Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Quảng Bình

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Quảng Bình tài liệu, giáo án, bài giảng , luậ...

^p'ry,Ah

IATI{HAPKH

qtirre-Bh{

(Thanh lfp tpi nu6c CQng hod Xd hQi Cht nghia ViQt Nam)

Th6ng 06 nim 2015

C0ng ty Cti phdn XNK Quring Binh \l6u sii B02-DN

s6 23 lo 0l khu 97 llach Dang - Ha Lf - Hiing Bnng - Hp (Ban hdnh theo Quy6t dinh s6 15,2006/QD-BTC

N-ed1'20'03/2006 crla B0 Tdi chinh;

OA,.eeS.g+l.lO "1

- Giii tri hao mbn lu! kd (*)

2.Tii sin cd dinh thuo rli chinh

3 Tai sin cd dinh vO hinh

u,Ye!€il

III Bdt dong sin ddu tu

!?{, q vao co_ng ry con

-\/I Tli sin dii han khdc

z:Tiri 1{ qhgdthu nhQp hodn l4i

C - Ng phii tr:i

No ngin han

Z.Vnel yra ngudi b6n

3 Ngudi rnua tri rien truO

s, fhiii qa ngqdr lao {Qns

dqne

10, Dqphbngphafg ngg!_rtln _

II No dii han

8 Doanh thu chua thuc hi€n

9 Qu-Vphr4r tridn kl-roa hoc vd cOng nghO

4 Vay r')r no dii han

j fhug thu nhQp hoan lai phdi rre 335

l:o

400410334

313

l Vdn ddu tu cfia chfi sd hfru

8.QuI duphbng tii chinh

g.Qtlrklrl"

lhugq:dn chri sb hfru

ll.Ngudn vdn ddu tuXDCB

tt.llgudn E n! {tl "tgu! kh6c

!tltgq\ki1!l[,

E- Lqi fch cria cd dOng thiiu sd

Cdng ty Cd phdn XNK Qudng Binh

Sd23l0 01 khu 97 Bach Dlng - HA Ly - Hdng Bing - Hp

(Ban hanh theo euy6t tlinh s6 l5l2006ieD-BTC

Ngdy 20103/2006 cia BQ Tdi chinh)

"e cung cap d h 0l vII.01 797.7s0.386.0r2

z Lac Khoj]i{r gliirn tru doanh thu 02 VII.02 139.814.497

3 DoantUhu thudn v€ h6n hang vi cung cdp dich vu (lHl-02) l0 797.6tO.571-515

) r,gt nhu4n gQp vC b6n hang va cung cab dich vq (2F10_11) 20 58.453.360.4r9

9 Chi phiEran lf doanh nghi-ep 26 VII.08 2.1M.703.O37

10 t,gr nhuAn thudn rir ho4t dO.ng kinh doanh

/ l.o r nhuiln sau thuq rhu nhap doanh nghigp (6G50-51_52) 60 24.694.s95.0s4

772

v Lar suy glam tren cO phrj?u (x) 7l

20 thdng 07 ndm 2015

C6ng ty Cd phdn XNK Quing Binh

Sd 23 l0 01 khu 97 Bach Dang - Ha Li - Hdng Bing - HP

uiu ei Bost - oN

Ngiy 20703P006 c0a B0 Tii chinh)

WI: D6ng

BAo cAo LuU cHTIYEN rruN TE HOP ugAr

06 thdng ddu ndm 201 5

L Luu chuyin ti6n tir ho4t rlQng kinh doanh

l Ti€n thu tir bdn hi,ng, cung cdp dich vu vi doanh thu khdc 0t 876.214.52t.30t t.819.736.445.316

2 Tidn chi tnilho nguii cung cdp hang ho6 vi dich w 02 (965.070 I 49.305 (r.773.835.973.s52

3 Ti€n chi tri cho ngudi lao dQng 03 (r.r76.3t9.297' (2.996.868.693)

4 ten tai vay dd rri M (9.063.175.032" (14.520.4tr.@3)

5 Thudthu nhip doanh nghiQp dA nQp 05 (7.39t.422.06/9" (r9.39r.422.069

6 Ti€n thu kh6c ti c.ic h@t dQng kinh doanh 06 41o.712.185.23( 457.&8.313.290

7 Ti€n chi khdc cho ho4t dQng kinh doanh o7 (372.W.289.292" (4r2.0f,s.40.3.452) Lrru chuyin ti6n thurin tirr ho4t dQng kinh doanh 20 (67.780.6e4s7" 54.574.679.747

