Báo cáo tài chính năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Lilama 5

Báo cáo tài chính năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Lilama 5 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đ...

cOxc rry cO PHAI{ LTLAIvIA s

t r - r -.- aBs$"CAOTutTt ffi

crlo NAu rru cHhIH rEt'nr0c'xetv lm uno$

,.I '.1

cONcrY c0ruAx LIr"AluA 5

Bto Eo c6a Brn Gi6n d6c

B{o c{o h$mtgdnrfi{c l$P

86o c{o tAi ehtuh ltI'duqc k$a toin

Bdngcene6t H oanB6o e6o dtqua hoet tl$ng kinh doanlr

86o c6o luuehuydntiAn t$

Ben thqr6t minh 86o e6o tii chinh

cONc rv cO puAN LILAMA s

D/c: 56 179 Du&ng trln ptrtr - TX Bim Son - Thanh H6a

BAo CAO CUA BAN GIAM D6C

*

rcrAr QUAr cIruNG

ilugc thdnh lSp theo quyi5t Ai*r sO OSBXO - TCLD ngiry A2fi111996 cua BQ XAy dpg vd tlugc chuy,5n d6i sang

m6y vi XAy dyng sri S thuQc T6ng C6ng W Lip m6y ViQt Nam thanh COng ty C6 phan COng ty hoat itOng kinh

08 thr{ng 09 n[m 201I do Sd Ki5 hoqch vd DAu tu tinh Thanh Ho6 c6p

- Xdy dpg, lip rffit c6c c6ng trinh din dpng, giao thOng thu] lgi, cdng nghiQp, hg tang k] thuflt d6 thi, khu cdng

Sii cO phAn Sti ti6n tuong ring Tf lQff6n di0u IQ

Vdn g6p cria cO d6ng kh6c

CAC strI11EN sAU NGAY KII6A sO KE roAN LAP BAo cAo rAI cHiNH

Tinh t6i thdi diem ph6t hdnh 86o c6o tdi chinh cho ndm tdi chinh tciit ttuic ngity 3111212014, Cdng ry v6n ttang thgc

hiQn c6ng tac t6ics c6u Nhi m6y san xu6t vdt lieu que han LILAMA theo ci{c Nghi quyiSt cta D4i hQi ddng co dong

so zorNq-oHDCD ngiry t9t4/2012, s6 49^\Q-DHDCD ngiry 26/412013, s.5 36/NQ-DHDCD ngiry 231412014, trong

, ,

cONG TY cO PHAN LTLAMA s

d6 biQn ph6p chri yiiu ld tim rl6i t6c phir hgp dc ti6n hanh chuyen nhugng mQt ph6n ho4c toan b0 tii s6n ctaNhi m6y

niy Ngiy 31/Ottz1ts, HQi dflng quan tri Cdng ty tt6 thdng qua nghi quyiSt sO O8/NQ-HDQT vG viec ph€ duy€t

t6 Hoing He.Jinh diSn thdi <li6m ph6t hanh 86o c6o niy, COng ty v6n <tang ftong qu6 trinh thuong th6o, hoan tdtcfuc

HQI DONG QUAN TRIVA BAI{ GIAM D6C

Cic thirnh viGn cfra HQi ddng quin tri bao gdm

6ngNguyEn Tu6nNgqc Thenh vi6n hQi tl6ng quan tr!

Cic thinh vi6n Ban gi6m tliic vi k6 toin tnrdmg bao gdm

OngCirMinhKim

6ng Brii Thanh Phong

Ong Luu HuY Phric Ph6 T0ng Girim ddc

Cic ttinh vi6n Ban Ki6m soft bao'gdm

6ng Luu S! Hgc Trudng ban

mtu roAN vr0x

c$xc n6 rnAcn NIIIEM cOA BAN cu.u o6c o6r vOl nAo cAo rAr cHiNH

dQng, k6t qui ho4t <tQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti6n t0 cria COng ty trong kj Trong qu6 trinh l$p 86o c6o

cONc tv cO pnAN LTLAMA s

tt6n mric c6n phni c6ng b6 vi gi6i thich trong b6o c6o tdi chinh hay kh6ng;

