Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Gas Đô Thị tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...
Trang 1CONG TY CO PHAN DAU TV PilAT TRIEN GAS DOTH!
Tkng 4- s6 167- Trung Kinh- cdu Giily- Hit N(\i
'
Bdng cdn t16i kJ totin
_ Baa ccio k.ft qua hoqt a(mg SXKD
_ Lu-u chuyJn ti~n t?
_ Thuy~t minh btio cdo tdi chinh
Ha n(!i, than)? 7 nam 2015
Trang 2C6NG TY: C6 PHAN DAU TU PHkf TRI£N GAS B6 THf
D!a chi: t:Ang 4 ~a 167 Trung Kinh- Yea HOa ciu Gtiy- Hi Ni;ii
Tel: 04.37346848 Fax:04.37346838
DN BANG CAN B61 KE TOAN
rA-' [SAN
c;, kboio lu~g du~g ,;in
III c;, I , tv > ngOn hon
~856 '683 17• 1683
~~
32 721
701 993 .;~~~~
93 091 515 486
!92 903
)00 (236 0971
*
Trang 3Chi tii:u Mil chr til!u Thu •etminh Sbcubik' SO 4iu nlim
-3 £Mu
-4 0!,1" phOng d§.u tl.t tai ch!nh dAi h{U1 254
-5 DAu ru niim giU den ngay dllo han 255 347 889 002 547601496
I Chi hi tni tnrt'rc dAi h~n 261 13 14 588 578 730 14 144 352179
NGUONVON
1 Ph<\i tni n uOi b!in ne:ln h~n )II 16 Ill 022954070 124110666384
2.N Cri mua tra tien tnr&c n~n h~n 312 l 559 294 098 1 754 122 980
3 Thue va cac khoan M.inQ nha nt16c 313 17 624417084 401 626 071,1
5 Chi hi h!l.i tr.i n an h 315 18 285 345 174 1360310191
-7 Phai tr.il theo th~n d¢ ke ho~h hCJP dOng xay d\f!lg 317
-8 Doanb lhu chua th!,fc hien ngan ht;m 3!S 20 158 366 828 102 089 545
9 Phiti tra ngan h!,III khac 319 19 2 873 008 123 353!576138
12 u)' khen thtrCm hUe Jgi 322 2 376 155 200 644 784 792
-6 Doanh thu chtra tllll"c hi n diU h~1, 336 20 959113768 372 6.:~3 168
-12 Du hOng h!l.i tra dili h{U1 342 23 2356816751 4 058 770 124
I V6n gOp ciia chti sO' htlu 411 188 700 000 000 188 700 000 000
- Cl) phi!u pM thOng c6 quyen bieu quy!t 411a 188 700 000 000 188 700 000 000
5.C6 hieu
-8
9
-l 0 QuY kh&-lt;ic thu¢c v6n chU sO hfru 420 337031314 337 031 31-1
II Loi nhu~n san thue chua phin ph61 421 4 767 043 147 10 317 108 736
- LNST chua phan ph6i !Uy ke den cuOi ky tnr&c 421a 760477211 10317108736
Trang 4Chi tiiu 12.N On vOn rtAu t11 XDCB
13 LQ"i ich cO dOng khllng kic!m so:it
II Nzuon kinb hivil uykh.:ic
I.N tin kinh hi
2 N.~~:uOn kinh hi dl!: hinh thanh TSCD
TONG C0NG NGUUN v(IN
Trang 5c0NG TY: cO PHAN DAU Tlf PHAT TRltN GASD() THJ
Dja chi: Tfi.ng 4 s6 167 Trung Kinh- Ylln Hila-du Giiy- HA N{ii
Tel: 04.37346848 Fax:04.37346838
Olio do titi chlnh Quj 11-2015
Chi ti~u
_ u han hang va cung dp dich v1,1
Oic l.:hoan giam trlr doanh thu
:huil.n vi bli.n hftng vii cung dip djch vy (10"" 01 - 02)
Gia v6n hitng bfm
i !:11i_n_l_lll~n g4p v~ !JAn bang va_cung c~
DoMh thu ho!.lt d¢ng titi chlnh
Chi phi t8.'t ch!!!b_
I - Trang l'IQ~S::hi phllil.i vay
Phan lfii lli trong c6ng ty lien doanh lie_n kCt
Thu
L.-Vi nhu~ _ _
ri nhm)n k@ toli.n trutrc 1
~-~i phf thlll! Th!_I,)N hi¢n hanh
:::hi phi thue TNDN hoan !1;1-i
hu'n sau thu@ tbu nhfp doanh
Lqi nhu~ sau thu~ ella c6ng ty m~
18.2 Loi nhu~ sau thue cUa c
s6 lfiy k~ til· diu nilm S61fiy ki! t1'r j
I Mii chil Thuyi!t
V!i-2
Vii-VIJ-3 Vll-4
~ I Vll-5
J<o ]50
257 081 761 (16 769 725 638 712 163 (241 126 ll4) l90tl JUb ll4 _j IRIU UU, 4b3 5 221 238 379 9 '- _
Trang 6C0NG TY: CO PHAN DAl; n;· PHAT TRif;"' GAS DOTH!
