Évaluer de l’efficacité de lactivité du prêt de la banque de joint stock commercial pour lindustrie et du commerce vietnam succursale du sud de hué

UNIVERSITÉ DE HUÉ UNIVERSITÉ DE RENNES 1 ÉCOLE DES SCIENCES ÉCONOMIQUES FACULTÉ DES SCIENCES ÉCONOMIQUES Programme de Double - Diplôme Licence Banque – Finance MÉMOIRE DE FIN D'ÉTUDE ÉVA

UNIVERSITÉ DE HUÉ UNIVERSITÉ DE RENNES 1

ÉCOLE DES SCIENCES ÉCONOMIQUES FACULTÉ DES SCIENCES ÉCONOMIQUES

Programme de Double - Diplôme Licence Banque – Finance

MÉMOIRE DE FIN D'ÉTUDE

ÉVALUER DE L’EFFICACITÉ DE L’ACTIVITÉ DU PRÊT DE

LA BANQUE DE JOINT STOCK COMMERCIAL POUR L’INDUSTRIE ET DU COMMERCE VIETNAM –

SUCCURSALE DU SUD DE HUÉ (2013-2015)

Au terme de ce travail, à côté de mes efforts et les connaissances accumulées, je tiens tout d’abord à remercier mes professeurs pour les enseignements formations et les aides qu’ils m’ont offert durant mes études à

la Faculté d’économie de Hué et l’Université de Rennes 1 Il m’est très agréable de pouvoir présenter ici mon plus profond remerciement à mon professeurs Phan Thi Minh Ly qui m’accordé sa confiance pour la mise

en œuvre de ce sujet et pour m’avoir aiguillé tout au long de ce travail.

Ensuite, je souhaite remercier le Conseil d’administration, tous les personnels de la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué, qui m’avoir accueille et pour leur aide précieuse et leur compréhension durant le stage ici.

Enfin, j’aimerais également remercier ma famille, mes amies pour m’avoir donné le gout d’apprendre, la force et le courage d’accomplir ce travail.

remerciements à toutes les personnes qui m’ont aidé à la réalisation de ce travail.

Hué, Mai 2016 Réalisé par Nguyen Thi Ngan Ha

TABLEAU DES MATIRÈR

PARTIE I: L’INTRODUCTION 1

1 La problématique 1

2 L’objectif de recherche 2

2.1 L’objectif général 2

2.2 L’objectif matériel 2

3 Le sujets de recherche 2

4 La rayon de recherche 2

5 La méthode de recherche 3

6 Le structure du mémoire 3

PARTIE II: LA CONTENU ET LES RÉSULTATS DE RECHERCHE 5

CHAPITRE 1: LA BASE SCIENTIFIQUE DE L'ACTIVITÉ DE PRÊT ET DE L’EFFICACITÉ DU PRÊT 5

1 L’Aperçu de l’activité de prêt des banques commerciales 5

1.1 La notion de l’activité de prêt 5

1.2 Des caractéristiques de l’activité de prêt 5

1.3 Le rôle de l’activité de prêt 7

1.4 Les principes de prêt 7

1.5 Le processus de crédit 7

1.6 Les modes de prêt 8

2 Les problèmes de l’efficacité du prêt 9

2.1 La définition de l’efficacité du prêt 9

2.2 Les indices évaluent l’efficacité du prêt 9

2.2.1 Les indices qualitatifs 9

2.2.2 Les indices quantitatifs 10

2.2.2.1 Le groupe des indices reflétant la capacité de répondre aux besoins des capitaux 10

2.2.2.2 Le groupe des indices reflétant la sécurité 11

2.2.2.3 Le groupe des indices reflétant la rentabilité 12

CHAPITRE 2: LA SITUATION RÉELLE DE L’EFFICACITÉ DU PRÊT À LA BANQUE DE JOINT STOCK COMMERCIAL POUR L’INDUSTRIE ET DU COMMERCE VIETNAM – SUCCURSALE DU SUD DE HUÉ (2013-2015) 13

I La présentation aperçue de la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué 13

1 L’Histoire de la formation et du développement 13

2 L’Orientation da la stratégique 14

3 Les activités principales 15

4 La structure organisationelle de la VietinBank - succursale du sud de Hué 16

II La situation de la ressource humaine et la situation financière de la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 19

1 La situation de la ressource humaine 19

2 La situation financière 22

2.3 Le résultat d’exploitation de la banque de joint stock commercial pour

l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué en période

2013-2015 24

2.4 La situation de la mobilisation de capitaux et de l’activité de prêt à la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 28

2.4.1 La situation de la mobilisation de capitaux 28

2.4.2 La situation de l’activité de prêt 31

2.5 La situation réelle de l’efficacité du prêt à la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué 33

2.5.1 Les indices qualitatifs 33

2.5.2 Les indices quantitatifs 34

2.5.2.1 Le groupe des indices reflétant la capacité de répondre aux besoins de capitaux 34

2.5.2.2 Le groupe des indices reflétant la sécurité 45

2.5.2.3 Le groupe des indices reflétant le niveau de rentabilité 52

2.5 Évaluation de l’efficacité du prêt à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 55

2.5.1 Les résultats 60

2.5.2 Certains restreints 62

2.5.3 Les causes principales 63

CHAPITRE 3: DES SOLUTIONS D’AMELIORER L’EFFICACITÉ DE L’ACTIVITÉ DE PRÊT À LA BANQUE DE JOINT STOCK COMMERCIAL POUR L’INDUSTRIE ET DU COMMERCE VIETNAM – SUCCURSALE DU SUD DE HUÉ 65

3.1 L’orientation de l’activité de prêt de la Vietinbank - succursale du sud de Hué 65 3.2 Des solutions d’améliorer l'efficacité de l’activité de prêt à la banque Vietinbank - succursale du sud de Hué 67

3.2.1 Élaborer le système des politiques d’étendre la taille du prêt 67

3.2.2 Améliorer la qualité de ressource humaine 68

3.2.3 Améliorer le processus d'évaluation du crédit 68

PARTIE III: LA CONCLUSION 69

1 La Conclusion 69

2 Les limitations du processus de recherche 69

3 Le développement du mémoire dans l'avenir 70

LISTE DES DOCUMENTS DE RÉFÉRENCE 71

L’APPENDICE 72

Y

LISTE DES TABLEAUS ET DES GRAPHIQUES.

