Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2010 - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Sa Giang

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2010 - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Sa Giang tài liệu, giáo án, bài giảng , luận...

CTY CP XNK SA GIANG

a ch : Lô CII-3,Khu CNC,Sa éc, ng Tháp

Quý 4 n m 2010

n v tính: VND

Mã Thuy t minh S cu i quý S đ u n m TÀI S N s 1 2 3 4 5 a - tμi s¶n ng¾n h¹n

(100)=110+120+130+140+150 100 74,060,324,634 77,946,479,435 I Ti n và các kho n t ng đ ng ti n 110 9,228,528,151 13,961,763,454 1.Ti n 111 V.01 9,228,528,151 13,961,763,454 2 Các kho n t ng đ ng ti n 112 - -

II Các kho n đ u t tài chính ng n h n 120 V.02 - -

1 u t ng n h n 121 - -

2 D phòng gi m giá ch ng khoán đ u t ng n h n (*) 129 - -

III Các kho n ph i thu ng n h n 130 43,709,308,301 47,869,299,724 1 Ph i thu khách hàng 131 28,069,630,039 18,870,450,466 2 Tr tr c cho ng i bán 132 15,052,423,999 28,798,825,596 3 Ph i thu n i b ng n h n 133 - -

4 Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng 134 - -

5 Các kho n ph i thu khác 135 V.03 682,123,844 200,023,662 6 D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*) 139 (94,869,581) -

IV Hàng t n kho 140 14,096,983,647 10,327,364,718 1 Hàng t n kho 141 V.04 14,096,983,647 10,327,364,718 2 D phòng gi m giá hàng t n kho (*) 149 - -

V Tài s n ng n h n khác 150 7,025,504,535 5,788,051,539 1 Chi phí tr tr c ng n h n 151 315,714,446 99,251,503 2 Thu GTGT đ c kh u tr 152 6,175,166,071 4,999,009,143 3 Thu và các kho n khác ph i thu nhà n c 154 V.05 352,759 352,759 5 Tài s n ng n h n khác 158 534,271,259 689,438,134 B - TÀI S N DÀI H N 200 55,309,093,182 34,697,475,026 (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I- Các kho n ph i thu dài h n 210 1 Ph i thu dài h n c a khách hàng 211 - -

2 V n kinh doanh đ n v tr c thu c 212 3 Ph i thu dài h n n i b 213 V.06 - -

4 Ph i thu dài h n khác 218 V.07 - -

5 D phòng ph i thu dài h n khó đòi (*) 219 - -

II Tài s n c đ nh 220 54,309,093,182 33,517,475,026 1 Tài s n c đ nh h u hình 221 V.08 29,055,115,825 17,439,721,211 - Nguyên giá 222 45,154,365,689 31,301,927,421 - Giá tr hao mòn lu k (*) 223 (16,099,249,864) (13,862,206,210) 2 Tài s n c đ nh thuê tài chính 224 V.09 - -

- Nguyên giá 225 - -

- Giá tr hao mòn lu k (*) 226 - -

3 Tài s n c đ nh vô hình 227 V.10 7,025,358,493 7,353,755,437 - Nguyên giá 228 8,808,713,462 8,808,713,462 - Giá tr hao mòn lu k (*) 229 (1,783,354,969) (1,454,958,025) 4 Chi phí xây d ng c b n d dang 230 V.11 18,228,618,864 8,723,998,378 III B t đ ng s n đ u t 240 V.12 - -

Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC ngày 20/03/2006 c a B tr ng BTC

T i ngày 31 tháng 12 n m 2010

- Nguyên giá 241 - -

- Giá tr hao mòn lu k (*) 242 - -

IV Các kho n đ u t tài chính dài h n 250 1,000,000,000 1,180,000,000 1 u t vào công ty con 251 - -

2 u t vào công ty liên k t, liên doanh 252 - -

3 u t dài h n khác 258 V.13 1,000,000,000 1,180,000,000 4 D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n (*) 259 - -