Dja chi: Ting 4 si> 167 Trung Kinh- Hn !lOa- C.iu Gi4,·- Hoi No}i
T~l: 04.37346848 Fu.:04.37346838
DN- B.-\0 C.~O Llili CHl'\'ltN TitN Tl;:-PPTT-Quj·ll-2015
Chi tiiu
I L1ru chuyin ti~n tit" bo¥1 d9nll kinh doanh
I TiAn thu tir bli.n himg cung ciip dich ~~~ va doanh thu khlic
2 ·nfn chJ tr<i cho ngrrOi cung cip himg h6a va dJch V>J
3 Ti€n chJ tra cho ngu:lri lao d{lng
4 Ti~n Jlii VII dil tra
5 Ti€n chi n{i thuf thu nh; doanh nghiep
6 Tiin tl1u khiic tir hollt dOng kinh doanh
7 Tien chi khiic cho holll dOng kinh doanh
Lll"ll cbuy~n ti~n thuin «r ho,t d(in kinh doanh
II Lvu chuy~n tien tir ho t a: ng diu fir
1.Titn chid~ mua siim -.:iy dun TSCIJ l"i c;k t<ii slin d~i h~n kht\c
2.Tifn thu tir thanh 1Y, nlmong b<in TSCO vli clic uli san diti h~ khiic
3.TiEn chi cho vay, mua ciic c6ng cu no cua don vi kh!ic
4.Tii:n thu hili cho vay, b:in l(li ciic cOng cu nQ" clia don VI khic
5.TiEn chi dii.u tu g6p viln vao dan vi khlic
6.Tien thu h6i o:tii.u tu 6 vOn vao dan vi khilc
7.Tien thu l~i cho vay, c6 tire vii JQi nh~n duqc chia
Lll'u ehuy~n tiin thuin tir ho$1 di;ln d.iu TIF
III L011 cbuyin tiin tif ho9-r d9n tili chinh
J.Tii:n thu lir phtit hAnh cil phieu, nh~ v&n gOp cua chu so hitu
2.Tien chi trii v6n gOp cho clic chU sit hiiu mua l~i c6 phiiu ella doanh n~~:hiep I ph!it
J.Tien thu tir di vay
4.Tifnchitni.nq _6cvay
5.Tien chi tni no- thu! til.i chinh
6 cA hie, lo-i nhuiin d~ O"li cho chtl sO hihl
Llru chuy~n ti~n tbulin tir ho'l-1 di;lng tili chlnh
Lll"u ehu in tlin tbu.in trong I•Y (50 20+30+40)
Tiin v:i Iuong o:Tuon ufn dilu kY
Anh huim ella thay dili ty gili b61 dulii qu ' dOt ngo~i l~
Til!n vt\ tii'O'Ilg tfg"O'ng ti~n cu6i kY (70- 50+60+61)
Ngll'iri lfp bi~u
(K)', hq ten)
Mi
Thuyft chi
minh tii!u
Liiy k~ tQ-diu nim ttfn cu6i ~~!lnll.y(Nlim
"'
352 380 468 530 -356 057 903 727 -8 793 882 934
0 -478 496 052
I 783 812360 -3159978538 -14 325 980 361 -1969815271
0
-4 493 363 900
4184223484 -12 000 000 000
4 565 533 964 -3 544 373 846
29 698 769 621 -1 344 575 361 -2251919958:1
13 040 820 590
5 078 11J9 736 -5 7.14 844 617
12 108 286 989
93 829 909 296
9 778 004
105 947 974 289
Trang 7COng ty CP tu' Phii.t tnen Uas tJO rh!
