Báo cáo tài chính quý 3 năm 2015 - Công ty cổ phần Dịch vụ Hàng không Sân bay Đà Nẵng

Báo cáo tài chính quý 3 năm 2015 - Công ty cổ phần Dịch vụ Hàng không Sân bay Đà Nẵng tài liệu, giáo án, bài giảng , luậ...

CONG TY c6 PIIAN DfCH VV HANG KHONG SAN BAY f>A NANG

f>!a chi: San Bay Qudc T~ f>a N~ng

2 Cac khoan tuang duang tien 112 1,350,000,000 6,800,000,000

1 Phiii thu khach hang 131 V.02 18,880,616,527 15,397,321,746

3 Phai thu ngan h<;tn khac 136 V.03 1,530,958, 762 674,961,735

4 D\I phong phiii thu ngan h<;tn kh6 doi (*) 137 V.03a (1,481, 124,999) (1,481, 124,999)

1 Chi phi tra tru6c ngan h<;tn 151 V.05a 1,376,135,604 1,330,220,833

2 Thue GTGT duQ'c khau trir 152 V.06 1,162,647,585 969,256,127

3 Tai san ngan h<;tn khac 155 V.06 149,230,720 49,230,720

1 Tai san co dinh hfru hinh 221 V.07 56,604,517,161 51,428,813,491

-G i a trj hao man lily k e 223 (68,319,915, 735) (60, 049, 765,0 0)

-3 Tai san co djnh vo hinh 227 V.08 567,677,046 607,472,967

-

1 Chi phi san xuat kinh doanh da dang 241

2 Chi phi xay dl.lng CO' ban da dang 242 V.09 1,422,155,213 113,052,364

1 Chi phi tra tru6c dai h<;tn 261 V.05b 694,776,946 745,025,130

2 Nguai mua tra tien tru6c ngan h<;tn 312 275,396,039 33,005,500

- -

r -TRẦN THANH HẢI

Digitally signed by TRẦN THANH HẢI DN: c=VN, st=Đà Nẵng, l=Hải Châu, o=CÔNG TY CỔ PHẦN DỊCH VỤ HÀNG KHÔNG SÂN BAY ĐÀ NẴNG, ou=Ban Giám Đốc, title=Phó Giám Đốc, cn=TRẦN THANH HẢI, 0.9.2342.19200300.100.1.1=CMND:20

0872984 Date: 2015.11.03 16:03:46 +07'00'

Chi tieu Machi Thuy~t

sa cuai kY sa d~u nam tieu minh

3 Thue va cac khoan phai nop Nha nu6c 313 V.11 3,249,949,795 3,163,078,438

6 Doanh thu chua thvc hi~n ngan h~n 318 V.13 3,380,869,263 2,103,767,663

2 Vay va nq thue tai chinh dai h~n 338 V.16 5,487,890,450 4,574,825,490

-C o phieu ph6 thong c6 quyen bieu quyet 4lla 30,088,160,000 30,088 , 160,000

5 Lqi nhu~n sau thue chua phan phoi 421 V.19 14,872,014,836 24,151,988,076

-LN ST chua phdn ph6i lily ke den cu6i kj; tru&c 421a 591 , 868,0 7 6 2 4, 151 , 9 88, 076

Ngttyen Th\ Minh Huyen Phan Huu Tttm

Nguy~n l han.h Dung

-CONG TY CO PHAN DJCH Vl) HANG KHONG SAN B AY DA NANG BAo cAo TAI cHiNH TONG HQ'P

Dja chi: Siin Bay Quac T~ Da Nii ng Quy ill nam 2015 Mau sO B02a-DN

Tel: 0511 -3 614275 Fax: 0511-3 826133 (Ban himh theo ThOng til' so 200/2014/TT-BTC

ngay 22/12/2014 cua Bq Tai chinh)