V Tài s n dài h n khác 260 - -

1 Chi phí tr tr c dài h n 261 V.14 - -

2 Tài s n thu thu nh p hoãn l i 262 V.21 - -

3 Tài s n dài h n khác 268 - -

tæng céng tμI s¶n (270 = 100 + 200) 270 129,369,417,816 112,643,954,461 1 2 3 4 5 NGU N V N a - nî ph¶i tr¶ (300 = 310 + 320) 300 42,234,269,449 34,112,492,431 I N ng n h n 310 21,277,851,752 15,090,187,974 1 Vay và n ng n h n 311 V.15 - 48,200,000 2 Ph i tr ng i bán 312 6,052,246,090 1,708,539,585 3 Ng i mua tr ti n tr c 313 1,108,832,718 391,904,075 4 Thu và các kho n ph i n p Nhà n c 314 V.16 512,095,055 702,670,389 5 Ph i tr công nhân viên 315 5,219,889,180 1,698,241,156 6 Chi phí ph i tr 316 V.17 - -

7 Ph i tr n i b 317 - -

8 Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng 318 - -

9 Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 319 V.18 206,312,897 270,290,149 10 D phòng ph i tr ng n h n 320 11 Qu khen th ng, phúc l i 323 8,178,475,812 10,270,342,620 II N dài h n 330 20,956,417,697 19,022,304,457 1 Ph i tr dài h n ng i bán 331 - -

2 Ph i tr dài h n n i b 332 V.19 - -

3 Ph i tr dài h n khác 333 - -

4 Vay và n dài h n 334 V.20 20,750,000,000 18,850,000,000 5 Thu thu nh p hoãn l i ph i tr 335 V.21 - -

6 D phòng tr c p m t vi c làm 336 206,417,697 172,304,457 7 D phòng ph i tr dài h n 337 B - V N CH S H U (400 = 410 + 420) 400 87,135,148,367 78,531,462,030 I V n ch s h u 410 V.22 87,135,148,367 78,531,462,030 1 V n đ u t c a ch s h u 411 59,564,020,000 59,564,020,000 2 Th ng d v n c ph n 412 - -

3 V n khác c a ch s h u 413 291,290 291,290 4 C phi u qu (*) 414 - -

5 Chênh l ch đánh giá l i tài s n 415 - -

6 Chênh l ch t giá h i đoái 416 (346,359,866) (100,898,393) 7 Qu đ u t phát tri n 417 4,052,920,953 3,141,833,018 8 Qu d phòng tài chính 418 4,212,310,228 3,394,209,000 9 Qu khác thu c v n ch s h u 419 - -

10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 420 19,651,965,762 12,532,007,115 11 Ngu n v n đ u t xây d ng c b n 421 II Ngu n kinh phí và qu khác 430 - -

2 Ngu n kinh phí 432 V.23 - -

3 Ngu n kinh phí đã hình thành TSC 433 - -

CH TIÊU S cu i quý S đ u n m

1 Tài s n thuê ngoài

2 V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công

3 Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i

5 Ngo i t các lo i

EUR FRF

6 D toán chi s nghi p ,d án

ng Tháp , ngμy 20 th¸ng 01 n¨m 2011

Thuy t minh

24

Mã

Thuy

t minh

CH TIÊU

1 Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v

3 Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v (10 = 01

-02) 10 53,938,331,210 32,158,750,541 162,207,982,759 110,648,840,643

5 L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v (20 = 10 - 11)

20 8,819,089,206 7,479,605,695 28,457,983,915 26,474,258,086

10 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh

30 5,026,804,529 5,418,789,222 16,449,461,069 19,503,345,275

{30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)}

14 T ng l i nhu n k toán tr c thu

50 6,779,227,634 5,492,873,553 18,375,776,084 19,508,321,176

Quý 4 n m 2010

n v tính:…VND

L y k t đ u n m đ n cu i quý

nà Quý 4

n v báo cáo:CTY CP XNK SA GIANG

Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

ngày 20/03/2006 c a B tr ng BTC

M u s B 02 – DN

(50 = 30 + 40)

17.L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p (60=50-51-52 )

60 6,359,586,353 5,066,835,197 17,516,595,529 18,351,613,889

L p, ngày 20 tháng 01 n m 2011

(Ký, h tên)

Ghi chú: (*) Ch tiêu này ch áp d ng đ i v i công ty c ph n

T ng giám đ c

(Ký, h tên, đóng d u)

(Ký, h tên)

a ch :.Lô CII-3,Khu CNC ,Sa éc, ng Tháp

n v tính: VN

Ch tiêu Mã s Thuy t

minh

N m nay N m tr c

I L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh

1.Ti n thu t bán hàng,cung c p d.v và doanh thu khác 01 215,040,457,934 119,655,732,678

2.Ti n chi tr cho ng i cung c p hàng hóa và d ch v 02 (181,897,269,081) (102,443,727,641)

L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh 20 (1,456,668,714) (9,349,310,269)

