Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Dự án Hạ tầng Thái Bình Dương

I- Ddc tlidm hoat tlQng cria doanh nghiOpc6ng ty c6 phan Diu tu vd ph6t tridn Dg rin Hp tdng Th6i Binh Duong gi6y chrmg nhan dang kf kinh doanh sO OIO:O|+c9O.. cAc cHiNH sAcH Kf, roAN c

cdNG Ty cd pnAN pAu nJ vA pnAr rndx nU Ar.r n+ rANc

cONG Ty cp DT & pr D/A H4 rANc rnAr sb{H DIJdNG

rt2

120

l2l

IJOl3'7

2 Cdc khoan tudng thldng ti6n

C:ic kholn tldu trr tii chlnh ngdn han

1

3 DAu tu ndm gif tl6n ngdy tlio h4n

.? Tri- g-,r.9-"- :!g- Le ggi

3 Phai rhu noi b6 ngSn han 133

4 Phii thu theo tidn dQ kdhoach hop diing xiy dun 134

JO OaU Ky01/01/15

Thuydt minh

4 Tii s6n ns{n han khdc

B- TAI SAN DAI HAN

- Cdc khodn phdi rhu dii han

l Phii thu dii han cria kh6ch hins

.?,Jl4 S9.{.".:-f g.r'.sl_i'!.!{.1.-a}.i_hel

3 Vdn kinh doanh 6 tton vi tnlc thu6c

-f ,.f 1,3 i -tL y.Q.:l'.:

-yr-{.gr-i Ie I _

6 Phii thu dii han kh6c

.1,-Pgp.!-o.qe-p.14i.$y_.a.ei_l'g.r.5lg._a_si.(:)

tr- Tii siln cd dinh

1 Tai sdn cd dinh hf,u htnh

9:.9i* tri Ip g T.9 L lr,i.l.9.o

2 Tni s{n c6'din_h rhu6 tiii chin_h

r' Cdc khodn ttdu fi' Ai chlnh dii han

1, -Pi.r lg-yLs.:9-le ty rgr 25r

.1.?4-r -lg.yi.s.:9-lc ty I 1-.-t.tq-ri lie L _dit_t !1 252

-

3.,.P4.y

-g-cg.p.yg-r- y-i 9- 9-91 -"i M e 253

M Tii s{n dii han kh6c

l,.ll'.1i.Fi.$.q-d.i 9.et l-ci-l.t'41

.1,.f lp i.g.1.tc-,I 9.i lLq _9-o.le

2 Ngrrdi mua tri ti6n trudc dai han

3 Chi phi phii triL dii han

4 Phai td n6i bd vd vdn kinh doanh

5 Phei tra n6i b6 ddi han

- - _- _ - _ - : -_ _- _ ,:

-9,.D 9r.':l'-$tt.:l'I_i.$s.:_ii.,c.l.9lil'cg

-?, N-cggi.ryrl- 94 ti-d_'r.gy.-e_q _le{L t'_ql _ _ _ _ _ _ _ Jlz

-9, ]}y9 -:i i.{ -"-SI glL p_!4i lsp_ Nl'e ry_0q

13 Qq! phrit tridn khoa hoc v) c6ng ngh6

p,.yqty.g gy t q.yq g.(199_=L1-0i1?9)

:.q.q-p.hiqlL plq $s.qe ge-

1.9.{ p.rri{ r s}t .(.1) 415

-0,.91's.li' l,".gl' 9.{ Li.e! 4_ Ic i tgi 14 I 416

LZ.1[lJ.) \ J,> t6

9,.gYi.94.Y.!q.pl4 l.si.qr 4i8 22.4t0.313.978

9 Quy n0 trd stp xep doanh nshiCp

- ^ - Y-_ _

-10 Qu! khdc thu6c vdn chri sd htu

4t9

420

l.l : -L.si Ll y.4 L t.a.y tf r,_i.sl'.g_ p.l i.t _pl,.qi

:.1|{9T.:l'tte p.l?.l.el'.{i.lyy l._d_ -d.ir : t9.r g.trg9.s

tuWm

K.S Pharn Drlc ?h'n

CONG TY CP DT & PT D/A IIT THAI BINH DIJdNG

M5u sdB 02 - DN

(Ban hdnh theo rh6ng tu sd BTC- ngity 22112/2014 cria BTC)

