Báo cáo tài chính quý 1 năm 2010 - Công ty cổ phần Đầu tư - Phát triển Sông Đà

Báo cáo tài chính quý 1 năm 2010 - Công ty cổ phần Đầu tư - Phát triển Sông Đà tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...

T NG CÔNG TY SÔNG À

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à

14 K ng - Ph ng 9 - Qu n 3 - TPHCM

2 Các kho n đ u t tài chính ng n h n

1 Các kho n ph i thu dài h n

* Tài s n c đ nh thuê tài chính

- Nguyên giá

- Giá tr hao mòn lu k (*)

*Tài s n c đ nh vô hình

- Nguyên giá

- Giá tr hao mòn lu k (*)

* Chi phí xây d ng c b n d dang 26.862.010.779 9.974.543.265

3 B t đ ng s n đ u t

- V n khác c a ch s h u

S d đ u k ngày 01/012010

BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM T T

Quý I n m 2010

ngày 31/03/2010 TT

M u CBTT - 03

Ban hành theo Thông t s 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 c a B tr ng B Tài chính

Trang 1

- Chênh l ch đánh giá l i tài s n

- Chênh l ch t giá h i đoái

- Ngu n v n đ u t xây d ng c b n

- Ngu n kinh phí

- Ngu n kinh phí đã hình thành TSC

1 Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v 14.698.229.892 14.698.229.892

2 Các kho n gi m tr

3 Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch

5 L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch

10 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh 1.950.639.484 1.950.639.484

12 Chi phí khác

16 Thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i

17 L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p 2.283.931.862 2.203.089.902

TP H Chí Minh, ngày 12 tháng 03 n m 2010

TT

Trang 2

T NG CÔNG TY SÔNG À M u s B01-DN

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

14 K ng - Ph ng 9 - Qu n 3 - TPHCM Ngày 20/3/2009 c a B tr ng BTC

T i ngày 31 tháng 03 n m 2010

n v tính: VND

minh S cu i k S đ u n m

A Tài s n ng n h n (100=110+120+130+140+150) 100 208.388.313.955 231.236.001.534

I Ti n và các kho n t ng đ ng ti n 110 1 76.493.131.254 103.797.670.176

II Các kho n đ u t tài chính dài h n 120

2 D phòng gi m giá ch ng khoán đ u t ng n h n 129

III Các kho n ph i thu ng n h n 130 2 70.296.216.267 66.086.437.218

4 Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng 134

6 D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*) 139

2 D phòng gi m giá hàng t n kho (*) 149

V Tài s n ng n h n khác 150 4 9.484.742.591 9.065.691.275

3 Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c 154

B Tài s n dài h n (200=210+220+240+250+260) 200 267.359.428.479 248.607.810.809

I Các kho n ph i thu dài h n 210

2 V n kinh doanh các đ n v tr c thu c 212

5 D phòng ph i thu dài h n khó đòi (*) 219

II Tài s n c đ nh 220 5 260.639.200.930 243.079.894.327

- Giá tr hao mòn lu k (*) 223 -11.904.571.966 -10.198.079.928

- Giá tr hao mòn lu k (*) 226

- Giá tr hao mòn lu k (*) 229

IV Các kho n đ u t tài chính dài h n 250 4.804.413.800 4.804.413.800

4 D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n (*) 259

T ng c ng tài s n 270 475.747.742.434 479.843.812.343

4

Ngu n v n Mã s Thuy t

minh S cu i k S đ u n m

8 Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng 318

9 Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 319 12 20.207.784.269 10.368.381.264

B Ngu n v n ch s h u (400=410+430) 400 111.326.401.772 109.123.311.870

I Ngu n v n ch s h u 410 14 111.326.401.772 109.123.311.870

10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 420 25 12.994.661.615 10.791.571.713

T ng c ng ngu n v n 440 474.995.069.179 478.700.039.088

TP H Chí Minh, ngày 12 tháng 03 n m 2010

5

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à

14 K ng - Ph ng 9 - Qu n 3 - TPHCM

Quý I n m 2010

3 Doanh thu thu n bán hàng và cung c p d ch v

5 L i nhu n g p bán hàng và cung c p d ch v

10 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh

14 T ng l i nhu n tr c thu

17 L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p

18 Lãi c b n trên c phi u (*) 70 441 441

TP H Chí Minh, ngày 12 tháng 03 n m 2010

L y k t đ u n m

minh Quý I/2010

L P BI U

Nguy n Th Oanh

K TOÁN TR NG

V V n Hùng

T NG GIÁM C

L u Huy Biên

M u s B02 - DN

Ban hành theo QDD s 15/2006/Q -BTC Ngày 20/03/2006 c a B tr ng BTC

3

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à Báo cáo tài chính

S 14 K ng, Ph ng 9, Qu n 3, TP H Chí Minh cho k k toán t 01/01/2010 đ n 31/03/2010