mtc <lQ trung thgc, hsp lf tai b6t ct thoi <ti6m ndo vi rtim b6o rdng 86o c6o tii chinh tu0n thri c6c quy <linh hi0n

ph6p thich hqp d6 ngdn ch[n, phrit hiQn c6c hanh vi gian lfn vd c6c vi ph4m kh6c

Ban Gi6m d6c cam tiSt rang c6ng ty kh6ng vi pham ngtiia vu cong bi5 thdng tin theo quy dinh tei rhdng tu si5

sztz}nrff-BTC ngiy o5/4t2ot2hu6ng dan vc viQc c6ng t5 ttrong tin tren thi truong chimg khorin

c0ng ty tai thdi diem ngdy 3vt2:l2ol4,k6t qui ho4t <lQng kinh doanh ve tirh hinh hnr.chuy€n ti6n tQ cho n6m tdi

Ph6 duYQt cdc b6o c6o tii chinh

ph6 duyQt 86o c6o tdi chinh cho n6m tii chinh kiSt ttnic

lilrl ::z cOr.rc ry rNHH xtdr,rt roAH vA rnAm DINH crA vlf;r ruarta

Dia chi : Sd 29, BiCt thLr 2, KDT B5c Linh Ddm, Dai Kim, HoAng Mai, Hir N6i

TrSch nhiQm cta Ban Gi6m tl6c

AC eam bio cho viQc lflp vd trinh biy b6o c6o tdi chinh kh6ng c6 sai s6t trgng yiSu do gian lfln ho{c nhem hn.

Trich nhiQm cria Ki6m toin vi6n

tii5n hanh ki,5m to6n theo ciic chuAn mgc kii5m to6n ViQt Nam C6c chuAn mpc ndy y6u cAu chung t6i tuen tht

chuAn mr,rc vd c6c quy cllnh vA dpo ttrlc nghd nghiQp, lflp ki5 ho4ch vi thyc hiQn cuQc ki6m toan dr5 d4t du<r c sp

ttim b6o h-o-p ly vO viQc li€u b6o ciio tdi chinh cria Cdng ty c6 cdn sai s6t trqng y6u hay kh6ng

nhim mgc <lich tlua ra 1i kii5n vC nieu qui cria kir5m so6t nQi bQ cria COng ty Cdng viQc kirSm torin cflng bao gdm

sd cho f kii5n kir5m todn cria chring t6i.

f ri6n cfra KiSm tor{n viOn

cONc rY TNHIr KrEM ToAN vA

THAM EINH GIA VrFr NAM (AVA)

NGUYEN TRUNG KIEN

Ki6m tofn vi6n Gitiy 1NDKHNKT sii Z S lg-ZO t 4- I 26- I

CONG TY CO PHAN LILAMA 5

BAO CAO TAI CHiNH

Cho ndm tii chinh k6t thirc ngiry 3lll2l20l4

A TAr sAN NcAr* H4N

l I len

2 C6c khoan tuong tluong tidn

II Cdc khoin tliu tu tii chinh ngin h4n

l DAu tu ngan h4n

III C6c khoin phii thu

l Phei thu cria kh6ch hang

3 C6c khoan phii thu kh6c

4 Dy phdng c6c khoin phii thu kh6 ddi (*)

IV Hing t6n kho

l Hang tdn ktro

2 Dg phdng gidm gi6 hang tdn k}ro (*)

2 Thu6 GTGT ctuqc kh6u rir

3 Thu6 vi c6c khoin l*r6c phii thu Nhi nudc

B rAr sANnAr u4x

I Cic khoin=phii thu diih4n

II Tni sen c6 dph

l Tii san c6 ainfr hiru hinh

- Nguy€n gid

2 Tii sin cO Ai*r thu6 tai chffi

ti.i

3 Tdi san c6 dinh vo hinh

IU Bdt dQng sin tliu tu

l EAu tu dii han kh6c

TONG cgNc rAt sAx

l3l

132

138139

1401411491s0

l5l

152

154158

182.019.459.409174.560.299.1467.328.788.931I.335.512.533(1.205.141.201)126.9s0.639.563126.950.639.563

