Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2016 - Công ty cổ phần Sản xuất Kinh doanh Xuất nhập khẩu Dịch vụ và Đầu tư Tân Bình

Cae khoan eho vay: Gia tri ghi nMn la gia gia g6e va trieh I~p dl,l phong theo ehe dO hi~n hanh d.Dau tll vao COngty con,Condty lien k€t: Vi~e xae dinh COngty con, COngty lien ket dllr;J

CONG TY CP SXKD XNK DlCH vu vA DAU Tu'TAN BINH

CONG TV CO PHAN~AN XUAT KINH DOANH XNK D~CHvu vA aAu TIl TAN BiNH

Dia chi: 325 L yThuong Ki~t, Phuong 9, Quan Tan Binh, TP H6 Chi Minh

BAa cAo TAlCHINH T()NG HOP

A.TAl SAN NGAN HAN: I

I Ti~n va cac khoan to'dJ" do'dn" ti~n

1.1Ti~n \

2.1Oie khoannrong duongF.~

II Cac khoan d~u to' Tili(hlob n"iin han

1./ Chung kh6an kinh doanh

2 1 DJ!phong giam gillehu1g kh6an kinh doanh

3.1 Dfiutu'n m giu Mn ngaydao han

III Cac khoan phai thu n~iin han

1./ Phai thu ngan han cua kha h hang

2.1Tratnroc eho nguui ban ngan han

3.1 Phaithu nl)ibl)ngan han

4.1 Phai thuthea tie'n dl)kelh ach hop d6ngxaydung

5/ Phai huv~ehovay ngan han

6.1 Phai thu ngan han kha I

7.1 DJ!phongphai thu ngdnfwn kho doi

8.1 Tai san thieu eho xii'19

1.1 Hangt6n kho

2 1 DJ!phong giam gia hang~ nkho

V.Tai san n"iin han khac

1.1 Chi phi tratnroc ngan han

2.1Thue'GTGT du'<;1khaue tr r

3.1 Thue'va cac khoan phai tfu Nhamroc

4.1 Giao dich mua ban trai phieu Chinh Phii

5 1 Tai sanngan h~n khae

B TAl SANoAI HAN

6.1 Phai thu dai h~n khae

7 1DJ!pho gphai thu dai h~n khO doi

II Tai san c6 dinh

1.1 Taisan co'dinh hU'uhloh

*Ng yengia

*Giatrihao mon liiy ke'

2 1 Tiiisan co'dinhthueTiii ehinh

*Giatrihao mon liiyke'

MASO100110111

132133

134

135136137139140141149150151

1 2

153

154155200210211

213

2 3

2 4

215216

219220

221

222

223224

225

SO CUOIKY684.237.852.769104.608.601.759

7 608.601.759

3 000.000.000232.965.307.959

8.3 2.8 8.702(638.554.966)

o318.334.845.088

3 8.334.845.088

o425.636.534

4 5.6 6.5 4

o o o o

526.619.853.87511.675.937.950

13.791.5 0.081

o

o

o o

o

(2.115.6 2.131)

31.511.591.836

31.472.5 1.833163.003.5 9.290

(131.530.997.457)

o o

656.270.344.62279.510.609.599

60.860.609.599

18.650.000.000271.871.981.041

75.501o

271.871.905.54042.367.367.325

14.341.101.88

13.6 1.42 822

o

o o

5.250.000

o

o o o523.472.983.65041.594.662.840

4 710.264.971

o

o o o

o(2.115.602.131)

3 Tai san c6 dinh vo hln 227 39.000.003 4 666.667

21 Chi phi xay dung coba~do dang 242 3.373.917.675 3.728.980.034

C NQ PHAI TRA

\

300 647.540.727.603 622.797.433.606

- - _ - - - ~

D VON CHI) sa HO'U 400 563.316.979.041 556.945.894.666

I V6n chu sahiiu 410 563.316.979.041 556.945.894.666

1./V6'ng6p cua chii so h~ 411 240.000.000.000 240.000.000.000

8.1 Quy dffunr phat tri6n

I 418 137.827.752.056 131.084.377.116

- LNST chua phan phdi liiY~e' Mn cu6'ikytnrdc 421a 75.972.431.859 92.912.809.686

- LNST chua phan phdiky ay 421b 16.568.087.262 0

II NI:u6n kinh uhi va guy~hac 430 !! !!