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T

cho k k toán t 01/01/2010 đ n 31/03/2010

(Theo ph ng pháp gián ti p)

Mã

t

K này VND

K tr c VND

I L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh

2 i u ch nh các kho n 14.429.983.314 24.545.348.837

08 3 L i nhu n t H kinh doanh tr c thay đ i v n l u đ ng 16.713.915.176 40.793.020.695

15 - Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh 241.994.730.854 2.400.301.576

16 - Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh (220.495.779.944) (2.068.825.632)

20 L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh (17.335.901.830) (42.286.290.256)

II L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t

21 1 Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các TSDH khác (6.021.681.890)

27 7 Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia 12.356.046 1.104.306.783

30 L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t 12.356.046 (3.746.788.907)

III L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính

31

32

35 5 Ti n chi tr n thuê tài chính

40 L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính (6.420.509.915) 142.976.535.866

50 L u chuy n ti n thu n trong k (23.744.055.699) 96.943.456.703

60 Ti n và t ng đ ng ti n đ u k 103.797.670.176 6.854.213.473

61 nh h ng c a t giá h i đoái đ n quy đ i ngo i t

70 Ti n và t ng đ ng ti n cu i k 80.053.614.477 103.797.670.176

Ng i l p bi u K toán tr ng T ng Giám đ c

Nguy n Th Oanh V V n Hùng L u Huy Biên

- T ng, gi m các kho n ph i tr (Không k lãi vay ph i

tr , thu thu nh p doanh nghi p ph i n p)

1 Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s

2 Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c

phi u c a doanh nghi p đã phát hành

5

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à

S 14 K ng, Ph ng 9, Qu n 3, TP H Chí Minh

V THÔNG TIN B SUNG CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN I K TOÁN

Ti n g i có k h n 1 tháng t i Nh Hàng H i - CN Tân Bình 71.000.000.000 99.750.000.000

Ph i thu kho n h p tác đ u t D án Hi p Bình Chánh 4.315.750.622 4.315.750.622

Hàng hóa t n kho

T NG GI M TÀI S N C NH H U HÌNH

Ch tiêu Nhà c a,

v t ki n trúc

Máy móc thi t b

Ph ng ti n

v n t i

TSC dùng trong qu n lý

C ng TSC

h u hình Nguyên giá TSC

S đ u k 174.247.986.559 65.503.948.926 3.168.737.051 382.758.454 243.303.430.990

- Do mua s m

-Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à

-S cu i k 175.719.435.705 65.503.948.926 4.075.619.032 382.758.454 245.681.762.117 Hao mòn TSC

S đ u k 6.083.435.253 2.104.292.354 1.752.135.476 258.216.845 10.198.079.928

T ng trong k 1.183.357.026 361.039.171 143.561.754 18.534.087 1.706.492.038

- Do trích KH TSC 1.183.357.026361.039.171 143.561.754 18.534.087 1.706.492.038

-S cu i k 7.266.792.279 2.465.331.525 1.895.697.230 276.750.932 11.904.571.966 Giá tr còn l i

S đ u k 172.143.694.205 59.420.513.673 1.416.601.575 124.541.609 233.105.351.062

S cu i k 173.254.104.180 58.237.156.647 2.179.921.802 106.007.522 233.777.190.151

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à

Vay dài h n đ n h n tr ( xem chi ti t Thuy t minh vay dài h n) 15.000.000.000

Bên cho vay S h p đ ng Lãi su t Th i h n Ph ng th c

đ m b o ti n

Ph ng th c đ m

b o ti n vay

Công ty Tài Chính Sông

à

00200065/011/09/

HM ngày 2/3/2009

Lãi su t th n i

có đi u ch nh

1 n m

3.771.726.571

Th ch p, c m c

b ng tài s n

Ngân hàng TechcomBank

CN Tân Bình

4256/H

CC/TCB-TB ngày 01/04/2009

Lãi su t th n i

có đi u ch nh

1 n m 2.422.774.614 C m c tài s n

b ng quy n đòi n

13 CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC 31/03/2010 01/01/2010

Quy t toán thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a c quan thu Do vi c áp d ng lu t và các qui đ nh v thu đ i v i nhi u lo i giao d ch khác nhau có th đ c gi i thích theo nhi u cách khác nhau, s thu đ c trình bày trên Báo cáo tài chính có th b

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à

Ph i tr v UT T c ph n Công ty CP Sông Ban Mê 1.100.400.000 1.236.400.000

Bên cho vay S h p đ ng Lãi su t Th i h n Ph đ m b o ti n ng th c Ph b o ti n vay ng th c đ m