Quy III & 9 thang nam 2015

sa lii y k ~ tir dfiu

sa liiy k~ tir dfiu Machi Thuy~t nam d~n cuai

na y) nay (Nam tru&c)

I Doan.h tim ban hang va cung cfrp djch Y\1 01 VI.21 60,443,130 , 701 172 , 047 , 151 , 952 52 , 657 , 513 , 799 163,244 , 712 ,9 72

2 Cac k.hmln giam 1rir doan.h tim 02 VI.22 1,669,991,314 3 , 567 , 826,083 189 , 230 , 000 1 , 638 , 678 , 656

3 Doanh thu thufin v~ ban hang va cung dp djch V\1 (10 = 01

-10 V l.23

4 Gia v6n hang ban 11 VI.24 41,981,174,924 118,404 , 495 , 904 37,367,192 , 640 116 , 339,291,545

5 Loi nhuiin gi}p v~ ban h ang va cung cAp dich vu(20=10-11) 20 16,791,964 463 50,074,829,965 15,101 ,0 91 ,15 9 45,266,742,771

6 Doanh thu ho~t d n g t a i chinh 21 VI.25 102 , 868 , 683 450 , 86 7 , 722 178,190 , 059 634 , 773 , 305

7 Chi phi tai chinh 22 VI.26 115,899, 141 427 , 335 , 647 193 , 886 , 797 621 , 803 , 857

- Trong do: Chi phi !iii vay 23 82,784,723 233 , 703 , 180 184,657 , 883 547 , 825 , 121

8 Chi phi ban hang 25 1 , 768,746 , 592 5 , 207,069,219 1 , 476 , 560 , 595 4 , 305 , 092 ,9 81

9 Chi phi quiin I y d oanh nghi~p 26 3 , 723,365,826 11 ,004 , 237,558 3,077,645,037 8 , 817 , 771 , 816

10 L<_ri nhu~n thufin til' ho~t di}ng kinh doanh{30=20+(21-22)- 30

11 Tim nh~p kluic 31 VI.27 4 , 750 ,544 661,094,276 117,401 , 511 218 , 363 , 133

12 Chi phi kluic 32 VI.28 3 , 304,841 162 , 980,565 38 , 158 , 907 92 ,3 07 ,897

13 Loi nhuiin khac(40=31-32) 40 4,445 703 498 113,711 79,242,604 126,055,236

14 Tiing loi nhuiin k~ toan tnroc thu~(50=30+40) 50 11,291,267,290 34 385 168,974 10,610,431,393 32,282,902,658

15 Chi phi thu~ T N N hi ~ n lulnh 51 VI.29 2,429,808,240 7,407,634,429 2,284,428 ,630 6 , 915 , 522 , 014

-17 Loi nhuiin sa u thu~ thu nl1~p doanh nghi~p(60=50-51-52) 60 8,861,459,050 26 977,534 545 8,326,002, 763 25 367 ,380,~~

18 Uii CCJ ban tren c ii ph.i~ u(*) 70 VI.30 2,880 8,746 2,689 S,155

19 Uii s u y g iiun tren cii phi ~ u (*) 71

CONG TY co PHAN DICH vu HANG KHONG SAN BAY DA NANG

D!a chi: San Bay QuAe T~ Da N~ng

Tel : 0511-3 614275 Fax : 0511-3 826133

M4u sO B03a-DN

(Ban himh thea Thong tv so 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BQ Tai chinh}

BAO cAo Lltu CHUYEN TIEN T.E; GIU A NIEN DQ

Quy III va 9 thang nam 2015

Mii chi Liiy k~ tit diu nam d~n Liiy k~ tit diu nam

Chi tieu

tieu cu5i quy nay(Nam nay) d~n cu5i quy nay(Nam

trU'O'c)

I Luu chuyen tien tit ho~t di}ng kinh doanh

- Liii, 1o chenh 1ech tY gia hoi doai chua th1,tc hien 04 143,161,897 (7,819,424)