NglI~i I~p bili'u I

1~

K( loa n Intang

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XNK D~CH VI) VA f)AU Tu'TAN BiNH

Djachi: 325LyThtrongKi~t,Phuong9,Quan TanBinh ,TP.H6 Chi Minh

BAa cAo TAlcHiNHTONG HOP

1 Doanh thu ban hang va cung ca'p dich VQ 01 VI.25 31.681.153.498 51.201.002.335 83.562.178.919 81.132.573.309

3 Doanh thu thudn v~ ban hang va cung ca'p dich VQ (10 10 31.681.153.498 51.201.002.335 83.562.178.919 81.132.573.309

4 Gia v6n hang ban 11 VI.27 9.074.973.437 27.133.684.079 19.236.336.822 38.725.188.810

5 LQ'inhuan gQP v~ ban hang va cung ca'p dich VQ (20=1 20 22.606.180.061 24.067.318.256 64.325.842.097 42.407.384.499 I

I

6 Doanh thu hoat dQng tal chinh 21 VI.26 10.892.725.311 5.334.814.088 14.210.939.374 10.516.151.431 I

7 Chi phi tal chinh 22 VI.28 864.926.638 (744.952.248) 2.055.699.903 210.042.436

Tron gdo: c hi p i [ ii i vay 23 724.382.826 7 9.798.316 1.915.156.091 1.66 3.4 10 5 00

8 Chi phi ban hang 25 9.123.063.147 7.196.037.090 16.789.649.522 14.666.698.421

9 Ch i phi quan ly doanh nghiep 26 4.288.844.282 4.908.897.176 7.844.532.848 9.476.831.667

10 LQ'inhu a n thuan tii hoat dQng kinh doanh [=20+(21-~ 30 19.222.071.305 18.042.150.326 51.846.899.198 28.569.963.406

13 LQ'inhuan khac (40 = 31 -32) 40 707.188.722 897.936.432 750.035.750 989.952.597

14 Tang IQ'inhu a n ke' toan trudc thue' (50 = 30 + 40) 50 19.929.260.027 18.940.086.758 52.596.934.948 29.559.916.003

15 Chi phi thue' thu nhap doanh nghiep hien hanh 51 VI.30 3.361.172.765 4.090.549.646 10.329.972.285 6.105.832.572

16 Chi phi thue' thu nh;jp doanh nghiep hoan Iai 52 VI.30 0 0 0 0

-CONG TV CO PHAN s i N XUAT KINH OOANH XNK OICH vu VAf) A U Tu'TAN BINH

BAO CAO TAl CHINH TONP HQP

BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN TI;

26

21

khac

o

2.Ti6n chi tnl v6n gop thO cac chu sd htru, mua lai c6

nhieu cua Doanh nzhien dii nhat hanh

3 Ti6n thu til'di yay

I

Tan Blnh, ngay 19 thang 04 narn 2016

T6ng Giam doc

_. :; ~

:::: Nguyen Thi Ngqc Tham Ha tm Thu ns»

- - -

THWVET MINH BAO CAO TAl CHINH Quy 2 - NU!, dq tai chinh til 01/10/2015 den 30/09/2016

TP H6 Chf Minh

H6 Chf Minh

H6 Chf Minh

COngty cO phan tLl va'n

dau tLl Gia tri

COngty cO phan san xuat

CLlang

tinh Blnh OLlang

COng ty CP Giao Due Tri

Due

1333A ThQai NgQe Hau, P Hoa Th~nh, Q Tan

COngty CP Bao B1Vi~t

- Oanh sach cac dan vi true thuOekhOnge6 nr each phap nnan hach t6an phu thuoc,

& DauruTan Blnh (VOng 64-66 Tran Phu , P5, TP.Vung Tau

II Ky kif tean nam, danvitifn tQI Sitdung trong ke'toan

1 Ky ke toan narn: Bat dau W nlgay01 thang 10 nam 2015 va k€t thuc vao ngay 30 thang 09 narn 2016

2 DOnvi tien ti s{Jdung trona 1 toan: Tien D6ng Viit Nam

III Chuan mllc va che'dO ke'toan ap dung

1 Che dO ke t6an ap dl,lng: B~Ocao tai ehinh dllr;JeI~p theo hllang dan euacac Chuanrnuc ke t6an va Che dO k€ t6an

eOngnhll cae thOng tll hllang dan thl,le hi~n Chuan ml,leva Ch€ dO k€ t6an ella BOTai Chinh