Il Luu chuyin tiiln tir hogt ilQng ddu tu

l Tidn chi dd mua sim, xiy dwrg TSCD vi c.ic TS dii han khic 2l (3.402.s70.800)

2 Ti€n thu rir thanh lf, nhugng b6n TSCD vi c6c TS dii han kh6c 22

3 Ti€n chi cho vay, mua cdc c6ng cu no cia don vi kh6c 23

4 Tidn thu hdi cho vay, bdn lai c6c cong cu ng cia cdc don vi kh6c 24

5 Tidn chi ddu nr g6p vdn vio don vi khric 25

6 Tidn thu hdi ddu nr g6p v6n vio don vi kh6c 26

7 Tidn thu l6i cho vay, cd trlc vh lgi nhufln chia duoc 27 873.362.W t.tt6.346.2t(

III Luu chuydn tiin tir hoqt.lQng tiri chinh

l Ti€n thu til phdt hinh cd phidu, nh6n g6p vdn cta chi sd hfu 3l

2.Ti€n tra lai vdn g6p cho cdc chi s& hfii, mua l4i cd phidu cta doanh nghiOp 116 phdt

3 Tidn thu tir di vay 33 420.ro8.tu-287 728.482.890.349

4 Tidn n€ ng gdc vay 34 (366 923.7'18.344) 636.843.1r0.35i

5 ].idn tra ng gdc thu€ tii chinh 35

6 Cd trlc, lgi nhudn tld tr.i cho chi s0 hitu 36

Luu chuydn ti6n thuin tir hogt ilQng tii chirih 40 53.1E4,.!05.943 9r.639.779.992 Lrru chuyin tidn thu6ntrong ki (50=20+30+40) 50 (l 3.722.880.505) 143.928.235.149

Ti6n vi tuong duong tiin ddu kj 60 188.470.6E6J47 2r&968.y4.74

nh huong ciia thay ddi tj gi6 h6i ilo6i qui d6i ngoai tQ 6r 32.985.054 354.897.044

Tiin vi tuong.ludng ti6n cu6i ky 170=50+60+61) 70 174.7E0.7n.7K x3.25r.476.923

C6ng ty Cd phdn Xudt nhAp khdu Quing Binh MiusdB09 -DN

nAN ruuvfr urNH BAo cAo rAr cHiNH HoP NHAr

I Diitliim hoat dOng cfia doanh nghiQp

2 Linh vuc kinh doanh: Thuong mai, dich w, sin xu0t

- In 6n;

- B6n bu6n th6c, ng6 vir c6c lo4i ngfr c6c.kh6c; b6n bu6n h6a vir c6y; B6n budn thric dn vd

- Dai li 6 tO vdr xe c6 dQng co kh6c;

- Khai thfc qudng kim iopi tna ntOng chria sdt Chi titit: Khai th6c qu{ng b0 xft, ddng chi,

niken;

96

g6i;

c6 dinh vd theo hqp d6ng

- Khaith6c qudng slt;

- SAn *uft *imAng, v6i vi thach cao; sin xu6t thfc dn gia s0c, gia cAm vd thtry sdn;

6 Cdu tnic doanh nghiOp

D/c: LO 52A KKT cua khdu Ti Ling, thi trdn Td Ling, huyOn Phuc Hoi, tinh Cao Bang

4-r20O7q

-:oNe;6'pnA

ilHAPI

{lre'*

GT-Pt

#

Dlc: X6m 6 Cdng Chanh, xd D6ng Son, huyen Thui'Nguyen, TP Hii Phbng

D/c: KKT cira khdu Chalo, xd DAn Ho6, huyOn Minh Ho6, tinh Quing Binh

7 TuyOn bd yd khl ning so sdnh thong tin fien 86o c6o tii chinh : Kh6ng so s6nh duoc

Vi quf IIl20l4 chua c6 cty con n6n chua c6 b6o c6o hqp nhdt

il Ky kd to6n, don vi ti6n tQ sri dung trong k6 to6n

III C.hudn muc vh Chd.t0 k6tofn 6p dqng

IV C6c chinh s6ch kd to6n 6p dung (trong trudng hqp doanh nghiOp ho4t ddng li6n tUc)

l - Ng"ve" tar rfruy6n Aoi eal

; N;;;;"";a"la" al"it rai su6t thuctc"6ai suat hi6u lsc) dirng d0 chi6t kh6u ddng ti€n;

ay c[trng kho6n kinh doanh: C6c khodn dAu tu.chimg kho6n vir c6c khoin dAu tu kh6c dugc ghi nhpn

