Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2014 trong giai đoạn chuyển đổi - Công ty Cổ phần Mía đường Nhiệt điện Gia Lai

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2014 trong giai đoạn chuyển đổi - Công ty Cổ phần Mía đường Nhiệt điện Gia Lai tài...

CONG TY CP MIA DUUNG - NHIfT DIEN GIA LAI

Gia Lai Cane Sugar ThermoElectricity Joint Stock Company

3k CIO T CY

Nien do Ted chink 01/07/2014 - 30/06/2015

11059.3657345 - Fax: 059.3657229

Mail: secgl@secgialai.vn

CONG TY CP MIA DUONG - NHE6T DIeN GIA LAI Mau s6 B 01 a-DN

Gia Lai Cane Sugar TherrnoElectricity Joint Stock Company Ban hanh theo QD so 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006

va cac sirs d6i , bo sung co lien quan &la BTC

BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT GICJ'A NIEN DO

(Ding dA'y QuS, II nam 2014/2015

Cho nien (10 tai chinh tar 01/07/2014 - 30/06/2015

Dan vi tinh : Viet Nam D6ng

A

1

1

TAI SAN NGAN HAN

Tien va cac khoin twang dtro•ng tie!'

Ti&

100

110

111 V.01

385.330.776.054 52.445.638.838

22.445.638.838

612.387.054.540 157.057.791.041

7.057.791.041

H Cac khoin dAu ttr Tai chinh ngin han 120

4 Phai thu theo tien d6 ke hoach hop d6ng xay dung 134

169.925.679.886

169.925.679.886

TAI SAN Ma so A Th

1 Thi san c6 dinh him hinh 221 V.05 318.036.206.137 336.393.509.149

2.Tai san c6 dinh thud tai chinh 224

4 Chi phi xay &frig co' ban dik dang 230 V.07 453.586.548.724 32.527.142.814

IV Cac khoan &Au tu• tai chinh dai han 250 21.948.452.165 21.522.026.165

2 Dau to vao cong ty lien kit, lien doanh 252

4 Du phong giam gid &Au to tai chinh dai han (*) 259

2 Tai san thud thu nha'p hoan lai 262

4 Thus va cdc khoan phai nep nha mrac 314 V.11 1.153.268.252 11.732.651.144

Trang 2

Nguoil4p bieu

La ngay A3 thang 02 nam 2015 1

b-ng Giani diic TT

8 Phai tra theo tin dt5 ko' hoach hop d6ng xay dung 318

9 Cac khoan phai tra , phai nOp ngAn han khac 319 V.13 1.887.836.914 2.609.160.022

5 Thue thu nhAp hodn lai phai tra 335

6 Du phong trq cap mat v* lam 336

5 Chenh lech danh gia lai tai san 415

9 Qu9 khac thuOc von chit s6 hitu 419

10 Lgi nhuAn sau thue chua phan phi 420 V.15 26.624.394.191 39.086.836.792

H Ngutin kinh phi va quy khac 430

2 Ngu6n kinh phi dA hinh thanh TSCD 433

(1)Nhcing chi tieu khong c6 s6 lieu co the khong phai trinh bay nhtmg khong dugc danh lai s6 thd to chi tieu va "MA s6 "

(2)S6 lieu trong cdc chi tieu c6 dAu (*) dtrgc ghi bing s6 am dtrai hinh thdc ghi trong ngoAc don( )

CONG TY CP MIA DUONG - NH1ET DI `N GIA LA1

Gia Lai Cane Sugar ThermoElectricity Joint Stock Company

Mau s6 B 02a-DN Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006

va cac sira d6i b6 sung c6 lien quan cua BO Tai chinh

BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH HOP NHAT GIUA NIEN DO

(D4ng dAy dii)

QuS, II dam 2014/2015

Cho nien do tai chinh tir 01/07/2014 - 30/06/2015

Dern vi tinh : Viet Nam DZin

Code

Giai don tit 01/10-31/12 Lily ke tir d'au nam an cuOi qui nay

Th

Minh Nam nay Nam truue Nam nay Nam fru&

Trang 4

CONG

CO PHAN MIA DlidNG

-N ^ T DIEN GIA LAI

*Rim, fel'A Wow

Giai do4n tir 01/10-31/12 Lily lit tir clan nam de'n cuiii qui nay

Th

14 TOng loi nhudn Ice than tilt& thuS (50=30+40) 50 4.262.651.770 (1.110.882.094) 16.327.122.208 6.117.421.308

15 Chi phi thus thu nhdp doanh nghiep hiSn hanh 51 1.025.235.815 91.745.286 3.759.726.612 1.728.940.567

16 Chi phi thug thu nhdp doanh nghiep hodn Iai 52

17 Lai nhudn sau thus thu nhdp doanh nghiep 60 VI.24 3.237.415.955 (1.202.627.380) 12.567.395.596 4.388.480.741

113

Ghi chu

(1) Nhimg chi tieu khOng co so lieu co the khong phai trinh bay nhtmg khong dugc danh lai so thin to chi ti'eu va "ma so "

