Báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2015 - CTCP Dịch vụ xuất khẩu lao động và chuyên gia

Báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2015 - CTCP Dịch vụ xuất khẩu lao động và chuyên gia tài liệu, giáo án, bài giảng , lu...

THANH PHO HO CHI l\1INH

s6

3 Doanhthu tlJu<1l1 ve !Jall bali!: v~ 'I,:\Hl~ l:a'p uit,;h VIJ

r

10 _ - ._ -

tJ

50

4,240,442,796 4,4/U,l)'ll),1)'/4

66.600.559

86,078,731,004 632,279,807

_-

85,446,451,197 73,963,480,622

11 ,482,970,575 4H,443,g90,202 I,RR7.,4(i7,f.74

4 J ,.1)1.),21 b, /4 J ~ 3,679,121,833

~

934,191,937 266,922 933,925,0 I:') 4,613,046,848 l;Ot'i6,M1,492

-Mall sri: B 01·D1~·

r Ty TNHH MTV n!r.h VI] XII~'f Khifll I flO FlOno va (;huyen tiia

( B:on hi-nh th~o Thong t11 ,0 200/2014lTT-BTG

c6 635A Nguyen Triii, r.11, 0.5, WHo Chi Minh

Ngay 22/12/2014 ella SO Hi chinh )

Ma s6 thue:0301339815

6 Thaog eMu nam 2015

2 . ~Ij pho.n9g.~a.Ill.'.9.i~ eh.q.n9.:k.h~~~k.i.n.h.9o.a.n~r.L 1.22

3 Elau tLJ nam giU cl6n ngay dao hi;ln ,­ 123

4 Phili thLi thea 'ti~ndQ ke hQi;V:h hr;ip ~6no 'I:?y 1:14

dljng

V.03

b fJhai thU VB eho vay ng~n h~1i 13~

8 T~i sa.~ ~.hI~~~~.? x.q Ix 139

1 Chi phi tia truDe ngan h~n 151

1G2

2 Tllue GTGTUtiQl: kltau _ - Llu

~ . .

V.05

3 Thue va eac khoari khae phai thu Nha nLJoe 153

4 G.i~o dieh.mua ~~n.l?i tra.iphieu Chinh phu 154

155

5 Tai san ngan h~n khae

210

1- Ca.c ~h~~.n ~.~.a.i)9.~ d~.i h.~.n : " \' , ­

'., '1 Phai thu dai h~n eila khach hang ~1·1 ~

~ TI'~ tl'lI\~h~ I".hfl.nql ~i~Ii.I)~.~ ~~~i h~n r1r

3 Von kinh doanh 0 don 'vi true thuoe 213

t o " " , , , , I t , " ; , - , ' ­

V.06

4 Phai thunQi··bQ dai hi}.n'

~ :.:.~ : :P h.:.:.:;l :.:.i :.; th:.:.:,II ::.\f;r :.J !~r.h~n~v~IlX[ · .;.;.:rlh.;.:.i' :.:h.:::.:9 n :.:.-_ _ _ _ 215

s6 culfi

1~2·.906.595.081

.~·.l@2.906.595.081

'0.870.012.736 7.554.207.006

r

l

8.600.561.095 6.239.379.636

33.420:657.374 32.826.752.273

~ Nguyen gia

- G.i.aYi ha? ~.6.n IOy'k((*) ??~

,')"

~.~guye.ri9~~ , _ ,

' ]

Ci6 tr! hao m6n lOy Ir.o (*) ?:1?

[] iV rai san do' da~~ dai h~n 240

2 Clii ~llr L;l! ban xay dVng do dang 2~2

250

V Dau hI' \~i ~hrnh d~i Mn

251

r.,_

1 Oau tLJ VaG cong tycon

2 Oau tLJ VaG cong ty lie n ket, lie n doan-h 252·

l '

8 fJal1 tl1'g6p v6n VaG ddn vi 'kllal: 253

V.13·

5 Oau tIJ nam giU den ngay dao hC).n 255

~.rai sa~.th~e t~~~h~rh~an lC).i _ 282 Y:21

3 Thiet bL V?~ t.~!p~1) tung thay th8dai ~.;;in 263

4 Tai san dai h~n khac -.- - 268

~ ~ , ?