Cfrc khoin pnai inu dugc trinh bdy theo gi6 trl ghi s6 trri cli c6c khoin dg phdng dugc l6p cho

Mric trich r6p du phong

dugc

liQu, thdnh phdm, hing ho6 t6n kho thuQc quyCn so htu cfia C6ng ty dpa trOn bing chfng hqp li vC

Tdi sfin cO Ointt hiru hinh dugc trinh bdy theo nguy6n gi6 tru gi6 tri hao mdn lfry kC.

t\guyen gto

Nguyen giitai s6n c6 dinh hiru hinh mua sam bao g6m gi6 mua vi todn bQ c6c chi phf kh6c liOn

quan trgc ti6p d6n viQc clua tiri sin vho tr4ng th6i sin sdng sft dUng

Nguy6n gi6 tii sin c6 tlinh hiru hinh do JU ldm, tr,r x6y dpg bao g6m chi phf xdy dtmg, chi phi

sdn xuAt thqc te ph6t sinh cQng chi phf lap dAt ve ch4y thti

hinh nhQn vi,, ho4c gi6 tri hqp ly cria tdi sin dem trao ddi, sau khi di€u chinh c6c khoin ti€n

dinh dem trao ddi

05 -15

05 -0606-1003-06

Thu€ thu nhQp hiQn hdnh

Vi€c x6c dinh thuti thu nhdp cfia Cdng ty cdn cri vdo cr4c quy dinh hiQn hdnh v0 thu6 Tuy

fhue khdc

Chi phi trd tru6c bao gdm c6c chi phf tri tru6c ngdn han holc chi phi tri tru6c ddi h4n trdn

bAng cdn A6it6 toiln vi dugc ph6n b6 trong khoing thdi gian trd tru6c cira chi phi tuong img vdi c6c

vu dd nhin clucy c kh6ng php thuQc vio vi6c Cdng ty il6 nhf,n duo c h6a ctcrn cfia nhd cung cip hay

no hiQn tai do ktit qud tt m6t sg ki0n dd xity ra; (ii) Sg giAm s0t ve nhirng loi ich kinh til c6 thd xity ra

d6ng tin c{y y€ gi6 tr! crira nghTa vu no d6

dinh duoc mdt c6ch chac chan Doanh thu dugc x6c dinh theo gi6 tri hqp l;f cria c6c khodn dd thu

Doanh thu bdn hdng

nguni mua; (ii) C6ng ty kh6ng cdn nim giir quy6n quin l;f hing h6a nhunguoi sd hfru hdng h6a hodc

duo-c hodc sd thu duoc loi ich kinh t€ tir giao dlch b6n hdng; vd (v) Chi phf li€n quan d6n giao dich

b6n hdng c6 th€ x6c dinh dugc

Doanh thu cung ciip ctlch vqt

duo c x6c dlnh mQt c6ch tl6ng tin cdy K6t qui cfia giao dlch cung c6p dlch 4r ilugc x6c dinh khi thoa

mdn tdt cA cAc diOu kiQn sau: (i) Doanh thu dugc xdc dinh tuong dOi chdc chdn; (ii) Cdng ty c6 khA

ndng thu dugc lgi ich kinh t6 tu giao dich cung c6p dich vu d6; (iii) PhAn c6ng vi€c cld hodn thirnh vdo

phi de hodn thdnh giao dich crng c6p dich vu do c6 th6 x6c dinh dugc

tcr

)(UAT

N

Doanh thu tt tiin tdi, tiin bdn quyin, cd nhc vd tqi nhuQn ttwqc chia

dugc ghi nh{n khi th6a mdn d6ng thdi cric di6u kiQn sau: (i) Cdng ty c6 khi ndng thu dugc lgi fch

kinh t€ tir giao dich d6; vd (ii) Doanh thu dugc x6c dinh tuong ttdi chac chin.

