Báo cáo tài chính quý 1 năm 2015 - CTCP Phòng cháy chữa cháy và Đầu tư Xây dựng Sông Đà

Báo cáo tài chính quý 1 năm 2015 - CTCP Phòng cháy chữa cháy và Đầu tư Xây dựng Sông Đà tài liệu, giáo án, bài giảng , l...

TONG CONG TY SONG DA

CONG TY CP PCCC & DAU Ttr XD SONG DA

SAO CAO TAI CHfiNH

Qui, I ncim 2015

mini 2015

CONG TY CO PHAN PCCC VA DT XD SONG DA

MST: 0101179547

Mau s6 B01-DN (Ban ll'anh theo thong to s6 200/2014/IT - BTC

BANG CAN D6I Kt TOAN Ngay 22/12/2014 cua BTC) Ngay 31 thing 3 nam 2015

4 Phai thu theo tien d¢ ke hoach hgp d6ng )(Ay dung 134

I

, ,1.'1 ill I rlunh rlydi lure

.1: 111 cony, ty coil

250

251

li rill 1 , dao ").55

1.1 1, 11 1 ! 11111 1 ! 111;1y

.(

1 1,(1:4 cling tai san 270 59.553.501.391 61.973.290.960

tn g, nan-i CONG

Uj CO PH

PIING CHAPCHtfACHAY

*,,

VA TtI

( 1 )NG TY CO PHAN l'CCC VA DT XD SONG DA

0101179547

Mau s6 B01-DN (Bun hanh theo thong to s6 200/2014/TT-BTC

Ngity 22/12/2014 caa BTC)

1 Phai tra nizudi ban ngan han 311 11.749.715.128 13.059.080.697

2 Nguoi mua tra tien truck nem han 312 10.283.819.899 9.943.819.899

3 Thus va cac khoan phai nap Nha nude 313 4.228.926.021 4.213.371.536

7 Phai tra theo tin de) ke hoach hop d6ng xay dung 317

2 Ngudi mua tra tien truck dai han 332

6 Doanh thu chua thuc hien dai han 336

8 Vay va nq thue tai chinh dal han 338

9 Quy hid tro sapx6p doanh nghiep 419

2 Ngudn kinh phi dot hinh thanh TSCD 432

SONG DA

SPJ

NGUYEN MANH CUONG

t ON( TY CO PIIAN PCCC VA DT XD SONG DA Mau s6 B02- DN

KET QUA HO AT DONG KINH DOANH

Ttr thdrig 1/2015 de'n thing 3/2015 Phdn 1 - Lai, 16

s6 den kY truiic

tir (Liu n -ant

1.Dotinh thu ban hang vu cung cap dich vu

148.162.727 143.162.727

3 Duanh thu thutin ban hang va cung cap dich vu (10=01-03) 10 148.162.727 148.162.727

5 Loi nhuin gqp bin hang va cung cap dich vu (20=10-11) 20 70.553.603 70.553.603

10 Lui nhuan thutin tit hoat thing kinh doanh 30 (981.484.706) (981.484.706)

14 Tiing Ivi nhutin trix& thug (50=30+40) 50 (981.484.706) (981.484.706)

'

I

rig 3 nAm 2015

Ai Se

Pirn-C-10:144434—f!-1:-

* lictrTTffxo-DING,

NGUYEN MANH CU'ONC

)1■4(; 1 1r 111 I'llAN VA DT XD SONG DA Mau sO B 03 - UN

WI': 0101179547 (Ban hanh theo ThOng tusi5200/2014/BTC)

Tir thing 1/2015 dErn thlin2 3/2015

Chi tieu Ala so L.ke den k.truor KY nay

I tot chuyt:n lien tir hoat clOng kinh doanh

Vic,' chi cho ngooi cung cap hang hod va dich vu 2 (1.328.932.599)

