Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sông Đà 4

Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sông Đà 4 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bà...

Trang 1

Địa chỉ: Tầng 3, nhà TM, khu đô thị Văn Khê, La Khê, Hà Đông, Hà Nội

tiêu

Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN

I Tiền và các khoản tương đương tiền 110 66,518,385,276 13,065,640,730

III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 186,397,974,502 117,344,944,008

4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134

6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139

3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154

2 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212

5 Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219

1 Tài sản cố định hữu hình 221 203,955,860,555 213,257,140,647

4 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 240,762,386 7,726,406,433

IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 10,323,280,000 7,573,280,704

4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259

Quí IV năm 2011

CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 4

Tel: 0422458710 Fax: 0422253467

DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

Trang 2

Chỉ tiêu Mã chỉ

tiêu

Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm

NGUỒN VỐN

8 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318

9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 36,407,307,963 12,536,546,893

9 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 339

C LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 439

LẬP BIỂU KẾ TOÁN TR ƯỞNG

Trương Thu Hương Vương Đ ắc Hùng

Hà Nội, ngày 15 tháng 01 năm 2012

THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ

Trang 3

Mẫu số B 02a-DN

tiêu

Thuyết

3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 157,813,047,703 71,271,051,773 310,819,805,748 320,313,539,072

5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ(20=10-11) 20 41,845,962,388 14,752,048,570 88,326,025,714 70,960,790,930

10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25) 30 16,718,332,259 3,563,436,864 10,632,664,122 17,842,383,762

14 Phần lãi lỗ trong công ty liên kết, liên doanh 45

18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 60 14,549,487,993 2,700,855,246 8,253,429,344 12,886,341,440

18.1 Lợi nhuận sau thuế của cổ đông thiểu số 61

18.2 Lợi nhuận sau thuế của cổ đông công ty mẹ 62

LẬP BIỂU

Trương Thu Hương

Địa chỉ: Tâng 3, nhà TM, khu đô thị Văn Khê, La Khê, Hà Đông, Hà Nội

Tel: 0422458710 Fax: 0422253467

DN - BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH

Vương Đắc Hùng

Trang 4

Mẫu số B 03a-DN

Chỉ tiêu

Mã chỉ tiêu

Thuyết minh

Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này(Năm nay)

Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này(Năm trước)

I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác 01 359,362,482,509 355,365,428,661

2 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ 02 -154,644,076,431 -290,777,293,838

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 126,675,011,898 -5,982,324,426

II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 21 -2,821,914,545 -5,182,347,395 2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 22 0 1,031,000,000

4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 0

7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 246,630,373 2,414,013,001

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30 -5,325,284,172 -6,417,334,394 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

2.Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 -67,897,198,866 12,944,248,361 Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 20+30+40) 50 53,452,528,860 544,589,541

Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 66,518,385,276 13,065,640,730 LẬP BIỂU KẾ TOÁN TR ƯỞNG

Trương Thu Hương Vương Đ ắc Hùng

THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ

Tel: 0422458710 Fax: 0422253467

Địa chỉ: Tầng 3, nhà TM khu đô thị Văn Khê, La Khê, Hà Đông, Hà Nội

DN - BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ - PPTT

Trang 5

Đơn vị báo cáo:Công ty CP Sông Đà 4 Mẫu số B 09 – DN

Địa chỉ: Tầng 3, nhà TK khu đô thị Văn

Khê, La Khê, Hà Đông, Hà Nội

(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)

BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

I Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp

1 Hình thức sở hữu vốn:

Công ty Cổ phần Sông Đà 4 là loại hình Công ty cổ phần được chuyển đổi từ Doanh nghiệp Nhà Nước theo Quyết định số 1392/QĐ-BXD ngày 26 tháng 10 năm 2007 của Bộ trưởng Bộ Xây dựng Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3903000162 đăng

ký lần đầu ngày 15 tháng 11 năm 2007 và đăng ký thay đổi lần 7 ngày 20 tháng 01 năm 2011

do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP Hà Nội cấp

- Vốn điều lệ: 103.000.000.000 VND (Một trăm linh ba tỷ đồng)