3 Lqi nhu~n tit HDKD tru-6-c thay diii v5n IU'U di}ng 8 43,071,980,627 41,673,658,361

- Tang, giam cac khoan phai tra (khong ke 1ai vay phai tra, thue TNDN

(213 , 983,891) (4,452,986,779)

II LU'U chuyen ti~n tit ho~t di}ng dau tU'

1 T i~n chid~ mua s~m , xiiy d1,tng TSCD va cac tai san dai h1:1n khac

(13,445,854,325) (10,928,559,600)

21 2.Ti~n thu t\.r thanh 1y, nhuQ'Ilg ban TSCD va cac tai san dai h1:1n khac

300 , 000 ,001

22 3.Ti~n chi cho vay, mua cac cong C\1 nq cua don vi khac 23

4.Ti~n thu h6i cho vay, ban 1(li cac cong C\} nq cua don vi khac 24

5.Ti~n chi chlu tu gop v6n vao don vi khac 25

6.Ti~n thu h6i chlu tu gop v6n vao don vi khac 26

III LU'U chuyen ticn ru· ho~t di}ng tai chinh

I Ti~n thu t\.r phat hanh c6 phi~u , nh~n v6n gop cua chU s& hiiu 31 -

-2.Ti~n chi tra v6n gop cho cac chU s& hiiu, mua 11;li c6 phi~u cua doanh

-3.Ti~n vay ngiin h(ln , dai h1:1n nh~n duqc 33 1,064 , 944,660 3 , 705 , 490 , 800

=~

Ti~n va tU'ong dU'ong ti~n cuoi ky (70 = 50+60+61) 70 11,532,008,993 18,960,552,90 9

NGU61L~P

Ph an I-T li'u Tft m

I

'

Cong ty cB phAn D!ch V\1 HK san bay Da Niing

Dja chi: San bay quBc t~ Da Niing

BAO cAo TAl CHiNn TONG HQl>

Quy III & 9 thang nam 2015

Miu s6 809a-DN

(Ban hanh theo Thong tU' so 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua 89 Tai chfnh)

BAN THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH GIUA NIEN D(>

Quy III va 9 thting niim 2015

I D~c di~m ho~t d(}ng ciia doanh nghi~p

1 Thong tin khai quat :

- Cong ty c6 ph~n dich V\1 hang khong san bay I>a N~ng la dan vi c6 ph~n h6a tu daanh nghi~p nha nu6c

2 Unh Vl,l'C kinh daanh: Dich V\1, thuang mc;ti, v~n chuy~n

3 Nganh ngh@ kinh daanh: - Ch~ bi~n su~t an, kinh daanh an u6ng, hang my ngM

- Kinh daanh v~n tai hanh khach b~ng Taxi, oto

- Khai thac dich V\1 ky thu~t thuang mc;ti hang khong

- Kinh daanh quang caa, dc;ti ly ban ve l\1B

- Nuoi tr6ng thuy san

4 C~u true daanh nghi~p:

- Cac dan vi tn.rc thuoc:

+ Xi nghi~p san xu~t va cung t!ng su~t an

+ Xi nghi~p thuang mc;ti va dich V\1 an u6ng + Xi nghi~p v~n chuy~n Hang khong

+ Xi nghi~p dich V\1 Hang khong + Chi nhanh Cong ty tc;ti san bay Cam Ranh + Chi nhanh Cong ty tc;ti san bay Phu Bai + Trung tam dc;ty ngh@ lai xe ot6-mot6 I>a N~ng