2.Tuyen b6 ve vi~e tuan thll ehuan ml,le k€ toan va ehe dO k€ toan:Ban TOngGiam D6e COngty dam bao da tuan thu day

I

200/2014m-BTC ngay22/12/2014 ella BOTrllongBOTai Chinh eOngnhll cae thOng tll hllang dan thl,le hi~n Chuan ml,levaCh€ dO k€ t6an ella BOTai Chfnihtrong vi~e I~p bao eao

IV Cac chinh sach kif toan ap dUd

1.Nguyentae ehuyen dOi Bao cao tai ehinh I~p bang ngoai t~ sang Dong Vi~t Nam:

2.Cae IQaitY gia ap dl,lngtrong k€ t6an: TheotY gia giao djeh t~i thaidiem phat sinh ella VCB thanh ph6 Hoa Chi Minh

3 Nguyen tae xae dinh lai sua~thl,le te (Iai suat hi~u Il,le)dung d9 ehiet khau dong lien: Theo lai suat t~i thai diem phat

e Cae khoan eho vay: Gia tri ghi nMn la gia gia g6e va trieh I~p dl,l phong theo ehe dO hi~n hanh

d.Dau tll vao COngty con,Condty lien k€t: Vi~e xae dinh COngty con, COngty lien ket dllr;Jethl,le hi~n theo quy djnh hen

I

Mnh eOngnhll Chuan ml,le k€ t6an s6 07 "K€ t6an va cae khoan dau tll vao Cty lien ket";Chuan ml,les6 08"ThOngtin taiehinh ve cae khoan g6p v6n lieridoanh"; Chuan ml,les6 25"BCTChr;Jpnhat va ke toan cae khoan dau tll vao eOngty con".Thai diem ghi nMn la thai die~ pMt sinh nghi~p VI,Ilien doanh lien ket va dllr;Jeghi nh~n theo gia trj g6c dautll. Vi~ctrich I~p dl,l phOngthl,lc dllr;JCthl,le hi~n theo quy djnh hien Mnh

d D6i vai cae khoan dau tll vadeOng CI,Iv6n ella dan vi khae:Gia tri ghi sO eac khOandau tll vao dan vj khac dllr;JCxacdinh theo gia g6c Can eu vao bao eao tai ehinh ella dan vid9xac djnh gia tri ton that ella vi~c dautll

e.Cae phllang phap k€ t6an d6iyai cac giao djeh khac lien quan den dau tll tai ehinh:

6 Nguy~n tac ke t6an no pha' thu: duoc ghi nhan theo h6a don, chung tU va duoc theo d5i chi tiet cho tUng khach hang,

theo tuOi no khach hang

06i voi no phiii thu qua han thanh toan:

- 30% gia trl d6i voi khoan no phai thu qua han tU tren 06 thang den duoi 01 narn

- 70% gia tr! d6i voi khoan no phai thu qua han tU 02 narn dBn duoi 03 narn

th~i hillntlli

hon gia trj thuan c6 th~ thl,lc hi~n dUOc.Gia trj thuan c6 th~ thl,lc hi~n dUOcla gia ban uoc trnh cua hang ton kho trlt chi phI

cac chi phI phai be ra d~ c6 dLlOCtai san c6 dinh trnh dBn thai di~m dua tai san d6 vao trQng thai s~n sang Sll dung Cac

rai san c6 dinh dUOchOuhlnh dUOckhau hao theo phuong phap duang th~ng dl,latr~n thai gian hOudl,Jnguoc trnh S6

trnh den thai di~m mua ho~c xay dl,lng hoan thanh

I

Loai bAt dOng san d~u tll s6 nam

- Hi san vO hlnh: Hi san cO dlnh vO hlnh dllQcth~ hi~n theo nguyen gia tru hao mon lOy ks TSCD vO hlnh cua COngty

auyen sa dung dAt la toen bo cac chi phf thuc te da chi ra co lien quan true tiep toi dAt sa dung, bao gam: tien chi ra