2 Lĩnh vực kinh doanh:

Lĩnh vực kinh doanh chính của Công ty là xây lắp

- Xây dựng các công trình thuỷ lợi, thuỷ điện, giao thông đường bộ, công trình công nghiệp, dân

dụng;

- Thi công xây lắp đường dây và trạm biến áp điện đến 110KV;

- Đầu tư xây dựng khu công nghiệp và đô thị;

- Đầu tư tài chính: Góp vốn mua cổ phần, kinh doanh trái phiếu, nhận góp vốn đầu tư, uỷ thác

đầu tư;

- Sản xuất và kinh doanh điện thương phẩm;

- Sản xuất và kinh doanh vật tư, vật liệu xây dựng;

- Trồng rừng và chăm sóc rừng;

- Trồng cây cao su;

- Sản xuất chế biến các sản phẩm từ mủ cao su (không hoạt động kinh doanh tại Gia Lai);

- Mua bán xuất khẩu mủ cao su các loại và sản phẩm chế biến từ mủ cao su (không hoạt động

kinh doanh tại tỉnh Gia Lai);

- Buôn bán máy móc, thiết bị và phụ tùng máy móc khác;

4 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính:

II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

1 Kỳ kế toán năm (bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm)

2 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (VND)

III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng

1 Chế độ kế toán áp dụng:

Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 của Bộ Tài chính và các Thông tư bổ sung sửa đổi kèm theo

2 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán:

Công ty tuyên bố áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán do Bộ Tài chính ban hành phù hợp với đặc điểm hoạt động SXKD của Công ty

Trang 6

2

3 Hình thức kế toán áp dụng:

Công ty áp dụng hình thức sổ kế toán trên phần mềm máy tính

IV- Các chính sách kế toán áp dụng

1 Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền: (tiền mặt, tiền gửi ngân

hàng, tiền đang chuyển)

1.1 Nguyên tắc xác định các khoản tương đương tiền: Là các khoản đầu tư ngắn hạn không quá 3

tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư đó tại thời điểm lập Báo cáo

1.2 Phương pháp chuyển đổi các đồng tiền khác ra đồng tiền sử dụng trong kế toán: Các nghiệp vụ

kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ được quy đổi ra đông Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ được quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán

2 Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho:

2.1 Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc Trường hợp giá trị

thuần có thể thực hiện được thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện được Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại

Giá gốc của hàng tồn kho mua ngoài bao gồm giá mua, các loại thuế không được hoàn lại, chi phí vận chuyển, bốc xếp, bảo quản trong quá trình mua hàng và các chi phí khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho

Giá gốc của hàng tồn kho do đơn vị tự sản xuất bao gồm chi phí nguyên liệu vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp, chi phí sản xuất chung cố định và chi phí sản xuất chung biến đổi phát sinh trong quá trình chuyển hoá nguyên liệu vật liệu thành thành phẩm

Những chi phí không được tính vào giá gốc của hàng tồn kho

- Các khoản chiết khấu thương mại và giảm giá hàng mua do hàng mua không đúng quy cách,

phẩm chất

- Chi phí nguyên vật liệu, chi phí nhân công và các chi phí sản xuất, kinh doanh khác phát sinh

trên mức bình thường

- Chi phí bảo quản hàng tồn kho trừ các chi phí bảo quản hàng tồn kho cần thiết cho quá trình

sản xuất tiếp tiếp theo và chi phí bảo quản hàng tồn kho phát sinh trong quá trình mua hàng

- Chi phí bán hàng

- Chi phí quản lý doanh nghiệp

2.2 Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Giá trị hàng tồn kho được xác định theo phương pháp

Bình quân gia quyền theo từng tháng

2.3 Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Công ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để

hạch toán hàng tồn kho

2.4 Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được lập

vào thời điểm cuối năm là số chênh lệch giữa giá gốc hàng tồn kho lớn hơn giá trị thuần có thể thực hiện được của chúng

3 Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư:

