Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2016 - Công ty cổ phần Sông Đà - Thăng Long

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2016 - Công ty cổ phần Sông Đà - Thăng Long tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...

coxc rv co pnAN sONc o.q - IHANG LoNG

Khu dfi thi rn6i Vhn I(h6, phuong La Kh6, qu4n I{d D6ng, thdnh pho He Ngi

Mqc Lvc

BAo cAo crJA BAN TONG GrAM Doc

gAo cAo r{EM ToAN oOc rAp

eAo cAo Luu cHUYSN rrBN rB

rnuvEr MrNH eAo cAo rar cHfNn roNG Hop

TRANG

2-3 4-5 6-7

8

9l0-66

c0Nc ry co pnAx sONc oa - rnANG LoNG 5\u dd thi rn6i Vdn I(h6, phudng La Kh6, qufn Hd D6ng, thdnh ph6 Hd NOi

Ban T6ng Gi6m'cl5c C6ng ty C6 phAn S6ng Dd - Th6ng Long (ggi t6t ld "Cdng ty") dC trinh b6o c6o ndy

cilng v6i 86o c6o tdi chinh t6ng ho p cria C6ng ty cho rim tdi chinh kt5t thric ngdy 3 i th6ng t2 ndm2015

HQI Doi{G QUAN TRI vA BAN T6NG GIAM DoC

Cac thdnh vi6n H6i d6ng Quin tri vd Ban T6ng Gi6m cl6c Cdng ty da di6u hdnh C6ng ty trong ndm vd cl.5n

ngdy lap 86o c6o ndy bao g6m:

HOi tt6ne Quin tri

Ong Nguy6n Tri Dfrng

Ong L4i ViQt Cuo'ng

Ong Nguydn Chi Uy

Ong Hua Vinh Cuong

Ong Cao Chdu TuQ

Ong Dodn Hoa Thu6n

Ban T6ne Giim diic

Ong Dodn Hoa Thufn

Ong Cao ChAu TuQ

Ong Lai Vi6t Cuong

9ng Hl''a Vinh Cucrng

Ong Vfr Anh TuAn

Ong Dang Vir Ducrng

Cht tich

uv vlen

Uy vi6n

Vy vi6n (mi5n nhiQm ngity 12 th6ng 06 nim 2015)

Uy vi€n (mi5n nhi6m ngiry 12 th6ng 05 ndm 2016)

Uy vien (b6 nhiQm ngiry 26 th6ng 06 ndm 2015)

T6ng Gi6m d6c (b6.nhi6p ngdy 02thingO3 ndm 2016)Ph6 T6ng Gi6m cl6c (b6 nhiQm ngdy i: th6ng 05 ndm 2015, miSnnhiPm ngiLy 02: thrlng 03 n[m 2016)

T6ng Gi5m t16c (mi6n nhiQm ngiry 02 th6ng 03 nim 2016 )

Ph6 T6ng Girim <l6c (bd nhiQm ngdy 09 ihang 03 n6m 2016, mi6nnhiCmngdy 12thhng 05 ndm 2016)

Ph6 T6ns Girlm d6cPh6 Tdng Gi6m tl6cPh6 T6ns Gi6m cl6c

Ph6 T6ng Gi5m cl6c (mi6n nhiQm ngdy 04 ngdy 06 ngdy 2015)

TRACH NHIpM CUA BAN TONG GIAM Doc

Ban T6ng Gi6m tl6c C6ng ty c6 tr6ch nhiQm l{p B6o c6o tdi chinh t6ng hgp hdng ndm ph6n dnh m6t c6ch

trung thu'c vd ho.p lf tinh hinh tdi chinh cfrng nhu k6t qui hoat clQng kinh doanh ud tinh hinh luu chuyen ti6n

tQ cira

96ng tV trong ndm Trong viQc l6p ciic B5o c6o tdi chinh t6ng hgp ndy, Ban Tdng Gidm ti6c clugc y6ucau pnal:

o Lua chon c6c chinh s6ch k6 todn thich hqp vd 6p dgng c5c chinh s6ch 116 m6t cdch nh6t qurin;

o Dua ra c6c x6t clorin vd udc tfnh mQt c6ch hqp ly vd thAn trgng;

' N.eu r.6 crlc nguydn thcke to6n thich hqp c6 dugc tu6n thri hay kh6ng, c6 nhfl'ng 5p dung sai l6ch trong

you can duo-c c6ng bd vd giai thich trong Brio crio tdi chinh t6ng hqp hay kh6ng;

' Lap 86o c6o tdi chinh t6ng ho p trdn co so ho4t <16ng li6n tuc trt trudng ho p khdng th6 cho ring C6ng ty

sC ti6p tuc hoat cl6ng kinh doanh; vd

Thitit kt5 vd thuc hiQn hQ th6ng ki6m so6t nQi b0 mgt crich htru hi6u cho muc dich lAp vd trinh bdy B6o

crlo tdi chinh t6ng ho.p hqp l! nhim han ch6 rti ro vir gian lAn.

\ t-t+t: */

cONc ry co pnAx sONc ol - urANG LoNG 54!6 thi rn6i Vdn Kh6, phudng La Kh6, qu{n Hd Ddng, thdnh phd HA NOi

nAo cAo cuA BAN r6Nc crAM o6c grnn rHEo)

Ban T6ng Gi6m cl6c C6ng ty chiu tr6ch nhi6m r16m b phdn 6nh mQt c6ch hqp ly tinh hinh tdi chinh cira C6

tdi chinh t6ng hqp tudn thri c6c ChuAn muc kr5 to6nph6p l! c6 li6n quan ct6n viQc lap vd trinh bdy 86o c

clAm bAo an todn cho tdi s6n cta COng ty vd thqc hiQn c6c biQn ph6p thic{r hqp ct6 ngdn chdn vd ph6t hiQn cric hdnh vi gian ldn vd sai pham kh6c.

Ban T6ng Gi6m tl6c x6c nhAn ring C6ng ty da tuan thri c5c y6u cAu ndu tr6n trong vi6c lfp 86o c6o tdi chinh

G0 G ry rrHH Kdil ToAil uA ruuflr ril cniu oudc rE

Intemational Auditing and Financial Gonsulting company timited

Dia chi: Tdng 1 5, Tda nhd Center Building - Hapulico Complex, So 1 Nguydn Huy Tu6ng, e Thanh Xudn, Hd N6i

, Address: 15th Floor, Center Building - Hapulico Complex, No 1 Nguyen Huy Tuong Str., Thanh Xuan Dist., Hanoi

Tel: +84 (4)66642777 Fax: +84 (4)66643777 Email: ifc@ifcvietnam.com.vn Website: www.ifcvietnam.com.vn56: I 0.05/20 I 6/BCKT-IFC

nAo cAo KrEM ToAN Dec L4\pI(inh efti: cdc cd tl6ng, HQi rl6ng euin trivir Ban T6ng Girim ttiic

C6ng ty C6 phAn Sdng Di - Thing Long

Chring t6i dd ki6m torin Biio c6o tdi chinh t6ng hgp

(ggi tet ld "C6ng ty"), duo c lfp ngdy 24 th6ng 05 nd,

k6 toSn tai ngdy 31 thrlng 12 ndm 2015, 86o c6o ktSt

cho ndrn tdi chinh ktit thric cirng ngdy vd B6n thuy6t

Trich nhi6m cria Ban T0ns Gi6m ddc

Ban T6ng Gi6m d6c C6ng ty chiu trdch nhi€m vd v

chinh tdng hqp cria C6ng1y theo ChuAn mqc k6 to6

clinh ph6p Iy c6 li6n quan d6n viQc lip vd trinh bdy

sodt n6i b6 md Ban T6ng Gi6m <l6c xric clinh ld cA

chinh t6ng hgp kh6ng c6iai s6t trong y6u do gian ldn

Trrich nhi6m cria Ki6m to6n vi6n

<lua ra 1i ki thu thAp ttuqc dAy dn bing chfng f.ie* t*in tni"rt

tlua ra.i ki

Ccr s6'cria vi6c trl chiii dua ra ,f ki6n

86o c6o tdi chinh t6ng hqp cria C6ng ty cho ndm tdi c

eje dinh C6ng ty hoat <l6ng li6n tpc Tuy nhi6n,

t6ng tdi s6rr ngdn han v6'i s6 ti6n ld, 3.920.

