Báo cáo tài chính 5 tháng đầu năm 2011 - Công ty cổ phần Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt Nam tài liệu, giáo án, bài giảng ,...
Trang 1CONG TY CO PHAN TU VAN DIEN LUC
DAU KHI VIET NAM Báo cáo tài chính cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011 dén ngay 31/05/2011
(đã được soát xét)
Trang 2Công ty Cổ phần Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt Nam
198 - Nguyễn Tuân - TX Bắc - Thanh Xuân — Hà Nội
NỘI DUNG
Trang
BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT
10-18
Thuyết minh Báo cáo tài chính
Trang 3Công ty Cổ phần Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt Nam
198 - Nguyên Tuân - TX Bắc — Thanh Xuân - Hà Nội
BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐÓC
Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt Nam (sau đây gọi tắt là “Công ty”) trình bày
Báo cáo của mình và Báo cáo tài chính cho kỳ kế toán bắt đầu từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/05/2011
Công ty
Công ty Cổ phần Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt nam là Công ty Cổ phần được thành lập theo Giấy chứng
nhận đăng ký kinh doanh số 0103020312 do Sở kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà nội cấp ngày 31/10/2007;
Thay đổi Đăng ký kinh doanh lần 1 ngày 20/10/2008; thay đổi đăng ký kinh doanh lần 2 ngày 10/06/2009
Theo Giấy đăng ký kinh doanh số 0103020312 do Sở kế hoạch và Dau tư Thành phố Hà nội cấp, lĩnh vực
hoạt động của Công ty là:
Quản lý, lập dự án đầu tư, thâm định dự án đầu, lập tổng dự toán các công trình dân dụng, công nghiệp, giao
thông, thủy lợi, thủy điện, nhiệt điện, điện gió, điện địa nhiệt, điện sóng, điện mặt trời và công trình kỹ thuật
hạ tầng đô thị (chỉ thiết kế trong phạm vi các thiết kế đã đăng ký kinh doanh); Tham định thiết kế và tổng dự
toán các công trình dân dụng, công nghiệp, thủy lợi, thủy điện, nhiệt điện, điện gió, điện địa nhiệt, điện thắp
sáng, điện dùng năng lượng mặt trời, giao thông và công trình kỹ thuật hạ tầng đô thị (chỉ thiết kế trong
phạm vi các thiết kế đã đăng ký kinh doanh); Tư vấn lập hồ sơ mời thầu xây lắp, hồ sơ mời thầu thiết bị các
công trình xây dựng dân dụng, công nghiệp, thủy lợi, thủy điện, nhiệt điện, giao thông và công trình kỹ thuật
hạ tâng đô thị; Xác định hiện trạng và đánh giá nguyên nhân sự cố công trình xây dựng; Tư vấn vận hành,
bảo dưỡng và nâng cấp các nhà máy điện; Tư vấn đầu tư; Tư vấn các dự án cơ chế phát triển sạch (CDM);
Thiết kế kết cấu công trình: dân dụng, công nghiệp, hạ tầng kỹ thuật; Thiết kế công trình dân dụng, công
nghiệp, hạ tầng kỹ thuật; Thiết kế công trình cầu, đường bộ; Thiết kế cơ khí công trình thủy lợi, thủy điện;
Thiết kế công trình trên sông: Thiết kế lắp đặt thiết bị điều khiển tự động công trình thủy điện; Thiết kế xây
dựng công trình điện; Thiết kế xây dựng các công trình ngầm và khai thác mỏ; Thiết kế đường dây và trạm
biến áp đến 110KV; Khảo sát, thiết kế công trình thủy lợi, hạ tầng, nông thôn: cấp thoát nước, môi trường;
Khảo sát địa chất công trình; Khảo sát trắc địa công trình; Giám sát thi công xây dựng công trình thủy lợi,
thủy điện: lĩnh vực xây dựng và hoàn thiện; Giám sát thi công xây dựng công trình thủy lợi, thủy điện: lĩnh
vực lắp đặt thiết bị, thiết bị công nghệ cơ khí công trình; Giám sát thỉ công xây dựng công trình dân dụng,
công nghiệp, hạ tầng kỹ thuật, lĩnh vực: xây dựng và và hoàn thiện; Thiết kế công trình thủy lợi, thủy điện;
Thiết kế hệ thống điện công trình dân dụng công nghiệp; Thiết kế kiến trúc, thiết kế qui hoạch, nội thất công
trình hạ tầng kỹ thuật; Giám sát thi công xây dựng công trình cầu đường bộ, lĩnh vực xây dựng và hoàn
thiện; Giám sát thi công xây dựng công trình dân dụng, lĩnh vực lắp đặt thiết bị điện; Giám sát thi công xây
dựng công trình thủy điện, lĩnh vực lắp đặt thiết bị công nghệ điện; Giám sát thi công xây dựng công trình
điện dân dụng, điện công nghiệp, lĩnh vực lắp đặt thiết bị công trình, xây dựng và hoàn thiện; Lập hồ sơ dự
thầu, tư vấn đánh giá hồ sơ dự thầu xây lắp, hồ sơ dự thầu thiết bị các công trình xây dựng dân dụng, công
nghiệp, thủy lợi, thủy điện, nhiệt điện, giao thông và công trình kỹ thuật hạ tâng đô thị; Kiêm định công trình
xây dựng
Theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu Vốn điều lệ của Công ty là 20.000.000.000đ
(Bằng chữ: Hai mươi tỷ đông chăn)
Công ty TNHH Một thành viên
Công ty Cổ phần Đầu tư và quản lý nguồn điện Việt Nam 660.000.000 3,3%
Trang 4Công ty Cổ ) phan Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt Nam
198 ~ Nguyễn Tuân - TX Bắc — Thanh Xuân — Hà Nội
Kết quả hoạt động
Lợi nhuận sau thuế TNDN cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/05/2011 là 2.505.495.446 VND
(Lợi nhuận sau thuế TNDN cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2010 đến ngày 31/05/2010 là lỗ 921.796.771VND)
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy kế đến ngày 31/05/2011 là 351.055.444VND (Lỗ lũy kế đến ngày
31/12/2010 là 2.154.440.001VND)
Các sự kiện sau ngày khoá số kế toán lập báo cáo tài chính
Không có sự kiện trọng yếu nào xảy ra sau ngày lập Báo cáo tài chính đòi hỏi được điều chỉnh hay công bố
trên Báo cáo tài chính
Thành viên Hội đồng quán trị, Ban Giám đốc và Ban kiểm soát
Các thành viên trong Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc và Ban kiểm soát Công ty tại thời điểm lập báo
cáo này gôm có:
Các thành viên Hội đồng quản trị bao gồm:
Ông Lê Liệu Chủ tịch HĐQT
Các thành viên của Ban Giám đốc bao gồm:
Ông Nguyễn Xuân Bài Quyền Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 18/03/2011
Các thành viên ban kiểm soát bao gồm:
Bà Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh Hoa Thành viên
Kiểm toán viên
Báo cáo tài chính cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/05/2011 của Công ty Cổ phần Tư van
Điện lực Dầu khí Việt Nam đã được soát xét bởi ¡ Công ty TNHH Tư vấn Kế toán xà Kiểm toán Việt Nam
(AVA) Đơn vị đủ điều kiện kiểm toán cho các tổ chức phát hành, tổ chức niêm yết và tổ chức kinh doanh
chứng khoán theo quy định của Bộ tài chính và Ủy ban Chứng khoán Nhà nước
Công bố trách nhiệm của Ban Giám đốc đối với Báo cáo tài chính
Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập Báo cáo tài chính phản ánh trung thực, hợp lý tình hình
hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty cho kỳ kế toán từ ngày
01/01/2011 và kết thúc ngày 31/05/2011 Trong quá trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty cam
kết đã tuân thủ các yêu câu sau:
- Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán;
- Đưa ra các đánh giá và dự đoán hợp lý và thận trọng;
- Nêu rõ các chuẩn mực kế toán được á áp dụng có tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng
yếu đến mức cần phải công bố và giải thích trong Báo cáo tài chính hay không
- Lập và trình bày các báo cáo tài chính trên cơ sở tuân thủ các chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán và
các quy định có liên quan hiện hành;
- Lập các báo cáo tài chính dựa trên cơ sở hoạt động kinh doanh liên tục, trừ trường hợp không thể cho
răng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh
Trang 5Công ty Cổ phần Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt Nam
198 ~ Nguyễn Tuân - TX Bắc — Thanh Xuan — Ha Nội
Ban Giám đốc Công ty đảm bảo rằng các số kế toán được lưu giữ để phản ánh tình hình tài chính của Công
ty, với mức độ trung thực, hợp lý tại bất cứ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các
quy định hiện hành của Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm trong việc bảo đảm an toàn tài sản của Công ty
và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khác Ban Giám đốc Công ty cam kết rằng Báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Công ty tại thời điểm ngày 31/05/2011, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho
kỳ kế toán bắt đầu từ ngày 01/01/2011 và kết thúc ngày 31/05/2011, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam và tuân thủ các quy định hiện hành có liên quan
Nguyễn Xuân Bài
Quyên Tổng Giám đốc
Hà Nội, Ngày 06 tháng 06 năm 2011
Trang 6e8 #⁄#” CÔNG TY TƯ VẤN KẾ TOÁN VÀ KIỂM TOÁN VIỆT NAM
PROFESSIONAL SERVICES CHUYÊN NGÀNH KIỂM TOÁN, KẾ TOÁN, TƯ VẤN VÀ THẤM ĐỊNH GIÁ
Số: 410ÿ/BCKT-TC/NV5
BAO CAO SOAT XET
Về Báo cáo Tài chính cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/05/2011
của Công ty Cổ phần Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt Nam Kính gửi: Các cổ đông, Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc
, Công ty Cổ phần Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt Nam
Chúng tôi đã thực hiện công tác soát xét Báo cáo tài chính cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011 đến ngày
31/05/2011 của Công ty Cổ phần Tư vấn Điện lực Dầu khí Việt Nam lập ngày 06/06/2011 gồm: Bảng cân
đối kế toán tại ngày 31/05/2011, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và
Thuyết minh báo cáo tài chính cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/05/2011 được trình bày từ
trang 06 đến trang 18 kèm theo
Việc lập và trình bày Báo cáo tài chính này thuộc trách nhiệm của Ban Giám đốc Công ty cổ phần Tư vấn
Điện lực Dầu khí Việt Nam Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về các báo cáo này căn cứ trên kết
quả kiểm toán của chúng tôi
Chúng tôi đã thực hiện công tác soát xét báo cáo tài chính theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam về công tác
soát xét Chuẩn mực này yêu cầu công tác soát xét phải lập kế hoạch và thực hiện đề có sự đảm bảo vừa phải
rằng báo cáo tài chính không chứa đựng những sai sót trọng yếu Công tác soát xét bao gồm chủ yếu là việc
trao đổi với nhân sự của công ty và áp dụng các thủ tục phân tích trên những thông tin tài chính; công tác này
cung cấp một mức độ đảm bảo thấp hơn công tác kiểm toán Chúng tôi không thực hiện công việc kiểm toán
nên cũng không đưa ra ý kiến kiểm toán -
Trên cơ sở công tác soát xét của chúng tôi, chúng tôi không thấy có sự kiện nào để chúng tôi cho rằng báo
cáo tài chính kèm theo đây không phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh trọng yếu phù hợp với
chuẩn mực và chế độ kế toán Việt Nam hiện hành và các nguyên tắc kế toán chung được Việt Nam chấp
Ay
_—
Chứng chỉ kiểm toán viên số: 0654/KTV ' Chứng chỉ kiểm toán viên số: 0692/KTV
Thay mặt và đại diện cho
CÔNG TY TNHH TƯ VẤN KÉ TOÁN VÀ KIÊM TOÁN VIỆT NAM
Hà Nội, Ngày 09 thang 06 nam 2011
Trụ sở: 160 Phương Liệt - Thanh Xuân - Hà Nội - Việt Nam Văn phòng khu vực miền Trung:
Tel: (84.4) 3868 9566 - 38689588 * Fax: (84.4) 3868 6248 5 Số 23 Mai Hắc Đề - TP Vinh - Nghệ An
Email: ava@kiemtoanava.com.vn * Web: kiemtoanava.com.vn Tel: (84-38) 3541 046 * Fax: (84-38) 3541 046
Trang 7CONG TY CO PHAN TU VAN DIEN LUC DAU KHÍ VIỆT NAM
198 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân Bắc - Thanh Xuân - Hà Nội
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011
BANG CAN DOI KE TOAN
Tại ngày 31 tháng 05 năm 2011
đến ngày 31/05/2011
Don vi tinh: VND
129 2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*)
133 3 Phải thu nội bộ ngắn hạn
134 4 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐXD 9.010.036.022 12.670.961.113
139 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*)
149 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*)
152 3 Thuế GTGT được khẩu trừ
154 3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
230 4 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
240 III Bat động sản đầu tư
241 - Nguyên giá
242 - Giá trị hao mòn lãy kế (*)
250 IV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
262 2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
268 3 Tai san dai han khac
Trang 8
CÔNG TY CỎ PHÀN TƯ VÁN ĐIỆN LỰC DAU KHi VIET NAM
198 Nguyén Tuan - Thanh Xuân Bắc - Thanh Xuân - Hà Nội
BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011
đến ngày 31/05/2011
BANG CAN DOI KE TOAN
Tại ngày 31 thang 05 năm 2011
Đơn vị tính: VND
300A NỢ PHẢI TRẢ
310 I.Nợ ngắn hạn
311 1 Vay và nợ ngắn hạn
312 2 Phải trả người bán
313 3 Người mua trả tiền trước
314 4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước
315 5 Phải trả người lao động
316 6 Chi phi phải trả
317 7 Phải trả nội bộ
318 8 Phải trả theo tiến độ kế hoạch HĐXD
319 9, Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn
320 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn
321 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi
400 B VON CHỦ SỞ HỮU
410 I Vốn chủ sở hữu
411 1 Vến đầu tư của chủ sở hữu
412 2 Thang dur vén cé phan
413 3 Vốn khác của chủ sở hữu
414 4 Cổ phiếu quỹ (*)
415 5 Chênh lệch đánh giá lại tài sản
416 6 Chênh lệch tỷ giá hồi đoái
417 7 Quỹ đầu tư phát triển
418 8 Quỹ dự phòng tài chính