Mco quyen sa dung dAt, chi phf cho den bu, giai phong m~t bang, san lAp m~t bang, I~ phf truce ba, S6 namkhAuhao cua tal san c6 dinh vO hlnh nhu sau:

Loai chi phi

auyen sa dung da't I

San lAp mat bang

Kinh phi den bu

* Phan mfm may tinh

S6 nam50

Gia mua cua phan mem may tfnh rna khOng phai la mot bO phan gang ket voi phan cung co lien quan thl dllQc v6n

noa Nguyen gia cua pMr mem may tfnh la toan bO cac chi phi rna COngty da chi ra rna tfnh den thai di~m duaphanrndm vao sa dung.!P Ihan mem may tfnh dllQckhAu hao theo phllang phap duong th~ng

9.Nguyentac ks toan cac hQpdong hQptac kinh doanh

10 Nguyentac ks toan thue T~DN h5an IQi:Thue thu nh~p hoan IQi la khoan thue thu nMp doanh nghi~p se phai nOpho~c

se dllQc hoan IQi do chenh I~chtQm thai giila gia tri ghi s5 cua tai san va nQ phai tra cho muc dich Bao cao tai chinh vacac gia tri dung cho muc dich thus Thue thu nh~p hoan IQi phai tra dllQc ghinMn cho tAt ca cac khoan chenh I~ch tQmthai chiu thus.Hi san thue thu nMp hoan IQi chi dllQc ghi nMn khi chac chan trong tuang lai se co IQi nhu~n tfnh thus d~

sa dung nhilng chenh I~ch tQm thai dllQc khAutru nay

Gia tri ghi s5 cua tai san thue thu nMp doanh nghi~p hoan IQi dllQc xemxet IQivao ngay kst thuc nam tai chinh va

se dllQc ghi giam den muc dam bao chac chan co du IQi nhu~n tinh thue cho phep IOi ich cua mOt phan ho~c toan bOtaisan thus thu nh~p hoan IQi dllOlcsa dung Cac tai san thus thu nh~p doanh nghi~p hoan IQi chlla dllOc ghi nh~n truoc daydllOCxem xet IQi vao ngay I~p\ bciO cao tai chinh va dllOCghi nh~n khi chac chan co du IOinhu~n tinh thus d~ co th~ sadung cac tai san thus thu nh~p hoan IQichlla ghi nMn nay

Hi san thus thu nh~p hoan IQi va thue thu nMp hoan IQi phai tra dllOc xac dinh theo thus suAt d!J tinh se ap dungcho nam tai san dllQcthu hoi hJy no phaitra duoc thanh toan d!Jatren cac muc thus suAt co hi~u l!JctQi ngay kst thuc namtai chinh Thus thu nh~p hoan Idi dllOc ghi nh~n trong Bao cao kst qua hoQtdOngkinh doanh hQpnhAt tru khi lien quan dencac khoan muc duoc ghi th~ng vao v6n chu so hilu khi do thus thu nh~p doanh nghi~p se dllOc ghi thang vao v6n chu sohilu

11 Nguyentac ks toan chi phi tra trllOC:

- Chi phi tra trlloc gam: Quangcao, hoa hong mOi gioi kinh doanh Chung cll San Ky 1 trong giai doan chao ban chua dudieu ki~n ghi nh~n doanh thu

- Chi phi den bu va san lap m~tbang cho khu COngnghi~p Tan Blnh rna rOngdllOc phan b5 48 nam k~ tU nam 2010

12 Nguyen tac ks toan no phai tra: dllOc ghi nMn theo hoa dan, chung tU va dUoctheo d5i chi tist cho tUng khach hang,

theo tu5i no khach hang

13.Nguyentac ghi nMn vay va nQ phai tra thue tai chinh: Gia tri khoan vay va no tai chfnh duoc ghi nh~n theo gia g6c vadUOctheo d5i chi tist cho tUng d6i tllong, thai gian cu th~.Truong hOpcac khoan vay co g6c bang ngoai t~ se danh gia IQitheo quy dinh hi~n hanh I