200/2014ffl-nAo cAo x6r quA HoAT DONc KrNH DoANH (c6ns ty me)

Ndm nay Ndm tnJdc

l Doanh thu bdn hdng vD cung c6'p dich vu 01 10 86.51,5.796.363 20.498.104.186

3 Doanh thu thudn v€ bdn heng vd cung c6'p 10 16 86.515;796.363 20.498.104.186 dich vu (10=01-02)

vu (20= l0-11)

6 Doanh thu hoat rl6ng tii chinh 2l l8 3.290.542 13.828.804

7 Chi phl tdi chinh 22 19 1.37 4.464.120 594.t47 .419

8 Chi phi b:in hirng 24 43.569.900 300.000.000

9 Chi phi qudn If doanh nghidp 25 2.295.240.126 1 27 5 523 09 |

10 Loi nhudn rhudn tr} hoat ttdng kinb doanh 30 5.321.465.880 6.394.285.7 88

15 chi phi thud TNDN hi6n hhnh 51 1.t'l0.122.493 1.412.018.033

16 Chi phi thudTNDN hoin lai 52

CONGTYCPDT& PTD/AIITTHAIBXTTHDUONG MEU56BOI-DN

BTC- ngb,y 22/lA20l4 c0a BTC)

BAo cAo lUu cuuyiN TGN TE lcongtyne;

Quf 1 Ndm 2015 (Theo phuong ph6p gi6n tidp)

4 ilrirg f ndm 2ot5

/;z

:i;ni*-Pham Thi Lan Htdng W

K"S Pharn Dr?c Ta"n

I- Ddc tlidm hoat tlQng cria doanh nghiOp

c6ng ty c6 phan Diu tu vd ph6t tridn Dg rin Hp tdng Th6i Binh Duong gi6y chrmg nhan dang

kf kinh doanh sO OIO:O|+c9O Md s6 thu6 $$6t44g6

Ngafi ngh6 kinh doanh :

- Kinh doanh nhd

- Dinh gi6, tu vAn, m6i gicri, quang c6o, dAu gi6, quan lf b6t dQng san .

- San giao dich b6t dQng saa

- DAu tu xdy dlmg co sd ha t6ng khu dAn cu, khu c6ng nghiQp, khu d6 thi .

- XAy dpng c6c c6ng trinh giao th6ng, c6ng nghi6p, d6n dgng, thuy lqi, diQn .

- San xu6t mua brSn v{t liQu xdy dpng .

- DAu tu x6y drmg co so ha tdng khu ddn cu, khu c6ng nghiCp

- Mua brin vAt tu thi6t bi phpc vr,r ngdnh giao th6ng v{n tai

- Thi nghi€m vdt liQu, ki6m tra ch6t luong c6ng trinh khdng do c6ng ty thi c6ng Girim srit thi

c6ng xdy dlmg c6ng trinh giao th6ng (cAu, duong bg ) .

- Thi6t k6 ki6n truc c6ng hinh fhiilt kti qui hopch chi ti5t xAy dpg .

-Kinh doanh kh6ch san, nhd nghi, dich 4r dn u6ng (kh6ng san xu6t vdt lieu xdy drmg, scrn

han, xi ma di6n, gia c6ng co khi , kinh doanh kh6ch s4n, nhd nghi, dn u6ng tai tnr sd

)

- Trong hia, ng6, cdy luong thqc c6 hat, rau dau, ho4 cdy canh, c6y dn qu6 Tr6ng rira vd chdm

s6c nmg Khai thrlc 96 .

- Dai li du lich Didu hanh tour du lich Dich w h6 tro li€n quan d6n quang bri vd t6 chfc tour

du lich Dai lf bria vd m6y bay .

* Dia chi tru sd chinh :3ll2r Khayan cdn , phuong HiQp Binh chrinh, eu{n Thn dric, Tp HCM

* v6n didu 16 : 260.000.000.000 d (Hai trdm s6u muoi tj, ddng ) v6n thlrc g6p drin thoi di6m

31/3/2015Id 250.490.530.000 d .