+ Trung tam dc;ty ngh@ lai xe oto-moto

Bao cao titi cltinlt mly liz tang lt(J'p sa li~u ciia tift cii cac ilun vj trlJC tltu{Jc toizn Cong ty, ngoizi bao cao nay, Cong ty con l(ip Bao cao tfli cltinlt b{J plt(in Van pltong Cong ty chi bao g6m sa li~u ciia cac

dun vj IUJC!t toan t(ip trung t(li tlja ban tltiznlt pita f)iz Ndng

II Ky k~ toan, dO'n vi ti~n t~ sif d\lng trong k~ toan

1 Ky k~ taan nam (b~t d~u tu ngay 01/01/2015 k~t thuc vaa ngay 31/12/2015)

2 Dan vi ti@n t~ sir dt,mg trang k~ taan la I>flng Vi~t Nam (VND)

III Chuftn ffi\l'C va ch~ d(} k~ toan ap d\lng

1 Ch~ do k~ taan ap dvng: Cong ty ap dvng Ch~ do k~ taan daanh nghi~p Vi~t Nam duqc ban hanh thea thong

tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua Bo Tai chinh

2 Tuyen b6 v@ vi~c tuan thu chufrn mvc k~ taan va ch~ do k~ taan: Ban giam d6c Cong ty dam baa da tuan thu d~y du yeu du cua cac chu~n mvc k~ taan va ch~ do kS taan daanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh trong

v i~c l~p baa caa tai chinh

IV Cac chinh sach k~ toan ap d\lng

1 Co· sO' I~p bao cao tai chinh

Baa caa tai chinh duqc trinh bay thea nguyen t~c gia g6c

2 Ti~n va tU'O'ng dU'O'ng ti~n

Ti@n va cac khaan tuang duang ti@n baa g6m ti@n m~t, ti@n giri ngan hang, tiSn dang chuy~n va cac khaan d~u tu ng~n hc;tn c6 thai hc;tn thu h6i ha~c daa hc;tn khong qua 3 thang k~ tu ngay mua,dS dang chuy~n

5

d6i thanh mot luqng ti~n xac dinh cling nhu khong c6 nhi~u rui ro trong vi~c chuy~n d6i

3 Cac nghi~p Vt.J b~ng ngo~i t~ :

Vi~c ghi nhan, danh gia va xu ly cac khoan chenh l~ch ty gia duqc thvuc hi~n theo huang d~n cua Thong

tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua Bo Tai chinh Theo d6, d6i vai vi~c thanh toan cac khoan m1,1c ti~n t~ c6 g6c ngo~i t~ phat sinh trong ky thi thvc hi~n theo ty gia thvc tS t~i thai di~m phat sinh giao djch ngo~i t~ cua Ngan hang thuang m~i nai Cong ty c6 giao djch; d6i vai vi~c danh gia l~i s6 du ngo~i t~ cu6i ky kS toan thi thvc hi~n theo ty gia mua vao cua Ngan hang thuang m~i nai Cong ty rna tai khoan cong b6 t~i thai di~m kSt thuc ky kS toan

Chenh l~ch ty gia phat sinh trong ky va do danh gia l~i s6 du cu6i kY duqc phan anh vao kSt qua ho~t

dong kinh doanh trong ky

4 Cac khoan phai thu:

Cac khoan phai thu duqc trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac

5 Himg tBn kho

Hang t6n kho duqc xac djnh tren CO' sa gia g6c Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi chS biSn va cac chi phi lien quan trvc tiSp khac phat sinh d~ co duqc hang t6n kho a dia di~m va tr~ng thai hi~n t~i

Gia g6c hang t6n kho duqc tinh theo phuang phap binh quan gia quy~n va duqc h~ch toan theo phuang phap ke khai thuang xuyen

D\,1' phong giam gia hang t6n kho duqc ghi nhan khi gia g6c Ian han gia tri thu~n c6 th~ thl,l'c hi~n duqc Gia tri thu~n c6 th~ thl,l'c hi~n duqc Ia gia ban uac tinh cua hang t6n kho tri:t chi phi uac tinh d~ hoan thimh san ph~m va chi phi uac tinh dn thiSt cho vi~c tieu th1,1 chung