TAng 4 sd 167 Trung Kfnh, P.Yen HOa Q.Ciiu Gi&y TP.Ha.NQi
3 Nganh nghe kinh doanh: Kinh doanh khi h6a l6ng tll v&n thi~t k~ xay lip cdc cOng trinh nganh gas, cdc dich v1,1lien quan
4 Chu kY san xuit kinh doanh thOng Lhtn'mg
5 f)~ di~m ho?-t d(lng cUa doanh nghi~p Lrong m'l.m tAi chfnh c6 imh hiiimg din BAo c3o titi cbinh
6 cAu true ctoanh nghiep
7 Tuyen b6 v~ kh<l nang so sAnh thOng tin in Ln~n Bilo cao tAi chinh (c6 so S<inh diiqc hay khllng, n~u kh6ngso s!i.nh diiQ"C ph<'1"1 rtu r01i·
do nhu vi sao chuyfn d6i hlnh thlic sd hCi"u chiat!i.ch sap nh~p neu dQ dai v€ ky so sanh ]
II KY k~ tolin, dOll vj tiin t~ sll' d~;~ng trong k~ tofin
I Ky ki toAn nam {b~t ditu tir ngil.y 0 I /(}1 kh thUc vUo ng!ly 31/12)
2 Dan vj tii:n t~ sir d\lng trong k~ tmin: £>6ng VietNam
Ill Chuin WlfC via CbS d{i k.! toin lip dy.ng
I Ch€ dQ kt toan Ap dl)ng: ThOng lU" 200/20 14f1T-BTC ngay 22/! 212014 !ip dl)ng ch~ dQ k~ to!in cho doanh nghi~]"l
2 Tuyen b6 v~ vi~c tuiin thU ChuAn ml!c k~ to!in vii Cht d<) kf LOA.n: Tu:in thii
IV Oic chfnh s&.cb k~ tOJin lip dy.ng (trong tnrl'fng hQll doanh nghi~p bo{lt tl~ng liin tvc)
I Nguyl!n tic chuyb! d6i Bao eRa tai chfnh l$p b~g ngol;li I{ sang Di>ng Vi~ Nam
2 Cdc la?i t)' gill h6i doA.i A.p d1,1ng trong k~ to<in: Thco dm§n m\fc
3 Nguyen tic xAc djnh lai sw~! !h\fc L~ (li!i suA1 hi~u 1\fc) dUng d~ chift khliu dOng ti~n: Theo chuin IDI!C
4 Nguyen tic ghi nh~ cac khoAn li~n va cdc khtlUn luang 11uang ti~n: thea qui djnh hif;n hA.nh
5 Nguyen tic k€ to!in cAc khoan diu III tAi chinh· Theo qui dinh hi9n hanh
a) ChUng khoan kinh doanh;
b) C.ic kbmin dfi.u III nim gill d~n ngAy d6.o hl;lJl;
c) cac khoan cho vay;
d) Diu tll vao c6ng ty con; c6ng ty li!n doanh lien k~t;
d) £>Au 111 vao c6ng CJ,l v6n cU.a dan vi khac:
c) cac phuang ph3p k~ tmin d6i vcri cac giao djch kh3c lien quan dfn d&u m tai chinh
6 Nguyen tick~ roan nq phai thu: Thco qui djnh hi~n hlinh
7 Nguyen cic ghi nh$n hAng t6n kho:
-Nguyen cic ghi nh~n hAng t6n kho: Gi<i g6c
- Phuang ph!ip tinh giA trj h<ing t6n kho: Binh quiin gia quy~n
- Phuong phiL.p h?-ch roan hAng t6n kho: Ke khai thut'mg xuyen
- Phuang ph!l.p 1.\i,p dlf ph6ng gi<im giil hilng t6n kho: Theo qui djnh hi~n hitnh
8 Nguyen t~c ghi nhQ.n vil c!l.c khiiu hao TSC£> TSC£> thu€ llli chinh, bit dl)ng san ddu III: Thea qui d[nh hi~n hAnh