II/ r.i KE roAN, EoN vI TrtN TE srlDUNG TRONG rE roAN

2.1 Kj k6 torin : tu ngdy 01/01 vd kt5t thric vdo ngdy 31/12 nam duong lich

2.2 Dun vi tidn tQ sfr dgng trong ghi ch6p k6 to6n li : d6ng Vi0t nam (VND)

rrr CHUAN Mtrrc vA cHf Do KE rOAN rip DqNc

3.1 ch6.IO k6 to6n 6p dqng

c6ng ty 6p 4mg ctri5 eO rc torin doanh nghiEp ban hdnh theo Th6ng tu s(: zootzot+tqn-BTC ngdy

22/12/2014 cira B6 trudng BQ Tai chinh .

3.2 Tuyon b6 vii viQc tuin thri chuan mu3 k6 to6n vn ch6 dQ k6 to6n : c6ng ty dd rip dung cdcchuAn mr,rc k6 torin ViQt nam vii ciic vdn ban hu6ng dan chuin muc do Nhd nu6c ban hdnh C6c b6oc6o tai chfnh ilu-o c l{p vd hinh bdy theo itring qui dlnh cua timg chu6n muc, th6ng tu huong dan thgc

hi6n chuAn muc va ch6 d6 t6 torin hiQn hanh iiang 6p dr,mg .

3.3 Hinh thric k5 torin :ip dgng : Chimg tir ghi s6

ry cAc cHiNH sAcH Kf, roAN cHU ytu Ap DUNG :

4.1 Nguy6n tic ghi nhgn cric kho6n tiAn vA c6c khoin tuong ttuo,ng tidn

Tidn vd c6c khoan tuong iruong tidn bao gdm ti.n m{t tai qu}, ti6n gui ngan haag, c6c khoan

dau tu ngia han c6 thcri han gric kh6ng qu6 ba thring , c6 tinh thanh khodn cao, c6 kh6 ndng chuydn d6i

do dang thdnh cac lugng tidn x6c crinh vd kh6ng c6 nhiau rui ro trong chuy6n cr6i thdnh ti6n .

Nguydn t6c, phucmg ph6p chuydn d6i c6c d6ng tidn kh6c

cric nghidp w kinh t6 phet sinh bdng ngo4i tQ du-o c quy d6i ra d6ng viet Nam theo ti gia giao dichbinh quan li6n Ngan hang do Ngan hang nhd nu6c c6ng b6 tai thoi di€m ph6t sinh nghicp vu Tai thdi

di€m cu6i ndm c6c khoin muc ti6n t€ c6 gi5c ngoai t6 duoc quy ddi theo tj gi6 binh qudn ti6n ngdn

hang do Ngdn hang nhd nudc ViQt Nam c6ng b6 vdo ngdy ktit thfc niOn ttQ ki5 toan

chOnh lQch tj gi6 thvc t6 ph6t sinh hong k! vd chdnh lQch t! girt do drffi gi6 lai s6 du c6c khodn muctidn tQ t4i thoi di6m curii ndm duqc k6t chuy6n vdo doanh thu ho{c chi phi tei chinh trong ndm tai

chinh

4.2 Nguy6n tfc ghi nhgn hdrng tdn kho

Hang tdn kho <tuoc ghi nh{n theo gi6 thdp hon gita giri vi5n [i@1 rai vd giri tri thuAn c6 th6 thr,rc

k1d da Qp dg phdng cho hang hu h6ng, r6i thcri vd chdm lu6n chuy6n c6ng ty rip dung phucmg ph6pk6 khai thudng xuy6n cr€ h4ch torin hang t6n kho voi gi6 tri x6c dinh theo phuong ph6p binh qudn gia

quy6n

4.3 Nguy0n tic ghi nhgn vi khdu hao tiri sen c5 alinh

Tdi san c6 c6 dinh cira c6ng ty du c h4ch toiin theo nguy6n gi6, kh6u hao, ve gi6 tri cdn l4i .