ap ngayA3 thang 02 nam 2015 1±, 1-

P T6ng Giam d6c TT

Ke toaq trtriing

e0 4

i n

thing 02 /tam 201 5

Giam dcic TT

hut Wens,

CONG TY CP MIA DUONG - NHIST DIN GIA LAI

Gia Lai Cane Sugar ThermoBlectricity Joint Stock Company

Mau so B 03a-DN

Ban hanh then QD so 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006

va cac sira dai , ha sung co lien quan cua BTC

BAO CAO CHUYEN TIEN TE HOP NHAT GIIrA NIEN DO

( Ding day dii)

( Theo phuovg phcip tryr tigfp )

Quy H nam 2014/2015

Cho nien di tai chinh tit 01/07/2014 - 30/06/2015

Don vi tinh : Viet Nam ding

so

Th

minh

Lay ke t& au nam den cmii qui nay

I Luu chuyen tien tg tir hoot dAng kinh doanh

1 Tien thu tir ban hang, cung cap dich vv va doanh thu Ichic 01 282.651.940.899 197.659.242.130

2 Tien chi tra cho florin cung cap hang haa va dich va 02 (64.550.143.487) (90.262.992.601)

Luu chuyen tiers thutin tir hoot Ong kinh doanh 20 143.517.281.598 30.255.767.247

11 Lull chuyen tiers tir hoot dung din hr

1 Tien chi de mua sam, xay dtmg TSCD va TSDH lchic 21 (258.784.845.740) (64.185.537.884)

3 Tien chi cho vay, mua cac cong cv rig cua dam vi khac 23 (75.000.000.000) (92.000.000.000)

4 Tien thu hai cho vay, ban loi cac c.cv nci oh don vi khac 24 75.000.000.000 70.000.000.000

5 Tien chi cac khoin vay cap cho 'long dan trong mia 25 (36.303.245.700)

7 Tien thu lai cho vay, cc!, tirc va loi nhuan &Km chia 27 3.947.128.629 4.278.686.923

Luu chuyen tan thuAn ta' hoot Ong dAu fir 30 (333.867.580.689) (79.087.572.107) III Ltru chuyen tiers tg tir hoot (Ring tai chinh

2 Tien chi tra von Op cho cac chi sa hitu mua lai 32

Luu chuyen tan thuin tir hoot Ong tai chinh 40 79.752.967.263 170.282.829.665 Luu chuyen tiers than trong kj, 50 (110.597.331.828) 121.451.024.805 Tien va twang (Wong den dAu Ick 60 163.457.493.221 6.599.324.328 Anh hoOng dm thay dal tji gia h.& doai guy dai ngoai to 61 (414.522.555) 0 Tien va twang throng tiers cuiii 10 7() \ 01 52.445.638.838 128.050.349.133

Ghi chit :

(I) Myth% chi tieu kheng co so lieu c6 the khong phai trinh bay nhung Ichong cluvc danh 14i s6 thir tir chi tieu va "ma so "

Nguiri lla

y

p hieu

ZoleibiZe'drpt

Mill so B09a —DN ( Ban hanh theo QD so 15/2006/QD-BTC Ngay 20/03/2006 dm BO TnrOng BTC)

CONG TY CP MIA DUONG - NYEBT DIBN GIA LAI

Gia Lai Cane Sugar ThermoElectricity Joint Stock Company

X ] N

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH NHAT Q1.1 7 II

Cho nien d tai chinh tir 01/07/2014 - 30/06/2015

I DAC DIEM HOAT BONG CUA CONG TY

1 Hinh fink so hue vim

Cong ty CO phAn Mia du mg —Nhiet dien Gia Lai dirge thanh lap theo gigy chiN nhAn Dang ky kinh doanh so 3903000148 Bang kSt lAn au, ngay 02 thang 08 nam 2007 Dang ky thay doi lAn thin nhat, ngay