Ti8n chi Op thu6 thu nhap doanh nghi0 5

11 Lau chuyen tien thuan tit hoat &Ong dau to

I Tien chi mua sam, xay dung TSCD va tai san dai han khac 21

2 Thu thu tir thanh ly, nhogng ban TSCD va tai san dai han 22

3 Ti6n chi cho vay, mua cdc cOng cu ng dm don vi khdc 23

4 Ti8n thu h6i cho vay, ban lai cOng cu no ci:ta don vi khac 24

5 Ti8n chi ddu to gop v6n vao don vi khdc 25

6 Thu thu 116i ddu to gop v6n vao don vi khdc 26

111 Lou chuyen den tir hoat Ong tai chinh

1.Ti611 thu tir plat hanh c6 phi6u, nhdn von gOp cua CSH 31

2 Tic;it chi hi von gap cho cdc chu s& hiru, mua lai co phi6u 32

O CO Ric, Igi nhudn da tra cho chit sO hati 36

anti hirOng cua thay dOi ty gia h6i Jodi guy d6i ngoai t8 6:

n , 7 nzini 21

McC:4cc., V

PH.0N C 0"id-CHG -11.17A Cill"

ic Dic111.11'dit

SONG DA

COc plikt4 oc

G/AY - 1

I y I 0 1111:111 l'hinig chay Chan chay va Dau till' Xay cityng Song DA Bao cao tai chinh

Tir 01/01/2015 den ngay 31/03/2015

I 111ONC TIN CHUNG

VOn dieu le dm Cong ty theo Gidy cluing nhan clang ky kinh doanh s6 01011179547 cap ngay 17/01/2012 la:

50.000.000.000 Ong (Nam muoi ty Ong), trong clO TOng Cong ty SOng Da cam ket Op 25.500.000.000 clang worm duang

51% van ctieu le Tinh den th&i diem 31/03/2014, tang so van cac co Ong d-a gop la 25.000.000.000 Ong

Nganh nghe kinh doanh

-Day nghe: co khi, dien dr, dien lanh, sda china xe OtO, xe may, thil cong m9 nghe, may, theu, dan (chi hoat Ong sau khi

duct cac cc quan Nha mrac co tham quyen cho phep);

- Dao tao: ngoai ngiT, tin hoc, nghiep vu du 'jell, tai xe, cong nhan kj , thuat cac nganh cong nghiep- phong chay chila chay,

song nghiep, giao thong, thily loi (chi hoat dung sau khi duct cac co quan Nha nuot co tharn quyen cho phdp);

- Khai that va kinh doanh nu& sach;

- Xir ly mak thai;

- Khai that tai nguyen khoang san (trir loai khoang san Nha nu& cam);

- San xuat than cac;

- San xuat, gia cong, the tao cac cau kien kim loai, xir ly va trang phia kim loai;

- Che tao, lap dat thiet bi co: khi thtly cong cho cac cong trinh thily dien va ket cau ca khi khac;

- San xuat dien, truyen tai va phan phi dien;

- Van tai hang h6a, van chuyen hanh khach bang oto theo hop Sing va theo tuyen ca Binh;

- Dich vu nhan by tilde dau tu;

- Dich vu clau gia bat Ong san;

- Dich vu quail Iy bat Ong san;

- Dich vu quang cao bat Ong san;

- Dich vu san giao dich bat Ong san;

- Dich vu Binh gia bat Ong san;

- Dich vu moi giai , bat d6ng san;

- Dich vu tu van bat Ong san;

- Kinh doanh bat Ong san;

- Xay dung, quan ly va van hanh cac cong trinh nang luong diem

- Quan IY, van hanh he thong truyen tai, ban dien;

- Thi cong xay dung, xay lap cong trinh dan dung, cong nghiep, giao thong, thily thdy dien, bun dien, cong trinh Icy thuat

ha tang do till va khu cong nghiep, cac ding trinh eluting day, trambien the dien;

- Cung cap, lap dat, bao duang, bao hanh, bao tri cac he thong, thiet bi tin hoc, vin thOng, dien, dien t0, dien lanh, dien cong

dien dan dung, dien nhe, dien chieu sang;

- Cung cap, lap dat thiet bi xay dung, vat lieu xay dung, trang thiet bi not that va ngoai that

- Cung cap, lap dat he thang thang may va clieu hoa khong khi;

- Dai 1y mua, dai ly ban, 14 gdi hang Ma.;

- Thiet ke thiet bi dien phOng chay, china chay va bao ve;

- Cung cap, lap dat, sda chaa, N.° duang, bao hanh, bao tri thiet bi phOng chay, chila chay va thiet bi bao ve;

- BuOn ban thiet bi phong chay, china chay va thiet bao ve;