182.68s.841.541

(72.603.161.268)

3.765.823.094

20.000.00020.000.000

312.36s.936.29112.r33.490.9s012.133.490.950

19.26t.298.9s0

19.261.298.950200.141.532.997197.267.222.2662.707.020.5931.272.431.339(r.105.141.201)71.266.073.4707t.266.073.470

9.s63.539.9248.630.575.524

932.964.400121.762.496.793

l2t;,t42.496.793

118.462.736-526182.476.841.541

(64.0t4.11s.a15)

3.27g.760.267

20.000.00020.000.000

200

210220221

222223

224227230240250258260

CONG TY C6 PHAN LILAMA 5

nAO CAO TAI CHiNH

Cho nlm tii chfnh t6t ttnic ngiry 3ltl220l4

4 Thu6 vi c6c kho6n phii n$p Nhi nudc

5 Phai tri c6ng nhdn vi6n

l Phei trn dni han nguoi ban

2 Phei tra dni han nOi b0

3 Phei tri ddi h4n kt6c

4.Yay vi ng dii han

5 Thu6 thu nh$p hoin lai phii tri

6 Dg phdng trq c6p m6t vigc hm

7 Dg phong phii trn dni han

8 Doanh thu chua thUc hiQn

9 QuI ph6t tri6n khoa hgc vd c6ng nghQ

I Viin chfr s6'hfru

l ViSn diu tu cta chri s& hiru

3 V6n kh6c cria chri sd hitu

a C6 phi6u ngdn qu!

5 ChCnh lQch tl6nh gi6l4i tdi san

6 Chcnh l€ch tl gia h5i doai

7 QuI dAu tu ph6t triron

8 QUY dg phdng tdi chinh

9 QuI kh6c thuQc viin chri sd hfru

10 Lqi nhu$n chua ph6n ph5i

rONG ceNG NGUON vON

300310

324323330331332333334335336

337338

378.455.987.84632s.046.600.682185.877.034.52064.147.519,126

31.764.704.0;O

361.670.750.533299.623.241.349179.ssg.642.603

40.715.351.96328.778.040.04714.176.528.8798.503.821.969

t7.604.219.03510.284.9t8.724

718.12962.047.s09.18426.024.425.440

x.ozz.oal.l8+

".

72.457.682.55172.457.682.551

50.000.000.00015.031.500.000395.028.262

c6xc rv cO ruAx LTLAMA s

nAo cAo rAt cnimr

Cho ndm tii ch{nh k6t thrlc ngty 3lll220l4

t_-L Tdi sAn thu6 ngoai

2 VAt tu, hing h6a nh$n grt h0, nhfu gia c6ng

3 Hang h6a nhin b6n h0, nh$n ky gui

4 Nqkh6 ddi da xu li

- USD

- EUR

6 Dg toin chi hogt tlQng

Ghi ch[: C6c chi ti€u c6 s6 tieu 6m tlugc ghi tong ngoac tton ( )

Ngudri l$p bi6u

001

002

003004

cONG TY cO PHAN LILAMA s

BAo cAo rAr cnimrCho nim tni chinh k6t thtic ngity 3lll2l20l4

2.Circ khoin giim trir

7 Chi phitii chinh

8 Chi phi b6n hing

10 Lqi nhufn thuin tir hoqt tlQng kinh doanh

12 Chi phi khic

13 Lqt nhu{n kh6c

313240

50

5152

1.310.017.468

27.847.5:i7.91627.847.517.916

1.500.807.455

25.94s.81L192

25.945.812.192

11.423.716.5731.387,422.339

577.563.3601.s56.376.712(978.813.3s2)408.608.987

cONG TY cO pnAn LILAMA s

nAo cAo rAr cnixn

Cho nim tii chfnh trit ttrtc ngiry 3lll2l20l4

gAo CAO LTIU CHUITEN rrEX rE

27

30

3l

3233343536

40

50606l70

cni rItu

I Luu chuy6n ti6n tir ho4t {lQng kinh doanh

, TiAn thu tu brin hang, cung c6p dich vg vi doanh thu

4 TiAn chi hi l6i vay

, TiAn thu u thanh lf, nhuqng b6n TSCD vd cric TS dai

-'hankh6c

: fi6, chi cho vay, mua c6c c6ng cp ng cria tlon vi ktr6c

4'

kh6"