Tableau 1: La situation de la ressource humaine la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 19

Tableau 2: La situation financière de la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 22

Graphique 1: Le résultat d’exploitation de la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 24

Tableau 3: Les résultats d’exploitation de la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 25

Graphique 2: La situation de la mobilisation à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 28 Tableau4: La situation de la mobilisation de capitaux de la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 30

Tableau 5: La situation du prêt à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 31

Graphique 3: La situation du prêt à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 32

Tableau 6: Le montant du prêt à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 35

Graphique 4: La situation du prêt à terme à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 .37

Graphique 5: La situation du prêt avec la garantie à la de Hué en période 2013-2015 38

Tableau 2.7: Le solde de dette à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2013 40

Graphique 2.6: La situation du solde de dette à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 41

Graphique 2.7: La rotation des capitaux de prêt à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 43

Graphique 2.8: La situation de la dette périmée à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 45

Tableau 2.8: La situation de la dette périmée à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 47

Tableau 2.9: La situation des mauvaises dettes à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 48

Graphique 2.9: La situation de la mauvaise dette à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 49

Graphique 2.10: Le taux de prêt garanti à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 51

Graphique 2.11: La rentabilité du prêt de la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 52

Graphique 2.12: Le taux de revenu du prêt à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 54

Tableau 2.10: La synthèse des indices d’évaluation de l’efficacité du prêt à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015 55

PARTIE I: L’INTRODUCTION

1 La problématique

Avec la tendance mondiale, le Viet Nam a aussi des modifications importantesdans tous les domaines L’économie de marché avec les règles d'offre et de demande etaussi la participation des entreprises étrangères, l'environnement concurrentiel devientplus juste mais aussi plus intense Il exige que les entreprises elles-mêmes aient lacapacité de gérer leurs opérations des affaires efficacement Au cours des dernièresannées, l'économie mondiale a traverse une période difficile avec des bouleversementséconomiques tels que la crise financière de 2008, la crise des dettes publiqueeuropéenne de 2010 La crise économique a entraine les opérations des affairesstagnants, l’augmentation des cỏts des affaires par l’inflation, c’est pourquoi desentreprises hésite d’emprunter à leur opérations des affaires En plus, l’inflationdiminue la valeur de monnaie, les agents limitent d’épargner Donc, la mobilisation decapital devient de plus en plus difficile pour les organisations financières Alors onpeut voir que le secteur bancaire et financière subit l’impact le plus forte cesbouleversements économiques

Pour les organisations financières, les banques commerciales sont considéréescomme les intermédiaires financiers les plus importantes Une des activités principesdes banques commerciaux est l’activité de prêt Les prêts ont souvent la proportion de60% à 80% du capital de la banque, le bénéfice de l’activité du prêts ont la proportion

de 60 % de la bénéfice totale de la banque

Avec les conditions d'une économie en développement, en particulier dans lapériode ó l’économie est entraine de peu à peu relancer après la crise, dont lademande des capitaux croỵt Le vrai évaluation de l’efficacité du prêt et des solutionsappropriées d'améliorer l’efficacité du prêt sont des conditions essentielles pourl'existence et le développement des banques commerciales ainsi que le développementdurable du pays

Pour prendre la bonne direction de résoudre le problème ci-dessus, j'ai décidéd'apprendre et d'étudier le sujet: “Évaluer de l’efficacité de l'activité du prêt de labanque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce Vietnam -succursale du sud de Hué”.

- Officialisation base théorique pour les opérations de la Banque de prêt

- Analyse de la situation actuelle à des prêts de travail Vietinbank - succursale dusud de Hué période 2013-2015

- Evaluer le prêt de l'efficacité à Vietinbank - succursale du sud de Hué au coursdes dernières 03 années

- Fournir des solutions pour améliorer l'efficacité et d'améliorer l'activité de prêtdans Vietinbank - succursale du sud de Hué pratiques de prêt de costume et lesconditions économiques de la province

b La limitation de temps

Ce mémoire étude l’activité de prêt à la période de 2013 à 2015

5 La méthode de recherche

a Les méthodes de collecte

 Collecter des données secondaires à Vietinbank - succursale du sud de Hué, lesdonnées sont fournis par le bureau de la planification – synthèse et le bureau de lacomptabilité comme le bilan, le tableau des résultats des activités d'affaires,…

 Consulter les idées et l'expérience des cadres des deux bureaux Dans le mêmetemps, je fais la synthèse des informations, des données dans les journaux, lesmagazines, sur internet et les documents liés au secteur bancaire

b Les méthodes d'analyse

- La méthode d'analyse des tendances : Comparaison des critères par des donnes

relatifs afin de clarifier les tendances et comparer ces critères par des donnes absoluespour trouver la cause des fluctuations des critères étudiés

- La méthode de comparaison : comparer ces critères de la banque avec celui de

la moyenne de l'industrie en même temps d'avoir une vue objective des opérations de

la banque

- La méthode de la graphique: utilisé des graphiques qui sont crées par des

critères pour voir clairement les tendances au cours des années

- Interviewer des experts: à travers un processus de discussion avec les agents de

crédit afin d’avoir des informations pratiques, avoir des connaissances approfondies et

un regard expertise pour les questions de recherche

6 Le structure du mémoire

Partie I: L’introduction

Partie II: Le contenu et des résultats de recherche

- Chapitre 1: La base scientifique de l'activité de prêt et de l’efficacité du prêt

Partie III: La conclusion

PARTIE II: LA CONTENU ET LES RÉSULTATS DE

RECHERCHE CHAPITRE 1: LA BASE SCIENTIFIQUE DE L'ACTIVITÉ DE

PRÊT ET DE L’EFFICACITÉ DU PRÊT

1 L’Aperçu de l’activité de prêt des banques commerciales

1.1 La notion de l’activité de prêt

Vertu de la décision No.1627/2001/QD – NHNN du gouverneur de la Banqued’État, le 31/12/2001 en réglementation de prêt des établissements de crédit aux

clients: « Les prêts sont une forme de l’attribution de crédit, par laquelle

l’établissement de crédit attribue leurs clients un montant d’argent à condition d’assurer utiliser vraiment le but et de rembourser le principal et des intérêts au terme fixe dans le contrat de crédit ».