419 9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu
420 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
421 11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản
430 II Nguồn kinh phí và quỹ khác
432 1 Nguồn kinh phí
433 2 Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ
V.08 V.09
V.II
12.197.069.849 12.197.069.849 2.224.880.304 4.731.998.534 453.706.328 4.768.416.503
18.068.180
20.351.055.445 20.351.055.445 20.000.000.000
351.055.445
16.763.486.101 16.763.486.101 3.497.262.409 6.108.718.219 341.449.691 35.869.222 6.700.499.668
79.686.892
17.845.559.999 17.845.559.999 20.000.000.000
(2.154.440.001)
440 TÔNG CỘNG NGUÒN VÓN
Nguyễn Xuân Bài
Tổng Giám đốc
Hà Nội, ngày 06 tháng 06 năm 2011
|}
Ly -
Nguyễn Văn Đãm
Kế toán trưởng
32.548.125.294 34.609.046.100
Soe
Nguyễn Thị Vân Dung
Người lập biêu
Trang 9-~
CONG TY CO PHAN TƯ VÁN ĐIỆN LỰC DẦU KHÍ VIỆT NAM
198 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân Bắc - Thanh Xuân - Hà Nội
BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011
đến ngày 31/05/2011
BAO CAO KET QUA KINH DOANH
Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/05/2011 Đơn vị tính: VND
Mã số CHỈ TIÊU TM đến ngày 31/05/2011 Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/05/2010 Từ ngày 01/01/2010
01 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ VỊ.12 2.666.780.484 3.341.095.921
02 2 Các khoản giảm trừ doanh thu
10 3 Doanh thu thuần bán hàng & cung cấp dy VI.13 2.666.780.484 3.341.095.921
20 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng & cung cấp dv 900.583.174 1.028.082.108
22 7 Chỉ phí tài chính
23 - Trong đó: Chi phí lãi vay
24 8 Chi phí bán hàng
Nguyễn Xuân Bài
Tổng Giám đốc
Hà Nội, ngày 06 tháng 06 năm 2011
Nguyễn Văn Đảm
Kê toán trưởng
Nguyễn Thị Vân Dung
Người lập biêu
Trang 10CÔNG TY CO PHAN TU VAN DIEN LỰC DẦU KHÍ VIỆT NAM BÁO CÁO TÀI CHÍNH
198 Nguyễn Tuân - Thanh Xuân Bắc - Thanh Xuân - Hà Nội cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/05/2011
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
Theo phương pháp trực tiếp
Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 31/05/2011 Don vi tinh: VND
Tw ngay 01/01/2011 Từ ngày
Mã số Chỉ tiêu TM 31/05/2011 đến ngày ngày 31/05/2010 01/01/2010 đến
I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
01 1 Tiển thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác 16.552.866.786 8.934.937.879
02 2 Tiền chỉ trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ -5.727.740.404 -4.681.475.248
04 4 Tiền chỉ trả lãi vay
05 5 Tiền chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp -1.114.583.796 -83.477.736
06 6, Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 365.181.966 1.524.744.296
07 7 Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh -2.104.244.857 -2.469.645.775
20 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 5.007.730.507 -467.272.404
II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
21 1 Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác -10.909.092 -1.948.977.619
22 2, Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
23 3 Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác -6.000.000.000 -1.000.000.000
24 — 4, Tidn thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 7.680.647.057 3.000.000.000
25 5 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
26 6, Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
37 T Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 21.869.873 57.687.739
30 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tr 1.691.607.838 108.710.120 ⁄S
3] 1, Tiền thu từ phát hành cố phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu “TC
32 2 Tiền chỉ trả vốn góp cho các CSH, mua lại CP của DN đã phát hành :U VÀ
34 4 Tién chi trả nợ gốc Vay Vil
36 6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
40 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính
50_ Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 6.699.338.345 -358.562.284
60 Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 1.632.984.573 1.629.226.062
61 Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 8.332.322.918 eC 1.270.663.778
—————————
¬cu2~-
Hà Nội, ngày 06 tháng 06 năm 2011