Nguy6n giri bao giim gi6 mua c6ng chi phi vfln chuy6n, l6p d4t

Kh6u hao tai san c6 dinh cria c6ng ty duoc thgc hiQn theo phuong ph6p duong thing trong su6t thoi

giaa udc tinh hiiu ich cta tdi sd,n nhu sau :

- Nhd cria vdt kirin truc

- M6y m6c thi6t bi

10- 25 ndm

6- 12ndm

- C6ng cp dung cr,r quan lf, tai san kh6c 2 _ 6 ndm

4.4 Nguy6n tic ghi nhfn vir khdu hao b6t dQng sin tldu tu

n6t e6ng saa dAu tu du-o c ghi nhQn theo nguyon gid e6t d6ng san dAu tu rlugc tinh, trich kh6u haonhu TSCE kh6c cria c6ng ty

4.5 Nguy6n tic ghi nhgn cric khoin <IAu tu tii chinh

Khoan dau tu vdo c6ng ty con, c6ng ty lidn k6t du-o c ghi nhfln theo gi6 g6c Lqi nhu6n thudn duoc chia

hr c6ng ty con, c6ng ty riOn kiit ph6t sinrr sau ngdy dau tu dugc ghi nh{n vdo b6o cdo k6t qud ho4t dQng

kinh doanh

Du phdng giam giri clAu tu duo.c lQp vdo thdi di6m cu6i ndm ld s6 ch6nh lQch giira gi6 g6c cta c6ckhoan ctAu tu cluoc hach torin trdn s6 k6 torin lorr hon gi6 tri thi huong cria chring tai thoi di6m l{p dr.r

phdng

4.6 NguyOn tic ghi nhgn vir v6n h6a c6c khoin chi phi di vay

Chi phi di vay tlugc ghi nhan vdo chi phi ph6t sinh trong n[m ngoai trir c6c kho6n duoc v6n h6a do

chi phi di vay li6n quan truc tii5p dt5n vi6c mua sim, xdy dpg ho{c hinh thanh m6t tdi san cu th6 duocv6n h6a vdo nguydn gi6 tii saa .

4.7 Nguy0n tic ghi nh{n vir phdn b6 chi phi tri tru6c

c6c khoan chi phi thgc t6 da phrtt sinh nhr.mg chua duoc tinh vdo chi phi san xudt , kinh doanh cira kj,

phdt sinh vd vi6c k6t chuy6n cric khoan chi phi ndy vdo chi phi san xu6t , kinh doanh cria cric kj, ketoen sau trong m6t ndm tdi chinh ho4c mQt chu kj kinh doanh .

Chi phi tra tru6c ngin tr4n ld nhtng khoan chi phi thgc tti ph6t sinh nhrmg c6 li6n quan toi hoat rlQngsda xu6t, kinh doanh cria nhiAu kj' hach toiin trong m6t narn tai chinh hodc mQt chu k! kinh doanh n6nchua th6 tinh hot vdo chi phi san xu6t, kinh doanh hong kj phdt sinh md du-o c tinh vdo hai hay nhidu

kj' k0 toan ti5p theo .

4.8 Nguy6n tic ghi nhfln chi phi phii rri

C6c khodn chi phi thuc ti5 chua ph6t sinh nhrmg dugc tinh trudc vdo chi phi trd trudc vdo chi phi san

xuAt, kinh doanh k| ndy cho c6c d6i tucrng chiu chi phi d6 dam bao khi c6c khoan chi tra phdt sinh

thlrc ti5 khdng gdy dQt bi6n cho chi phi sdn xu6t, kinh doanh Vi6c hach torln ciic khoan chi phi phai

trd vdo chi phi saa xuat, kinh doanh hong kj phni thgc hiQn theo nguyOn t6c pht hqp gita doanh thu

vd chi phi phet sinh rrong ki .

4.9 Nguy6n tic ghi nhgn v6n chrl s& hiiu

V6n dAu fi cria chri sd htu du c ghi nhfn theo s5 v6n thuc g6p cua chri s6 htu.