1.2 Des caractéristiques de l’activité de prêt

• L’objet: les individus, les ménages, les entreprises privées (PTE), les sociétés

anonymes, qui ont besoins d’emprunter à la consommation des individus et lesménages ou à la production de l'entreprise

• La durée du prêt: selon le but et la forme de prêts que le prêt des clients avoir

de la différente durée: le court terme, le moyen terme et le long terme

- Pour les prêts supplémentaires du fonds de roulement, la durée du prêt estsouvent le court terme pour correspondre au cycle d'affaires du client

- Pour les prêts servent les besoins de la consommation des individus et desménages, la durée du prêt est généralement le moyen et long terme cela dépend de lacapacité à répondre le capital de la banque, de la capacité de remboursement du client

En particulier pour les prêts à domicile, la durée du prêt peut être de 30 ans

• La taille et le nombre du prêt:

- Pour les individus: se taille de chaque prêt est généralement plus petits que celuiaux entreprises Toutefois, dans les banques commerciales, le nombre des prêts pources objets est généralement très grand Pour les bancaires qui opèrent comme lesbanques de détail, le nombre de prêts aux individus est très grande et donc le total desprêts à ces clients qui occupent généralement une grande proportion la recette du prêt

- Pour les entreprises: sa taille du prêt est généralement grande Typiquement,dans les régions que leurs économies sont développé tels que Ho Chi Minh-Ville,Dong Nai, Da Nang , la demande de capital est souvent grande

 Le cỏt du prêt: comme des prêts des individus ont généralement la petite

taille, le nombre de ces prêts sont très grandes C’est pourquoi les banques dépensentplus (en termes d'effectifs et des outils) dans l'évaluation et la génération les prêts Parconséquent, le cỏt de prêt est généralement plus grand que celui aux entreprises

• Le taux d’intérêt: le taux d’intérêt de prêt individuel est généralement plus

élevé que celui des autres prêts des banques commerciales Cela est à cause du cỏt

de prêts individuels grand, la taille petite et le niveau de risque élevé Au Viet Nam,

le taux d’intérêt de prêt individu est souvent plus élevé que celui des entreprises de1,2 à 1,5 fois

• Le risque de crédit:

- Les prêts individuels ont souvent le plus risque pour les banques Puisque lasituation financière des individus peut généralement changer rapidement, enparticulier les personnes et les familles, cela dépend à leur emploi et à leur santé.Dans les activités commerciales, les individus et les familles ont souvent la capacité

de gestion faible et inexpérimenté, leurs scientifique et technique périmes, doncleur concurrence sur le marché est limitée Par conséquent, les banques sonttoujours en face de nombreux risques lorsque les emprunteurs sont au chơmage,d'avoir un accident ou fait faillite

-Pour les prêts des entreprises, leur situation financière est généralement plusstable Parce qu’elles attachent de l’importanceaux compétences de gestion, lescompétences scientifiques et techniques, ainsi que des plans d'affaires.

1.3 Le rôle de l’activité de prêt

Le prêt est une forme typique de crédit de banque commerciale, il joue un rôleimportant dans le fonctionnement des banques, les clients et l'économie en général

- Pour des clients: Le prêt aide à répondre opportunément des besoins de capital.Les clients doivent s’engager à rembourser le principal et les intérêts au terme

- Pour des banques: Le prêt est une activité traditionnelle, il occupe la plupartdans le total des actifs et il apporte des grands revenus à la banque (70%-90%) Grâce

au prêt que des banques diversifient des portefeuilles de placement, redirent le risque

et élargirent les autres types de service

-Pour l’économie: avec le rôle d'intermédiation financière et de faire de l'argent,

la banque transfère des fonds des personnes en excès à ceux qui ont besoin Au moyen

de prêts, les banques fournirent le grand montant de capitaux pour l'économie Eneffet, le prêt contribue à maintenir la survie et le développement de l'économie

1.4 Les principes de prêt

Conformément à l'article 6 de la décision No.1627/2001/QĐ - NHNN dugouverneur de la banque d’État, le 31/12/2001 à promulguer la réglementation desprêts aux emprunteurs:

- Les capitaux ont utilisé vraiment selon l’assurance dans le contrat de crédit

- Le principal et des intérêts ont remboursé au terme comme convenu dans lecontrat de crédit

1.5 Le processus de crédit

Étape 1: Guider les clients de dresser un dossier d’emprunt et le recevoir

Étape 2: Analyser et évaluer cet emprunt

Étape 3: Déterminer et signer le contrat

Étape 4: Décaissement

Étape 5: Surveillance

Étape 6: Recouvrer la dette et liquider le contrat

1.6 Les modes de prêt

Selon les règlements de prêt des établissements de crédit en date du 31/12/2001,les bancaires prêtent sous les modes comme suivant:

- Le prêt à chaque fois: à la chaque de prêt, le client et la banque doiventeffectuer les procédures nécessaires pour les prêts et signer le contrat de crédit Cetteméthode s'applique aux clients qui ont besoins des capitaux irrégulièrement, leurproduction instable, leur activité saisonnière

- Le prêt sur le contrat de crédit: la banque et le client négocient une limite decrédit au cours d’une période identique ou d’un cycle de production

- Le prêt sur le projet d’investissement: la banque prête aux clients afin dedévelopper la production, les services et les projets d'investissement servent vie

- Les prêts syndiqués: un groupe des établissements de crédit prêt ensemble à unprojet de production Dans lequel un établissement de crédit est considéré comme unfocal d’arranger et de distribuer aux autres établissements de crédit Les prêtssyndiqués ont l'avantage de partager les risques, mais leur inconvénient relâche lecontrôle de prêt Cela peut entrainer de la situation de mauvaise dette

- Le prêt à tempérament: la banque et le client identifient et accordent sur un tauxd’intérêt de prêt ainsi que le montant de la principale paye à chaque période dans ladurée du prêt

- Le prêt sur la limite de crédit: la banque et le client identifient et convenaientd'une limite de prêt Le versement et la collecte a eu lieu pendant la durée du prêtpourvu que le solde de dette dans le compte du client dépasse la limite de crédit Cetteméthode s'applique aux clients qui souhaitent emprunter régulièrement, qui ont les

conditions d'affaires stables, ont leur rotation de capital rapide et ont le niveau de laconfiance grande.

- Les prêts sur la limite de découvert: les établissements de crédit permettentles clients d’utiliser trop du compte de clients dans une limite identique

Et les autres modes de prêt ceux qui s’accordent avec les règlementes de la loi del’Etat

2 Les problèmes de l’efficacité du prêt

2.1 La définition de l’efficacité du prêt

En relation de prêt, les sujets anticipes compris la banque qui finance et lesclients qui ont besoins d’emprunter des capitaux En outre, Ils peuvent également être

le garant, l'agence de l'État Debout sur le point de vue des banques, l’efficacité du prêtbase sur la sécurité et la rentabilité des prêts

Ainsi, on peut comprendre que l’efficacité du prêt est la capacité de répondreadéquatement aux besoins de capitaux des clients sur la base de la sécurité et de larentabilité des banques L'activité de prêt est considéré comme efficace si elle répondaux critères ci-dessus

2.2 Les indices évaluent l’efficacité du prêt.

2.2.1 Les indices qualitatifs

- Sur une base juridique, l’activité de prêt est efficace si elle respect strictementles lois de l'Etat, les règlements de prêt, les directions du texte du gouvernement et desbanques d’État

- Sur la base de la réglementation des banques, l'activité de prêt doit toujoursrespecter la réglementation et les procédures de prêt