II L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t

8,11 2.Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n

dài h n khác

22 1,933,400,000 3,000,000

3.Ti n chi cho vay,mua các công c n c a đ n v khác 23 - -

4.Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c ađ n

v khác

24 180,000,000 120,000,000

5 Ti n chi đ u t góp v n vào đ n v khác 25 - -

6.Ti n thu h i đ u t góp v n vào đ n v khác 26 - -

7.Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia 27 262,667,277 421,709,652

L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t 30 1,007,865,853 (399,769,943) III L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính

1.Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch

s h u

31 21 - -

2.Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c

phi u c a doanh nghi p đã phát hành

32 21 - -

L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính 40 (4,104,602,000) 10,494,533,600

L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40) 50 (4,553,404,861) 745,453,388

Ti n và t ng đ ng ti n đ u k 60 13,961,763,454 13,061,270,322

nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i ngo i t 61 (179,830,442) 155,039,744

Ti n và t ng đ ng ti n cu i k (70 = 50+60+61) 70 29 9,228,528,151 13,961,763,454

(Ký, h tên)

L p, ngày 20 tháng 01 n m 2011

nh ng không đ c đánh l i s th t ch tiêu và “Mã s ”

K toán tr ng

Ghi chú: Nh ng ch tiêu không có s li u có th không ph i trình bày

(Theo ph ng pháp tr c ti p)

Quý IV n m 2010

L y k t đ u n m đ n cu i quý này

1.Ti n chiđ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n

dài h n khác

21 (1,368,201,424)

n v báo cáo: CTY CP XNK SA GIANG M u s B 03 – DN

Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

2- Tuyên b v vi c tuân th chu n m c k toán và ch đ k toán

Vi c l p báo cáo tài chính gi a niên đ quý 4 n m 2010 này và báo cáo tài chính n m g n nh t là

cùng áp d ng các chính sách k toán nh nhau

V- Các s ki n ho c giao d ch tr ng y u trong k k toán gi a niên đ

1 T tháng 10 đ n tháng 12 s c tiêu th hàng hoá t ng đ i khá

,giá c nguyên v t li u t ng cao nh h ng đ n chi phí ,chính sách ti t ki m chi phí đ c đ t lên hàng đ u

2 Tính ch t và giá tr c a các kho n m c nh h ng đ n tài s n,ngu n v n ,thu nh p thu n

C ng

C ng

Tuân th các Chu n m c k toán và ch đ k toán Vi t Nam hi n hành

IV- Các chính sách k toán áp d ng

2- n v ti n t s d ng trong k toán.: Vi t Nam ng (VND)

III- Chu n m c và ch đ k toán áp d ng

1- Ch đ k toán áp d ng: S sách k toán đ c ghi chép theo h th ng k toán Vi t Nam

3- Hình th c k toán áp d ng: Ch ng t ghi s

Quý 4 N m 2010

1- Hình th c s h u v n: Cty C Ph n chuy n đ i t DNNN , nhà n c n m gi 51%,hi n nay là 49%

2- L nh v c kinh doanh: Xu t Nh p Kh u

3- Ngành ngh kinh doanh: Ch bi n l ng th c th c ph m

II- K k toán, đ n v ti n t s d ng trong k toán

1- K k toán (b t đ u t ngày 01/10/2010 k t thúc vào ngày.31/12/2010 )

4- c đi m ho t đ ng kinh doanh trong k : s n xu t và mua bán n đ nh

677,125,902 478,257,690

- Ti n g i ngân hàng

(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

Ngày 20/03/2006 c a B tr ng BTC)