232.632.973.489 194.993.504.273

TONG GONG TAl SAN 270

\'

.,

'5 Chi phf,tra truoc ngan h~n

6 Phai t?fnOi bQ ngan h~n , '"

315

'

316

[7] 7 Phai tra theo tiEJn dO ke hO<;lch h9P dong xay dVng

8 Doanh thu chua thl!C hi~n ngan h'<;In

317'

318

9: Cac khoan phai ,tra, p.h.ai_~.Q?ngan h<;lo khac 319 V.18 96.042.644.164 133.084:280.457

10 Vay va n9 thU8 tai chfnh ngan h<;ln 320

\ : 11 Utj phong phai tra ngan h~~

14 Gi~o ~!ch niua ban l<;Ii trai p~~eu.~~.in.h p'~u 324

II Nl1 dai h~i1 ' 330

1 Plldi lla lIytJLJi lJall Llai 11i;l11331

2 Nquoi mua· tra I tH~n trVQC dai ' h~n 332

3 Chi'phl phai tra dai h < ; l n 3 3 3

• • " ' _ ' _ , • • • • • • • " ' - ' 0 , _ • • •

4 Pha'i tra noi bo ve von kinh doanh

5 Phai tra nQ! bo dal h<;!n :J::lb

6 Doanh thu chua thljC hi~n 336 V.21

7 Ph?itra dai h<;lj1 khat , ' , ' '" 337

8 Vay va n9 thue t~~ ~~f~.h.~~ai ~.?~ , ' " 338

J u 'filt! I , ~Iile'u • • • eltuy8n t161

10:.G(pfll~~ u'U iHii ,

889

~ • ••• _ •• " • • •• • • r • • • _ , , _ • • • • • - , t · · , I t · · ·

11 ThUe thu nMp hoan l<;Ii ph~i t~~ 3 4 1

12 DLJ phong phai tra dai h<;ln342

13 Quy phat trien khoa hQC va cong ng M 343 "

,~

I V(ln cnu sO' huu .,

1 Von·gop cila chu so huu

D VON GHU sd HGU

32.715.456'.067

91.026.845.6'93 91.026.845.693

32.583.000.000 -c6 phieu ph6 t~on,9 ~6 quy~n bieuqux~t

- CO ~lligu tJu l.Hi!

7 Chenh I~ch ty gia hoi doai 417

(kJf ghi ri5 hQ ten) (Kft, ghi ro h9 ton)

'

'1

t j G,ly INHH MIV U!Ch VV Xua't K.ld'u Lao lIQng v~ Cllllyllt1 Gill M~l/ 30: iJ 01 ON

( Ban 'Ialill 1I1eu TIIOny III sO 200/2014rrT-BTC

Ma so thue : 0301339815 " , ? , ",'

BAD CAD uJu CHUYE.N TIEN TI;

(rhea phtJdng philp trUe tlep)

I.LLl'li cllUy~n lien tU ho at dqn!! kinh doanh

'I Ti~n t11U W ban hang, cuny dlJ LJicll VI) va Joanll tilL! khcic

2 Tien c1li tra eho ng~oi cung cap Ilang 116a va dich Vl,l

3 Tien ditra eho ngu'oi lao dong

4 Tien chi tra liii vay

6 Tien thu khac t(J ho~t dong kinh doanh

7 Tien chi khae eha ha~t dong kinl1 doanh

Luu chuyen tien thuan tll ho~t dOng kinh doal1h

Ii Lltll chuyen tien tU ho~t dQng·dau tlf

1 Ti~n chi de' mua s5m, xay d~(ngTSCD va c.ac tid san dtii h~n

2 Tien tllU thanh IY,nhl1Qng ban TSCD va cac t~i san dai h<,ln I<hac

' 3 Tien e;hi eho vaY,muacac eong CI) no cua dan vikhac

01

02

03

04 05

06 07

30

~~] Llfu clwyen tien lhuan tU.h~.~.t(I~ng dautlf

III L'll'lI chllydn tie'n thllifn tIt ho~t dQng ttii chinh

31

1 Tien thu lil phat hanh co phieli . .nh~ri von g6p eua ehu sa hliu .

32 ' 2 Tie n tra I~i von g6p ehocac chuso hu'u, mua I~i co phie'u ella

- T;e'n thu tilphat Minh traiphieu chuye'n do'i

- Tie'n thu tif phat ha.nh co: phi§~ uu dai pha~ lo?i 1iJ nrj phai td

: T;e'n thu til giao djch mua ban I?i trai phiell Chinh phu viI REPO·

34 '1 Tien eh i tra rio goc vay "

",' - Tie'n (ra.no" (JOG vay tlleo khe' 1.16·~

~ lie'n tnl nr' goe

~3, 988,699: 180 (338.289.180) (4.719265,897)