T4i ngdy 3l thrlng 12 ndm 201 5, C6ng ry chua thuc

thu .15 quii han thanh to6n v6'i s6 ti6n ld 1.102.0g4.1

tu o'ng ri'ng.

ag

nAo cAo KrEM roAN Eec LAP Grnp rHEo)

Tgi,thoi cti€m ngdy 31 th6ng 12 ndm 2075 chc kho6n c6ng ng phii thu, phii tr6 cria C0ng ty chua ituqc d6i

chi6u xpc nhfln tt6y tlir Chring t6i de thgc hiQn grii thu x6c hdnh b6o c6o ndychfing t6i kh6ng'nhdn dugc {Ay F,i thu x6c nhfln cho c6c kh tdi liQu hiQn c6 tai

C6ng ty chring t6i kh6ng th6 ki6m tra duo,c tinh itring" ddn thri tpc ki6m to6nkh6c Do d6, chring tdi khdng dua ra f ki6n vO tinh hiQn htu vi gi6 tri cria khoqn mqc n6u tr6n cflng nhu Anh

hu6'ng cria chfng t6i c6c chi ti6u kh6c ttugc trinh bdy trong 86o crlo tdi chinh t6ng ho.p cho ndm tdi chinh k6t

tlruc ngdy 3l th6ng 12 ndm2015

Tir chiii tlua ra f ki6+

Do tAm quan trgng cira v6n dO n6u t4i tlo4n "Co sd cria viQc tir ch6i dua ra f ki6n", chring t6i kh6ng thti thu

th4p ilugc dAy dir bing chring kii5m to6n thich hqp d6 tam co s6'dua ra j kitin ki€m to6n Do d6, chring tdi

kh6ng th6 <lua ra y ki6n ki6m to6n vA 86o c6o tdi chfnh t6ng hqp dinh kdm

Gi6y chirnglh{n ddng lqi hdnh nghA

ki6_m_ to6n s6 0748-2013-072-01Thay mQt vd dqi di€n choC0ng ty TNHH Ki6m toin vdr

Tu v6n Tiri chinh Qu6c t6 GFC)

Hd N|| ngdy 24 thdng 05 ndm 2016

T4 Thi Hfli NinhKi6m toin vi6nGi6y chring nh4n tlang k1i hdnh ngh6

kiiSm to6n s5 totg-zot 5-072-0\

rI

Quan Hd D6ng, thdnh ph6 He NQi ngiy 31 th6ng 12 nim20l5

BANG CAN DOI KE TOANT4i ngiy 31 thfng 12 nlm 2015

MAUBOl -DNDon vi: VND

A TAI SAN NGAN HAN

I Ti6n vi cdc khorin tuong ttuong tidn

l I len

IL Cdc kho6n phrii thu ngfn h4n

:, 1

l Phdi thu ngan h4n cua khdch hdng

2 Trd truoc cho ngudi b6n ngdn h4n

3 Phdi thu vd cho vay ngin h4n

!r

4 rnal tnu ngan nan Knac

5 Du phong phdi thu ngin h4n kh6 ddi

III HAng tiin kho

1 Hdng t6n kho

I\' T}ri srin ngin h4n khdc

,!

I Chi phi tra trudc ngan h4n

B TAI SAN DAI HAN

I Cric kho6n phii thu ddi h4n

l Phii thu dai han kh6c

II Tii srin ci5 ainn

220

221

222 223 227 228 229 240 241 242

250

251 252 /.) J

254

260

26r:o:

v.1

y.2v.3v.4

V.5a

v.7v.8

r38.s79.783.739

7 s4.49s.982.960

(136 s54.292,293

254.290.092.69r 2s4.290.092.69rtt2.5r

112.512.53 3.079.069.102.730 34.221.204.

34.221.204, 116.583.739 94.133.019.7 41

440.937.298.307 (346.804.278.s66) 22.4s0.719.614 27.779.380.858 (s.328.661.244) 2.455.061.033.402 1.669.845,520.008

78s.21s.5r3.394

4s3.492.',787.629 176.863.656.221 474,817.786.9r7 14.760.100.863 (212.948.7 s6.372)

19.710.337.444 1.033.433,707 18.676.903.131

(4.s42.37 3.916) 2.618.156.262.83s

1.701 300.180.773 916.8s6.082.062 569.044.087.629 176.863.656.221 474.817.786.917

r 4.760.100.863

(97 397 4s6.372)

19.863.287.458

1 186.383.721 18.676.903.737

Cdc thryQy minh tir trang l0 djn t,:r :.{ .: : : .c'r q- ri)nh ct)a bao cdo tdi chinh

cdNc ry co pnAN s0Nc ol - rnANG LoNG

I(hu dd thi m6{ V[n Kh6,.phu]ng La Kh6,

QuAn Hd Dong, thdnh phd Hd NQi.

nAo cAo rAr cHiNH TONG.HqP

Cho ndm tdi chinh k6t thric

Ngudi lap bi6u

l Phdi tri nguoi bdn ngan h4n

2 Ngu'oi mua tr6 ti€n tru'6c ngin h4n

I.

3 Thu€ v?r cdc khoirn phdi nQp Nhd nuoc

4 Phai tr6 nguoi lao rlQng

5 Chi phf phii trd ngin han

6 Phai trd ngin han kh6c

7 Vay vd ng thue tdi chinh ngin h4n

8 Qu! khen thudng, phtc lqi

IL No dii h4n

l Nguoi mua trd ti6n tru6c ddi h4n

2 Phai tra ddi han kh6c

3 Vay vd no thud tdi chinh ddi h4n

D VON CHU SO HIrtJ

I ViSn cht s0 hflu

' ';

l Von gop cua chu so hu'u

- Cd phi6u ph6 th6ng c6 quy6n bii5u quyiit

^ ^ - -i ,, ,a

z Quy oau tu'pnat tflen

3 Lo-i nhudn sau thu6 chua phdn ph6i

- LNST chua phdn phOi tuy t<ti ei5n cuiSi ndm trudc

- L.NS'f chua phAn ph6i nam nay

300 310

311

312

313 314 315 319 320 322 330

JJZ ))l

338 400 410 411

4l1a

418 421

42la42tb

v.16Y.17av.18

v.19

Y.20av.2l

v.17bv.20b

3 93.0 19.5 8 0.3 I 8

9.t52.415.989

2.076,733.320.902 395.865.067.849

2,604.130.394.44r

r.364.053.047.763 9]1.29s.s02.909

432.757.544.854

(2.20s.248.217.322) (2.20s.248,2r7.322)

150.000.000.000 150.000.000.000

t37 121.905.79),

347 969.618.505 10.570.405,94r

r,68s,635.060,72r

3s0.653.541.945 2.514.777 978.544 144.047.536 r.249.519.447.601 828.983.617.611

89.263.06r.032

331.272.768.9s8

(r.198.292.123.21s) (r.r98.292.123.27s)

150.000.000.000 150.000.000.000

(r 377 047 ,996.710) (380.613.222.63s) (996.434.774.07 5)

c0Nc ry co pnAN sdxc o.q - IHANG LoNG

I(hu tl6 thi rn6'i Vbn Kh6, phudng La Kh6,

nAo cAo rAr cHiNH ToNG HQr

Cho ndm tdi chinh k6t thitc

thdnh ph6 Hd NQi

Ngudi lip bi6u

Ngdy 24 thdng 05 ndm 2016

ngdy 31 th6ng 12 ndm r0l5

nAo cAo KET QUA Ho4'T DQNG rilNH DoANH Nim tdri chinh t6t tntc ngiy 31 thing 12 ndm 2015

Ting Bich TrAm

Ki5 to6n tru&ng

(726.659.897.54 19.622.806.31 150.224.811.

86.671.7 53.782

(910.279.720.206

(86.1ss.0s3.869) (996.434.714.07 (996.434.774.01

169.32t.204.471 t39.942.036.

29.379.167.481 113.991.

(84.612.827.77r

797.586.533.941 674.891.462.831

(949.878.079.9s6

57.081.514.091 (s7.078.014.091 (1.006.956.094.04 (1.006.956.094.04

01 02 10

l1

202l

1)

z)25.

26 30 31 32 40 50 60 10

vI.1

vI.2

VI.3VI.4

1 Doanh thu bdn hing vdr cuog c6p dich vg

2 C6c khorin gi6m trir doanh thu

3 Doanh thu thuAn vd l,ln hhng vd cung cdp dich vg

4 Gi6 v6n hlrng bin

5 Lqi nhufln gQp v6 bdn hhng vi cung cdp dich vg

6 Doanh thu ho4t tlQng thi chinh

7, Chi phi thi chinh

- Trong d6: Chi phi ldi vaY

8 Chi phi bin hirng

9 Chi phi qu6n $ doanh nghiQP

l0 Lqi nhu$n thuffn tir hogt itQng kinh doanh

11 Thu nh$p khdc

12 Chi phi khtic

13 Lgi nhufln khdc

14 T6ng lqi nhu{n k6 tor[n tru6'c thu6

15 Lqi nhuin sau tnuii thu nh{p doanh nghigp

16 Lai co brin trOn cii phi6u

ft9'?qQ

cdrue rv

Cd, th"yA .inh tit trang 10 ddn norg 6 li b plain luv thdnh ctta bdo cdo tdi chinh

a

=

e

cONc rY co pnAN sONc oa - IHANG LoNG

Iftu d6 thimdi Vdn Kh6,.phudng La Kh6,

Qu{n Hd Ddng, thdnh ph6 Hd NQi

nAo cAo rAr cHiNH TONG Ho P

Cho ndm tdi chinh ket thfc

ngdy 31 th6ng 12 ndm20115

SO

Nlm 2015 Nim 2014

Luu ch tir hoqt tlQng kinh doanh

1 Ti0n thu tir b6n h2rng, cung c6p dich vq vd doanh thu kh6c

2 TiAn chi trA cho nguoi cung cAp hdng h6a vd dich vu

^ -.1

3 Ti6n chitri cho nguoi lao dQng

4 Ti0n 15i vay dd trA

5, Thu6 thu nhdp doanh nghiQp dd nQp

6 Ti€n thu kh6c tu hopt dQng kinh doanh

7 Ti0n chi khdc cho ho4t dQng kinli doanh

Lru chul'Qt1 tiitt thuin tir hoqt tlQng kinh doanlt

II Luu chu-v6n tidn tir ho4t ddng ttAu tu

r lren cnl oe mua sam, xdy dqng TSCD vd c6c tdi sin

khdc

^ -.: , , ,) -.:.