9 Nguyen tic kf roAn c!ic hqp d6ng hQ'JJ L<ic kinh doanh
Trang 81 u Nguyen tac ~.:e toan thue ! NUN Mlin !~1: thea qUI iJ!nh h1~n h!i.nh
I I Nguyen cite kf man chi phi tni rru6'c:Theo qui d!nh hi~n Mnh
!2 Nguyen tic ke roan nq phii.i tra: thea qui djnh hi~n himh
13_ Nguyen tic ghi nh~ vay va n(l' phAi rra thue tii.i ~,;hinh: thea qui djnh hi~n h!lnh
14 Nguyen t!ic ghi nh~n v3 v6n h6a cilc khmin chi phi di vay: thea qui djnh hien hAnh
15 Nguyo!n t~c ghi nh~ ~.:hi phi phAi tra: thea qui dinh hi¢n h!inh
16 Nguyen tic va phuong phap ghi nh~ cac khoan di! ph6ng phili trii.: theo qui djnh hi~n hfu:th
17_ Nguyen tic ghi nh~ doanh thu chua th~c hi¢n: thco qui djnh hi~n hilnh
18 Nguyen tic ghi nh~ tni.i phifu chuy~n d6i: then qui djnh hi~n Mnh
19 Nguyen rAe ghi nh~ v6n chil sO hli'u: thea qui djnh hii;n h.imh
-Nguyen cite ghi nh~ v6n g6p cila chU :;6 hihJ, th~g du v6n c6 ph!ln, quy~n chQn trAi phieu chuy~n d6i v6n khik cU11 chU s(Y hfru -Nguyen tic ghi nh~n ch!!nh l~h dAnh gia l(li tai san
-Nguyen tic ghi nh~ ch!!nh l~ch t)' gia
- Nguyen tile ghi nhlj.n lgi nhulln chua ph3n ph6i
20 Nguyen tiic vii phucmg phii.p ghi nh~n doanh thu: thea qui djnh hien h!inh
• Doanh thu bAn hAng;
- Doanh thu cung dp djch v\-1;
- Doanh thu ho11t d(ing tai chlnh;
- Doanh thu hqp dbng x!iy dl!flg
- Thu nhW kMc
21 Nguyen t~c k€ tolm c!l.c khmln giAm trir doanh thu: theo qui djnh hien hAnh
22 Nguyen tic ke roan giA vbn hAng ban: thco qui dinh hien hAnh
23 Nguyen t~c k€ to!l.n chi phi tai chlnh: then qui dinh hii;n hii.nh
24 Nguyen cic kf toAn chi phi ban hang, chi phi quirn 1-y doanh nghi~p: thee qui d:jnh hien hinh
25 Nguyen ti~.: vii phuang phap ghi nh~n chi phi thue thu nMp doanh nghi~p hi~n hAnh, chi phi thu! thu nh~p doanh nghi~p hoiln l~i:
thee qui djnh hien hilnh
26 C.k nguyen tic va phtrcmg pha.p k€ to{m khk thee qui djnh hi~n hfmh
V C:ic cbinh s:ich k~ to:in ip d~;mg (trong tnr(mg hqp doanh nghi~p kh6ng d:ip ling giii d:inh ho,t 4Qng Jii!n ti}C)
VI Thling tin b3 sung cho de khoii.n m~.JC trinh bily troug Biing cin d6i kl! tofin
I Ti.@n
• Ti~n m~t
- Tii:n gil:i ngan h<l.ng kh6ng k)' lwn
- Ti€n dang chuyfn
- cac khoim tucmg dtrong ti€n
CQng
2 cac khoiu diu tJr t&i chfnh
a) ChUng khoiin kinh doanh
- Tbng gia tri c6 phi€u
- T5ng gia trj trAi phi~u
- Clic khoAn diu ru khAc