- Liu& ban tu lieu san xuat, tu lieu tieu dung( chu yeu la may dick, vat tu, trang thict bi diem dien td, diem lanh, tin hoc, vin

thOm,,, my pham, hang thil cong my nghe va hang may mac);

- Xuat nhap khdu cac mat hang cong ty kinh doanh;

2 CHE DO VA CHiNH SACH Kt TOAN AP DUNG TAI CONG •Y

2.1 1,4 k twin, don vi tier to sir dung trong lce twin

1<• ke town ;lam cUa Coma- ty bat dim tin ngay 01/01 va ket vac 31/12 11:hu narn

2.2 Chuiln mu• va Che do ke twin Ai) dung

C.77J d6 k tocin dp clung

G

Ceitg ty ap clung Che de Ke toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh se 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 da dugc Ara d8i, be) sung theo Thong to 244/2009/TT-BTC ngdy 31/12/2009 cila B8 truong BO Tai chinh

Irrverr hri ve viec tucin this Chuan mzrc Ica totin va Chi dp ke toan

cniig ty da tip dung cac Chuan mut ke toan Viet Nam va cat van ban hung dIn Chuan mut do Nha nuke da ban hanh Cac hao cat) tai chinh duct lap va trinh bay theo dUng moi quy dinh cua tang, chuan mut, thou at: huong &an thut hien chuan

flinlr ihtiv kcf, toan ap dung

COng ty tftp dung hinh that ke toan tren may vi tinh

2.3 COng ck, tai chinh

Ghi nhan ban dau

Tai san tai chinh

Tai san tai chinh cua Cting ty bao gem tien va cac khoan tuang &rant!, tien, cat khoan phai thu khach hang va phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan dau to ngan han va dai han Tai thai diem gin nhan ban dau, tai san tai chinh dugc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh Ong cac chi phi phat sinh khac lien quail true tiep den vi'ec mua, phat hanh tai san tai chinh

Ng phai tra tai chinh

Ng phai tra tai chinh cua Gong ty bao gem cac khoan vay, cat khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi phi phai tra Tai thai diem ghi nhan [An dau, cac khoan ng phai tra tai chinh dirge xac dinh thco gid phat hanh Ong cat chi phi phat sinh lien quan true tiep den viec Oat hanh ng phai tra tai chinh do

Gia tri sau ghi nhan ban dau

Hien tai chin co cac quy dinh ve danh gia lai cong cu tai chinh sau gin nhan ban LILL

2.4 TiCIn va cac khoan twang cit•ang lien

Ti6'n va cac khoan tuang throng tien bao gem tien mat tai quy, tien gai ngan hang, cac khoan dau to ngan han c6 thai gian dao han kheng qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen diii de clang thanh cac lugng tien xac dinh va khontt co nhieu rui ro trong chuyen doi thanh tien

2.5 Cac khoan phai thu

Cac khoan phai thu dugc trinh bay tren Bac cao tai chinh theo gia tri ghi so cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac sau khi tra di cac khoan du phong duct lap cho cac khoan ng phai thu kho (lei

Du phong ng phai thu khO dOi dugc trich lap cho tang khoan phai thu khO (lei can ca vao tutSi ng qua han cua cac khoan ng hoac du kien mac ten that co the xay ra

Hang ton kho duct tinh theo gia Dec Truang hap gia tri thuan co the Iliac hien (11.19V thap han gia got thi hang ton kho duct tinh theo gia tri thuan c6 the thuc hien duct Gia gtSc hang ton kho bao gent chi phi mua, chi phi cite bin va cac chi phi lien quan true tiep khac phat sinh có duct hang ton kho dia diem va trang dial hien tai

Gia tri hang ton kho dugc xac dinh theo phuong phap binh quan gia quyen (hoac Mich danh, nhap truot xuat truck)

Phu•ng phdp xac dinh gia tri san pham der dang: chi phi san xudt kinli duanll dang duct tap hap theo tang tong trinh chtra hoan thanh hoac chua ghi nhan doanh thu

Hang ton kho duct hach toan theo phuong phap ke khai thuang xtiyen

Du phong giam gia hang ten kho dugc lap vao then diem cuei nam la so ehcnh IC;ch gia gia gec cila hang ten kho lan han rtia tri thuan co the ditty hien duct