- Sur la base du contrat de prêt, la banque et les clients doivent signent un contrat

de crédit Dans ce contrat, il présent par le menu la durée du prêt, l’objet du prêt, lemontant du prêt, le mode de remboursement Un prêt est considéré comme efficacequand elle est faite correctement l’engagement dans le contrat de crédit

L'indice qualitatif est la condition nécessaire pour le prêt efficace Toutefois, afin

de refléter de manière globale de l’efficacité du prêt, la condition suffisante estl’examinassions des indices quantitatifs

2.2.2 Les indices quantitatifs

2.2.2.1 Le groupe des indices reflétant la capacité de répondre aux besoins des capitaux

a La recette de prêt

C’est une indice qui reflète tous les prêts de la banque sur la durée donné, ilcomprit des capitaux récupérés ou non La recette de prêt exprime le résultat dudéveloppement, de l’élargissement de l’activité de prêt et le taux de croissance ducrédit Cet indice haut ou bas reflète la taille et la structure de l’activité de prêt

Toutefois, le solde de dette élevé ne reflète pas complètement l'efficacité du prêt

en particulier et l'efficacité du crédit en générale C’est parce qu’il exprime parfois « lacroissance chaud » de l'activité de crédit, c'est-à-dire que le solde de dette excède lacapitale ainsi que la capacité de contrôler des risques de la banque Cela peut conduire

à la mauvaise dette ou à l’influence sur la liquidité de la banque

Le solde de dette est une des indices importante afin d’évaluer l'efficacité du prêt

c La rotation du capital du prêt

Cet indice reflète la situation réelle d’utilisation des capitaux de la banque Ilreflète aussi la situation de remboursement des clients

Cet indice mesure la vitesse de la rotation du capital: il montre que leremboursement est rapide ou lent La rotation de capital rapide est considérée commel’investissement sur et rentable Cet indice petit indique une lente capacité derecouvrement du capital En plus, avec la rotation de capital petite, on peut résumerque les capitaux de la banque est approprié et cela apporte des risques à la banque.

Rotation du capital= Recouvrement de la dette total

Solde de dette moyen %

2.2.2.2 Le groupe des indices reflétant la sécurité

a Le taux de dette périmée

Pour les dettes qui ne sont pas remboursée à l'échéance avec sans motif valable,

la banque va transférer de le solde de dette à une autre compte de la dette qui estappelé la dette périmée La dette périmée compris les dettes de groupe 2, 3, 4, 5 basantsur la décision n ° 493 de la Banque d'État pour la classification des dettes

T aux de dette périmée = Dette périmée

Total de la solde de dette%

Le taux de dette périmée indique la proportion de prêts périmés sur le total dusolde de dette, cela reflète la qualité des prêts

Dans le secteur bancaire, cet indice élevé reflète le grand montant de la dettepérimée, donc la sécurité des prêts est faible

b La taux de mauvaise dette

Les dettes sont dans les groupes 3, 4, 5 selon la décision No.493 de la Banqued'État de la classification de dette Fréquemment, ce compte de dette est traité par lacaisse de provision pour le supprimer La provision est calculée sur la base de lasituation de la dette périmée et sur la base de la garantie des prêts

La taux de mauvaise dette= Mauvaise dette

Total de la solde de dette%

Cet indice montre la proportion des dettes périmées recouvrables et nonrecouvrables La combinaison de ces variables permet d’évaluer plus déraillement lasécurité des activités de prêt.

c Le taux de prêt garanti

Taux de prêt garanti= Soldede dette garantie

Total de la solde de dette%

Le taux de prêt garanti est l’assurance aux activités des prêts des banques afin degarantir les obligations de remboursement Pour les banques qui ont ce taux élevé,leurs prêts ont garantis

Toutefois, ce taux peut être élevé ou bas, cela dépend aussi aux politiques de labanque d’État et des banques commerciales dans chaque période

2.2.2.3 Le groupe des indices reflétant la rentabilité

a La rentabilité du prêt

Rentabilité du prêt= Revenu de l

' intérêt du prêt Solde dette moyenne %

Cet indice indique qu’une unité de monnaie du prêt obtient combien de unitéd’intérêt Plus cet indice est élevé, plus la rentabilité de l’activité de prêt est importantegrâce au contrơle des cỏts et à la renforce des bénéfices

CHAPITRE 2: LA SITUATION RÉELLE DE L’EFFICACITÉ DU PRÊT À LA BANQUE DE JOINT STOCK COMMERCIAL POUR L’INDUSTRIE ET DU COMMERCE VIETNAM – SUCCURSALE

DU SUD DE HUÉ (2013-2015)

I La présentation aperçue de la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué.

1 L’Histoire de la formation et du développement

La banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce Vietnam (VietinBank) a été créé en 1988 après avoir été séparé de la Banque d'État du Vietnam Les banques commerciales sont grandes, rôle important, piliers du secteur bancaire du Vietnam VietinBank réseau national systématique couvrant 3 Echanges, 141 succursales et plus de 700 points de transaction, 4 la Société dispose de comptables et 3 commerciales des unités indépendantes La banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce Vietnam à être certifié ISO 9001: 2000 VietinBank est aussi la banque pionnière dans l'application des technologies modernes et e-commerce au Vietnam, en constante recherche et l'amélioration des produits et des services disponibles et

de développer de nouveaux produits pour répondre à la forte la plupart des besoins des clients.

Nom

international

La banque de joint stock commercial pour l'industrie et ducommerce vietnam

Siège social 108, rue Tran Hung Dao, quartier Hoan kiem, Ha Noi ville, Viet

Nam

Conformément à la décision n ° 67 / QD - NH5 du gouverneur de l'Etat de labanque Vietnam 27/03/1993 conduite établi 77 succursales à travers le pays, y comprisles succursales bancaires Vietnam Industrie et Commerce - succursale du sud de hué Dans le même temps la décision de construire un bureau d'affaires situé à 45 ThuanHoa - Phu Bai - Huong Thuy Town En 2007, le bureau d'affaires sous la direction desuccursales Thua Thien Hue a divisé prodiguées pour être une entreprise distincte etindépendante En 2008, la branche a été rebaptisée à la banque de joint stockcommercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de hué etexiste jusqu'à présent Bien que nouvellement créé pour une courte période, mais labranche a connu un succès considérable Jusqu'à présent, la branche a trois bureauxcommerciaux dans la région de Thua Thien-Hue (Il y a 2 bureaux commerciaux ), PhuLoc ( Il y a 1 bureaux commerciaux) En 2011, La branche a construit bureau decommerce Ly Thuong Kiet et bureau de commerce Ba Trieu.