3.1 Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Tài sản cố định được ghi nhận

ban đầu theo nguyên giá Trong quá trình sử dụng, tài sản cố định được ghi nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại Nguyên giá của TSCĐbao gồm giá mua, chi phí vận chuyển, lắp đặt chạy thử, thuế nhập khẩu (nếu có) và các chi phí khác để đưa TSCĐ vào trạng thái sẵn sàng sử dụng

3.2 Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Khấu hao được trích theo

phương pháp đường thằng Thời gian khấu hao được tính phù hợp theo quy định tại Quyết định

Trang 7

3

203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 của Bộ Tài chính Thời gian khấu hao được ước tính như sau:

- Nhà cửa, vật kiến trúc 06 - 50 năm

- Máy móc, thiết bị 05 -12 năm

- Phương tiện vận tải 06 - 10 năm

- Thiết bị văn phòng 03 - 08 năm

4 Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao bất động sản đầu tư

- Nguyên tắc ghi nhận bất động sản đầu tư;

- Phương pháp khấu hao bất động sản đầu tư

5 Nguyên tắc ghi nhận các khoản đầu tư tài chính:

5.1 Các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết, vốn góp vào cơ sở kinh doanh đồng kiểm

soát

5.2 Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn, dài hạn: các khoản đầu tư chứng khoán tại thời điểm

báo cáo, nếu:

- Có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua khoản đầu tư đó được coi

là “tương đương tiền”

- Có thời hạn thu hồi vốn dưới 1 năm hoặc trong 1 chu kỳ kinh doanh được phân loại là tài sản

ngắn hạn

- Có thời hạn thu hồi vốn trên 1 năm hoặc hơn 1 chu kỳ kinh doanh được phân loại là tài sản dài

hạn

5.3 Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác:

- Có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua khoản đầu tư đó được coi

là “tương đương tiền”

- Có thời hạn thu hồi vốn dưới 1 năm hoặc trong 1 chu kỳ kinh doanh được phân loại là tài sản

ngắn hạn

- Có thời hạn thu hồi vốn trên 1 năm hoặc hơn 1 chu kỳ kinh doanh được phân loại là tài sản dài 5.4 Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn: Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn

hạn, dài hạn được áp dụng theo hướng dẫn tại Thông tư số 13/2006/TT-BTC ngày 27/02/2006 của Bộ Tài chính

6 Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay:

6.1 Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay: Chi phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng

hoặc sản xuất tài sản dở dang được tính vào giá trị của tài sản đó (được vốn hoá), bao gồm các khoản lãi tiền vay, phân bổ các khoản chiết khấu hoặc phụ trội khi phát hành trái phiếu, các khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới quá trình làm thủ tục vay

Việc vốn hoá chi phí đi vay sẽ được tạm ngừng lại trong các giai đoạn mà quá trình đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản dở dang bị gián đoạn, trừ khi sự gián đoạn đó là cần thiết

Việc vốn hoá chi phí đi vay sẽ chấm dứt khi các hoạt động chủ yếu cần thiết cho việc chuẩn bị đưa tài sản dở dang vào sử dụng hoặc đã hoàn thành Chi phí đi vay phát sinh sau đó sẽ được ghi nhận là chi phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ khi phát sinh

Các khoản thu nhập phát sinh do đầu tư tạm thời các khoản vay riêng biệt trong khi chờ sử dụng vào mục đích có được tài sản dở dang thì phải giảm trừ (-) và chi phí đi vay phát sinh khi vốn hoá

6.2 Tỷ lệ vốn hóa được sử dụng để xác định chi phí đi vay được vốn hóa trong kỳ: Chi phí đi vay

được vốn hoá trong kỳ không vượt quá tổng số chi phí đi vay phát sinh trong kỳ Các khoản lãi tiền vay và khoản phân bổ chiết khấu hoặc phụ trội được vốn hoá trong từng kỳ không được vượt quá số lãi vay thực tế phát sinh và số phân bổ chiết khấu hoặc phụ trội trong kỳ đó