l.Ti6n thu h6i dAu tu g6p vdn vdo don vi khdc

3.Tiiin thu ldi cho vay, c6 tuc vd lgi nhu4n dugc chia

Lnu chuydn ilin thudn fir hogt ilSng ildu tt

III Luu chuy6n tidn tir ho4t ilQng thi chinh

1 Ti6n thu tu di vay

^ -.) ^

l I len ra llo, goc vay

Lrtu chuyin fiin thuin tir hogt ilQng tdi chinh

Luu chuy6n tiAn thuln trong nIm

Ti6n vir tuong duong tidn tt0u n5m

Anl hudng cria thay AOi ri gia nOi eoai quy d6i ngo4i tQ

20

21

26 27

88.669.468.481

(3r.309.6rs,647)

57.3 59.852.834

(4.00s.s33.61s)4.778.0r5.9467.t83.529779.66s.860

102.863.s11.332 (73.68r.817)

2.000.000.000

3s4.291.806 2.280.609.989

3.790.000.000 (133.003.013.900) (129.213.013.900)

(24.068.892.s79)

28.84s.925,687 982.838

)

/;

tr

Ngudi lAp bi6u

Ngdy 24 thdng 05 ndm 2016

n'ho4

-A

oocm

Cdc thuv€t minh ti trans I0 ilin r,.;n: f f ; :, :.i:- 4r: rhanh cia bdo cdo tdi chlnh

cONc rY co pHAN soNc on - ruANc LoNG

I(hu <16 thf m6i Vdn I(h€, phudng La I(hO

sAo cAo rAr cHiNH ToNG HgP

Cho nim tdi chinh k6t thric

Cdc thq)iit minh nay ld m1t b0 phdn ho;p thdnhvd cdn duqc dpc d6ng thdivoi Bdo cdo tdi chinh t6ng hqp kdm theo

Hinh thfc s6 hitu v5n

C6ng ty C6 phAn S6ng Dd -.Thdng Long ("C6ng ty") dugc thdnh lap vd ho4t dQng theo Gi6y chitng

nl.ran aang ky kinh clo"anh ,ti OtO:Ot+9d6 ngdy 05 thSng 72 ndm 2006 do Sd Ke hoach vd DAu tu

Thdnh ph6 Ild NQi cAp.

Gi6y chring nh4n d6ng kj kinh doanh cria C6ng ty ttugc sua <t6i 13 ldn LAn sila COi cuOi cirng ld ngdy

17 thitng 8 n6m 2012

Theo GiAy chring nhin tl6ng kf kinh doanh sria tt6i tl6n thdi di6m lflp b6o c5o ndy s6 v6n eti6u lQ ciraC6ng ty lA 150.000.000.000 cl6ng.

Tru s6 C6ng ty: Khu 116 thi m6i Vdn Kh6, phud'ng La Kh€, Qufln Hd Ddng, thdnh phi5 Hd Noi

T6ng s6 nhAn vi6n cria C6ng ty tai nghy 3l th6ng 12 ndm 2015 ld 121 ngudi (ngdy 31 th6ng 72ndm2014:153 ngudi)

Nginh nghd t<intr doanh vdr ho4t tlQng chinh

Ki6m fia vd ph6n tich kY thuflt;

Qu6ng c5o;

Kinh doanh U6t d6ng sAn, quydn sir dpng d6t thu0c chri so htu, chti str dgng ho4c cti thu6;

' Trdng rilng vd chdm s6c rring;

'.- Dich vr,r luu trir ngdn ngdy;

Nhd hdng vd c6c dich vg 6n u6ng phqc vr,r luu tlQng;

Trdng cay hdng ndm, tr6ng c6y l6u ndm; nh6 r vd ch[m s6c gi6ng cAy ndng nghiQp; ucrm gi6ng cdylAm nghiQp; tr6ng trgt; chbn nudi h6n hqp;

Khio s6t, thit5t kti'cdngtrinh xAy dqng thtry lqi, thriy <liQn; dich vu mdi gi6'i, dinh gi5 b6t dQng s6n;

Gi6m s6t thi cdng xAy dung vd hodn thiQn lo4i c6ng trinh xAy dr,mg d6n dqng vd cdng nghiQp (cdng

trinh cAo IV):

thi6t k6 c6c c6ng trinh ttiQn ndng, tlucrng dgy, lragi bitin 6p; thiCt kC c6ng trinh xAy dgng co so h4

tAng n6ng nghiQp, n6ng th6n, thriy_lqi; thi.tt k6 [e1 :6" c6ng trinh d6n dsng, c6ng nghiQp; thiet kC

hQ th6ng k! thugt, c6p tho6t nudc, diQn, nQi ngopi thdt;

.

Thi5t tC t<i6n trric c6ng trinh ddn dpng, c6ng nghi6p, thiet kC quy ho4ch xAy dgng;

I(inh doanl1 dich vu U-6t e6ng sAn g6m: Tu vAn b6t dQng sin, qu6n lj bat dQng sirn, qudng c6o bht

dQng sAn, sirn giao dich bAt <lQng sAn;

Qu6n lf du 6n c6ng trinh xay dgng dan dqng, giao th6ng, hq tdng k! thu4t d0 thi nh6m A;

Lip dU to6n, thAm clinh dU to6n ciic c6ng trinh dAn dung, c6ng nghiQp, thiry lo.'i, thriy cliQn, giaoth6ng hq tAng kY thu4t d6n nh6m A;

' Lap dU 6n diu tu cdc c6ng trinh k! thuAt h4 tAng d6 thi d€n nh6m A;

' l(inh doanli c6c lo4i dich vp phpc vp khu d6 thl, khu c6ng nghiQp;

Xu6t nhAp khAu c6c s6n phAm hdng h6a Cdng 5- kinh doanh;

' D4i lj kinh doanh xdng dAu vd d6u md phu:

' Mua b6n, lap dat thi6t bi c6ng ngh6 thong tin- r i6n th6ng, tu cl6ng h6a;

Kinh doanh vflt tu, v6t lieu xd1 dr,rng thiet bi m61 m6c ngdnh xdy dqng, tl6 trang tri nQi ngo?i thAl;

' San xuAt b€ tong thuong phim ra cdu ki€n b€ tong:

Trang tri nQi, ngoai thdt:

Khai th6c m6 l0 thi€n khai thdc r a chi bidn khoing sdn (Trtr lo4i khoSng s6n Nhd nu6c cAm); khoantao l5; khoan coc nhoi r a ru 11 nen rn.'ng:

coNG rY cO ruAil Silc oi - ruirrc urc nAocAorer cnixn rOxc ngr

Cho nIm tai chffi kiit thric

Cdc thuy€t minh nay ld mQt bA ph,in lgp thbrh vd cin dnc dqc ct6ng thdi voi Bdo cdo tdi chinh tAng ho p kdm theo

I TH6NG TIN KHAI QUAT GIEP THEo)

Nginh irghd,kintr doanh vi ho4t tlQng chinh fli6p theo)

' Mua b6n thitSt bi m6y cdng nghiQp, nguyOn vflt li€u s6n xu6t ngdni c6ng nghiQp vd c6c thiCt bi ngdnhxAy dpng;

Khai thirc d6, cdt, s6i, dAt s6t vir cao lanh;

SAn xudt, mua b6n <li6n;

V4n tAi vft tu, thi6t bi ngdnh xdy dung vh cdng nghiQp;

' SAn xuAt - mua b5n vf,t tu, v$t liQu xAy dung, thi6t bi m6y m6c xAy dung (kh6ng t6i ch6 ph6 thdi,

luydn kim dric, xi m4 tliQn);

' Xdy dgng c.6c c6ng trinh d6n dpng, cdng nghi6p, giao th6ng, thriy lgi, buu diQn, c6ng trinh thny kgthupt, h4 tAng <16 thi vd khu c6ng nghiQp, cdng trinh c6p tho5t nu6'c, cdng trinh rtudng dAy vi ir4m

b.i€n 6p;

Ddu tu, kinh doanh c6c c6ng trinh thriy cliQn vtra vd nh6;

DAu tu, kinh doanh cdc dich vU v6 nhd d, khu d6 thi.