Ngân hàng u t và Phát

tri n CN k L k

01/2005/H ngày 16/12/2005

Lãi su t th n i

có đi u ch nh

12 n m 144.128.783.344 Th ch p tài s n

hình thành b ng

v n vay Ngân hàng TechcomBank

CN Tân Bình

5007/H TD/TH-PN/TCB-TB ngày 17/10/2007

Lãi su t th n i

có đi u ch nh

3 n m 9.756.629.397 Th ch p tài s n

hình thành b ng

v n vay

(**) Theo h p đ ng mua bán trái phi u s 01/2009/MSB-SIC ngày 20 tháng 11 b n 2009 gi a Công ty CP u t - Phát tri n Sông à v i Ngân hàng TMCP Hàng H i Vi t Nam, Công ty CP u t - Phát tri n Sông à th c hi n phát hành 150

t đ ng (lãi su t th n i) s d ng đ tri n khai D án t h p c n h Songda Riverside ph ng Hi p Bình Ph c, qu n

Th c, thành ph H Chí Minh

15 V N CH S H U

15.1 B ng đ i chi u bi n đ ng v n ch s h u

Ch tiêu

V n đ u t

c a CSH

Th ng d

v n c ph n

Qu đ u t phát tri n

Qu d phòng tài chính

L i nhu n chua phân ph i

1 S d đ u k này 50.000.000.000 22.400.000.000 23.786.234.502 2.145.565.655 10.791.571.713

-4 S d cu i n m nay 50.000.000.000 22.400.000.000 23.786.234.502 2.145.565.655 12.994.661.615

15.2 Chi ti t v n đ u t c a ch s h u

31/03/2010 01/01/2010

(*): ây là kho n thu GTGT t m tính t ng ng v i doanh thu D án K ng ghi nh n theo ti n đ phù h p v i chi phí

đã phát sinh c a kh i l ng thi công hoàn thành đ n th i đi m 30/09/2009

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à

15.3 Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c K này

VND

K này VND

- V n đ u t c a ch s h u

+ C phi u u đãi quy n bi u quy t

16 PHÂN PH I L I NHU N

30/09/2009 01/01/2010

L i nhu n ch a phân ph i n m tr c

L i nhu n sau thu TNDN n m nay

Trích Qu đ u t phát tri n

Trích Qu d phòng tài chính

Trích Qu khen th ng, phúc l i

Tr c t c

L i nhu n còn l i ch a phân ph i

VI THÔNG TIN B SUNG CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN BÁO CÁO K T QU KINH DOANH

17 T NG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG C P D CH V

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à

18 GIÁ V N HÀNG BÁN

19 DOANH THU HO T NG TÀI CHÍNH

20 CHI PHÍ HO T NG TÀI CHÍNH

21 THU NH P KHÁC

23 CHI PHÍ THU THU NH P DOANH NGHI P HI N HÀNH

T ng l i nhu n k toán tr c thu TNDN 2.283.931.862 2.283.931.862

Trong đó

L i nhu n theo Báo cáo Nhà máy Th y đi n KrongKma (*) 1.960.564.025 1.960.564.025

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p đ c gi m (****)

Công ty C ph n u t - Phát tri n Sông à

VND

K này VND

L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p 2.203.089.902 2.203.089.902

-L i nhu n phân b cho c đông s h u c phi u ph thông 2.203.089.902 2.203.089.902

VII S LI U SO SÁNH

TP H Chí Minh, ngày 12 tháng 03 n m 2010

Các kho n đi u ch nh gi m l i nhu n k toán đ xác đ nh l i nhu n phân b cho c

đông s h u c phi u ph thông

(**) Theo Công v n s 11924 - TC/CST ngày 20/10/2004 c a B Tài chính v u đãi Thu TNDN đ i v i t ch c niêm y t

ch ng khoán, các t ch c có ch ng khoán đ c niêm y t l n đ u t i Trung tâm giao d ch ch ng khoán đ c gi m 50% s Thu thu nh p doanh nghi

(****) N m 2008,đ n v th c hi n theo thông t 03/2009/TT-BTC ngày 13 tháng 01 n m 2009 h ng d n th c hi n gi m, gia h n n p thu thu nh p doanh nghi p theo Ngh quy t s 30/2008/NQ-CP ngày 11/12/2008 c a Chính ph v nh ng gi i pháp c p bách nh m ng n

T ng Giám đ c

S li u so sánh là s li u trên B ng cânđ i k toán t i ngày 31 tháng 12 n m 2012 đ c ki m toán b i Công ty TNHH D ch

v T v n Tài chính K toán và Ki m toán (AASC)

(*) Theo Gi y ch ng nh n đ u t s 40121000001 c a y ban nhân dân T nh kL k, D án Nhà máy Thu

đi n Krông Kmar đ c mi n Thu thu nh p doanh nghi p trong 04 n m và gi m 50% s thu ph i n p trong

07 n m ti p theo, đ n v th c hi n u đãi thu t n m 2