- LY do thay d6i vo-i tirng khoAn d.iu tu/lo~i c6 phi~u tni.i phifu:
Trang 9- C!ic: khoM d!u t11 khAt:
3 Phii thu ciia khach hang
a) Phlii thu cUa kh!kh hilng ngin h\ln
- Chi ti~ c!k khoiul phai thu cUa kh!kh himg t:hi~m tlr 10% trO' len tren t6ng phili thu
khach hilng
+ C6ng ty TNHH Hu6ng Minh
+ C6ng ty TNHH MTV Gas Venus
+ C6ng ty CP D&u khi Mi~n Nam
+ COng ty c6 phi\n Nam B;,l.Ch D&rlg
- Ctc khoan ph:li thu kh.1ch hilng kM.c
b) Ph8.i thu cUa kh<ich hAng dAi h~
- Chi ti~t elk khoan phil.i thu cUa khach hilng_ chi Em tlr l 0% trCr len tren t6ng phili thu
kh<ich hilng
+ C6ng ty TNHH TM DV khi d6t Nam Vi~t
+ CT CP DAu tu va phat tri~n nang h.r!lllg HA NQi
+ CTCP 8! TOng & XD Vinaconex Xuful Mai
- C!k khoM phai thu khAch hAng khac
c) Phili thu cUa kh8.ch hilng Iii cac hCn lit!n quan
4 Phlli thu khlic
a) Ngin hQJI
- Phai thu v~ c6 phAn hoil
- Phai thu vf c6 nrc va l!;ri nhu~n dUQc chia
- Phili thu nguO'i lao dOng
- KY cuqc, kY qu)';
- Cho mll'qn;
- Cac khoan chi hQ;
- Phili thu khUc
+ Phili thu nQi bQ kh<ic
+ Til.i siln thi~u cha xlr IY
+ Ph:ii thu kh!ic:
b) Dili h\Ul
- Phili thu v~ c6 phAn hoa
- Phili thu v~ c6 tire vil Jqi nhu~.n dw;rc chia
- Phai thu nguOi lao dQng
- KY cuqc, !.:5' qu)i:
- Cho mlf(;m:
- Ctc khoiln chi h¢;
• PhW thu kh!lc
+ Phll.i thu nQi bQ khlic
+ TW sim thitu chiT xli" IY
+ Phll.i thu kh!ic
5 Tili sin thi€u cb(t xli' I:Y
83 920 838 870
8219794224
7 345 555 915
2 390 138 917 49554!6998
Trang 106 Nvxiu
7 Hang tbn kho:
- HAng dang Qi tr€n dut'mg;
- Nguyi!n li~u v:i.t li~u;
- C6ng Cl,l, d1,mg c1,1;
- Chi phi siln xu~t kinh doanh d6 dang;
-ThAnh phfun;
-Hang h6a;
- HAng glri han:
- HAng h6a kho bAa thu~
8 Hi siin dfr dang dili h.'(I.D
a, Chi phi san xudt, kinh doanh d6" dang dfl.i h\Ul
+ Tr~ dp gas cho khu d6 thj Vlnh Di&m Trung- Nha Trang
+ Trii'JU gas trung tim DA Dl1ong NQi
- Sl'ra chfra
CQng
9 Ting, giiim TSCD hfiu hinb (CO biiu riCng di kem)
10 Tang, gili.m TSCD vii hinh (CO biiu rieng di kern)
11 Tang, giim TSCEl thue titi chinh (CO bi€u rit:ng eli k"m)
12 Tan~:, e:iim bit dQng siin ctiu tu· (CO hliu riing di kern)
13 Chi phi tra tru-&c
a) Ng!n h~
- Chi phi tri tru&c v~ thue holilt dQng TSCD;
- COng C\1, d1,mg Clf xui!.t dUng;
- Chi phi Oi vay;
- CAc khofl.n khac;
-Chi phi thdnh l{lp doanh nghi(!p
-Chi phi mua bao hi~m;
- cac khoi!.n kh3c
14 Tili sin khic
a) Ngin hi,Ul