8,551,402,249

9,228,528,151 13,961,763,454

- Ti n m t

ho c các lu ng ti n là y u t không bình th ng

-

-03- Các kho n ph i thu ng n h n

- Ph i thu v c t c và l i nhu n đ c

-

- Ph i thu ng i lao đ ng - -

- u t ng n h n khác

- D phòng gi m giá đ u t ng n h n

-

C ng giá g c hàng t n kho

C ng

06- Ph i thu dài h n n i b

- Cho vay dài h n n i b

-

- Ph i thu dài h n n i b khác

C ng

C ng

-

u n m

- Công c , d ng c

- Hàng hoá kho b o thu

- Hàng g i đi bán

- -

- Chi phí SX, KD d dang

* Giá tr hoàn nh p d phòng gi m giá hàng t n kho trong n m:.…

- Hàng hoá b t đ ng s n

- Thu thu nh p doanh nghi p n p th a

* Giá tr hàng t n kho dùng đ th ch p cho các kho n n :……

* Lý do trích thêm ho c hoàn nh p d phòng gi m giá hàng t n kho:…

6,175,166,071

-

-

4,999,009,143

- 2,396,166

14,096,983,647 10,327,364,718

-u n m

1,681,034 2,450,756,211 1,193,191,786

Nguyên giá TSC h u hình

Giá tr hao mòn l y k

- T ng khác

- Chuy n sang b t đ ng s n

đ u t

Giá tr còn l i c a

TSC HH

* Các cam k t v vi c mua, bán TSC h u hình có giá tr l n ch a th c hi n:

Nhà c a,

v t ki n trúc

08 - T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình:

09- T ng, gi m tài s n c đ nh thuê tài chính:

* Giá tr còn l i cu i quý c a TSC h u hình đã dùng th ch p, c m c các kho n vay:

* Nguyên giá TSC cu i quý đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng: 3.185.085.871 đ

Kho n m c

* Nguyên giá TSC cu i quý ch thanh lý: 32.581.500 đ

Máy móc thi t b

Ph ng ti n

v n t i truy n d n

Thi t b

d ng c

qu n lý

TSC khác

T ng c ng

Quy n phát

B n quy n,

Nguyên giá TSC vô hình

Giá tr hao mòn l y k

- T ng khác

Giá tr còn l i c a TSC VH

8,723,998,378

- Cho vay dài h n

3 80,000,000

* Danh sách các công ty con, công ty liên k t, liên doanh quan tr ng: Cty con: Cty TNHH 1 TV Sa Giang 2

u n m

-

Cu i quý

-

c- u t dài h n khác:

b- u t vào công ty liên doanh ,liên k t

13-Các kho n đ u t tài chính dài h n:

- u t tín phi u và k phi u

T ng chi phí XDCB c a nhà máy BPT m i t i khu CN A Sa éc

12- T ng,gi m b t đ ng s n đ u t :

a- u t vào công ty con

+ V giá tr

- Lý do thay đ i đ i v i t ng kho n đ u t /lo i c phi u,trái phi u: đáo h n

+ V s l ng

- u t dài h n khác: công trái

10- T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình:

- Thuy t minh s li u và gi i trình khác

- T ng s chi phí XDCB d dang

T ng c ng Quy n s

d ng đ t

TSC vô hình khác

11- Chi phí xây d ng c b n d dang:

18,228,618,864

- Các kho n phí,l phí và các kho n ph i n p khác

C ng

18- Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác

C ng

-

C ng

C ng Cu i quý - -

Cu i quý 20,750,000,000 18,850,000,000 20,750,000,000 18,850,000,000 270,290,149 - -

- -

- -

56,750,378 159,530,971 u n m Cu i quý -

- -

48,200,000 - -

419,641,281 -

35,945,857 88,739,782 666,452,222

u n m -

3,713,992 272,310 u n m 48,200,000

C ng -

15- Vay và n ng n h n 14- Chi phí tr tr c dài h n

Cu i quý -

- Vay ng n h n - N dài h n đ n h n tr Cu i quý - Thu xu t, nh p kh u 16- Thu và các kho n ph i n p nhà n c - Thu TNDN - Thu tài nguyên - Thu GTGT - Thu Tiêu th đ c bi t - Thu nhà đ t và ti n thuê đ t - Thu thu nh p cá nhân 19- Ph i tr dài h n n i b u n m - Kinh phí công đoàn - Doanh thu ch a th c hi n - Tài s n th a ch x lý 17- Chi phí ph i tr - Trái phi u phát hành - Vay dài h n n i b 512,095,055 702,670,389 6,300,000 u n m -

17,311,400 12,746,500 206,312,897 -

- B o hi m y t - B o hi m xã h i - Các lo i thu khác

- -

- B o hi m th t nghi p (7,348,408) 139,599,527 91,712,678 - -

- Ph i tr dài h n n i b khác

- Qu qu n lý c a c p trên

- C t c ph i tr

- Các kho n ph i tr , ph i n p khác

- Vay ngân hàng

- Vay đ i t ng khác: Ngân hàng PTN

20- Vay và n dài h n

a- Vay dài h n

21- Tài s n thu thu nh p hoãn lai và thu thu nh p hoãn l i ph i tr

- Các kho n n thuê tài chính

b- N dài h n

- Thuê tài chính

- N dài h n khác