02 thang 10 nam 2007 [Yang 4 thay dOi tan thir hai, ngay 22 thang 07 nam 2009 Bang kS, thay d6i lan

thir ba, ngay18 thing 12 nam 2009 Bang ky thay doi lan thir tu, ngay, 23 thang 06 nam 2010 Bang kj thay doi lAn thin nom, ngay 11 thing 11 nam 2010 Bang thay dpi lan thin sou, ngay 19 thing 08 nam

2011 do SO ke hoach va dau tu Tinh Gia Lai cap Bang 14, thay doi lan thin bay, ngay 18 thang 05 nam

2012 do Sec ke hoach va dau tu Tinh Gia Lai cap Bang ky thay doi lAn thu tam, ngay 30 thing 12 nam

2013 do SO ke hoach va dau to Tinh Gia Lai cap Bang kSrthay d6i Ian thu chin, ngay 16 thang 06 nam

2014 do SO ke hoach va dau tu Tinh Gia Lai cAp Bang ky thay d6i lAn thin mutat ngay 29 thang 11 Wain

2014 do Soo ke hoach va dAu tu Tinh Gia Lai cap

Gitty chimg nhAn dAu to so: 1950/GCND9C/39/1 cAp ngay 19/10/2007 do Uy Ban Nhan Dan Tinh Gia Lai cap Ding 14, thay doi lAn 1 GiAy chimg nhan dau to 4ieu chinh s6: 1950/GCND9C/39/1 cAp ngay

30 thing 11 ram 2009 do Uy Ban Nhan Dan Tinh Gia Lai cap gang ky thay dOi lAn 2 GiAy cluing nhAn

au tu dieu chinh 1950/GCNDC2/39/1 cap ngay 31 thing 10 nam 2011 do Uy Ban Nhan Dan Tinh Gia Lai cap Bang 4 thay d6i lan 3 GiAy chimg nhAn dAu to dieu chinh so: 1950/GCNDC2/39/1 cap ngay

28 thing 08 nam 2013 do Uy Ban Nhan Dan Tinh Gia Lai cAp.Dang ky thay d6i ILI 4 GiAy cluing nhAn

au tu dieu chinh so: 1950/GCNDC2/39/1 cap ngay 13 thing 12 nam 2013 do Uy Ban Nhan Dan Tinh Gia Lai cAp Bang ky thay doi an 5 GiAy chimg nhAn dAu to dieu chinh so: 1950/GCNDC2/39/1 cAp ngay

09 thang 06 nam 2014 do Uy Ban Nhan Dan Tinh Gia Lai cap

Cong ty niem yet lAn dAu ngay 23/12/2009 tren son giao dich chfrng khoan Thanh phO HO Chi Minh

vii so lugng la 12.613.472 c6 phieu

Niem yet b6 sung Ian 2 ngay 02/12/2010 vii s6 lugng 1.892.020 c6 phieu

Niem yet b6 sung an 3 ngay 20/07/2011 yeti so lugng 2.901.088 c6 phieu

Niem yet b6 sung lAn 4 ngay 17/01/2014 vOi so lugng 10.443.886 c6 phieu

Niem yet b6 sung lAn 5 ngay 25/06/2014 yeti so lugng 11.149.410 c6 phieu

COMPANY

Viet tat : SEC

Vin pining va nha may dm C8ng ty dugc at tai s6 561 TrAn Hung Bao, Thi xa Ayunpa, Tinh Gia Lai

Hinh thtic von chu s& him: C8ng ty c6 phAn

+ Von dieu le : 126.134.720.000 VND + 'Ring s6 co phAn : 12.613.472 CP Den ngly 01 thing 12 nam 2010 C6ng ty cho phat hanh tang von dieu le len:

+ VOn dieu le : 145.054.920.000 VND + TOng so co phan : 14.505.492 CP Den ngay 05 thang 09 nam 2011 Cong ty cho phat hanh tang von dieu le len:

+ VOn dieu le : 174.065.800.000 VND + TOng so co phAn : 17.406.580 CP Den ngay 24 thing 12 nam 2013 Cong ty cho phat hanh tang win dieu le len:

+ Von dieu le : 278.504.660.000 VND + Tong se co phAn : 27.850.466 CP Den ngay 26 thing 05 nam 2014 Cong ty cho phat hanh fang von dieu k len:

+ VOn dieu le : 389.998.760.000 VND + Tong se co phAn : 38.999.876 CP Tong se Can be CNV COng ty lit: 542 ngueri