14 Nguyentac ghi nMn va v6n h~a cac khoan chi phf di vay

- Chi phf di vay duoc ghi nh~n~ao chi phi trong kYo Truong hOPchi phidi vay lien quan tr!Jc tisp den vi~c dau tu xay d!Jngho~c san xuAttai san do dang can co mot thai gian du dai (tren 12 thang) M co th~ dua vao sadung theo muc dich dinhtruoc ho~c ban thl chi phi di vay nay dUOcv6n hOa

05 - 49

05 - 48

- 06i voi cac khoan v6n v1Y chung trong d6 c6 SLr dl,mg cho muc dlch dau tu xay dt,tng ho~c san xuat tal san do dang thlchi phI di vay v6n h6a dllQ9xac djnh theo 19 I~ v6n h6a d6i voi chi phl lOy ke blnh quan gia quyen phat sinh cho vi~c dau

nr xay dt,tng co ban ho~c san xuat tai san d6.TY I~ v6n h6a dllQCtrnh theo 19 I~ lai suat blnh quan gia quyen cila cac khoanvay chua tra trong narn, ngdlQitru cac khoan vay rieng bi~t phuc vu cho rnuc dlch hlnh thanh mot tai san cu the

- TY I~ v6n h6a dllQC trnhjtheo 19 I~ liii suat blnh quan gia quyen cila cac khoan vay chua tra trong narn, ngoQi tru cackhoan vay rieng bi~t phuc v cho rnuc dlch hlnh thanh mot tai san cu the

- Chi phI phai tra dllQC ghi ~h~n dt,tatren cac llOCtrnh hQp Iy ve s6 tien phai tra cho cac hang h6a, djch vu da SLr dungtrong kYo

16 Nguyen t~c va phllong J,haP ghi nMn cac khoan dt,t phong phai tra: Tht,tc hi~n theo chuan mt,tc ke toan 'Cac khoan dt,tphong, tai san va nQ tiem ta1 "

17 Nguyen t~c ghi nMn dpanh thu chlla tht,tc hi~n: OllQC ghi nMn tren s6 tien tht,tc thu da thu trlloc cila kMch hangnhllng cac khoan nay chlla dtiJdieu ki~n ghi nh~n doanh thu Trllong hQp nMn trlloc tien cho thue m~t bang trong nhieu kY

ke tOan,s6 tien ghi nh~n dOjnh thu m5i nam S9 bang t6ng s6 tien tra trlloc chia cho s6 nam tra trlloc

18 Nguyen t~c ghi nMn trai p\hieu chuyen d6i: khOng pMt sinh

19.Nguyen t~c ghi nh~n v6n c~il so hUu

- V6n dau tll cila chil sa hUu dllQC ghi nMn theo s6 tht,tc te da dau tll cila cac c6 dong Th~ng dll v6n c6 phan dllQCghi nMn theo s6 chenhi I~ch giUa gia pMt hanh va m~nh gia c6 phieu khi phat hanh Ian dau, phat hanh b6 sungho~c cMnh I~ch giUa gia tai phat hanh va gia tri s6 sach cila c6 phieu qug Chi phI trt,tc tiep lien quan den vi~c pMthanh b6 sung c6 phieu v~ tai phat hanh c6 phieu quy dllQC ghi giam th~ng dll v6n c6 phan

- Nguyen tac ghi nh~n ;CMnh I~ch19 gia: la s6 chenh I~ch theo 19gia tht,tc te tQi thai diem ghi nh~n

- Nguyen t~c ghi nh~n ~IQinhu~n chlla pMn ph6i: La lai tU cac hoQt dong cila doanh nghi~p (-) tru chi phI thue thunh~p doanh nghi~p hi~n\hanh Vi~c pMn ph6i IQi nhu~n theo Oieu I~, Quy che quan Iy tai chlnh cila Cong ty me vaQuyet dinh OQi hOi c6 dOrg thllong nien

20 Nguyen t~c va phllong pMp ghi nh~n doanh thu

- Ooanh thu ban hang: Juan thil 5 dieu ki~n ghi nh~n doanh thu theo quy dinh tQi chuan mt,tc ke toan s6 14 "Ooanhthu va thu nh~p khac"; Cic khoan nh~n trlloc cila kMch hang khong phai la doanh thu trong kY.