(337.61)9.053) 77.498.355.975

(154.320.060; 750) (38.228.219.725)

93183 09917~

(1.276.183.866) (9306.319.120)

(1 q ~i?1 1Rn fiRfi) 38.691.245.265 (138.538.176.836) (36,766,921.968)

658.873.076 (3.B92.794.4<lG)

• - Tien tra no" g6"e CO' phie'u iJU dai

- Tie'n elli tra ella giaa diell mua ban l(Ji trai pllieu ChfO/l phU va

REPO ehiJng khaan

Lu'u ehuye'n lien Ihutin llt ho~l dQng l<li ehfnh

50 LIiU elluyen tien thuan trong kY (50=20+30+40)

.,

60 Tie"n va lliang duang tien dau ky ,

';':{, " ,

e.ly INHH IVIIV U!Ch V~ XuiH Kha'u Lao UQng v~ ehuyen'li,a Mgll so IJ IJ9 - IJN

So 635A NglIjcn Trai, p.n, 0.5, TP.Ho Chi Minh (1J.1n h;lnll IIleD ll16ng III sir ?OO/i.'011/IT-IJTC

BAN THUYET MINH BA'OcAa TAl cHfNH

6 TIliinC/ dau (lam 2015

1 Hinh thlie so hillJ von :Cong Ty,Tnieh Nhi¢m Htlu H~n

2 Unh Vlje kinh doanh: Xuat khau lao dong va chuyen gi3

3 Nganh nghe kinh doanh: Dieli vu xuat khau lao dong va ehuycn gia

4 Chu ky san xuat, kinh doanh thOng lhvang

5 £l~e diem ho~t dong eua,doanh nghi¢p tmng nam tai ehinh co ang hvang den Baoeao tai ehinh,

, f)~nh h~r.h t.~r r.linQ ,ty liiin r1n~nh liiin kilt "

- Danh 'sach cae don;vHf\(C· thu<)c khong co III each pllap nMn h~Ch loan phu thU¢c; 'H~ :.:~.! 'I '.Hi

~

1.Ke loan nam (bat dau lli ngay 01 thang 01 kc't Ihue vao ngay 31 tnang.12f ;:; V,

:/A

~

2 Tuyell bo va viec luan lhu, CllUan mvc kif toan va Che d¢ ke loan

IV- Cae ehinh sach ke'loan ap dl]ng (Irang trllling hQ'p daanh nghi~p oal1ap ifng gia (linh h'o~1 l1Qng Ij~nltfe)

1: Nguyen lac chuyen doi Sao c~o tai 'Chinh I~p bang noo~i

Anh hlilno' (no'll to) do vi~t thllyon dbi Bao cio l~i chinh tit dong ngoai t~ sang \ii~I'Nam

2 Cac lOa; ty gia hoi doai ap 'dung trong k{i loan

3 Nguycn l~c xac dinh lai suifllhVc ic' (liii

· 4 l~glJynn lac gill Dh~n c~c

5.' Nguyen tAc ke, loan cac khoan· dau IV tai ch/nh a) Chling khoan kinh doanh; -

b) Cac khoiln daiJ Ili nam gifr dOn· ngay daD han:

c) Cac khoan cho vax;

11) Qau Wv~O c¢~~ Iy CO'n; yon~ ty lien doanh lien kc't;

d) £lau tv vao cong eu voo clla don vikhac;

0) Cae phwng philp ke toan doi vai cac giao d!ch khac licn quan dOn daiJ til tai chinh

· fl Nguyen lac kc' loan no ph'i.i lhu

· 7 Ng~cn tae ghi nh~n.· hang ton kho:

.- Nguyen lac ghl nh~n hang t6li

- Phuong phap I~p dV

· 8 fl!guyen t~c ghi nh~n

9 Nguyen lac ke loan cac hop dong' hop

tac-12 Nguyen tac kc loan no phai Ira

13 NgUyen tac ghi nh~n vay va n(I phai Ira Ihue lai chinh

14 ·Nguycn lac ghi rih~n va von h6a' cac khoAn chi phi di

1~ NOuyen tac anI nn~n eMI Phi pllAl

16 Nguyen lac va phvong phap ghi nh~n cae khoan d~ phong phAitra

17 Nguycn lac ghi nh~n .doanh tlluchua IhVc hiqn

18 Nguyen lac ghi nh~n trai phic'u chuyen dol

19, NQuyen t~e ghi nh~n

Nguyen lac 9hi nh~n von gop clla chU sa hillJ lh~ng Oil von co ph~n quycn chon trai plliC'u chuy~n dOi, 'von khac.cua chu so Nguyen tac ghi nh~n