2 Linh vvc kinh doanh : San xuAt - the bien

3 Nginh, nghe kinh doanh :

Cac nganh nghe kinh doanh nhu sau:

+ San xuAt duong va cac san phArn sau throng: mat ri, banh keo, de uOng

+ San xuAt phan bon

+ San xuAt ntrac khoing, nub c tinh Ichiet dOng chai

+ San xuttt con thuc phAm

+ Che bien hang nong san (trir mu cao su)

+ Ban buon nong, lam sin nguyen lieu khac (trir ge), tre, nira va mu cao su)

+ Ban buon may mOc, thiet bi va phu ding may nong nghiep

+ Gia ding ca khi

+ Nha hang va cac dich vu An uOng phuc vu !au Ong

+ Khach san

+ Van tai hang hoa bAng dtreng b0

+ Xfiy dung cong trinh ky thuat dan dung lchac

+ San xuAt gach tuynel

+ Chung, tinh cat va pha the cac loai ruqu manh

+ Ttr van, thiet ke ky thuat cong nghe lap du an va quan lY sari xuAt lien quan den nganh throng

va con thuc pham

+ Diu to tai chinh

+ San xuAt, truyen tai va phan phei dien

+ TrOng va du to mia gieng, mia nguyen lieu

4 TOng se cac cong ty con: 02

5 COng ty con duo•c hqp nhAt:

Ten Cong ty

Dia chi trn so chinh

: Cong ty TNHH MTV Nhiet dien Gia Lai : 561 TrAn Hung Dao, Phtrerng Cheo Reo, Thi xa Ayunpa, Tinh Gia Lai

Ty le lqi ich : 100%

Ty le quyen bieu quyet : 100%

Ten Ong ty : Cong ty TNHH Ttr nhan Thanh Thanh Cong Gia Lai

Dia chi fru set chinh : 1, North Bridge Road, #21-03, High Street Centre, Singapore-179094

Ty le lqi ich : 100%

TS, k quyen bien quyet : 100%

II NAM TAI CHiNH, DON VI TIEN TE Sid DUNG TRONG KE TOAN

1 Nam tai chinh

Nam tai chinh cita Cong ty bat dAu tir ngay 01 thing 07 ket thuc ngay 30 thing 06 hang narn

Trang 8

2 Dun vi tan to sir dung trong ke toan

Cac bao cao tai chinh caa Ong ty duqc lap va trinh bay bang Deng Viet Nam (VND)

HI CHUAN MUC VA CHE Do KE TOAN AP DUNG

1 04 di) ke toan ap dung:

hei chit nghia Viet Nam

2 Hinh thfrc so ke toan :

duqc thirc hien tren phan mem tren may vi tinh

Cong ty dam bao da tuan thu day du you cAu cua cac Chun mgc ke toan va Che de id Wan Doanh nghiep Viet Nam hien hanh trong vac lap Bito cao tai chinh

V CAC CH1NH SACH ICE TOAN AP DUNG

1 Tan vi ttheng throng tan

Tan bao g6m: Tien mat, tan giri ngan hang va tien dang chuyen

Cac khoin tuang dtrcmg tan la cac khoan du to ngin han co thai han thu hoi hoac dio han khong qui 3 thing ice tir ngaymua, c6 kha nang chuyen di de dang thanh met luqng tan xac dinh va khong co nhieu rui ro trong chuyen doi thanh tien

Cac nghiep vu phat sinh bang ngoai to duqc chuyen thanh deng Viet Nam theo ty gia tai thai dam

qua hoat dung kinh doanh

2 Ring din kho

the ban va cac chi phi lien quan trvc tap khac phat sinh a c6 duqc hang ton kho a dja diem va trang thai hien tai Gia tri than c6 the thvc hien la gia ban trac tinh trir chi phi uac tinh de hoan thanh hang ton kho va chi phi tr6c tinh can that cho vac tieu thu chimg

Gia gee hang ten kho duqc tinh theo phuong phap binh quan gia quyen va hoach toan theo phuong phap ke khai thtremg xuyen

kho nho han gia gee Vac trich lap dv phOng thvc hien theo huang din tai Th6ng to se 228/2009/TT- BTC ngay 7/12/2009 dm Be Tai Chinh

3 Cic khoin phii thu thucmg mai vi phii thu khic

Cac khoan phai thu thtrcmg mai va cac khoan phai thu khac duqc ghi nhan theo h6a don chimg