6 Cac khoan dAu tu titi chinh:

Cac khoan d~u tu vao Cong ty con, cong ty lien kSt, lien doanh va cac khoan d~u tu tai chinh khac duqc ghi nhan theo gia g6c D\,1' phong duqc tap cho cac khoan giam gia d~u tu nSu phat sinh t~i ngay kSt thuc kY

kS toan Vi~c trich tap dl,l' phong thl,l'c hi~n theo huang d~n t~i Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/

2009 va thong tu s6 89/2013/TT-BTC ngay 28/06/2013 cua Bo Tai chinh

7 Titi san cB djnh hfru hinh

Tai san c6 dinh duqc th~ hi~n theo nguyen gia tri:t hao mon lliy kS.Nguyen gia tai san c6 dinh bao g6m toan bo cac chi phi rna Cong ty phai bo ra d~ c6 duqc tai san c6 dinh tinh dSn thai di~m dua tai san d6 vao

tr~ng thai s~n sang su d1,1ng Cac chi phi phat sinh sau ghi nMn ban d~u chi duqc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh nSu cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang lqi ich kinh tS trong tuang Iai do su d1,1ng tai san d6.Cac chi phi khong thea man di~u ki~n tren duqc ghi nhan Ia chi phi trong ky

Khi tai san c6 djnh duqc ban hay thanh ly, nguyen gia va kh~u hao lliy kS duqc x6a s6 va b~t ky khoan lai 16 nao phat sinh do vi~c thanh ly d~u duqc tinh vao thu nhap hay chi phi trong ky

Tai san c6 djnh duqc kh~u hao theo phuang phap duang th~ng dl,l'a tren thai gian huu d1,1ng uac tinh hqp vai huang d~n t~i Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/04/2013 cua Bo tai chinh

Tai san c6 dinh trich kh~u hao theo nguyen t~c tai san c6 djnh tang (giam) thang nay thi duqc trich

Cong ty thl,l'c hi~n kh~u hao nhanh d6i vai mot s6 tai san c6 djnh Ia phuang ti~n van tai ( xe Taxi )

8 Titi san cB djnh vo hinh:

- QuyJn su d1J.ng tlftt : Cong ty c6 quy~n su d1,1ng d~t cua tf\,1 sa Cong ty Ia d~t duqc chuy~n nhuqng quy~n su dl,lng d~t hqp phap va quy~n su dl,lng d~t khong thai h~n Cong ty khong thl,l'C hi~n kh~u hao d6i vai quy~n su d1,1ng d~t khong c6 thai h~n

- Ole tai siin c6 iljnh vo hinh khac:

Ccic tai san c6 djnh vo hinh khac duqc phan imh theo nguyen gia trir di kh§.u hao luy k€

Khfru hao cua tai san c6 dinh vo hinh khac duqc tinh theo phuang phap ducmg th~ng dt,ra tren thai gian huu dt,mg UcYC tinh cua tai san Muc khfru hao phu hqp v6i Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cua Bo Tai chinh

Lo~i tai san

Ph~n m~m may tinh

9 Nguyen t~c k~ toan cac hQ'P dBng hQ'p tac kinh doanh:

Thai gian khfru hao ( nam) 4-5

Cong ty c6 2 Trung Him d~y nghS lai xe oto-mo to ho~t dong theo hinh thuc Hqp d6ng hqp tac kinh doanh (BCC) la th6a thu~n b~ng hqp d6ng gifra Cong ty v6i cac ca nhan g6p v6n hqp tac kinh doanh d~ cling thvc hi~n ho~t dong dao t~o nhung khong hinh thanh phap nhan doc l~p Hoat dong nay duqc d6ng ki~m soat boi cac ben tham gia g6p v6n,

Tai 2 Trung tam day ngh~ c6 bo may kS toan rieng theo doi va hach toan d~y du cac nghi~p V\1 kinh tS phat sinh, hach toan Hii 16 tach bach v6i hoat dong kinh doanh khac cua Cong ty