Thdng du v6n c6 phan ctuo c chi nhan theo s6 chdnh 16ch lon hon gita giri thgc tti phrit hanh vd mQnh

giri co phicu khi phrit hdnh c6 phi6u hn dau, ph6t hanh b6 sung hodc t6i ph6t hanh c6 phi6u quj .

Lqi nhuan chua phdn phoi h s6 lqi nhuan tir crlc ho4t tt6ng cira doanh nghidp sau khi tru (-) chi phi

thu6 TNDN ctra n[m nay vd c6c khoan diAu chinh do 6p dung hdi t6 ttray d6i chinh s6ch k6 torin vddidu chinh h6i t6 sai s6t trong y6u cria c6c ndm tru6c.

4.10 Nguy6n tic vdr phuong ph6p ghi nhin doanh thu

Doanh thu brin hang

Doanh thu brin hdng iluoc ghi nhan khi d6ng thcri th6a mdn c6c didu kiOn sau:

- Phen lon rui ro vd lqi ich vd gin fidn vcri quydn sd htu san pham ho{c hdng h6a rt6

cru_o c chuy6n giaocho nguoi mua;

- c6ng ty kh6ng cdn nim git quydn quan lj hang h6a nhu nguoi sd hiru hang h6a ho{c quyan ki6m

i

- Doanh thu du_o c xiic dinh tuong dOi chEc chfn; I

- C6ng ty tl6 thu duoc hodc s6 thu duo c loi ich kinl t6 tir giao dich bdn hang; :

- X6c clinh ctugc chi phi 1i6n quan d6n giao dich brin hang

Doanh thu cung cdp dich vu

Doanh thu cfia giao dlch vd cung cap dich w duoc ghi nhan khi ktit qua cta giao dich d6 duoc x6c

dinl mQt c6ch cl6ng tin cdy Trudng hqp giao dich vd c'ng c6p dich w li6n quaa dcn nhi6u kj,thi

doadr thu duoc ghi nh6n trong kj theo ktit qu6 phdn c6ng viOc ild hoan thanh vdo ngdy rQp Bang cdn

aol u! torla cria kj d6 KOt qud cria giao dlch cung c6p dich w du-o c x6c dinh kri thda mdn tit c6 b5n

- Doanh thu duoc x6c dinh tuong C6i chic chan

- C6 khi ning thu dugc loi ich kinh tC tu giao dich cung c6p dich 4r d6

- X6c dinh du-o c phan c6ng vi6c ild hoan thanh vdo ngdy r{p Bang can d6i k6 torin

- X6c dinh duoc chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi d6 hoan thaffi giao dich

cung cAp dlch W d6 .

Doanh thu ho4t ilQng tiri chinh

Doanh thu phdt sinh tir tidn lai, tidn ban quytin, ci5 ttc, lqi nhuan du-o c chia vd c6c kho6n doarh thu

ho4t tlQng tai chinh khdc rru-o c ghi nhan khi th6a men ddng thoi hai (2) diau kiOn sau:

- C6 khd ndng thu du c lgi ich kinh t6 tu giao dich d6;

- Doanh thu du_o c x6c ttinh tucmg d6i ch6c chin.

c6 tfc, loi nhufln du-o c chia, dugc ghi nh{n khi cOng ty irugc quyOn nhfln c6 tuc ho{c du_o c quy6n nrr6n

lqi nhuan ft vi6c g6p v6n

Thu nh$p khdc bao gdm c6c khoin thu tir circ hoat dQng xdy ra kh6ng thuimg xuyon

, ngodi cric hoatd6ng t4o ra doanh thu gdm :

- Thu vd thanh li TSCD, nhugng b6n TSCD

- Thu tidn phpt kh6ch hang do phi pham hqp d6ng

- Thu ti6n bdo hirlm rluqc b6i thuoq

- Thu ituoc cric khodn no ph6i thu d6 x6a s6 tinh vdo chi phi kj,tru6c

- Khoin no phai nd nay m6t chri <luoc ghi tnng thu nh6p

- Thu c6c kho6a thue duqc gidm, ilugc hoaa l4i

- C6c khoan thu khrlc

4.11 Nguy0n tic vA phuong ph6p ghi nhgn chi phi thi chinh

chi phi tdi chfnh duo c chi nhan ld t6ng chi phi tdi chinh ph6t sinh trong kj fth6ng bir tru v6i doanh i

thu hoat ddng tai chinh ) .