2 L’Orientation da la stratégique

L'orientation stratégique de la banque est de devenir le premier unité du systèmebancaire du Vietnam, la fourniture de produits et services de la banque moderne, lesservices publics, les normes financières internationales

En 2018, devenant un secteur bancaire moderne conglomérat financier,polyvalent, selon les normes internationales

- Route du client;

- Route à la perfection;

- Dynamique, créatif, professionnel et moderne;

- L'honnêteté, l'intégrité, la transparence et l'éthique professionnelle;

- Respect;

- Protection et développement de la marque;

- Le développement et la responsabilité de la communauté et de la sociétédurable

Philosophie d'affaire

- Sécurité, efficace et durable;

- Fidélité, dévouement, l'unité, l'innovation, la sagesse et la discipline;

- Le succès de nos clients est le succès de VietinBank

Slogan: Augmentation la valeur de la vie.

3 Les activités principales

 La mobilisation des capitaux.

VietinBank - succursale du sud de Hué s’engage d’assurer la sécurité absolue

du capital, la sécurité de l'information et le taux d'intérêt raisonnable Les formes de lamobilisation des capitaux compris: les dépôts de paiement, les dépôts d’épargne, lesdépôts Non-terme et les dépôts à terme en VND, les dépôts de l’échelon et desdocuments précieux

 L'activité de prêt.

VietinBank - succursale du sud de Hué fournit aux clients des produits diversifiésavec la formalité expéditive, précise et les conseils enthousiastes de l’équipe d’agentsdynamique et professionnelle Les principaux produits sont: les prêts à laconsommation, les prêts de faire ses études à l’étranger, d’acheter la maison, les prêtssupplémentaires des fonds de roulement, le financement des exportations et desimportations Les services de garantie comme: la garantie d’emprunte, la garantie depaiement, la garantie de soumission, la garantie d’exécution le contrat

 L’activité de paiement

Avec les méthodes de paiement diversifiés intérieures et extérieures, VietinBank

- succursale du sud de Hué répond rapide les besoins de paiement des peuples et despartenaires d'affaires dans le territoire du Viet Nam

 Des autres services

En plus des activités susmentionnées, VietinBank - succursale du sud de Huéfournit aussi des autres produits et services tels que le service de change, la trésorerie,l'assurance-vie, l'achat au comptant d'actions, le paiement des salaires des entreprises

et des services de recettes et dépenses en encaisse

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

4 La structure organisationelle de la VietinBank - succursale du sud de Hué.

a Le schéma de la structure organisationelle

(Source : Le bureau d’administration - des ressources humaines de la VietinBank - succursale du sud de Hué)

Nguyen Thi Ngan Ha

Le directeur

Le directeur adjoint

Le directeur adjoint

Le bureau de transaction

Ba Trieu

Le bureau des clients d’entreprise

Le bureau du planning – synthèse

Le directeur adjoint

Le bureau d’ordi nateur

Le bureau d’administ ration - des ressources humaines

Le bureau

du budget

Le bureau de transaction

Ly Thuong Kiet

Le bureau des services et Marketing

Le bureau retail

16

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

b Les fonctions des services.

- Le conseil d' administration: se compose d'un Directeur et trois directeur adjointqui sont des administrateurs autorisés à la gestion des unités d'exploitation dans laplage autorisée

- Le bureau du planning – synthèse :est responsable de la planification, la collecte

de mauvaises créances

- Le bureau retail: est chargé de guider les clients individuelles à prêter, évaluerles alternatives, et a proposé des décisions de prêt du projet et exhorter lerecouvrement des dettes quand ils sont dus à payer et responsable des relations clientsindividuels, super-micro-entreprises

- Le bureau des clients d’entreprise: est chargé de guider les clients d'entreprise àprêter le capital, évaluer les alternatives, et a proposé des décisions de prêt du projet etexhorter le recouvrement des dettes quand ils sont dus à payer et et responsable desrelations clients d’entreprise

- Le bureau d’administration - des ressources humaines: directement sous ladirection du conseil d'administration, l'organisation responsable de la dotation, larotation du personnel, effectuer des tâches administratives telles que les salaires etindemnités, déductions salariales Outre les fonctions administratives de l'unité

- Le bureau de comptabilité: agir revenu, le traitement et la fourniture del'information au service de la décision du conseil d'administration

- Le bureau du budget: les tâches quotidiennes sont effectuées les activitésrelatives aux recettes et aux dépenses, le stockage et la gestion de trésorerie pour lesbanques

- Le bureau d’ordinateur: mise en œuvre de la gestion, l'entretien de calcul dessystèmes d'information à la succursale

- Équipe les cartes et le marketing: activités principalement dans le domaine descartes et des stratégies promotionnelles mises en œuvre pour la banque

Nguyen Thi Ngan Ha

17

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

- Le bureau de transaction Ly Thuong Kiet: ceci est le bureau de commerceniveau 2, principalement les dépôts de la population, la fourniture de services de crédit

et de paiement pour les clients

- Le bureau de transaction Ba Trieu: c'est polyvalent, l'activité principale estmobiliser les dépôts, les services de paiement de crédit et en fournissant de lapopulation aux clients

- Le bureau de transaction Cau Hai : ceci est le bureau de commerce niveau 2, des activités principalement dans capitale mobilisation, prêts auxagents ,employés et consommateurs

Nguyen Thi Ngan Ha

18

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

II La situation de la ressource humaine et la situation financière de la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué en période 2013-2015.

1 La situation de la ressource humaine

Tableau 1: La situation de la ressource humaine la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015

Unité: personnes

Indices

2013 2014 2015

Comparaisson 2014/2013 2015/2014

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

En regardant le tableau 1 qui présente la situation de l'emploi de la Vietinbank –succursale du sud de Hué, on peut voir clairement les différences du sexe, du niveauintellectuel et de l'âge En gros, le nombre total d'employés a tendance à augmenter aufil des ans De 2013 à 2014, le nombre d’employés de la Vietinbank – succursale dusud de Hué a augmenté de 5 personnes, et 2014-2015 a augmenté de 4 personnes Lerecrutement pour ajouter des nouvelles ressources humaines est nécessaire, parce que

la succursale élargit une échelle, réalise une spécialisation et repart un travail

Au point de vue du structure d’emploi, Vietinbank – succursale du sud de Huéont la structure des ressources humaines selon le sexe, l'âge et le niveau intellectuelcompatibles avec la nature du travail, le fonctionnement de la banque ainsi que latendance de développement de l'économie

En ce qui concerne le sexe, la proportion d’employés masculins plus grande quecelui d’employés féminins , les d’employés masculins représentant 51% à 52% et il atendance à augmenter, tandis que les d’employés féminins représentaient 47% à 48%

et tend aussi à augmenter Cela indique les différences entre les sexes dans lepersonnel VietinBank est pas grande Avec la nature du travail sexiste variée,dynamique et non, Vietinbank créer un environnement de travail sain et maximiser lacapacité pour tous les employés