D6n ngiry 31 thring 12 nilm2015, co cAu t6 chri'c cria Cdng ty Cd phAn Sdng Dd Thing Long gdm:

tT "t Dia chivdn phdng c6ng ty Khu cl6 thi m6i v6n Kh6 - phulng La Kh€ - eu0n Hd

D6ng - Thdnh ph6 Hd NeiDon vi trgc thuQc

.Chi nh6nh C6ng ty tai H6 Chi Minh 56 353/8 cludng Nguy6n.Trong Tuy,5n - Phuong I - Quin

TAn Binh - Thdnh pnO UO Chi Minh

Chi nh6nh C6ng ty t4i Hda BinhChi nh6nh C6ng ty tpi Dd Lpt

Chi nh6nh C6ng ty tai Nha Trang Ld DLET - Khu dd thi Biiin An Vi6n - phudng Vinh

Nguy6n - Thdnh ph6 Nha Trang

Ban qu6n lli du 6n Vdn KhO md rQng Khu 116 thi mdi Vbn Kh€ - Phucrng La Kh6 - eu6n Hd

Khu c6ng.nghiQp bd'tr6i S6ng Dd - Phuong Hiru Nghi

-Thdnh phd Hda Binh - Tinh Hda Binh

SO ZtC Phn D6ng Thi6n Vucrng - Phudng 8 - Thdnh ph6

Dd Lat - Tinh LAm Dong

pnO UO Chi Minh

l1

QuAn Hd D6ng, thdnh phti Hd NOi

Cac thuyrit minh nay ld mQt b0 phqn hqp thdnhvd cdn du.oc dpc d6ng thdi vhi Bdo cdo tiii chlnh tSng hqp kdm theo

I THONG TIN KIIAI QUAT GIEP THEO)

Cdng ty li6n k6t

C6ng ty Cp S6ng Dd Binh phu6c Duong Hirng Vuong - Phudng TAn Binh - Thi xh Ddng

Xodi - Tinh Binh PhudcC6ng ty Cp 5619 Dd - Nha Trang 56 06 - Duong Bdi Duo-ng - Phudng Vinh HAi - Thdnh pho

Nha Trang - Tinh Kh6nh Hda

C6ng ty CP B6t dQng sil Th[ng Long Sd 05 - Dudng LiSu Giai - Qu4nBa Dinh - Thdnh pnO Ha

N0ic6ng ty cp Dia oc o6t vdng viQt sa zz - Lien ka 9 - Khu D6 thi m6'i vdn Kh6 - Phudng La

Kh6 - Qu0n Hir Ddng - Thdnh pnO Ua N6i

cONc rY co PHAN sONc DA - THANG LoNG

l(hu tl6 thf m6i Vdn Kh6, phuong La Kh6

Cong ty TNHH Kinh doanh Thuong mai

Dich vu Th6ng Long

C6ng ty CP Sdng Dd I

nAo cAo rAr cHiNH roNG HgP

Cho ndm tdi chinh k6t thfc

Cdng ty CP S6ng Dd,207 TAng 20 tda nhd HH4 Sdng Ed TWIN TOWER - Xa MC

Tri - Huydn Tir Li6m - Thdnh phd HdNQi

C6lgryCp S6ngDdVietHd TAng 3 - Tda nhd Machincol - SO i0 Duong TrAn Phir

-Phuong Md Lao - Qufln Hd D6ng - Thdnh pnO gaNQi

C6ng ty CP S6ng Dd Thdng Long F 8T6-'l Khu Dd thi m6i Vdn KhO - Phudng La KhO - Qu0n

Hi D6ng - Thdnh ph6 IIa NQi

SO :e - Ducrng Phan Dinh Phirng - Qufln Ba Dinh - Thdnhpn6 HaNei

Sd 18/165 Duhng CAu Gi6y - Phudng Dich Vong - Quan

Cau Giay - Thdnh phO Ha Ngi

C6ng ty Cp N6n m6ng Sdng Dd Thdng BT8-17 Khu D6 thi m6'i Van Kh6 - Phuong La KhO - Qu0n

Long Hd D6ng - Thdnh PnO Ua NOIC6ng ty CP DAu tu phSt tritin Th6ng LAu 3, Tda nhd S6ng Dd.Tower - 148 Kj' D6ng - Phuong

Long 9 - Qu0n3 - Thirnh PnO UO Ctri

C6ng ty CP Thep Thdng Long Kansai Km18, Qudc 10 5, LO ThiQn, HuyQn An Duong, Tinh HAi

PhongC6ng ry CP I(ho6ng sAn Thing Long 14B, Kj,Ddng, P 9, QuAn3 - Thdnh pnO UO Chi Minh HO

Chi Minh

Chu k) sf,n xuAt, kinh doanh thdng thudng

Chu kj, s6l xuAt, kinh doanh th6ng thudng cira Cdng ty <lugc thpc hiOn trong thdi gian tr6n 12 thhng,tiry thuQc vdo c6c dg 6n do C6ng ty thUc hien I4i tho'i di6m 3l th6ng 12ndm2015, phAn l6n c6c dg

6n dang tam ngirng thi c6ng do Cdng ty thi6u vdn'

r co so l4r nAo cAo rAI cHiNH TONG HgP vA NAvr rAI CHiNH

Co sd lflp 86o c6o tdri chinh tdng hqP

Bdo c6o tii chinh tdng hqp kem theo duoc trinh birl'bing D0ng ViQt Nam (VND) theo nguy6n dc gi6

g6c vd phir hqp v6'i cZc CnrAn muc K6 todn Vi€t Nam, HQ thdng Kd to6n Vi6t Nam vd c6c quy clinh ph6p l! c6 li0n quan d6n vi6c l4p rd trinh bdi Bdo c6o thi chfnh t6ng hgp

86o c6o tdi chinh kdm theo khong nham phan Anh tinh hinh tdi chinh, ktit qui ho4t <16ng kinh doanh vd

tinh hinh luu chuydn tidn te theo cdc ngulin tic rd th6ng lQ k6 to6n tlugc ch6rp nhin chung tai c6c

nu6'c kh6c nsoAi Vi6t \am.

c6xc rY co pnAN sONc o.q - rHaNG LoNG

I(hLr 116 thi mdi Vdn Kh6, phudng La I(h6

nAo cAo rAr cHiNH ToNG.HQP

Cho ndrn tdi chinh k6t thirc

Cdc thuydt minh nqt ld m/t bO phqn ho p thdnhvd cdn duqc dqc ddng thdi vcti Bdo cdo tdi ch{nh rcng ho.p kdm theo

il co so ldr nAo cAo rLr cHiNH ToNG HgP vA NAM rAr CniNH (TrEP THEO)

Co sO lfp B6o c6o tiri chinh tdng hqp (tii6p)

Bdo c6o tdi chinh tdng hqp cria C6ng ty cho ndm tdi chinh kt5t thirc ngdy 3l th6ng 12 ndm 2015 duqc

nhi6n, ,at

iqdl_i1 lh6ng 12 ndm 2015,,::.g ""_1g ig

ld3920.264.272.289 tl6ng Ban TOng Gi6m doc dln[ng thanh to6n cria C6ng ty trong thd'i gian it nhAt

Nim tiri chinh

Nam tdi chinh cria C6ng ty Uat eiu viro ngdy i th6ng I vd ktit thfc vho ngdy 3 | th6ng 12

ilr ir oqxc HTIONG DAN KE TOAN MoI

\gd 22 th1ng 12 ndrn 2014, BO Tdi chinh d5 ban hdnh Th6ng tu sa 200/20 I 4/TT-BTC ("Th6ng trr

200") hudng dfin ChO d9 K6 to6n cho doanh nghi6p Th6ng tu n6y c6 hiQu luc cho nim thi chinh b6t

diu yao hop"c sau ngdy 0l th6ng 01 nim 2015 fhOttg tu 20b thay th6 cho c6c quy dinh ve CnC dO Ke

to6n doanh nghiQp ban hdnh theo Quy6t dinh s6 15/2006/QD-BTC ngdy 20 thfng 3 ndm 2006 ctaBQ

Tdi chinh vd Th6ng tr s6 24412009/TT-BTC ngdy 31 th6ng 12 ndm 2009 cr)a B0 TAi chinh Ban T6ng

Gi6m cl6c de 6p dpng Th6ng tu 200 trong viQc lip vd trinh bdy 86o crio tdi chinh tdng hqp cho ndm tdLi

chinh k6t thric ngdy 3 1 th6ng 12 ndm 2015

-F{inh thirc kt5 to6n 6p dpng: I(t5 to6n m6y

IV TOM TAT CAC CHINH SACH KE TOAN CHU YEU

Sau d6y ld c6c chinh s6ch k6 to6n chir y6u dugc C6ng ty 6p dgng trong viQc lAp 86o c6o thi chinh tdng

trinh bdy c6c thoin cdng ng vd tdi sin tiAm tdng t4i ngdy lap B5o c6o tdi chinh t6ng hgp cffng nhu c6c

sO ti9u bao cao uA dounh-thu vd chi phi trong tudt nd- tdi clrinh I(6t quA ho4t dQng kinh doanh thgc ttl

c6 thO kh6c v6'i c6c u6c tinh, gi6 dinh ddt ra.