- I {euy6n tac ghi nhdn vdn g6p c0a chfi so hfru, th{ng du v6n c6 phAn, quy€n chgn tr6i phii5u chuy6n

cl6i, vdn kh6c cria chri scr hfru

- Lgi nhu4n sau thu6 chua phdn ptr6i ta sO tqi nhu$n tir c6c ho4t dQng cria COng ty sau khi tru c6c

ctta c6c ndm tru6c

thu nhdp doanh nghiQp hodn lai

25 Circ nguyOn tdc vd phuong ph6p kil to6n kh6c

tidn ghi s<i td roi{n kh6c v6i Ddng Vi0t Nam); inh huong (ndu c6) do viOc chuydn 0di gao c6o tbi

2 C6,c loai ty gi6 hdi do6i 6p dung trong kd todn

4 NguyOn tic ghi nhAn c6c khoin tidn vd c6c khoin tuong duong ti<in.

a) Chfng khodn kinh doanh;

c) Ci{c khoin cho vay;

7 NguyOn tic ghi nhdn hdng tdn kho:

- Phuong ph6p tinh gi6 tri hing tdn kho;

12 NguyOn tic kd to6n no phii tri.

14 NguyOn t6c ghi nh0n vi vdn h6a cdc khoin chi ph( di vay

16 NguyOn tic vd phuong ph6p ghi nhin ci{c khoin dr; phdng phii tra

17 NguyOn tic ghi nhAn doanh thu chua thuc hiQn.

- NguyOn tic ghi nh0n chOnh lOch ddnh gi6lqi tdi sin

- NguyOn tic ghi nhfln chOnh lQch ty gir4.

- NguyOn t6c ghi nh5n loi nhu6n chua phin phdi

- Doanh thu cung cdp dich vu;

21 NguyOn tic kdto6n c6c khoin giim trt doanh thu

thu nhdp doanh nghiOp hodn lai

26 Cdc nguyOn tic vi phuong ph6p kd toi{n khdc

I C6 tdi ph&n loai thi sin ddi han vi no phii tri ddi han thinh ng6n han kh6ng?

t. oq

vl

.s

s

s s

<o

<o

<

o d

co 5I

.(€ 4 cro '<d 's -:z x s(g o9

r-V)

av

\c

r+

s

r E -v

# c

XUAi

u

o q o n

CO

ool rli

i I I

I

I I I

c'l

ca 0g ta)

EI

il

O\l

(al vll ol

v') a-t

€ q

N f.)

q

ol-ioir-l

ocl

oir)l

ql oi

: I

I

i

I I

r)

@

o ri

s

€'L

e

s

fts

\ s

H (J

aF

FX

t-ih

=X

Z Lri )c

t

co V)

v) .e r+ f.)I') c\

$J vt€

r+ o\

dar')rf,ra

\c)

a.l (.leo\

O?A ate ta-

rr cl

cl

a- a.l

aa al

€?O Q a.l

cc

o\

O.

\o

cl F- cl

'qEfn c '((! i'aco3E'

.(g

-a

o'

3{O{O 'ooo

C.l cO

e.l

oi

€ o

,F-\o o\

sst

\3

i

€a

* s

bo

oo k o0

o

bn d Yc) cl b0

,E

.v

Q cl

(J

E

4 (t d

() d g

c

{t

o a

@

=

c.l

\o c-

F

<t)

=

d) d

.<al

JF

o

J

o

16 c) ,fit

a0

c

,qt

d d) 6

b0 <{)

=

F I

F

bl

@

Q

ldi t-

tr, €

ol r

j5: o0K'I K'

oo c?

\a

?a

\o o\

O (J J

<s'

z

:o i"v l^

rl

I

I I

I I I I

.o Q

* ':.o -o'R o0

"e .6

UU) '(! F^ Er(!

cl

o q o

tit

:i

ili i;,

ii ooii, 5i i

cl

o

|.|

o e

(s=

'to o q<i

'=l ()l .=o

oio-oi €blt d

t o

Ol

oq c.l

c.l

*

o\

c.l F-

'Jt o.o.=

<oi *@

>I {gi d

r! |

o

J

tr 4o

-s

N

tr }i

bl)

E!

q E

Q

s o

-((l

x

.(t

s s

o

O

q o

e.i

\o

n

Otr|

o

s

ol

oo c.) c1

t-o\vl

C\

€ n

Or

c.l rl

isi €i €i F.:i t

! fii ,.ql "qi ,i fil "n

Fc

aF

ct (q b0

()I (J

ri r

o

(J v)