7 Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí khác:

Trang 8

4

7.1 Chi phí trả trước: Các chi phí trả trước chỉ liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài

chính hiện tại được ghi nhận là chi phí trả trước ngắn hạn

7.2 Chi phí khác: Các khoản phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả khác, khoản vay tại thời

điểm báo cáo, nếu:

- Có thời hạn thanh toán dưới 1 năm hoặc trong một chu kỳ sản xuất kinh doanh được phân loại

là nợ ngắn hạn

- Có thời hạn thanh toán trên 1 năm hoặc trên một chu kỳ sản xuất kinh doanh được phân loại là

nợ ngắn hạn

Tài sản thiếu chờ xử lý được phân loại là nợ ngắn hạn

Thuế thu nhập hoãn lại được phân loại là nợ dài hạn

7.3 Phương pháp phân bổ chi phí trả trước: Các chi phí sau đây đã phát sinh trong năm tài chính

nhưng được hạch toán vào chi phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết quả hoạt động kinh doanh:

- Công cụ dụng cụ xuất dùng có giá trị lớn

- Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ phát sinh một lần quá lớn

7.4 Phương pháp và thời gian phân bổ lợi thế thương mại

8 Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả, chi phí sửa chữa lớn: Các khoản chi phí thực tế chưa phát

sinh nhưng được trích trước vào chi phí sản xuất kinh doanh trong kỳ để đảm bảo khi chi phí phát sinh thực tế không gây đột biến cho chi phí sản xuất kinh doanh trên cơ sở đảm bảo nguyên tắc phù hợp giữa doanh thu và chi phí Khi các chi phí đó phát sinh, nếu có chênh lệch với số đã trích, kế toán tiến hành ghi bổ sung hoặc ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch

Đối với những TSCĐ đặc thù, việc sửa chữa có tính chu kỳ thì chi phí sửa chữa lớn những tài sản này được trích trên cơ sở dự toán hoặc theo kế hoạch đã thông báo với cơ quan thuế trực tiếp quản lý và được hạch toán vào chi phí sản xuất kinh doanh

9 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận các khoản dự phòng phải trả: Quỹ dự phòng trợ cấp mất

việc làm được trích lập theo hướng dẫn tại Thông tư số 82/2003/TT-BTC ngày 14/02/2003 của

Bộ Tài chính

10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu:

- Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu tư của chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vốn khác của chủ sở

hữu

- Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản

- Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá

- Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối

11 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận doanh thu:

11.1 Doanh thu bán hàng được ghi nhận khi đồng thời thoả mãn các điều kiện sau:

- Phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hoặc hoàng hoá đã được chuyển

giao cho người mua

- Công ty không còn nắm giữ quyền quản lý hàng hoá như người sở hữu hàng hoá hoặc quyền

kiểm soát hàng hoá

- Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn

- Công ty đã thu được hoặc sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao dịchbán hàng

- Xác định được chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng

- Phần công việc cung cấp dịch vụ đã hoàn thành được xác định theo phương pháp đánh giá công

việc hoàn thành

11.2 Doanh thu cung cấp dịch vụ: được ghi nhận khi kết quả của giao dịch đó được xác định một

cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ thì doanh thu được ghi nhận trong kỳ theo kết quả phần công việc đã hoàn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế

Trang 9

5

toán của kỳ đó.Kết quả của giao dịch cung cấp dịch vụ được xác định khi thoả nãm các điều

kiện sau:

- Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó

- Xác định được phần công việc đã hoàn thành vào ngày lập Bảng cân đối kê toán

- Xác định được chi phí phát sinh cho giao dịch và chi phí để hoàn thành giao dịch cung cấp dịch

vụ đó

11.3 Doanh thu hoạt động tài chính: Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền bản quyền, cổ tức, lợi

nhuận được chia và các khoản doanh thu hoạt động tài chính khác được ghi nhận khi thoả mãn

đồng thời hai điều kiện sau:

- Có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đó

11.4 Doanh thu hợp đồng xây dựng: Được ghi nhận theo quy định của Chuẩn mực kế toán số 15 -

Hợp đồng xây dựng

12 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí tài chính

13 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chi phí

thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại: Công ty tính thuế thu nhập trên thu nhập chịu thuế với

thuế suất 25% Công ty thuộc đối tượng không được ưu đãi về thuế TNDN theo quy định ưu

đãi tại Nghị định 109/2007/NĐ-CP của Chính phủ về việc chuyển đổi Doanh nghiệp 100% vốn

Nhà nước sang Công ty Cổ phần

14 Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái

15 Các nguyên tắc và phương pháp kế toán khác

V- Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán

(Đơn vị tính: )

01- Tiền Cuối năm Đầu năm

- Tiền mặt

- Tiền gửi ngân hàng

- Tiền đang chuyển

Cộng

7.329.682.802 59.188.702.474

-

66.518.385.276

3.969.723.956 9.095.916.774

-13.065.640.730

02- Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn:

- Chứng khoán đầu tư ngắn hạn

- Đầu tư ngắn hạn khác

- Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn

Cuối năm

-

Đầu năm

-03- Các khoản phải thu ngắn hạn khác Cuối năm Đầu năm

- Phải thu về cổ phần hoá

- Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chia

- Phải thu người lao động

- Phải thu khác

-

- 186.397.974.502

-117.344.944.008

04- Hàng tồn kho Cuối năm Đầu năm

- Hàng mua đang đi đường

- Nguyên liệu, vật liệu

- Công cụ, dụng cụ

- Chi phí SX, KD dở dang

- Thành phẩm

- 10.188.293.598 915.340.756 120.432.293.660

-

-14.126.025.701 109.932.484 123.124.844.357

Trang 10

6

- Hàng hóa

- Hàng gửi đi bán

- Hàng hoá kho bảo thuế

- Hàng hoá bất động sản

Cộng giá gốc hàng tồn kho

-

131.535.928.014

-137.360.802.542

* Giá trị ghi sổ của hàng tồn kho dùng để thế chấp, cầm cố đảm bảo các khoản nợ phải trả: Không

* Giá trị hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho trong năm: Không

* Các trường hợp hoặc sự kiện dẫn đến phải trích thêm hoặc hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Không 05- Thuế và các khoản phải thu Nhà nước Cuối năm Đầu năm

- Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp thừa

- Tài sản ngắn hạn khác

- Các khoản khác phải thu Nhà nước:

Cộng

- 2.424.053.867

2.424.053.867

-1.032.540.779

1.032.540.779

06- Phải thu dài hạn nội bộ

- Cho vay dài hạn nội bộ

-

- Phải thu dài hạn nội bộ khác

-

-07- Phải thu dài hạn khác Cuối năm Đầu năm

- Ký quỹ, ký cược dài hạn

- Các khoản tiền nhận uỷ thác

- Cho vay không có lãi

- Phải thu dài hạn khác

23.200.000

-

23.200.000

08 - Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình:

Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải, truyền dẫn TSCĐ khác Tổng cộng

Nguyên giá TSCĐ

hữu hình

Số dư đầu năm 118.743.069.331 249.019.928.297 29.924.534.918 593.036.683 398.280.569.229

- Mua trong năm

- Đầu tư XDCB hoàn

thành

- Tăng khác

- Chuyển sang bất

động sản đầu tư

- Thanh lý, nhượng

bán

- Giảm khác

- 8.660.938.633

-

150.000.000

-313.600.839

-

437.200839

-8.660.938.633

-Số dư cuối năm 127.404.007.964 249.169.928.297 29.924.534.918 906.637.522 407.405.108.701

Giá trị hao mòn

lũy kế

Số dư đầu năm 14.776.881.257 146.291.283.539 23.531.175.070 424.088.716 185.023.428.582

- Khấu hao trong năm 38.679.141 17.391.531.618 821.820.879 173.787.926 18.425.819.564

Định dạng
Số trang	20
Dung lượng	397,41 KB