- Ooanh thu cung cap dich vu: Tuan thil 4 dieu ki~n ghi nh~n doanh thu theo chuan mt,tc ke toan s6 14 "Ooanh thuvaothu nhMt·hP- oan u oQkhhaCt";Qngd_ t1~.I c mh' h T: UanA th'U2 d·It:U len gin1t k'- h' h-gn doan t u t eo c uan mt,tc e toan soh h h h" k"" -' 14 "0oan t uh h

va thu nMp kMc'" I

- Ooanh thu hQp'dOng xa~ dt,tng: Ooanh thu cila hQp dong xay dt,tng dllQCxac dinh bang gia tri hQp Iy cila cac khoan

da thu ho~c S9 thu dllQC \

- Thu nMp kMc: Gam cI khoan thu tUcac hoQt dong xay ra khOng thl10ng xuyen, ngoai cac hoQt dOng tQo ra doanhthu

21 Nguyen tac ke t6an cac kho n giam tru doanh thu:

Cac khoan giam tru doan~ thu: Gam chiet khau thl10ng mQi, giam gia hang ban, hang ban bi tra IQi dl1QchQch toanrieng bi~t Cac khoan gia1 tru doanh thu dllQC trnh tru vao doanh thu ghi nh~n ban dau de' xac dinh doanh thu thuanlam can c(txac dinh ket qua kinh doanh cila kY ke toano

22 Nguyen tac ke t6an gia v6n 'hang Mn: Theo nguyen tac gia v6n tl10ng (tng voi doanh thu bao gam ca cac khoan hao hutmat mat cila hang ton kho, cac khoan Cp nguyen v~t li~u Vl1Qtdinh mt,tc,s6 trlch I~p dt,t phong hang ton kho Trl10nghQp hoan nh~p dt,t phong, hang Mn tra IQi,hoan nMp chi phI trlch trl10c S9 giam dl1Qcghi giam gia v6n theo quy dinhhi~n Mnh

23 Nguyen tac ke toan chi fhl tai chlnh: Bao gam cac chi phl ho~c cac khoan 10do dautLl, gop von lien doanh,lien ket,

cac khoan du pMng tai chln~,cac khoan lai vay khOngdLlQCvon hoa theo Chu~n rnuc ke toan

24 Nguyen tac ke toan chi ~hi ban hang,chi phI quan Iy doanh nghi~p:Ghi nhan kip thai, day du,chlnh xac cac nghi~p

VI,Ichi chi quan Iy, chi ph! ban hang phat sinh trong kYo TrLlOnghop Man nhap du phOng phai thu kho doi,du phong phaitra S9 dLlQCghi giam chi plhltrong kY.

25 Nguyentac va phLlongPhbp ghi nh~n chi phi thue thu nhap doanh nghiep hi~n hanh

\

- Thue thu nnap hi~n hanh la khoan thue dLlQCtfnh dua tren thu nhap tfnh thue Thu nMp tlnh thue chenh I~ch so vaiIOi nhu~n ke toan la do dieu chinh cac khoan chsnn lech tam thai giUa thue va ke toan, cac chi phI khong dLlOCtrucOngnhLldieu chinh cac khoan thu nMp khOngphai chiu thue va cac khoan 10dLlOCchuy~n

- Thue thu nh~p hoan I~i la khoan thue thu nh~p doanh nghi~p S9 phai nop ho~c S9 dLlQChoan lai do chenh lech tamthai giUa gia tri ghi s6 eua tai san va nQ phai tra cho ml,lCdich Bao cao tai chinh va cac gia trj dung cho ml,lCdichthue Thue thu nMp hoahlai phai tra dLlQCghi nh~n cho tat ca cac khoan cMnh lech tam thai chiu thue rai san thuethu nh~p hoan lai chi d~C ghi nh~n khi chac chan trong tLlonglai S9 co IOi nhu~n tfnh thuede sil dl,lng nhung cMnhI~ch tam thai dLlQCkhauru nay