Ghi nhan se tan lai du thu cua tan girl co ky han tai cac ngan hang

ca cac khoan nq hoac chr kin mix ten that co the xay ra, cu the nhu sau :

Dei vii nq phai thu qua han thanh toan :

30% gia tri dei vai khoan nq phai thu qua han tir tren 6 thing den dm% 1 nam

50% gia tri dei \led khoan nq phai thu qua han tir 1 nam den duai 2 nam

- 70% gia tri &Si vai khoan nq phai thu qua hart tir 2 Warn den dtrai 3 nam

- 100% gia tri d6i vai khoin nq phai thu tir 3 nam tri len

4 Tii sin co dinh h u u hinh

Nguyen gia

Tai san c6 dinh hiru hinh dirge phan anh theo nguyen gia trir di khan hao luy ke

Nguyen gia bao g6m gia mua va toan b0 cac chi phi ma COng ty be ra de co duqc tai san c6 dinh tinh den th6i diem dua tai san do vao tang thai san sang sir dung Cac chi phi phat sinh sau ghi nhan ban dau chi dugc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh nen cac chi phi nay chic chin lam tang Igi ich kinh to trong ttrcmg lai do sir dung tai san de Cac chi phi kitting thea man dieu kien tren dugc ghi nhan la chi phi trong

kSr

Khi tai san c6 dinh duqc ban hay thanh ly, nguyen gia va khau hao liiy ke dugc x6a s6 va bat kY khoin lai 16 nao phat sinh do viec thanh lY deu dugc tinh vao thu nhap hay chi phi trong ky

KhAu hao

Khan hao dugc tinh theo phuang phap &rang thing dira tren then gian hcru dung trot tinh cua tai san Mirc khau hao phit hop voi Thong to so 203/2009/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2008 ctia BO Tai chinh

Loyi tai san

Nha cira, vat kien tnic

May m6c, thiet bi

Phtrang tien van tai

Thiet bi dung cu quan ly

5 Tii san co dinh vo hinh

Quyen sir dyng chat

Thifi gian khan hao (nam)

7-50 7-12 5-10 3-10

Quyen sir dung dat dugc ghi nhan la tai san c6 dinh vo hinh khi Cong ty duqc Nha ntrac giao dat co thu tien sir dung dat hoac nhan dirge quyen sir dung dat (trir trir6ng hop thue dat) va dugc cap giAy chting nhan quyen sir dung dat

Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh la guy& sir dung dat dugc xitc dinh la toan b0 cac khoan tien chi

ra de co quyen sir dung dat hop phap cOng cac chi phi cho den bit, giai phong mat bang, san lap mat bang,

le phi trtrac ba,

Quyen sir dung dat khong co thei han thi khong dugc khau hao

Cac tai san c6 dinh vo hinh kit& dugc phan anh theo nguyen gia trir di khau hao lily ke

Khau hao tai san c6 dinh vo hinh dugc tinh theo phirang phap throng thang dua tren thai gian hire dung trerc tinh ctia tai san Mire khau hao phu hop vai Th6ng to so 203/2009/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2008 dm Bt Tai chinh

6 Chi phi tra trir&c dii hyn

Chi phi tra truere dal han phan anh de chi phi thuc to da phat sinh nhung co lien quan den ket qua hoat dOng san xuat kinh doanh cua nhieu nien dO ke toan Chi phi tra truck dai han dugc phan be) trong khoan then gian ma lqi ich kinh to dugc du kien tao ra

7 Cac khoin phiti tra vi chi phi trich truk

Cac khoan phai tra va chi phi trich tnrerc dirge ghi nhan cho s6 tien phai tra trong tuong lai lien quan den hang hea va dich vu da nhan khong phi thuOc vao viec COng ty da nhan dirge h6a din cita nha cung

A

cap hay chtra

8 Chi phi di vay

Chi phi di vay duqc ghi nhan vao chi phi trong ky Truing hop chi phi di vay lien quan trirc tiep den

viec dAu tir xay dung cac ding trinh trong giai doan dau to xay dung ca ban der clang dirge tinh vao gia tri

cua tai san do Khi ding trinh hoan thanh thi chi phi di vay dirge tinh vao chi phi tai chinh trong kY

9 Phan ph& lyi nhuan than

Lgi nhulan thuAn sau thue trich lap cac quy va chia cho cac c6 dong theo Nghi quy6t cua Dai h6i c6 dong

Trang 10