Cac ben tham gia trong BCC th6a thu~n chia lqi nhu~n sau thuS tu hoat dong dao tao n6i tren sau khi kSt thuc nien do kS toan nam

10 Chi phi tra trmrc:

Chi phi tra tru6c duqc phan loai thanh chi phi tra tru6c ng~n han va dai h~n Chi phi tra tru6c dai han duqc phan b6 trong khoang thai gian rna lqi ich kinh ts duqc dv kiSn tao ra

11 Cac khoan phai tra va chi phi trich trmrc:

Cac khoan phai tra va chi phi trich tru6c duqc ghi nh~n cho s6 ti~n phai tra trong tuang lai lien quan

d~n hang h6a va dich V\1 da nh~n duqc khong ph\1 thuoc vao vi~c Cong ty da nh~n duqc h6a dan cua nha cung c§.p hay chua

12 Chi phi di vay

Chi phi di vay duqc v6n h6a khi c6 lien quan trvc tiSp dSn vi~c d~u tu xay dvng ho~c san xufrt tai san

do dang dn CO mot thai gian du dai ( tren 12 thang) d~ CO th~ dua vao SU dl,lng theo ffil,lC dich dinh tfUcYC

ho~c ban Cac chi phi di vay khac duqc ghi nh~n vao chi phi trong ky

D6i v6i cac khoan v6n vay chung trong d6 c6 su dl,lng cho ffil,lC dich d~u tu xay dvng ho~c san xufrt

tai san d& dang thi chi phi di vay v6n h6a duqc xac dinh theo ty l~ v6n h6a d6i v6i chi phi lily kS binh quan

ty 1~ lai sufrt binh quan gia quy~n cua cac khoan vay chua tra trong k}', ngoai tru cac khoan vay rieng b i ~t

phl,lC V\1 cho ffil,lC dich hinh thanh mot tai san Cl,l th~

13 Cac khoan phai tra thuO'ng m~i va phai tra khac

Cac khoan phai tra thuang mai va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n theo h6a dan, chung tu

14 van chii sO' hfru:

Vbn cJ plzftn lfU afii

cJ phiiu mua l(li

Khi c6 ph~n trong v6n chu sa huu duqc mua lai, khoan ti~n tra bao g6m ca cac chi phi lien quan dSn giao dich duqc ghi nh~n nhu la mot thay d6i trong v6n chu sa hfru Cac c6 ph~n mua lai dUQ'C phan loai la cac c6 phi~u ngan quy va duqc phan anh la mot khoan giam tru trong v6n chu sa huu

cJ t{rc

Cac c6 tuc tra cho cac c6 phiSu uu dai phai hoan tra duqc ghi nh~n la mot khoan nQ' phai tra tren CO'

sa d6n tich Cac c6 tuc khac duqc ghi nMn la nq phai tra trong ky c6 tuc duqc cong b6

15 Phan ph6i IQ'i nhu~n thu~n :

d6ng c6 dong

ThuS su§.t ThuS thu nh~p doanh nghi~p b~ng 22% tren lqi nhu~n thu duqc

Cong ty c6 dich V\1 dao tao ngh~ lai xe oto - moto duqc huang uu dai v~ thuS TNDN t~i di~m 3 ml,lc

dinh chi tiSt thi hanh Lu~t thuS thu nh~p doanh nghi~p, theo d6 linh V\fc nay duqc ap dl,lng thuS su§.t 10% trong su6t thai gian hoat dong

Chi phi thu€ thu nhap doanh nghi~p trong nam bao g6m thu€ thu nhap hi~n hanh va thu€ thu nhap