Gia tr! ghi s6 cua tai san thue thu nMp doanh nghi~p hoan lai dLlQCxem xet lai vao ngay ket thuc nam tai chinh

va S9 dLlQCghi giam den muc dam bao chac chan co du IQinhu~n tfnh thue cho ph8p IQi Ich cua mot phan ho~c toanb(l tai san thue thu nh~p hoan lai dLlOCsil dl,lng.Cac tai san thue thu nh~p doanh nghiep hoan lai chLladLlOCghi nMntrLlacday dLlOCxem xet lai vao ngay ket thuc nam tai chlnh va dLlOCghi nh~n khi chac chan co du IOinhu~n tfnh thued9co th~ sil dl,lng cac ta!san thue thu nh~p hoan lai chLlaghi nMn nay

26 Cac nguyen tac va PhLlOngpMp ke toan khac: tuan thu day du yeu cau cua cac chu~n ml,(cke toan va Che do ke toani

doanh nghiep Vi~t Nam dLlOC,-an hanh theo thOng tLl s6 200/2014ffi-BTC ngay 22/12/2014 cua BOTrLlongSo rai Chinh

cOngnhLlcac thong tLl hLlangd~n thl,(c hi~n Chu~nml,(cva Che do ke toan cua So rai Chlnh

V Cac chinh sach ke'toan ap dl,m~(trong tnl{)'ng hQ'pdoanh nghiep kh6ng dap U'nggia djnh hQat dOng lien tuc)

VI Th6ng tin btl sung cho cac kh~an muc trlnh bay trong bang can dOi ke'toan

I

CuoikY

4.208.073.15369.400.528.606

31.000.000.000104.608.601.759

Dvt: dong1- Ti'n va hld'ng dlld'ng ti'n

- Tien m~t

- Tien gili ngan hang khOngkY han

- Tien gili cokY han dLloi3 tMng

COng

D3'u m1m4.722.800.70556.137.808.89418.650.000.00079.510.609.599

2- Cae khoan d~u ttl tai ehfnh Cuifi ltV EJ~ultV

- T6ng gia trl tral phieu

- Cac khoan dau til khac

- Lydo thay d5i tlrngkhoan dau tit

toal cd phieu,tral phieu

+Va s61~ng

+Va gia trj

'~I n~!p u911/%8v~INW,9!4:>d9D u9/1 DU91'n,g!4d 9:>OOO'SSZWg41auu :>1)414ul4 Du~q p OOO'OOO'OSS'ZWg41 d'9 A,-g!9d::l Al::lO~/Iru n~p d9D u9/1 DUn

~INW,g!4:>d9D u9/1 DU91'n,g!4d 9:> OOO'OSZ'~ DUI)DUPJll'4U~4 H~4d1~4d I~!I\ d::l AI::l op n,g!4d 9:> enui :>1)414Ul4 Du~q p 000'v06'866' 6 ~ 1~4d I~!I\ lS oes d::l Al::lO~/Iru n~p u9/1 d99

'~In~!p u911/%S'L8 ~INW,g!4:>d9D u9/1 DU91'n,g!4d 9:> 000'009 Wg41 eruu :>1)414Ul4 Du~q p 000'000'000'9 :>I)GPI Al::lO~/Iru n~p d9D u9/1 DU~I

000 ' t'06 ' 866'6 ~ OOO ' OOO'OOL ' S

000 ' 000 ' 000 ' 6

OOO'OOO ' OOO'U 000'000'000 ' 2: ~

(S90'v6S' ~~O'~) OOO ' OOO'OLt"2: ~ 002:'6L9'8SH~

OOO'OOO'02:S ' ~ t' OOO ' OOO'02:S't'~

OOO'OOO ' OOO'U

000 ' 000'090'«; ~ OOO ' OOO'02:S't'~

D U~ Hu g DUDUfJfll/l DUf)auP9 I~S +

a li a U JI)! f!/IliN IB O f! Bda AI DUf)a +

DU fJ flaW I )! /10 Wi X S da AI DUf)a + sansl Do7 xe uu u e; ladda )! 7 / da IfJa +

a M Jl l ana O f! !9 da AI DUf)a +

9 B DU nJ l Wf!N :J/lHl DU fJ fl7 +

:>~4>t!/IuppO~/Iru n~G

-W4d l~!J\ IS oes d::! Al BuO::!