C6c khoaa chi phi clu_o c ghi nhQn vdo chi phi tdi chinh giim:

i

- Chi phi ho4c c6c khoan 16 liOn quan d6n cric ho4t dQng dAu tu tdi chinh I

- Chi phi cho vay vd di vay v6n

f

- chi phf g6p v6n hon doanh , li6n k6t, 16 chuy6n nhugng chimg khorin ngin han , du phdng giixn gi6

chimg kho5n, 16 phat sinh khi bda ngo4i te, 16 ti gi6 h5i doAi .

4.12 NguyGn tic vh phuong phdp ghi nhgn chi phi thu6 thu nhgp doanh nghiQp hign hanh, chi

phi thu6 thu nhgp doanh nghiQp holin l4i

chi phi thudthu nhap doanh nghi€p hi6n hdnh ld sd thudthu nhdp doanh nghiQp ph6i nop rinh trcn

thu nhdp chiu rhud trong ndm vd thud sudt rhud rhu nh6p doanh nghiQp hi6n hdnh .

chi phi thud thu nhdp doanh nghidp hodn lai ld sd rhud thu nhdp doanh nghi6p s6 phrii n6p trong

tlldng Iai ph6t sinh tt vi€c ghi nhdn thud thu nhap ho6n lai ph6i tr6 trong ndm, hodn nhdp tdi srin

thud thu nhAp hodn lai tt6 <lrroc ghi nhdn tr] ciic ndm tnrdc .

EESR I s e$,,, 3;e i g

.::iil g-i; r '- 3 q E R.Ei ^"S ;13 qEg** "<ob) bP -^ e e E e

\ll

3g $e$ fiEpE;B FEs

,.,E9 sF FF$ €€BgHa sfi*

E* +a EES'8fl;i ,B"H?,?.$; E ; .$EEE"5.$i.$: uFs"sEEEgE ;:;; d€F',U

60 ,o

b0

I

I I

9! 9)

t o

oi ,.i VO

: s = ,6 E isE)eE! ': =-6,i Eg.gig :.: Yierc :g I:El E"= CES

i€ iE E.8

*::6"e;$"dli a€"€"Eg;E f f *,? spp

p(9t4 -

o0

E }J

;s\

i€

i$

iH :{

(rirri

*i

Nc.i

c\

c.l c.i

= iia

EI

r:\ ; -:r

Ti 8:

j i

:'ri

si Ni

$r:

,Xi

i{'i di

\

€ 9i R

\t

cooi

c-+

A

@oitr-

+

t'4

<Oi

>i ai:

\)"v)

:i :i

€': :,6 i ,:

xEEsi E;gqq ;E-ssi:

.io-:\or c{ \o \o

4 'E'asP 'F.-or :tr :l '!i,.:E'E-=+f,.; x.*E,bG€ 'EEFL? Z= EE

iE "g,i'$L:."d € e iE: 8"6 z'E =

)e= r\r _ F iF r E f!'s'H'I E.; i"F€ "i e€ S E:E Tq's:E.3 i FlI.,F 3teH g,O F

E.* E.!E,: ;E* E ep€d,>E''8 pEp - |

€ : ; ;E,gE € s,E E'E

€ q q ; F"'q € !'E oE e'a"s € E E; E'F.',F

E'*

E E F ;'i € E E; E I p:-e € i" t e.3 se* p:

f : : e e:d E'5 :.'8 ]9 ; : € g='3'E"E;,5"E

€;FE;j:g;* *3t E€ Es ,E;

EE"iE5E,gE€s;E E E=* f,f,=g "[3=5€g

E+:gpiE.E€S.giE FtiEE EEgE II;:q*E

: s'.E.F,l s5qx,.EE,E q"EE :E"€€€€- €€€EHE

3sgFFsEI E.;EFF s€ ; eE€"€€A€i E-€ dr;: E

5?,i f+qsii,? *;+q4.i i AiFFFE3FFFF$i