C6ng cg tdri chinhGhi nhQn ban cldu

I'ui san tai chinhT4i ngdy ghi nhan ban dAu tai san tai chinh <lugc ghi nhAn theo gi6 goc cQng c6c chi phi giao dich-c6li6n quan truc ti6p diln I i€c -ua sim tai

'an tai chinh d6.

Tdi sdn tdi chinh cria Cong !r ba.- gtirn tiin m4t tidn gui ngin hpn, c6c khoin phii thu kh6ch hdng vdphAi thu kh6c, ciic khoan chLtr \ e\ :a; kht-ran tldu ru vi tdi sAn tdi chinh kh5c

t3

cdxc ry co pnAN sONc nA - rnANG LoNG

Khu cl6 thi m6i Vdn Kh6,.phudng La Kh6

Qudn Hd D6ng, thdnh ph6 Hd NQi

sAo cAo rAr cniNH ToNG.Her

Cho ndm tdi chinh k6t thric

ngdy 31 tlr6ng 12 ndm20l5THIJYET MINH NAO CAO TAT CTTiNH (TIEP THEO) MAU B 09 - DN

Cac thuydt minh nay- ld m6t bQ phQn hpp thdnh vd cdn duqc dpc d6ng thdi vai Bdo cdo tdi chlnh t(ing hop kDm theo

rv ToM rAr cAc cHiNH sAcn KE TOAN cHU yEU (TrEp rHEo)

L'ong no'tui chinh

'Iai ngdy ghi nhdn ban dAu, c6ng ng tdi chinh ttuoc ghi nhdn theo giiL

gdc tril di c6c chi phf giao dich

c6 li6n quan trgc tit5p di5n viQc phrlt hdnh c6ng no tdi chinh cl6.

C6ng no tdi chinh cta C6ng ty bao g6m c6c khoin phdi trA ngudi b6n vd phii tri kh6c, c5c khoin vay,

vd chi phi phii trA,

Ddnh giti lgi sau ldn ghi nhQn ban itdu

Hi€n tai, chua c6 quy ttinh vA d6nh gi|lai c6ng cp tdi chinh sau ghi nhdn ban clAu.

Tidn vi cic khoin tucrng ttuong tiiin

Tidn vd c6c khoin tucrng duong ti6n bao g6m ti6n mpt t4i qu!, c6c khoin ti6n gui kh6ng kj,h4n, c6ckhoan dAu tu ngin h4n, c6 khA ndng thanh khoih cao, d6 ddng chuyiin AOi tnann ti6n va it rui ro li6n

quan tl6n vi6c bi€n cl6ng gi6 tri

Cric khoin tliu tu thi chinh

Cdc khodn cho vuv

C6c kho6n cho vay duoc x6c <tfnh theo gi6 g6c trir di crlc kho6n du phdng phii thu kh6 ddi Dy phongph6i thu kh6 ddi c6c khoin cho vay cria C6ng ty dugc trich ldp theo c6c quy rlinh ki5 torln hiQn hdnh.Ctic khodn tldu tn vdo cdng ty con, iffiu ttr vdo cilng ty li1n kAt

Ddu n vdo c6ng ty conCdng ty con ld c6ng ty md C6ng ty c6 quy6n chi ph6i c5c chinh s6ch tdi chinh vd ho4t <lQng nhim thu

duo c lo-i ich kinh te tu hoat tlong kinh doanh.

Ddu fir vdo c6ng ty hAn k€t

C6ng ty li6n kt5t ld mOt cdng ty md Cdng ty c6 6nh huong tt6ng k€ nhung kh6ng phni ld c6ng ty conhay c6ng ty li6n doanh cta C6ng ty Anh huong rling k€ th€ hien o quyAn tham gia vdo viqc dua rac6c quyt5t.ctinh v€ chinh s6ch tdi chinh vd hoat < 6ng cria bdn nh6n dAutu nhung t<trOng c6 6nh hu6ng

vd mat ki6m so6t hoic rl6ng ki6m so6t nhtng chinh i6ch ndy.

C6c khoin <lAu tu vdo c6ng ty con, c6ng tl li€n k6t duoc trinh bdy trong BAng cAn AOi tt5 to6n theo gi6

g6c tr} di c6c khoAn du phdng gidm giri Ds phong giAm gi6 AAu tu vao cOn! ry con, cdng ry tien [t5t

duo-c trich l4p theo quy_ tlinh.tai Thdng ru so 228/2009/TT-BTC ngdy 07 thing t2 nam i1Og cria BQ

Tdi chinh vd "Hu6ng ddn chri d0 trich ldp rd su dung

thdt circ khoin dAu tu tAi chinh no phdi thu kho doi r

lAp tai doanh nghiep", Thon*s ru sO 89 l0li TT-BTCvi€c sria aOl UO sung Th6ng tu so ll8 :009 TT-BTC vd c6c quy <linh kt5 to6n hi6n hdnh.

l4

Qu0n FId D6ng, thdnh ph6 Ha NOi ngdy 31 thrlng 12 n1tm2015

THUYET MINH NAO CAO TAI CHiNH GIfP THEO) MAU B 09 DN

Cac thq,i)t minh nay ld mQt bp phQn hqp thdnh vd cdn duqc dpe d6ng thdi voi Bdo cdo tdi chlnh ti5ng hqp kdm theo

rv ToM rAr cAc cHiNH sAcH xf roAN cHU YEU (TrEP THEO)

Ddu tw vdo c6ng c7t vifn cfia aton v! khdc

DAu tu vAo cdng cq v5n cira don vf kh6c phin 5nh c6c khoAn <lAu.tu.cdng cp v5n nhung C6ng ty

khdng c6 quy6n ki6m so6t, ddng ki6m so6t ho[c c6 6nh huong <l6ng k€ ddi v6'i b€n duo.'c dAu tu

I(hoin dAu tu vdo c6ng cu v5n c6c don vi kh6c ttugc phin 6nh theo nguyCn gi6 trir c6c kho6n dU

phong giAm gi6 d6u tu

Nq phii thu

No phii thu ld s6 tiAn c6 thti thu hOi cfia kh6ch hhng hogc c6c ddi tuo.ng kh6c Ng phii thu dugc trinh

bdy theo gi6 tri ghi sO tru Ai c6c khoin dg phdng phAi thu kh6 ddi

Du phdng phii thu kh6 ddi <lugc trich l{p cho nhtng khoin nq phii thu dd qu6 hpn thanh to6n tir siiuthrlng trd l6n, hoflc c6c khoAn ng phAi thu mir ngudi ng kh6 c6 kh6 ndng thanh to6n do bi thanh lf, ph6

sin hay c6c kh6 khdn tucrng tp

Hirng tdn kho

Hdng tirn kho rlugc xric ilinh trdn co so gi6 thAp hcrn gita gi6 gi5c vd gi5 tri thuAn c6 thiS thUc.hiqn

auqJ Cia g6c hdng tdn kho bao gdm chi-phi nguy6n v{t liQu trpc ti6p, chi phi nhAn c6ng trqc ti6p vd

chi phi sAn xu6t chung, el,5 c6 <lugc hirng tdn kho o dia cli,5m vd trang thdi hiqn tai Gi6 tri thuAn c6 th6

thqc hiQn dugc x6c Ainn Ui"g gi6bilnu6'c tinh trir c6c chi phi dO hodn thdnh cr)ng chi phi ti6p thi, b6n 'lrdng vd phAn ph6i ph6t sinh

Hdng tdn kho h4ch to6n theo phuong ph6p k6 khai thud'ng xuy6n Tri gi6 hdng xu6t kho dugc x6c tlinh

theo phu'ong ph6p gi6 binh qudn gia quyen'

Tiri sin cti Aion hiru hinh vdr khAu hao

Tdi s61 cti einn hflu hinh duoc trinh bdy theo nguy6n gi6 tru gi6 tri hao mdn lfly k{i.