-BUDJl::!W!)t J\O Wl XS d::! Al BuO::!

-:lJ)GPl :Inaoym d::! Al

BuO::!-! 1:U ym 1Il n ~ G U,l:J\111 d::! Al Buo::!

-d'S li w m d::! Al W4d 4U!W upPIlY4d ~J\III n~G d::! Al BuO::!- (a:J!JlJJaS!UelXaW!uel 4UlS un J\a XS d::! Al BuO::!) -

BuO::!-4u l S un LJU J )td::! Al BuO::!

-(suO:l!Uel) X3WINVl LJu l Sun J LJ)to::! d::! Al BuO::! -

t9>t Ug!1'4ueop Ug!1Al DUO::lO~/IIII n~G

-

-BU~LJlun 4:1!1no 111 n ~ G d::! Al::!

-Uo:>Al DUO::lO~/IIII n~G

-3- Phai thu ella khaeh rang

a./ Phai thu ella khaehl~ang ngan han

- Cty CP Djeh VI) GiaoDue Tri Due

- Cty CP Hang Tiau Duhg Masan

- Cty CP D~u til & PMt tri§n Minh PMt

b./ Phai thu ella khaeh\hing dii hen

- Cty CP SX TM DV Ki~l~CUClng

- cty CP San xu§'t - Diol'h VI) Tan Blnh Tanimex (Tanisen

- Cty CP D~u tu & PMt tri~n Minh PMt

e/ Ph,; thu eua kh~eh~ g t~Iicaeban lien quan

- Cty CP SX TM DV Ki~ CUdng

- Cty CP Dlch VI) Giao IOl)eTrf Due

I

- Cty CP San xu§'t - Dier VI) Tan Blnh Tanimex (Tanlsen

- Cty CP D~u til & Phatltri~n Minh Phat

- Cty CP Xay dl,lngcc ~hf Tan Blnh Tanimex

- Phai thu ve e6 tae va JOi nhu~n duoe ehia

- T9m ung e6 tae nam 1015 46.613.355.700

- Cho muon

- Cae khOan ehi hi)

Gia trj69.631.744.808

- Phai thu khae (Oy tMel d~u tu,

bl Oai hlJn

- Phai thu ve e6 ph~n h6a

- Phai thu ve e6 tae Va Ihi nh~n dlloe ehia

- Phai thu ngllCli lao dOn~

- Ky elloe, kY quy

- Cho muon

- Cae khoan ehi hi)

- Phai thu khae

Cutli IcY

31.789.510.65123.000.000.000

8.789.510.651

30.990.748.0812.115.602.13112.449.203.000

2.994.303.27012.447.734.712983.904.96843.459.801.32812.449.203.000

23.000.000.0002.994.303.27012.447.734.712

1.566.690.0162.005.563.33110.768.848.542

43.710.264.971

2.115.602.131

21.615.870.0004.491.454.69514.207.433.1771.279.904.968

21.615.870.000

4.512.950.842

16.219.023.206

1.106.763.7665.193.514

6- NO'xa'u

- TOng gia trj ciia c~c khilanphai thu, cho yay qU~ hanthanht6an hoec chU'a qua h~n nhU'ngkh6 c6 kha nilng thu h~i

+ NO phai thu qua han tLI 03 narn

tra len (chiem tY I~ tLI rO% tra lentren tang s6 nQ qua h~n):

GOngty Em Del

- ThOng tin ve cac~h6an tienphat, phai thu ve lai tra cham

phat sinh tLI cac khoan no qua han

nhtJllg khOng dtlOc ghi nMn doanh

- Hang mua dang di tren dtlOng

- Nguyen li~u, v~t Ii~ J

- GOngCI,I , dl,lng CI,I I

- Thanh pham

- Hang gui ban

- Hang h6a kho bao t~ue

- Hang h6a ba't dOng san