En ce qui concerne le niveau intellectuel, le taux d’employés diplômées del’université occupé plus de 80% Nombre d'employés ayant des diplômesuniversitaires ont tendance à augmenter en 2013 de 53 personnes, à 2014 il est passé à

58 personnes, soit une augmentation de 9.43% En 2015, ce chiffre est passé à 62personnes ie augmentation 6.90% par rapport à 2014 La proportion de Collèges,intermédiaire pour une faible proportion et pas de fluctuations Grâce à elle peut voirque, Pour répondre aux exigences de travail comme supporter la pression et avoir laspécialité solide, les employés de la branche avec des diplômes universitaires sont lamajorité (plus de 80% de l'effectif total) Dans les dernières années, la succursale

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

embauche essentiellement des personnes ayant le diplôme universitaire, pour améliorer

la capacité travaillée des employés et l’efficacité de la succursale

Pour l'âge, la majorité d’employés de la Vietinbank – succursale du sud de Hué al'âge de 22 à 30 ans et ce qui tend à augmenter Pendant ce temps, les travailleurs âgésentre 31- de 50 ans, et plus de 50 ans ont tendance à diminuer Cela pourrait voir laBanque se concentre progressivement sur les jeunes ressources humaines, comme celaest le département du travail a assez d'agilité, de l'enthousiasme et de la vigilance pouraccomplir les tâches de la Banque

La situation de la structure du travail Vietinbank a tendance à augmenter et seconcentrer sur la qualité de la main-d'œuvre C'est du noyau pour le développement de

la Banque en date du plus fort et plus prospère

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

2 La situation financière

Tableau 2: La situation financière de la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam

- succursale du sud de Hué en période 2013-2015

Unité: Millions de dongs

Indices

2013 2014 Năm 2015

Comparaisson 2014/2013 2015/2014 Valeur % Valeur % Valeur % (+/-) % (+/-) %

1 Les Fonds de réserve et paiements 141,225 13.22% 142,985 11.85% 147,295 10.00% 1,760 1.25% 4,310 3.01%

2 Actif Placements et prêts 895,351 83.81% 1,030,767 85.43% 1,290,771 87.67% 135,416 15.12% 260,004 25.22%

3.Paiement des immobilisations 13,586 1.27% 14,616 1.21% 16,095 1.09% 1,030 7.58% 1,479 10.12%

4.Autres actifs 18,168 1.70% 18,190 1.51% 18,229 1.24% 22 0.12% 39 0.21%

1 Les capitaux mobilisables 750,187 70.22% 853,666 70.75% 1,063,994 72.26% 103,479 13.79% 210,328 24.64%

2.Autres capitaux 318,144 29.78% 352,893 29.25% 408,398 27.74% 34,749 10.92% 55,505 15.73%

(Source: Le bureau de la gestion de crédit de la Vietinbank - succursale du sud de Hué)

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

Vietinbank est l'une des plus grandes banques au Vietnam avec une part demarché de prêt représenté 11.6 % de l'ensemble du système et est l'une des principalesbanques de la zone de mobilisation de la monnaie locale, donc l'ampleur du capital de

la Banque en comparaison avec d'autres banques de la zone est assez grand À la fin de

2015, l'actif total de la branche est environ 1472 milliards de dongs

D’après le tableau 2, on voit que le total de l'actif et le le capital de la Banque ontaugmenté la volatilité, et le taux de croissance a tendance à augmenter Plusprécisément, le texte suivant :

Pour l’actif, à la fin de 2013, l'actif total de la Vietinbank - succursale du sud deHué est d' environ 1068 milliards de dongs En 2014, ce chiffre a augmenté à environ

1290 milliards de dongs (équivalent à 12.94%) Et d'ici à 2015 l'actif total de laVietinbank - succursale du sud de Hué a augmenté 1472 milliards de dongs(équivalent à 22.03 %) Ainsi, en 2015 , la Vietinbank - succursale du sud de Hué aune forte croissance des actifs Les facteurs qui conduisent à l'augmentationdramatique de l'actif total c'est :Les Fonds de réserve et paiements de la banque aaugmenté de 3.01% par rapport à 2014, actif Placements et prêts ont augmenté de25.22% par rapport à 2014 Paiement des immobilisations a augmenté de 10.12% et d'autres actifs a augmenté de 0.21% Ces chiffres élevés sont très bonnes, car elledémontre la capacité de répondre à la demande des clients pour le capital est élevé.Dans le total des actifs, la proportion actif Placements et prêts est assez élevée (83.81

% en 2013),et elle est augmenter de 87.68% à la fin de 2015 Le fait de l'activitébancaire montre que, avec la reprise positive de l'économie, la croissance du crédit estdevenu lai 2015 est une année charnière dans la mise en œuvre des plans dedéveloppement économique - sociale en 2011-2015, de sorte que la croissance ducrédit plus élevé que l'année précédente, apporté un soutien inestimable pour laréalisation de la croissance économique dépassant l'objectif de 2015

Pour les capitaux, bien qu'avec le dépôt actuel des taux d'intérêt sont tombés àdes niveaux relativement bas, les dépôts des clients ont changé dans les affairesd'investissement d' autres canaux Cependant, Vietinbank - succursale du sud de Hué a

Nguyen Thi Ngan Ha

23

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

proactivement suivre l' évolution du taux d'intérêt du marché, la mise en œuvre detoute urgence des mesures pour assurer un capital suffisant de croissance du solde ducrédit et la sécurité de liquidité En conséquence, en 2014 , le capital total deVietinBank atteint 1206 milliards, soit une augmentation de 12.94% par rapport à

2013 En outre, les capitaux propres calculé à la fin de 2015 a augmenté par rapport audernier 22.03% en 2014 Les dépôts des résidents et entreprise a continué tendance à lahausse Cet indices a augmenté continuellement pendant 3 ans, cela est un grandsuccès dans la création d'une branche de la confiance des clients

En résumé, l' actif total et le capital de Vietinbank - succursale du sud de Huéforte croissance Cela démontre l'ampleur de l' opération de la branche est de plus enplus en expansion, l' augmentation de l' efficacité des entreprises

2.3 Le résultat d’exploitation de la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué en période 2013-2015

0 10,000

Graphique 1: Le résultat d’exploitation de la Vietinbank - succursale du sud

de Hué en période 2013-2015

Nguyen Thi Ngan Ha

24

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

Tableau 3: Les RÉSULTATS d’exploitation de la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015

Unité: Millions de dongs

Indices

Comparaisson 2014/2013 2015/2014

3 Cỏts de la dépréciation des

C- Les bénéfices 7,891 10,013 17,404 2,122 26.89% 7,391 73.81%

(Source: Le bureau de la gestion de crédit de la Vietinbank - succursale du sud de Hué)