Nguydn giri tdi sAn c6 ilinh htu hinh bao gdm gi6 mua vd todn bQ c6c chi phi khSc li6n quan trqc tiilpd6n viQc dua tdi sAn viro trang th6i sin sdng sri dqng'

Nguy€n gi6 tdi sin c6 dinh hfiu hinh do tu ldm, tp xdy dgng bao gdm chi phi xdy dgng, chi phi sinxuAt thyc t6 ph6t sinh cQng chi phi l6p tl4t vir ch4y thri

Tdi s|n cO einn hfru hinh dugc kh6u hao theo phuong ph6p ductng thing dya tr€n thoi gian htu dungu6c tinh Thoi gian kh6u hao cu th6 nhu sau:

Nhd cria, vit kii5n tnic

15

cONG Ty co pnAN soNc o.q - IHANG LoNG

Khu d6 thim6'i Vbn Kh€, phuong La Kh€

sAo cAo rAr cHiNH ToNG HQr

Cho ndm tiri chinh k6t thfc

THUyET MrNH sAo cAo rAr cHiNH GIfP THEo)

Za, ,nia, *rri

",ayta AO, b6 ph6n hq thdnh vd cin duqc dpc d6ng thdi voi Bdo ctio tdi chinh tting ho p kdm theo

Iv roy rAr cAc cHiNH SACH rn roAN CIrU YEU (TIEP THEO)

Tiri sin cii altttt v6 hinh vdr khAu hao

Tdi s6n ci5 eint v6 hinh thc hipn gi5 tri quydn sri dgng dAt va dugc trinh bdy theo nguydn gi6 trir gi|tri

h;; ;;" iry r.O euy6n su dpng?6t duqc phin b6 theo phuctng ph6p dudng th6ng dpa tr6n thd'i gian

su dung 16 dat ld 50 ndm.

Tdi s6n cO ainn v6 hinh thC hien gi|tri gi6y ph6p chuyen nhugng"vd phAn mAm m6y tinh ghi nh4n banAa" in"r gi6 mua vd dugc khdu il'ao ttreo phucrng ph6p dudng thing dga tr€n thdi gian hfru dung u6ctinh

Chi phi xAy dgng co bin d& dang

C6c tdi sAn dang trong qu6 trinh xAy d*ng ph*c vU m*c dich san xu6t, cho thu6, quin tri hoac:h:

94t

C6c khoin trf, trufc

Chi phi tr6 tru6c bao gdm c6c chi phi thpc tC da pnet sinh nhung c6 li€n quan d6n ki5t quA ho?t dQng

sin xuAt ki"h d;;;;;;ii5; ry rc .a" chi phi tr6 tru6c ddi h?n bao giim khoin tra trudc ti€n thu€vdn phdng, chi phi dich vp tu v6n vir cac khodn chi phi tr6 trudc ddi h?n kh6c

"

'ricn thu6 vdn phons chi phi thue dich vu tu v6n the hien so tiAn thu6 dd dugc trA trudc' Gi6 tri ti6ntrA tru,6c d"e.";;;;ia tal fe, qui hoat tt6ng kinh doanh theo phuong ph6p elud'ng thing tuong fng

v6'i thd'i gian thu6.

C6c khoiLn chi phi tr6 tru6c ddi hpn kh6c bao g6m gi5 tr! c6ng cp, dpng cp, linh kiQn loqi nh6 dd xuAtdtrng dugc coi ld c6 khA ndng dem l4i lgi ich

ndm trO l6n C5c chi phi ndy clugc vdn h6a d b6 vdo b6o c6o k6t qui ho4t tt6ng kinh doanh,theo c6c quy ctinh kO to6n hiQn hdnh.

Ghi nhin doanh thu

Doanh thu b6n hhng clugc ghi nh4n khi d6ng thoi th6a man t6t c6 n6m (5) dicu kiQn sau:

(a) Doanh nghipp d6 chuy6n giao phAn lon rui ro vd lgi ich ghn li€n v6i qrryAn s0 hfl'u sin phAm ho4c

(b) Doanh nghiQp thOng cdn n6m git qu1'6n qudn lf hirng h6a nhu ngudi sd hfl'u hdng lr6a hoflcquyen ki6m so6t hdng h6a:

(c) Doanh thu duo c x6c clinh tuong doi chdc chdn:

(d) Doanh nghiQp s6 thu <lugc lgi ich kinh t€ ru giao dich b6n hdng; vh(e) X6c dfnh duoc chi phf li6n quan ddn giao dich b6n hdng'

Doanh thu cira giao dich vC cung cip dich ru duoc ghi nhAn ktri ket qu6 cria giao dich d9.{ugc,x6cdinh m6t cdch Jing tin cil' Truong ho-T.gr" dich vd cung c6p dich vu li6n quan cl6n nhi€u ki' thi

doanh thu dugc ghi nhan trong g rheo k€t qui phin c6ng viQc dd hodn thirnh t4i ngiry cira Bing cAn AOi f<e toan iu fi, AJ ite, q* * giao dich cung cdp dich vu duoc x5c dinh khi thoa mdn t6t ca bOn

(4) di6u ki6n sau:

16

coNc ry co pnAN sdNc o.q - IHANG LoNG eAo cAo ra.r cniNH ToNG Ho P

I(hLr dd thi m6i Vdn Kh€, phudng La KhO Cho ndm tdi chinh k6t thfc

THUyET MINH eAo CAo TAI cHiNH (TIEP THEO) MAU B 09 - DN

Cdc thrytrit minh nay ld m1t bQ ph,in hq p thdnhvd cin dws'c dpc d6ng thdi voi Bdo cdo rdi chinh t6ng ho p kdm theo

rv roM rAr cAc cHiNH SACH xf roAN CIIU Y6u GIEP THEO)

Ghi nhfln doanh thu (ti6P)(a) Doanh thu dugc x6c dinh(b) C6 khe ndng thu tlugc lgi ch vu tl6;

(c) X6c <t!nh <1i/^c phAn c6ng ng CAn AOi tC to6n; vd

(d) X6c <linh euq"

"ni phi ph6t sinh cho giao d hodn thdnh giao dich cung cAp dich

vu tl6

Doanh thu tir hqp d6ng xAy dr;ng cira C6ng ty ctugc ghi nhfln theo chinh s6ch k6 torin cria C6ng ty vA

hqp d6ng xAy dr,rng (xem chi ti6t dudi day).

Ldi tiAn grii duo c ghi nhfln trdn ccy sd d6n tich, dugc x6c clfnh tr6n sr5 du c6c tdi khoin ti6n giri vd l6i

- "bao gdrn c6c chi phi phr,r th6m, c6c khoin b6i thuong vd chi thuong thgc hiQn hqp d6ng theo thoathudn voi kh6ch hdng.

t(hi k6t qu6 thqc hien hqp d6ng xAy dgng kh6ng th6 duqc u6c tinh mQt c6ch d6ng tin cfy, doanh thu

chi rlugc ghi nhAn tucrng d,tong vdi chi phi cria hqp ddng ctd ph6t sinh md viQc tlugc hohn tri ld tucrng

d6i ch6c chin

Doanh thu bin bAt tlQng sin

Doanh thu b6n U6t egng s6n C6ng ty ld chri dAu tu dugc ghi nhdn khi d6ng thdi th6a mdn t6t c6 n6m

- -,1

() ) dreu Klel'l sau:

giao cho ngud'i mua, doanh nghiEp dd chuy6n giao riri

dQng sin cho ngudi mua;

qudn ly UAt d6ng s6n nhu ngud'i sd htu bAt clQng s6n

(c) Doanl.r thu duo c x6c <linh tucrng cl6i chac chin;

(d) Doanh nghiQp d6 thu dugc hoac sE.thu dugc loi ich kinh t6 tir giao dich b6n b6t ddng sin;

(e) X6c dinh duoc chi phi li6n quan den

-siao dich b6n bAt tlQng s6n'

Ngoai tQ

nghiOp vu phSt sinh b6ng ngo4ikhoAn muc tien tQ c6 g6c ngoPi

en dOi theo fj' gi|tai ngdy niry Ch€nh lQch f! gi|ph5;t

sinh duo-c h4ch todn rarr Ba.r :a k€t qua ho4t ctqng kinh doanh L6i ch6nh lQch lj, gi6 do d6nh gi6lai

c6c s6 du'tai ngAl k€t thu; r.:i: .l,i i.i t an khong duoc dirng dO chia cho c0 tl6ng

rv rolr TAr cAc cniNH SACH rn roAN CnU vnu GIEP rHEO)

Chi phi tli vaY

uie" AA, tu tam thd'i c6c khoAn vay dugc ghi gi6m nguy6n gi6 tdi s6n ccl li6n quan't6t cechi phi ldi vay kh6c dugc ghi nhf,n vdo 86o c6o Ktit qui ho4t dQng kinh doanh khi pli6t sinh'

Thu6

Thut' thu nh{p doanh nghiQp thc hicn t6ng gi6 trf cira s6 thu€ ph6i tr6 hiQn tai vd s6 thu6 hodn lai'

duo c khAu trir

ch€nh lgch giira gi6 tri ghi s6 vir co so tinh thu6 thu

n 86o c6o tai chinh t6ng ho'p vd duo-c ghi nhfln theo

6 thu nhfp hodn lpi phAi tr6 phii cluo-c ghi nh4n cho

thu6 thu nhf,p hodn l4i chi cluo c ghi nhfln khr chdc

- "

ch6' c6 dir loi nhufn tinh thu6 trong tucrng tai dO kh6u tri' c6c khoan ch6nh lQch tarn thoi'

Thu6 thu nhgp hodn l4i duo.'c x6c <linh theo thu6 suAt dg duo"c thu h6ihay no phii tri dugc thanh toa"' ifttt6 ttttt nhQp hodn K6t q"ui ho4td6ng kinh doanh trir trudng hqp d;t; thui5 d6 c6 liCn ghi thdng vdov6n chri so'hfi'u'