7

hoan l1;1i Thu~ thu nh~p hi~n hanh Ia khoan thu~ du<;rc tinh dva tren thu nh~p chiu thu~ trong nam v6i thu~

khong phai chiu thu~ hay khong du<;rc kh~u trir

Thu~ thu nh~p hoan l1;1i Ia khoan thu~ thu nh~p doanh nghi~p se phai nop ho~c se duqc hoan l1;1i do

chenh l~ch tC;lm thai gifra gia tri ghi sf> cua tai san va n<;r phai tra cho ffil,IC dich bao cao tai chinh va cac gia

tri dung cho ffil,IC dich thu~ Thu~ thu nh~p hoan IC;li phai tra du<;rc ghi nh~n cho t~t ca cac khoan chenh l~ch

t1;1m thai chiu thu~ Tai san thu~ thu nh~p hoan l1;1i chi du<;rc ghi nMn khi ch~c ch~n trong tuang lai se c6 lqi

nhu~n tinh thu~ dS Slr dl,lng nhfrng chenh l~ch tC;lm thai du<;rc kh~u trir nay

Gia tri ghi s6 cua tai san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l1;1i duqc xem xet l1;1i vao ngay k~t thuc nam tai chinh va se du<;rc ghi giam d~n muc dam bao ch~c ch~n c6 du lqi nhu~n tinh thu~ cho phep lqi ich cua

Tai san thu~ thu nh~p hoan l1;1i va thu~ thu nMp hoan l1;1i pha.i tra du<;rc xac djnh theo thu~ su~t dv tinh

se ap dl,lng cho nam tai san du<;rc thu h6i hay n<;r phai tra du<;rc thanh toan dva tren cac muc thu~ su~t hi~u hrc

nghi~p se du<;rc ghi thing vao v6n chu sa hfru

17 Nguyen tic ghi nh~n doanh thu

lien quan dSn vi~c thanh toan tiSn ho~c chi phi kern theo Truong h<;rp dich Vl,l duqc thvc hi~n trong nhiSu ky k~ toan thi vi~c xac dinh doanh thu trong tung ky duqc thvc hi~n can cu vao ty I~ hoan thanh dich Vl,l t1;1i ngay

k~t thUc nam tai chinh

18 Thu~ su~t va cac I~ phi n(}p Ngan sach rna Cong ty dang ap d\lng:

* Thu~ gia tri gia tang :

19 Cong c\1 tai chinh:

Tai siin tai cltinlt

gui ng~n hC;ln, cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac

N(J' pltiii trii tai cltinlt

c6 lien quan tfl,l'c ti~p d~n vi~c phat hanh n<;r pha.i tra tai chinh d6 N<;r phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoiin vay, phai tra nguai ban, chi phi phai tra va phai tra khac

Danh gia l~i sau lin ghi nh~n ban diu

Hi~n tC;li chua c6 quy djnh vS danh gia l1;1i cong Cl,l tai chinh sau ghi nh~n ban d~u

20 Cac ben lien quan

I

V Nhfrng thong tin bB sung

a) Phiii thu cua kluich himg ngiin h(ln (chiem 10% trif len/tong phiii thu

-LIMITIED LIABILITY COMPANY "NORD WIND" 129,030 , 214 1 , 568 , 301 , 560

- LIMITIED LIABILITY COMPANY "IKAR" 1 , 089 , 487 , 551 2 , 341 , 703 , 230

b) Pluii thu cua kluich hlmg la cac ben lien quan 10,900,719,456 4,896,133,252

c) Phiii thu cua khach hang ngiin h(ln kltac 6,117' 733,568 4,152,823,964

-Cong ty c6 ph~n Hang khong Dong

Khoan dv phong phai thu ngan h~n kh6 doi doi v6i Cong ty CP Hang khong Dong Duang duQ'c trich l~p

100% theo cong van s6 320/CV-DVDN ngay 06/11/2009 cua Cong ty gui Cl,lc hang khong Vi~t Nam Theo d6 Cong ty CP Hang khong Dong Duang da ngung bay mot thai gian dai va da chinh thuc b! Cl,lc Hang khong Vi~t Nam rut gi~y phep bay

Chi phi bao hi~m phuang ti~n v~n tai, 1~ phi duang bo 504 , 682 , 717 565,747 , 662