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

D’après le tableau 3, on voit que le chiffre d'affaires total de la Vietinbank succursale du sud de Hué pendant la période 2013-2015 sont l'activité de crédit élevéedonne affiliés plus de revenus (plus de 80%) Ceci est un bon signe pour les opérationscommerciales de la branche Le chiffre d'affaires total de la Banque d'environ 65milliards dong en 2013, 2014 Bénéfice Banks était d'environ 72.8 milliards de dongs,

-en hausse de 11.98% par rapport à 2013, -en 2015, ce chiffre a augm-enté de 21.14% parrapport à 2014 Les revenus ont augmenté principalement en raison de la fortecroissance des revenus d'intérêts sur les prêts Les revenus des intérêts sur prêtstoujours importante dans le revenu total de la Banque (représentant 81-85%), ce sontdes revenus d'intérêt (crédit d'intérêt, les revenus d'intérêts, les intérêtsd'investissement, .) Revenus d'intérêts pour la période 2013-2015, forteaugmentation est par vietinbank a procédures simplifiées prêt, compte tenus del'objectif de croissance politique et crédit prêt raisonnab

En plus d'essayer d'augmenter le revenu de la Banque dans les limites de sécurité,

la gestion des cỏts serait nécessaire, les managers et les investissements s’intéressent

à la gestion des charges On peut diviser le cỏt des fonctionnements en quatre types :Cỏts d'intérêts, les cỏts pour les employés, Cỏts de la dépréciation des actifs etd'autres cỏts Cỏts d'intérêts sont les frais qui sont utilisés pour payer les dépơts, lesprêts à court terme, les dettes à long terme, les autres dettes,… sur chaque type dedette spécifique qui doit payer Les frais en dehors du taux d’intérêt comprend: lesprovisions pour les pertes du crédit, le salaire, l’argent qui est payé pour l’eau etl’électricité, l’assurance,…etc

En général, la volatilité des frais dans 3 ans est est négligeable La totalité desfrais de la Banque a légèrement augmenté en 2014, 9,92 % de hausse par rapport àl'année 2013 Année 2015 augmentation de 12.75 % par rapport à l'année 2014 Parceque la Banque a amélioré la qualité des services de la clientèle et a offert des nouveauxproduits et des services tels que le programme "Économies de Phuc Loc",

"accumulation de petites étoiles", « souple » les intérêts d'épargne, pour augmenter lenombre de clients bancaires cela signifie aussi une augmentation des cỏts, en

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

particulier le cỏt du paiement des intérêts sur la mobilisation des capitale fait environ

75 % à 77 % du total des cỏts au cours des années Au moment ó le volume desdépơts du Nouvel AN a augmenté beaucoup plus de fonds menant à des prêtsexcédentaires de la banque aurait dû courir pour réduire les taux de dépơt Cependant,puisque le dollar augmente le prix, l'intérêt, les taux sont élevés à nouveau tend àaugmenter, mais avec la hausse des taux d'intérêt et une part relativement faible de laBanque d'État, le volume a augmenté moins En outre, les autres charges ontégalement contribué à la croissance du cỏt total Les cỏts pour les employésreprésentaient environ 13% du cỏt total Les cỏts de la dépréciation des actifsreprésenté environ 2.8% du total des cỏts et des charges pour d'autres opérations ontreprésenté environ 7.5% du cỏt total En général, ces dépenses ne varient pas defaçon significative

Les bénéfices sont un indice typique pour aider à évaluer les résultats des activitéscommerciales, c’est la recette réelle que la Banque reçoit après elle dépense les frais

En 2013, les bénéfices de la Banque sont de environ 7.9 milliards dong, par lasuite augmenté à 10 milliards de dongs en 2014, un moyen a augmenté 26.89% Etd'ici 2015, ce chiffre avait augmenté à 17.4 milliards de dongs, en hausse de 73.81%par rapport à 2014 Parce que la banque a a pris les produits, de nouveaux services, lesprogrammes de soin des clients, les règles de conduite,… pour attirer les clients enconjonction avec l'augmentation de l'activité de prêt Les cadres contrơlesoigneusement, exhorte à les clients payent les dettes, gère les frais rationnellement.Cela amène l’augmentation du profit de la Banque Avec le premier critère

"Orientation client", la banque a continué à perfectionner une organisation modèletravaille à des normes et des meilleures pratiques internationales, la recherche etl'application de solutions technologiques modernes et construction VietinBank upculture professionnelle, un développement respectueux, cohérente et durable du client.Alors, en général l’activité du commerce de la Vietinbank - succursale du sud deHué apporte les revenus assez grands Ce résultat montre que la capacité de gestion telleque l’activité du commerce de la banque est assez efficaces

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

2.4 La situation de la mobilisation de capitaux et de l’activité de prêt à

la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué en période 2013-2015.

2.4.1 La situation de la mobilisation de capitaux

0 200,000

Dépôts du Trésor d'État

et des Institutions nancières

fi-Dépôts d'épargne

Dépôts des entreprises clientes

Graphique 2: La situation de la mobilisation à la Vietinbank - succursale du

sud de Hué en période 2013-2015

Avec des activités polyvalentes, des produits varies et la bonne qualité deservice aide la Vietinbank - succursale du sud de Hué à attirer des capitaux mobilises.Dans la période de 2013-2015, les capitaux mobilisés tendent à augmenter, lescapitaux mobilisés en 2013 sont de 750 milliard de dongs et à la fin de 2015, ilsparviennent à 1064 milliard de dongs

Dans la période de 2013 à 2015, le total a mobilisé le capital tend à augmenter, et

le taux de mobilisation de la croissance est également très stable En 2014, les capitauxmobilisés de la Vietinbank - succursale du sud de Hué augmente de 13.79% par rapport

à celui en 2013 En 2015, ce chiffre augmente de 24.64% par rapport à celui en 2014

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

En regardant le graphique, on voit que: dans le total des capitaux mobilisés, lesdépôts d'épargne représentent élevé, environ de 45%-50%; la proportion de Dépôts desentreprises clientes est environ de 35% ; la proportion de Dépôts du Trésor d'État etdes Institutions financières est environ 10% - 13% et la proportion de ressourcesprovenant d'autres dépôts représente environ 5 %

Pour la mobilisation de capitaux de l'épargne, les éléments ont tendance àaugmenter, à compter de la fin de 2013, le Sud Vietinbank Hue mobilisé environ 337milliards de dongs et à la fin de 2015 pour atteindre environ 546 milliards de dongs.Ainsi, dans les deux ans, les fonds recueillis de l'épargne Vietinbank Nam Hue aaugmenté de 1,6 fois