Nouven I~~ ohi nhan ~hgnh I¢~h tV

N9uy~n I~t 9hl nh~l1 'IVI 11/1U~n clIU~ ~ila" ~11(f1

20 NYUY~II tat; va phuUllg phiip yill lIi1~1I lJu~lIi1 IIIll

1

~~\~li~~~~"~\{'!:~' :"'J:fjl::;!~~,-,::" ':-:l·~;!;f;;.? y;b.~· :)~f~~~ ,r;':'; "~~~,,;·~·!i~;m~!=.j""~." "·~,(,,"~t~~;::~\~~)~~~\.i,t:;: :~f~" " ;" <;].~:;, I~::~:.ii.'f:it·":;:

Ooanh lhu eung ca'p dieh Ooanh thu hOat d¢ng tai

21 Nguy~n lac klJ' toan cae khoan giam tril

22

23

24 Nguy~n lac ke toan chi phi ban hang, chi phi quan IY.doalih nghiep

25 Nguyen lac va phlfOng phap ghi nh~n chi phi lhuelhu nhaP doanh nghiep hi~n hanh, chi phi thue thu nh~p doanh ~ghi~phoan

26

V· Cae ehinh sach kif toan ap dVhg (Irong tnlClng hl1P doanh nghi~p khfing dap ung gia dinh hoat" dijng lien tvel

1 Co tai pMn IOai tai san dai han va no phai Ira dai han thanhngan han khOng?

2 Nguyen uk xac dihh gia tri Wng IOai lai san va nO phaitra (theo gia trj t11Uan co thO' lhl/c hien dllQ'C, gia· trj co uiff thu hOi, gia trj hOP Iy, gia tn hi~n tai, gia hi~n h3nl1 )

~, N~YV~n tijG xii IVI~i chinh aQi voi;

Chenh I~eh danh gia lai tili san vii che'nh I~ch tY gia (con dang phan anh Ircn Bang can doi kc' toan -nc'u co) VI· Thong lin bli'-sung eho cae.khoan ~ve trinh bilv Irong Bang can d6'i ke loan

o _- c~"Ckhci~ri da~ i~kIi~c ·-·-·· ­

-_._._ _._ -_., _._ _ _., -_ -

: Mil i;, H~; rt;;~ Hi ~h~,- - ~ ._ _ - -

· Tom ta! lintl hinh hOat d¢rig ella cac eong ty con, eong ty

· Cae Qiao' dich tfong yeu giiJa doanh hghieP vii cong ty

Trllilng hOp l<hOng xdo dinh dLIQo gidtrj, hOp Iy thi gidi trinh

2 Cac kho~ n da'u l~ til i chinh

Gia iri goc

r.llni n~m

Dau nalll Giii tri hOp Iy 01/ phOng

~_C~~~.~_~~~~ kin./) doa~': -, • _

TOllY yi.l Lli ~O.~IJiC'u ' ,

._ , ",_" _.,_._._

-(chi ti€lt~ngi'oii-c6'Phieu'Chifrii~'i&' io~/:

Irent6ng gi~ trj c6'plli€ii'tro -'en) T6 gi~ tri Irai-phi;': - -­

(chTti~Yi'&ngloiitr~iPh'ilUCtii€m-tii ;'00/:-­

irent6nggi~ trj trai'Phi€U'irb~n)- -­ ­

:~~'c'k~oAn'-d5u tll_~_ _ -~~~~ =_." '_"_~ j_"

Lj do thay d6i voi tilng khoan'

rt~;,ii-rlinni ron nhir.lllr~i nhili'Ii 'C"-"-' -.-: ­

.~ Ve s6i~ng -~· - -.-. -_.-­ - _-­ - ­

, ~ -, _ ~ _

-+V{gi~·tri· ' -.~ - , .

b) Dau llinam giU difn.ngily dao'h~n

Gia lfj go·c

bl)Ngan han Ticn g~i c6 k~ iiin

- Irai p'hi€"u - - - - -

Giii tri ghi s6

2

o·

TK 331

·.Chi tiet e~ckho~n p.hai t~u e.uak.ha.c.!lhan~ ehlc'm 1U% tri{len Iren tono phallhu ciJa.kMch Mng

iif;-r~ Ihu cua khaeh hang la' cac ii~n lie'n~quan(Ch(ii~ft~ng'do'ili~!i)""""" -_