Chi phi cong Cl,l, dl,lng Cl,l cha phan b6 109,754 ,3 89 88 , 944 , 839

- Chi phi cong Cl,l, dl,lng Cl,l cha phan bo 321 , 095,395 729 , 441 , 796

-9

-Chi phi thue l\1BKD, khac 94,208,334 15,583,334

- C6ng ty c6 ch1 nhanh t~1 san bay Nha Trang cung ung cac d!ch V\1 hang kh6ng (suat an tren may bay, van chuy~n sufit an ) cho cac Hang Hang kh6ng nu6c ngoai, dtch V\1 nay huang thuS sufit 0% nen thu~ VAT d~u vao cua chi nhanh duqc khfiu trir toan bo, khoan thuS GTGT con duqc khfiu trir la cua CN Cam Ranh chua duqc hoan tl.r thang 7/2014-31/08/2015 C6ng ty dang lam thu tt,1c hoan thuS

07- Tang giam tai san cB djnh hfru hinh quy IIJJ2015:

Nha ctl'a,v~t May moe thi~t PhU'O'ng ti~n Thi~t b! dvng C()ng

d~n

a) Nguyen gia

s6 d~u ky 20,355,875,085 8,327,491,361 93,651,985,892 1,055,535,881 123,390,888,219 Mua trong ky 1 , 179,206 , 495 125,000 , 000 229 , 338,182 - 1,533,544,677

b) KhAu hao

s6 d~u ky 6,558,691,093 1,963,307,922 56,099,350,081 652,399,858 65,273,748,954 Khfiu hao trong ky 751 , 921 , 938 289 , 945 , 111 1,957 , 448 , 351 46 , 851 , 381 3 , 046 , 166 , 781

-s6 cu6i ky 7,310,613,031 2,253,253,033 58,056,798,432 699,251,239 68,319,915,735

c )Ghi tri con lai

07a- Tang giam tfti san cB d!nh hfru hinh 9 thang/2015:

Khoan mvc Nha ci'l'a,v~t May moe thi~t PhU'o'ng ti~n Thi~t b! dvng C()ng

a) Nguyen gia

s6 d~u kY 17,471,942,358 8,202,491,361 84,748,608,971 1,055,535,881 111,478,578,571 Mua trong ky 4 , 063,139 , 222 250 , 000 , 000 9 , 132,715,103 - 13,445,854,325

-s6 cu6i ky 21,535,081,580 8,452,491,361 93,881,324,074 1,055,535,881 124,924,432,896

b) Khftu hao

s6 d~u ky 5,433,530, 785 1,387,637,904 52,669,899,295 558,697,096 60,049,765,080 Khfiu hao trong ky 1 , 877 , 082 , 246 865 , 615 , 129 5,386 , 899,137 140,554 , 143 8 , 270 , 150 , 655

-s6 cu6i ky 7,310,613,031 2,253,253,033 58,056,798,432 699,251,239 68,319,915,735

c)Ghi tri con lai

Tai n~ay cuBi ky 14,224,468,549 6,199,238,328 35,824,525,642 356,284,642 56,604,517,161

a) Nguyen gia

c) Gia tri con lai

? A h' h 9 h, /2015 a- an2 21am a1 san vo m t ang1 :

Quyfn sfr Ph~n mfm vi a) Nguyen gia

c) Gia tri con lai

- Gia trj con l(li cu6i ky cua TSCJJ hitu hinh dung tti thi chlzp, clim cii tliim biio khoiin

*Nguyen gia TSCJJ cu6i ky ilii khfzu hao hit nhtrng vfi.n con siC dtJ-ng t(li ngay

3010912015·

che bien suat an Cam

- Chi phi xay di,Ing nha

- L.P xay d~,Ing kho XN

-Xay d~,Ing san tap lai

-736,433,100

155,490,747

13 , 265 , 307 -168,756,054

580,942,353 567,677,046

Cong

736,433,100

-