Tdi s6n thu6 thu nhf,p ho6n l4i vd nq.thu6

ho.'p ph6p eC Ut trtr gifia tdi sAn thu6 thu

c6c tiri sdn thu6 thu nh4p hodn l4i vd ng

doanh nghiQp duo' c quAn l)t bdi cirng m6t

co-nhAP hiqn hdnh tr€n co so thudn'

hi6n hdnh vC thu6 Tuy nhi6n,

C6c lo4i thu6 kh6c duoc 6p dung theo cdc luit thu6 hi6n hdnh tai Vi6t Nam'

18

coNc ry co pnAN sONc o.l - rnANG LoNG

Khu d6 thi m6i V[n Kh6,.phudng La Kh6

QuAn I{d D6ng, thdnh ph6 Hd NQi

Cho ndm tiri ch(nh kdt thircngdy 31 th6ng 12ndm2075

THUYET MINH NAO CAO TAI CHiNH (TIEP THEO) MAU B 09 - DN

:l

Cac thuy€t minh nay ld m)t bQ phQn hgp thdnh vd cdn duq'c dpc d6ng thdi voi Bdo cdo tdi chfnh t)ng hnp kDm theo

v THONG TrN Bo SUNG CHO CAC KHOAN MIJC TRiNH BAY TRONG BANG CAN nOr

Phii thu ngin h4n cria khich hdrng

a Phii thu ngln h4n cria kh6ch hirng

Ho4t clQng kinh doanh B6t <tQng sin

- Dr dn Vdn KhA md rQng

- C6ng ty CP TQp dodn TGT

- C6ng ry CP Ddu w Xdy dqntg vd phdt tidn Ddt

Vdng

- C6ng ty CP Ddu tu Hdi Phdt Thil da

"- Phdi thu cac dili tuqng khdc

b Phei thu ngin h4n cfc b6n li6n quan

C6ng ty CP S6ng Dir Binh PhuocC6ng ty CP Dia 6c DAt Vdng YiQtC6ng 1y CP S6ng DiL207

01/01/2015

\TND

80.147.000.37130.344.378.492

28.750.000.000

5.000.000.000

14.000.000.0002.052.621.879

185.9r7.232.84758.367.702.07 5

29.345.114.04r8.345.1t4.041

21.000.000.000

41.490.150.004

28.7 s0.000.0005.000.000.000

7.710.750.001

478.r43.682

180.948.822.7495B.367.702.07 536.628.910.356

25.051.914.4I3

24.825.798.908

1.089.462.20034.982.034.79736.770.000.00015.770.000.000

64.366.360.58364.366.360.s83

l9

Cho ndm tdi chinh k6t thfc

ng thdi vdi Bdo cdo tdi chinh t6ng hrt p kdm theo

11 THONG TIN BO SUNG CII9 CAC KH9AN M\rC TRiNH BAY TR6NG BANG cAN oor

ra roAu (TIEP THEO)

3 Tri trudc cho ngudi b6n ngin h4n

3u12l20tsVND

- Cong ty CP 4M Vi€t Nam

- Cong ty CP Nin m6ng S6ng Dd Thdng Long

- Tra trudc cho cdc di5i tuqng khdcHoat dQng xAY l6P

- C6ng ty CP Ki thuQt c6ng nghi€p A Chdu

- T'ra trLroc cho cdc ddi Mqng khdcHo4t dQng kh6c

- Ong Nguy|n Tr{ Ditng - Chuy€n nhuong C6 nnan

c0ng

b Tri tru6'c cho ngudi bin cdc bOn li0n quan

C6ng ty Tu vAn Franken NguYSn C6ng ty CP S6ng Dd Binh Phu6cC6ng ty CP Dia 6c DAt Vdng Vi€tC6ng tY CP S6ng Dh Thang Long F

Cdng ty CP N€n rn6ng S6ng Dd Thing Long

C6ng ty CP DAu tu ph6t triin ThdLng LongC6ng tY CP Th6P Thang Lons KansaiOng Nguy6n Tri Dung - Chul in nhu',mg Co phdn

c0ng

55s.399.660.598 543.201.151.198

450.315.3 85.468

94.72 5.032.646122.360.168.7 5643.325.094.78626.451.260.15425.500.000.00015.713.540.3369.360.768.38619.140,768.03636.112.872.248

L 100.000.000500.000.000

1.989.065.4864.285,729.09326.392.000.00026.392.000.000

401.781.838.60375.612.104.154I22.360.168.7 5643.325.094.78626.4s 1.260.154

2 5.500.000.00015.74s.540.33629.360.768.38619.I40.768.036

3 5.062 104.6489.226.029.3 47

1 6.148.051.5542.000.000.00014.118.051.55498.879.261.04158.066.162.7725.479.381.9993.318.298.500

L 100.000,000500.000.000300.000,00030.115.414.77026.392.000.00026.392.000.000

36.r12.8'72.248s.433.123.000

58.066.r62.',|7226.392.000.000

7.978.513.0565.985.536.107122.360.168.7 5643.325.094.1863s.062.104.648s.433.',723.00058.066.162.71226.392.000.000

cONG rY co PHAN sONG oa - rnANG LoNGKhu d6 thi m6'i Vdn Kh€,.phudng La Kh€

Qu0n Hd D6ng, thdnh ph6 Hd NOi

nAo cAo rAr cHiNH ToNG.HQT

Cho nim tdi chinh kdt thirc

Cdc thuydt minh nay id m/t b0 phdn hqp thdnhvd cdn duo'c d7c ddng thdi vdi Bdo cdo tdi ch{nh tiSng hqp kdm theo

V THONG TIN Bo sI]NG CHo cAC KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BANG CAN OOT

xf roAN'(TrEP THEo)

4 Phii thu vd cho vay ngin h4n

3Ut2t20r5VND

01/01/201s

VND

a Phf,i thu vG cho vay ng[n h4n

C6ng Ty CP Thing Long Sdi Gdn (i)C6ng ty CP Th6p Th6ng Long I(ansai (ii)

Nguy6n Chi Uy (iii)

c0og

b PhAi thu vd cho vay ngin h4n b6n li6n quan

C6ng Ty CP Thdng Long Sdi GdnC6ng ty CP Th6p Th[ng Long KansaiNguy6n Chi Uy

C0ng

138.579.783.739 t38.579.783.739

1.970.570.227r33.001 338.s12

3.607.87s.000

r.970.570.227133.001.338.s123.607.87s.000

1.970.570.227

133.001 .338.512

3.607.875.000

1.970.570.227r33.001.338.5123.607.875.000138.s79.783.739 138.s79.783.739

th6ng 03 ndm 2011 gifl'a C6ng ty C6 phAn S6ngGdn v6'i s6 ti6n cho vay ld 2.500.000.000 d6ng,

ng qu6 h4n bing 150% lai suAt trong han Myc dich

n Sdng Dd Th[ng Long, thdi gian tl6o hpn cria khoirn

vay ld 31 th6ng 12ndm2011

(ii) Ho-p ddng vay v6n st5 01A/SDTL-2012/HDW ngdy 01 th6ng 01 nFm 2072 giira.C6ng ty Cd phan

S6ng Dd Thdng T.ong vd C6ng ty C6 phAn Th6p Thdng Long"I(ansai v6'i s6 ti6n cho vay ld143.608.157.512 d6ng, kh6ng l6i su5t trong thd'i gian vay 24 thSng k6 til ngdy kj ho.p d6ng

(iii) I{o p d6rrg vay vdr.r luu d6ng ngdy 01 th6ng 01 ndm 2012 gita C6ng ty C6 phAn Sdng Dd Thdng Long

vd bng NguyCn Chi Uy vdis6 ti6n cho vay ld 5.607.875.000 tt6ng, kh6ng ldi su6t trong thd'i gian vay

24 tFting kti ti' ngdy kf hqp dong.

cONc ry co pnAN sONc nA - rnANG LoNG

I(hu cl6 thi rn6i Vdn Kli€,.phuong La KhC

Qudn I{A D6ng thdnh ph6 He NQi

sAo cAo rAr cHiNH ToNG HQr

Cho ndm tdi chinh k6t thfc

THIIYDT MrNH nAO CAO rAr CniNn GrEP THEO) MAUBOg-DN

Cdc thqtdt minh nalt,ld mQt b0 phqn hctp thdnhvd cdn dwc dpc d6ng thai voi Bdo cdo tdi chinh t6ng hzp kdm theo

rn roAN (TrEP THEO)

5 Phii thu khic

3ln2/2015VND

0u0ll20l5

VND

a Phii thu ngin h4n khdc

G6p v6n t4i dg 6n An Sinh vd TAn Ki6ng

^' ' ^ ,.;

Chi h0 ti€n mua m6y khoan cqc nh6i

Ti6n lAi cho vay ngin h4n

-.) I len co ^.,tuc pnar mu

PlrAi thu c6 nhAn ring tidn phuc vu dg 6n tld nghi

vi6c

Ti6n d6n bn gi6i ph6ng m4t bing dq 6n bo tr6i

S6ng DdTam ri'ng

Hgp t6c mua c6 phAn cria COng ty CP SOng DiNha Trang

, -:.