2.7 Tai san co dinh va khau hao tai san co dinh

Tai san co dinh hau hinh, tai san c8 dinh vo hinh duct gin until then tt,i/t Trong qua trinh sir dung, tai san co dinh hau hinh, tai san co dinh va hinh duct ghi nhan theo nguyen gia, han nuts 10 Lc va gia tri can lai

Khali hao duct trich theo phuong phap duang thing Thai gian kh.iu han &roc true hinh nhu sau:

2.8 Cac khoiin dfiu chinh

Cac khoan dati to tai chinh tai thai diem bolo cat), neu:

- i<y phieu, tin phieu kho bac, tien giri ngan ham?, cci thin; Ilan) , !.111 qud 3 thang ke tir ngay mud khodn ddu to do dugc coi la "ttrang &rang Lien";

- CO thai han thu hei von duai I nam ho4c tromg I chit ksl/ I I,lIt 1■):11111 I 1)1Lin lioji lii tai san ngan han;

- Co thai han thu hoi von tren 1 mini hoiic I chi: liv Lint , •1 ,■;11111 ph.in san dai han

phong, aidm gilt dao ttr dugc lap vao tliUi dii.•;1; it a u lt i 1 1, I city cac khoan dai tU duce hach tren so ke toan On non gia tri thi I 1 ,, 11• ,,I.111111 , !: ,.;!11 du phong

Chi phi di vay

Chi phi di vay duuc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong nam khi phat sinh, trir chi phi di vay lien quan true tiep

1.111viec to xay dung hoac san xuat tai san dang doge tinh vao gin tri tai san (duoc yen hoa) khi CO cac diet kien guy dinh trong Chuan muc Ke toan Viet Nam s6 16 "Chi phi di vay"

Chi phi di vay lien quan true tiep den vice dat to xay dung: hoac san xuat tai sari dang can c6 thai gian du dai (tren 12 tlidng) de c6 the dua vao sir dung theo muc dich dinh tilt& hoac ban thi clugc tinh vao gin tri cda tai san c/O (duoc yen hod), bao gom cac khoan lai tien vay, phan 1)6 cac khoan chiet khau hoac phu trei khi phat hanh trai phieu, cac khoan chi phi phu pHt sinh lien quan qua trinh lam thd tuc vay

2.10 Chi phi tra tr•eic

Cdc chi phi tra tru-gc chi lien quan, den chi phi sat xuat kinh doanh cda met nam tai chinh dupc ghi nhan Id chi phi tra trugc tigan han va dugc tinh vao chi phi san xuat kinh doanh trong nam tai chinh

Ca: chi phi da phat sinh trong tam tai chinh nhung lien quan den ket qua hoat Ong san xuat kinh doanh nhieu tam tai chinh duoc hach toan vao chi phi tra truoc han de phan be dan vao ket qua hoot deng kinh doanh trong cac nam tai chinh

Sall

Vie.c tinh va phan be chi phi tra tilt& dai han vao chi phi san xuat kinh doanh tirng IcS/ hach toan chrgc can Cif vao tinh chAt, muc de Urn loai chi phi 6 chon phuong phap va tieu thac phan 1)6 hop 15f Chi phi tra truck dugc phan be dan vao chi phi san xuat kinh doanh theo phuong phap chro -ng thang

2 1 Chi phi phai tra

Cdc khoan chi phi thuc to chua phat sinh nhung duoc trich truoc ,vao chi phi san xuat, kinh doanh trong nam de clam bao khi chi phi phat sinh thkrc to khong gay dot bin cho chi:phi san xuat kinh doanh tren co se - dam bao nguyen tac phd hgp giira doanh thu va chi phi Khi cac chi phi dO phat sinh, neu CO chenh Lech voi so da trich, ke toan tien hanh ghi be sung hoac ghi giam chi phi tuong ung vbi phan chenh tech

2.12 Von chu sii• huu

Von dau to cda chn duoc ghi nhAn theo so von thkrc gop cua cha so hiru

Lgi nhuan sau thue chua phan phi la so lgi nhuAn to cac hoat, deng cda doanh nghiep sau khi trir (-) cac khoan diet chinh do

ap dung hei to thay cMi chinh sach toan va dieu chinh hoi to sai sot tong, yeu caa cac nam truck

2.13 Ghi nhan doanh thu

Doanh thu ban hang clu-o-c ghi nhan khi dong thoi thoa man cac clidu kic 3.17 saw