4 Phili Ihu 1Ihac

: Ph~i'ihu'v{c6'phan hiia·.·

·Phili thuvtc6Wc' val!}i nhu~n dl1rJe ehia

· Phai tllu nguoi lao dOng

····:Ph~·i·t·h~-vrc{iiic-v-i·loinhu~n lltfoC 'chia'

· Phai thu ngLlOi laodQng

·Ky el/rJC, kY quy

d) Tai siln k~ae

· 16nd ala tf! cae KIi63H ph~1 thU, eM v~y

6, NI1 x:i'u

Gia goe Gia Ir! co the tilL!

h6i Doi luong n!} .Gia goe

Gia Irj co the thu h6i Ooi 1l1rJng nO:

qua han thanh toan ho~c chua qua han nhung kho c6 kha n~ng IhL! h6'i

iciij'ii~fiiing'Ui&i hiii-chi~'m til 10% tren'

!~~,.gi;i ir,-~_~.p~~~~tr?~e~L _

· Thong tin ve cae khoan tien ph aI, phai Ihu

ve lai tra eh~m, ~hal sinh Iii cae khoan 119 quilhan nhung khOng dl:\le ghi nh~n doanh lhu

• Ha~9 mua da~g ~i ~ren Duong

· ~IOl~/i!n li~lI v~t _~.- -_ _ _II",ll _._

· r,i~ trj h~no tnn khn tr nr,mo kr.m mM nh~m r.h~t khlino r.il khit n~nQ hr.1I fhll lal thell dlc'n'! clxil kV:

Nouyen nMn va 11lA'1no xii II' Q6, vdi hang ton kho it doiw k~m, milt ph~m ellllt;

3

• Gia tr! hang ton kho dung d€ the chap, cam c6 bao dam cac khoan nO pM! ·ira· t~i ihoi di€m cOOi ky:'

· Ly do d~n den vi~c trich I?p them ho~c hoan nh?p dll pllong giam gia hang ton kho:

,

a) Chi phi SX KD do dang dai h\ln

(Cni tie'! cho tiJng lOlli, neu Iy do khOnQ hoan tMnh trang ril¢t chu kY SXKO thOng thliOng)

- ,

C¢ng

COOi nam

(Chi tiet cho cac cOng trinh chiem 10% tren tong gia tri XDCB)

:-Mua'SIm_ _ - - ,. - - - - -.- -'- ­

- Slia chua - - - - - - - -. -. -. ~ - -.- "' "- + - - - _- ­

r.ijng

9, Tang, giam lai san c6'~inh hilu hlnh:

NM ella v~t ki€n I, May moc th(e't b! PhlA:1ng ti~n v?n tai IThiet 'bi, dvng c~

truyen dan quan Iytrue

Kh9~n mv~

., ~~.l!~~_~~_ _. _ , _ _ _

421,827,400So" dtt Mu nam 37:~37,247,500 ~";0~5:.9~8_,888 4,033,287,640

Cay lau nam,

- Khau hao trong nam J59,680,407 177,382,668 216,360,802 24,164,557 577,588,434 -~:T;rig-kiiac' - - , - - - "-"30;733,043 - - - - - , - - _ - • -. - '-30.733,043

D , :Cii~en sa'n'gb~idQrig sTn~diuiu- -. - - - - -~'-_ - - -.- - ' "" - - ,- -''' .- - - - - - - - - -

·-:·~th~~~fh-aOng bin-~==~=-=-: =.~· ~-.= ~-~~~= = ~-=~=~-=~_ ~=~ -'Do,r~5~~o" ': ~-:~ ~~ . :- :'.':~' :-=~~::~3~01:i

So'lWCUofn~-'- - -"9.662~T -578,351:622 ~1~845.598.404 - '228:426,"311-"-'91:07P~600-"-'1"2:406.313.088­

Gia lri ciln I~i

-T~i ngaY dau nam' 1 28,164.794.799 1 2,664,979,934 2,373,316,995 217,565,646 33,420,657.374

c • Gia tf! con I\li cOOi nam cuaTSCOhflu hinh da dung' the chap', cam co cac klioan yay:

• Nguyen gia TSCEJ cOOi nam da khau hao hel nhllng van con su dV~g:

• Nguyen gia TSCO cooi nam cha thanh 19:

• Cae cam ket ve vi~c' mua, ban TSCO hfluhinh co gia tr! Ion chua Ihllc hi~n:

o 10 Tang, gi~m lai san co" dinh vo hlnh:

Khoan mvc Ban quyen, b~ng Nhan hieu, ten ChUc1ng trinh

Quyen Sll dvng da't I·Quyen pMt hanh

sang che thllc1ng m~i phan mem