Phdi thu c6c cl6i tuo ng kh6c

C0.tg

b PhAi thu dii h4n khic

C6c klioin lcy quy d6 thUc hi6n dU 6n

- Du an An ViAn

, ^)

- Dry dn C6n Tdn LQp Nha Trang

- D6 dn D27 Nguydn Phong Sdc - Cdu Gitiy

C6ng ty CP Thdng Long Sdi GdnC6ng ty CP Sdng Dd Binli Phu6cCdng ty CP S6ng Ed Thbng Long FC0ng ty CP N€n m6ng S,Sng Dd Thing Long

Cdng ty CP DAu tu Phrlt tri6n Thdng Long

59.230.366.35621.000.000.000

764.591.306

7.314.766.66734.9s9.101 .000

4l .3 14.000.000

497.qr&.6s7.s26

50.000.000.00042.094.500.10s

s9.230.366.3s62l 000.000.000

764.59r.306

7.314.766.66734.959.101.00041.314.000.000

490 920.869 .491,

50.000.000.00062.258.636.88s

34.221.204.900

1.500.000.00029.000.000.0003.680.000.00041.204.900

34.19r.100.000

1.500.000.00029.000.000.0003.680.000.000

I 1 100.00034.221.204.900 34.191.100.000

62.204.955.'7 54s.970.346.000

164.59r 3062.96t.830.667

801.060.780238.254.545

s9.230.366.3s6

62.204.955.7545.970.346.000764.591.3062.96r.830.66',7

801 .060.78059.230.366.356

22

cONc rY co pnAN sONc o.q, - IHANG LoNG

Khu cl6 thi mdi Vdn Kh6,,phudng La Kh€

Qudn HA D6ng, thdnh ph6 Hd NQi

Cho ndm tdi chinh k6t thric

ngdy 31 th6ng 12ndm2015

)i( KI

Cdc thuy€t minh nay Jd m\t bo phqn hqp thdnh vd cdn &rqc dgc ding thdi voi Bdo cdo tdi ch{nh tiing hqp kem theo

V THONG TIN BO SUNG CHO CAC KIIOAN MUC TRIIIH BAY TRONG BANG CAN DOI

rf-roAN GrEP rHEo)

6 Chi phi tri trudc

c0ng

b) Dili han

C6ng cu, dpng cg xu6t dirng

Chi phi trA trudc khiic

z.)

(r)nF-\O\+OcaCO-\\q\\qqnc?

SoOCr|ooC.l+OOoOo\o\ocooooo+\o -qqiqvl\

O O\ooO*tr)OOO$ooO t sNr r)c.lor-ocaoo!+

q q\q\q-q\q6ooc1 oO\OcOr)\f-r)(r)O\

O O\ Oth tr) SooooF-Sr)r)c.l$caooco

q q \qog c.) 600.1 oooon<lFoo+

s ( t N c l

t \O \O O ca oo Q -: Q C l l-r \O S \O c t oO r.) oo O \O \O

C\ CarrQ-QQSIOSt'-O -r t\\O1r)$Oc.'oo

9 t r) (}l O Q'f, 99 Q + €> o\ O\ t O \OO\OO\tr*O-O-OO - O - or Q - O ca \t t t{- oo (\ oo c.l c.l O O co-;O,O,oo-rr)tr-t \O \O co oO N - + oo \O

i lt o.oQO<riqi.r; S c.l !r) \a, (rl Q + Q c oo ci a+o<tod +<>vjicj.ri olocoo

g rh

"'o Y

:z

.EA.\ Yi*\ XF

<1.(o

il b!

-l'cstii l-I

U

rlt

Z a

4 i

<\J X

Eb.

FZ tF

-\c bo

€.

-U

'o 'a

A9pFt*

F€

"fl <' l-t tR

rn

$ t

='E 3'= =; - * -^ .= r*e - F i,= E d E

=lSs Z=zZE'?€ t"gE"q= E ? E"q€ io

's

vaA oF's|rlT2'9 ,-)tyi: U- -,

\J:.4 rr -: u'! o a \\ \ -

9.E."Y ;

'<s H e

r+l i ':9l.r.F F l-

c-c.t tttltl

llrtl

$a 67

E>

!.

';o Z

.e) rlt

$a ,67

.b

\J s' tl'N

-\tF*-ta)

$oO*\OOO L) O tr- c.) lr^)

CCC,CC,hn.€ € -€ -ct <J e

oOO\-O\ f-O\C.lr t OOrr)C\*

\ci++oo\

c.l c.l l.) r- \O

?clc.l *f $<- ,,?q (r)+\o

v?

A F

h F-

^ ,<QFF

c\

cn

=.d YP

F-.I o\

\o

o\

(f)

st

(f)

€al

\O C.i

c'l

-ra) soo$

a.I

\o c.lStn

F-vt

\o

tt?

t

$c.l

I

I

I I

U

z p (t

s <o

Q s

U 6

CONG TY CO PHAN SONG DA - THANG LONG

I(hu d6 thi rn6i Vin Kh6,.phudng La KhO

Qusn Hd D6ng thdnh ph6 Hd NQi

sAo cAo rAr cHiNH ToNG.HqP

Cho ndrn tdi chinh ket thricngdy 3l th6ng 12 ndm2015

Cac thqt€t minh nay td m/t b0 phqn hp p thdnh vd cdn duqc d7c ding thdi t'ai Bao cdo tdi chinh tdng ho p kdm theo

v THONG TrN Bo srrNc cHo cAc KrroAN MVc rRiNH BAy rRoNG BANG cAN oor

Kii roAN GrEP THEo)

11 Tdri sin c6 ainn v6 hinh

T4i ngly 3l/1212015crL rnl coN LAIT4i ngiy 0ll0ll20l5T4i ngiy 3lll2l20l5

2.829.13 8.080472.870.848

21.114.000.000 6.5s2.132.038 rr3.248.820 27.779.380.85821.114.000.000 6.552.132.038 113.248.820 27.779.380.858

12 Chi phi xAy dqng co'bin d& dang

Chi phi thr;c hiQn cdc dq 6n

- Dp'6r.r IGu d6 thibi6n An Vi6n, Nha Trang

- Dp'5n Chung cu TAn Kiting, TPHCM

- Dp'6n Chung cu cao c6p Sao Mai, TPHCM

- Dq' 6n 353/8 Duong Nguy6n Trong Tuy6n

- Dp'6n Phir XuAn - Nhe Bd, TPHCM

- Dq'6rr Duong Nguy6n Binh, TPHCM

- Du 6n C6n Tdn L4p, Nha Trang

- Dg 6n Khu dAn cu Bic Trdn Hung D4o, Hda

Binh

- Du 6n I(hu dAn cu sti I DdL L4t, LAm D6ng

- Du 6in Khu cl6 thiPh[ LAm, Hdi Ddng

- Du 6n D27 Nguy6n Phong S6c, Hd N6iChi phi Xiy drlng co bin

32.396.905.25734.088.780.346

t16.766.90t.09796.3r0.322.031

97 .023.57r.554

30.7 43.395.379

10.828.75 1 6004.110.554.030

\.939.128.611

309.108.864309.108.864254.061.437

916.306.s48.125

360.307.669.5s2

19.926.27 4.21932.289.341.526t46.',|67 .025.650116.166.90r.091

96.24r.298.5439t .023.57 r.554

30.107 031 7 43

r 0.828.751 6004.109.554.030r.939.1.28.611295.472.500295.412.500254.061.43778s.215.513.394 916.8s6.082.062

30

:Do

a =7.Ooth

=t 3 8H8

qc\-='o\oo\ oon O*f- -i -' ,;

v+

O-OO

o-nO

<).anO -io* hi

ono onIn-

o+OO

O+hO oono

n-oho -n

heo.7'i'

'60 Z.c)ii

.;a

oo

.o 5.

v ^

\NF

;|rl

lz

.-X^l.bF

;\r>(o

I{,8 A (J H^A

tu Z,,o Q OFOL)

-C\.4<-c l ao

bo ;"ry.= )Y -o-i^ror -

>x€

'>\ =.4 b.\J o

itJ

o)l

-'i:T3 *;

,)vd ANL

a.t

o.l bo

I

^l

€

c.) F.-

6l

A 6l+

O6t- c.l r ca

',8

8z

5 o.v

lFl

l/A QL

d '5

o.Z

'o >

'r'

-to Z.c)

u! er b.v

(O U)

cr) cn ' .f-

<o,

.'E'il 5 5 5 g $" 5 q 5" i i 5" 5 5 E.,El HH+*x*s* Hfs++

:-1N1

aeaqs"ass" n88qs RK?xxass n3$$=

'gr"s# 5i arti"

_c'*rcd.cJF*-:ftrEFrc=.rbn-bO 6X,ca