Pour la mobilisation de dépôts des entreprises clientes dans cette période, cetindice est également tendance à augmenter légèrement En 2014 dépôts de clientsd'entreprise a augmenté de 13.01% par rapport à 2013; et d'ici 2015, ce poste aaugmenté de 28.73% par rapport à 2014 C'est en raison de l'impact des actionspolitiques, de production et de commerce au développement économique desentreprises être promu, rencontrer plusieurs réponse de pros d'affaires, afin quependant cette période la mobilisation de capitaux provenant des clients de l'entrepriseaugmentent

Pour la mobilisation des Dépôts du Trésor d'État et des Institutions financières , àpartir de l'année 2013-2014, les indices ont chuté d'environ 4 milliards de diminutionéquivalente de 4,19% Mais en 2015, elles ont augmenter à nouveau À la fin de2015,ce indice est de environ 99.6 milliards de dongs Autres dépôts a égalementdiminué dans la période 2013 - 2015 À la fin de 2013, le montant de l'argentprovenant d'autres dépôts est d'environ 45.5 milliards de dongs, mais ce chiffre esttombé à environ 31.3 milliards de dongs en 2015

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

Tableau4: La situation de la mobilisation de capitaux de la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015

Unité: Millions de dongs

Comparaisson 2014/2013 2015/2014 Valeur % Valeur % Valeur % Valeur % Valeur %

Capitaux mobilisés (C.M) 750,187 100% 853,666 100% 1,063,994 100% 103,479 13.79% 210,328 24.64%

1 Classification par devise 750,186 100% 853,665 100% 1,063,994 100% 103,479 13.79% 210,329 24.64%

Dépôts en monnaie locale 711,673 94.87% 810,933 95% 1,024,674 96.30% 99,260 13.95% 213,741 26.36% Les dépôts en devises (converti) 38,513 5.13% 42,732 5% 39,320 3.70% 4,219 10.95% -3,412 -7.98%

2 Classification par sujets 750,186 100% 853,664 100% 1,063,993 100% 103,478 13.79% 210,329 24.64%

Dépôts des entreprises clientes 265,880 35.44% 300,460 35% 386,786 36.35% 34,580 13.01% 86,326 28.73% Dépôts d'épargne 336,746 44.89% 413,344 48% 546,260 51.34% 76,598 22.75% 132,916 32.16% Dépôts du Trésor d'État et des Institutions

financières 101,980 13.59% 97,708 11% 99,601 9.36% -4,272 -4.19% 1,893 1.94% Autres dépôts 45,580 6.08% 42,152 5% 31,346 2.95% -3,428 -7.52% -10,806 -25.64%

3 Classification par durée 750,186 100% 853,666 100% 1,063,994 100% 103,480 13.79% 210,328 24.64%

sans terme et à terme < 12 mois 743,936 99.17% 845,952 99% 1,054,474 99.11% 102,016 13.71% 208,522 24.65%

à terme < 12 mois 6,250 0.83% 7,714 1% 9,520 0.89% 1,464 23.42% 1,806 23.41%

(Source: Le bureau de la gestion de crédit de la Vietinbank - succursale du sud de Hu

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2.4.2 La situation de l’activité de prêt

Tableau 5: La situation du prêt à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015

Unité: Millions de dongs

(Source: Le bureau de la gestion de crédit de la Vietinbank - succursale du sud de Hué)

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

0 200,000

2.Montant de couvrement de dettes

re-3.Solde de dette

Graphique 3: La situation du prêt à la Vietinbank - succursale du sud de

Hué en période 2013-2015

En basant sur le graphique 3 et le tableau 5, on peut voir clairement la situation

de l’activité de prêt à la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période 2013-2015comme suivant:

En montant de prêt, au fil des années, le montant de prêt de la Vietinbank succursale du sud de Hué a tendance à augmente, il augmente de 11.64% en 2014 parrapport en 2013 De même, les ventes de prêts en 2015 ont augmenté de 12.96% parrapport à 2014 À partir de 2013, la première étape pour restaurer l'économie après lacrise, la situation des affaires a montré positif jour des signes, la les entreprises ontbesoin de capitaux pour restructurer la production et des affaires Saisir l’occasion, laVietinbank - succursale du sud de Hué a fourni rapidement le financement importantepour pousser la production Banque continue de mettre en œuvre plusieurs mesuresvisant à éliminer les difficultés pour les entreprises dans l'accès aux capitaux, ainsi, lesentreprises de soutien à des activités de production et d'affaires Et donc, le montant

-de prêt en moins -de 3 années a le taux -de croissance élevé et stable

Nguyen Thi Ngan Ha 32

Mémoire de fin d'étude Assoc Prof Phan Thi Minh Ly

Pour les Montants de recouvrement de dettes, de 2013 à 2015, les Montants derecouvrement de dettes de la Vietinbank - succursale du sud de Hué est passé d'environ

701 milliards de dongs à environ 884 milliards de dongs La croissance de celui en

2013, 2014 et 2015 est diminuer (correspondant de 20.69 %, 4.44 %)

En le solde de dettes, la situation du solde de dettes de la Vietinbank - succursale

du sud de Hué a des fluctuations Le solde de dettes augmente en 2014 (soit uneaugmentation de 21.09% % par rapport à 2013Et puis continuer à augmenter en 2015, àpartir de la fin de 2014 à la fin de 2015, le solde de dettes de la Vietinbank - succursale

du sud de Hué a augmenté d'environ de 195 milliards de dongs C'est un bon signalpour Vietinbank - succursale du sud de Hué Cette question sera examinée plus loindans l'examen de la performance des prêts

2.5 La situation réelle de l’efficacité du prêt à la banque de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud de Hué

Pour évaluer l’efficacité du prêt, on base sur des indices qualitatifs et quantitatifs

2.5.1 Les indices qualitatifs

Selon M Tran Hoai Nam – le chef du bureau de la gestion de crédit de la banque

de joint stock commercial pour l'industrie et du commerce vietnam - succursale du sud

de Hué, l’efficacité du prêt de la Vietinbank - succursale du sud de Hué en période

2013-2015 à travers les indices qualitatifs est présenté suivants:

- Sur la base du droit: selon la source d’information du bureau de l’audit intérieur

de la Navibank, dans les 5 années près d’ici, Vietinbank - succursale du sud de Huén’a pas d'erreurs de prêt, pas des prêts récupéré Ainsi l’activité de prêt de Vietinbank -succursale du sud de Hué respecte le droit de l'Etat En plus, Vietinbank - succursale

du sud de Hué toujours suivi toujours et applique rapidement des règlements et lesinstructions du gouvernement et de la banque d’État

- Sur la base de la réglementation de prêt de la banque: Vietinbank - succursale

du sud de Hué réalise la décentralisation de gestion de crédit afin d’assurer la

Nguyen Thi Ngan Ha 33