b) oai hi,Ul
l!'i- Yay vlll nq tbut tAi cbinh
16 Phii tra ngu"Oi blin
C(lng
a) Cik khoan ph!i.i mi ngtibi bAn ngin h{ln
- Chi ti~t cho tirng d6i ttiqng chi~m tlr ! 0% tr& len tren t6ng s6 phlii trli;
111770173821
12 340 492 563
Trang 119 Ting gi=im tiii sin cA djnh hthi hinh
Qui 11-2015
trUe
Nguyen gill
SO dU' dau ni"im
- Mua trong nam
- Dfiu tu XDCB hoim Lhfuth
-Chuy~n sang BDS ctau tu
- Thanh I)', nhlf(;mg ban
- Giilm khac
S6 du cuAi nfim
CiA tri cOn l:;ti
- T\li n~ay dfi~ niim
- T<J.i n_g!ly cuOi nam
Trang 1210 Tang giim titi slin cc5 djnh vO hinb
Qui 11-2015
N_&!!I~~ g!_li
IS~ dtr dau nlim
• Mua lrong nfinl
- T1;1o ra tlr nQi bQ doanh nghi~p
- Hmg do hQ"P nhfit kinh doanh
Gii tri eOn lt"Ji
• T1;1i ng.9.y ddu nam
-Quy~n phat h8nh san quy~u
Trang 13b) cac khoim pha.i tra nguOi ban dii.i h¥JJ
- Chi ti~t cho tUng dfii tugng chi~m tir I 0% trO J~n tren ttlng s6 phii.i tra;
- PhW tra cho cac d6i tm;mg kMc
qng
17 Thui! vi cic khoin phii n{)p nhi orne (CO bi~u neng kern theo)
18 Chi phi phii tnl
a) Nglin h!ifl:
- Trfch tru6c chi phi tien luang trong thbi gian nghi phep;
- Chi phi trong thCri gian ngirng kinh doanh:
- Chi phi trich truOc ~ tinh gia v6n hil.ng h6a thAnh phfun BElS da btm:
- CAc khoan trich tnr6c khAc:
h)DAih~n
- Lii vay
- cac khoan khac
19 Phii tri kh1ic
a) Ng.iin h!ifl
- H.i san thUa chiJ giAi quyet;
- Kinh phi c6ng do!ln;
- sao hibn xii hQi;
- BAo hi~m y t~:
- sao hiilm that nghi~p;
- Phlii tril v€ c6 phAn hmi;
Ci}ng
- Nh4n k)i quy, kY cm;rc ng!n han;
- c6 l:IIc, lgi nhu~ phlii tril.;
- cac khoAn phii tni, phli.i nQp khac
- C!i.c kho!ln phai thu kh3c
CQng
bl oai h?n
-Nh~ kY quy, k)i cm;rc d!i.i h\Ul
- CAc kho!i.n phai trA, phili n9p kh<ic
qng
20 Doanb thu chU"a th1rc hifn
a) Nglin hi!Jl
- Doanh thu nh~ tnr6c;
- Doanh thu tir chU'01lg trinh khlich hEmg truy~n th&ng;
- ca.c khoan doanh thu chua thvc hi~n kha.c
Cl)ng
b) oai h!iJ!
- Doanh thu nMn tnrCrc;
- Doanh thu tU: chucmg trinh khach hii.ng truyen thfmg;
- cac kholin doanh thu chLra thuc hi~n kh<ic
C~ng
21 Tnii phi~u phBt b3nb
22 C8 phiiu Ull dii phiin (ofi Iii nq· phi!oi tra
23 Dlf phOng ph3i tri
a) Ngan h\Ul
- Dv phOng bAn hAnh san phfun hang h6a;
- Dv phOng b!i.o h!i.nh cfing trlnh xay d1,rng;
- Dg phOng til.i co d.u;
- lJ\f phOng phili tri kM.c (Chi phi slra chil"a TSCD dinh k)' chi phi hoEm nguyen mtli