- Phan Ian rdi ro va lgi ich gan lien vOi quyen scr hiru san pham/hang hoa da duoc chuyen giao cho nguiri mua;

- Cong ty khong con nam giu- quyen quan l)'( hang hoa nhu ngtrOi sa him hang hoa/quyen kiem soot hang Ma;

- Doanh thu duoc xac dinh tuang dei chac chan;

- Cong ty do thu duoc hoac se thu dugc lgi ich kinh to to giao dich ban hang;

- Xdc dinh clugc chi phi lien quan °ten giao dich ban hang

Doanh thu hoot clOng tat chinh

Doanh thu phat sinh tin tien 101, co tdc, lgi nhuan duoc chia va cac khoan doanh thu hog clOng tai chinh khac duoc ghi nhan khi thOa man Sing thgi hai (2) dieu kien sau:

- CO kha nang thu duoc 1 i ich kinh to tin giao dich do;

- Doanh thu duoc xac dinh tuang 6i chac chat

2.14 Chi nhi:in chi phi tai chinh

Cac khoan chi phi duoc ghi nhan vao chi phi tai chinh gem:

- Chi phi hoac cac khoan 16 lien quan den cac hoot Ong dAu to tai chinh;

- Chi phi di vay von;

Cac khozin tren duoc ghi nhan theo tong s6 phat sinh trong nam, khong bu trir doanh thu hoot thing tai chinh

2.15 Cue khoiin thu4

Tai san thue va cac khoan thue phai nOp cho nam tai chinh hien hanh va cac nam tai chinh tuft dugc xac dinh bang s6 tien

du kien phdi nep cho (hoac dirge thu hei tix) quan thue, dkra tren cac niuc time suit va cac luat thue CO hieu luc den ngay ket thitc nam tai chinh

Tien dang chuyen

Cac khoan twang &rant! tien 450,000,000 450,000,000

878,794,482 611,777,993

Chimg khoan kinh doanh

Du phOng giam gia chimg khoan kinh doanh

Tau ter nam giv den ngdy clao flan

Du pheng giam gia hang ton kho

Phai thu ngan han khac

16,294,887,788 16,000,448,553 28,754,454,802 32,011,925,446

(*) Chi tiet Chi phi san xuat kinh doanh do' dang

Cong trinh H0 Guam Plaza

Khoi can 110 Ong trinh Petro Vietnam Lanmark 5,146,130,693 5,146,130,693

Du an nha it cho CBCNV Vin Bong

Cong trinh Newtatco

Benh vien da khoa tinh Hoa Binh

DA nha a khu Bac Son Song H0ng

Tang 8 try so ket hop VP cho thug HH2

Trung tam van hoa dien anti Quang Ninh

s:eu :hi Prime Mart Phong., Chau ?NI TI -19

T.n(2, 8 CEO - Sao Bach Duang

Nha lam vi'ec 3 tang

Cong trinh H6 Guam Plaza- giai (loan 2

Cong trinh H6 Guam Plaza- giai doan 3-HD36

585,370,150

756,693,963

585,370,150 181,340,574

28,703,447,569 28,117,144,180

8 TA1 SAN NGAN HAN KHAC

Tai san thieu char xCr ly

Tarn Cmg

Cam c6, ky (ley, ky cupc ngan han

70,130,391 17,526,066

9 TAI SAN CO -DINH HUU HINH

Nguyen gia TSCD

Tang trong nam

- Sim china, n5ng cap

Giam trong nam

Hao mon TSCD

Tang trong nam

- Trich KH TSCD

Giam trong nam

Gia tri con lai

S6 dau ram

SA cuAi nam

10 CHI PHI XAY DUNG CO BAN DO DANG

Dv On khai that, chA biAn, san xuat than

Du On khai that me tai VS Nhai, Thai Nguyen

Dv On san xuat phan hiru ca khoang

11 DAU TU DA1 HAN KHAC

GOp von co phan vao:

COng ty Co phan Dau to Phat trien Do thi va

;Khu Cana nghiep Song DO Mien Trung

300,000,000 300,000,000 0) VO'n dieu le cua Cong ty Co phOn Wu f:ic) thi ya Khu COng nghiep Song DO Mien Trung 10 100.000.000.000 i;t6rm

12 TRA TRUOC D.:1111.■N