6 TiAn thu hdi diu tu g6p v5n vio tlon vi kh5c

III Luu chuy6n ti6n tir hogt tlQng tiri chinh

t.

so nrru

'' phii5u cta doanh nehi€p da ph6t henh

Lru'ehuyhtttiin thuin tir hogt tlQng tdi ehfnh

Antr trusng cta thay d6i ti gie n5i aoai quy <t6i ngo4i tQ

30*83.707.854

(1.415.317.070)13.s48.808.020

cONc rv cO puAN LILAMA s BAo cAo ru cnixn

O/", S6 zq Oumg tran phri - nim Son - tintr thanh ttda Cho nEm ti.i chinh ki5t thfc ngdy 31/1212014

sAN rntrrEr IvrrNH rAo cAo rAr crriNH

NIm 2014

r o+c orcu Iroar DoNG DOAI\H NGIITSP

1 Ilinh thrrtc s& hiru v5n

sang c6ng ty c6 phan theo euyi5t dlnh s6 667teD - BxD cria BQ xay dpg ngiry 1714/2006 v6 vi€c chuy6n c6ng ty

ngiy 08 th6ng 09 n6m 201 I do S0 K6 hoach vi Diu tu tinh Thanh Ho6 c[p.

- X6y dpg, l6p dpr c6c cdng trinh ddn dpng, giao thdng, thuf lqi, c6ng nghiQp, h4 t6ng kf thuflt dO thi, khu c6ng

- Ki6m tra mi$i hnn bAng phuong ph6p kh6ng ph6 hu! (siOu 6m, thAm th6u, tir tinh Xray); thi nghiQm, hiQu

- Sen xu{t, kinh doanh v4t tu (gach let, de 6p irrt, dd x6ry d1mg, ct6t ddn, que hdn), php tung, c6u kiQn, kim lo4i

- Kinh doanh dich vU v6n tai; th6o dd, vfln chuy,5n, hp dat thiCt bi si6u trudng, si6u trqng; kinh doanh U6t AOng

sin vd nhi &

II NrfN Do r(E TOAN, Dor{ u TIriN TE St/DtrNG TRONG rE roAx

Dcrn vl ti6n rQ sl} dgng trong ghi ch6p t<li torin ld d6ng ViQt Nam (dong)

rrr CHUAN lruc vA cHf DQ 16 ro.,iX rtr UUXC

srla <16i, b6 sung ctrii AO tii to6n Doanh nghiQp

4.

.O,

6,

icrtEl

rd

VI D

\

l1

cONc rv cO puAx LTLAMA s BAo cAo rlr cnixn

o/c: S6 zg Oudng fran phri - nim Son - tinh ttranh uOa Cho nam tii chinh kiit thric ngdy 31/1212014

2 Tuy6n bii vd viQc tuin thfr Chuin mgc k6 toin vir Ch6 dO n6 toin

thUc hiQn chuAn mgc vd Chii ilQ kii to6n hi$n hanh <lang 6p dung

3 Hinh thftc k6 todn 6P dgng

rv cAc cHiNIr sAcn rcE roAN Ar nqNc

C6c nghiQp vu kinh tri ph6t sinh bang ngoai tQ ttugc quy <t6i ra <t6ng Vi€t Nam theo t! gi6 giao dich thuc tti t+i thoi

!l'

quan tr.uc titSp kh6c phAt sinh d6 c6 dugc hang t6n kho d tlia di6m vi trang thni hiQn tai; E

tiin kho lcvn hon gi6 tr! thuan c6 thti thUc hiQn ttugc cua chung'

! Tii san ci5 einrr hftu hinh, tii san co ainrr vd hinh duo c ghi nh0n theo gi6 g6c Trong qu6 trinh srl dgng, ui san c6

ng?,ry 25/412013 cria Bo Tai chinh hu6ng dan chii dQ quan lf, sri dsng vi trich kh6u hao tai san c5 ainrr cu th6:

- Nhi cta, vflt ki6n tr0c 06 - 25 nim

- fhi6t b! v6n phdng 03 - 08 nim

t2

'-.

cONG TY cO PHAN LTLAMA s nAo cAo rAr cnixs

E/c: SO 79 Euong tran pnri - Bim Ssn - Tinh Thanh H6a

htuh tr6i phiiSu, c6c khoin chi phi php ph6t sinh li€n quan toi qu6 trinh lem tht tgc vay;

tinh ch[t, mric <lQ tirng lo4i chi phi ttrS chqn phuong ph6p vd ti6u thrlc phen bO hSp ly Chi phi tri tru6c <tugc phdn

C6c khoar chi phi tfirc tii chua ph6t sinh nhung dus c trich tru6c vio chi phi san xu6t, kinh doanh trong lc] Ce Oam

bio khi chi phi ph6t sinh thgc ti5 khong gdy dQt birin cho chi phi s6n xu6t kinh doanh tren co s0 <lim bio nguyen t6c

ghi bO sung ho{c ghi giem chi phi tuong img voi phdn ch6nh lQch

Vdn dAu tu cta chri sd htu du-o c ghi nh{n theo si5 vi5n thlrc g6p cria cht sd htu.

gi6 c6 phiiSu khi ph6t hnnh cd phiiSu hn dAu, ph6t henh bO sung ho{c trii phSt hanh c0 phitiu qu};

t6 chtc, c6 nh6n kh6c t{ng, bii5u sau khi tru G) cic khoan thu6 phni nOp (ruiu c6) li6n quan <tiin c6c tii san tlugc

t{ng, bi6u ndy; vi khoan bO sung tir kiit qui ho4t ilQng kinh doanh;

c6 tuc phii tr6 cho c6c co d6ng rtugc ghi nhfn li khoin phii tri trong Bang Cen ddi ti5 toan cria Cdng ty sau khi c6

- phAn l6n nii ro vi lgi ich g6n liAn v6i quyon sd hiru san phAm ho4c hang h6a t16 itugc chuy6n giao cho nguoi mua;

- c6ng ty rli thu ilu-o c ho{c sE thu dugc lqi ich kinh t6 tir giao dich brin hdng;

fri

l3

C6NG TY CO PIIAN LILAMA 5 sAo cAo tAr cnixn

viQc g6p v6n

img voi phin c6ng viqc dd hoan thdnh trong k) phan 6nh tr6n h6a don da Qp.

- Chi phicho-vaYvi di vaY v6n;

cric khoan ff€n <tugc ghi nhan theo tong sd ph6t sinh trong k!, khOng bt tru voi doanh thu ho4t ilQng tai chinh'

chi phf thui5 thu nhfp doanh nghiQp hiQn hdnh dugc xi[c dinh trcn co s0 thu nh0p chiu thu6 vi thui5 su6t thuii thu

nhfp doanh nghiQp trong ndm hi€n hanh;

Chi phi thuti thu nhflp doanh nghiQp ho6n l4i dugc x6c rlinh tr6n co sd s5 ch6nh lgch tqm thoi tlugc kh6u rir, s6

.l-'

=

14

cONG TY cO psAx LILAMA 5 BAo cAo rAr csir'nr

E/c: 56 79 Du&ng Tran pnt - Bim Son - Tinh Thanh H6a Cho nim tAi chinh k{4ur"eiry:]!nA0l4

Tdi sdn tdi chfnh

!

tiiip di5n viQc frua sim tai san tii chinh it6

: khoin phii thu kh6c vi c6c khoan ttiu tu

12.Cic b6n li6n quan

;b6nkh6cho&c6khnn6ngg6ynrrhhuorrgdr6ngk6<lrinc6cb6nli6nquann6uc6mi5iquanhQkil5mso6tthuong>

; fhuySt minh b6o c6o tli chinh

CONG TY CO PHAN LILAMA 5 nAo cAo rAr cnimr

Dcrn vi tinh: d6ng

Ti€n mflt t4i qu]

c0ng

1.90s.421.66s12.841.329.284

3.557.700.1248.575.790.826

Phii thu kh6ch hing

sr5 cui5i nam 36 diu nam

19.261.298.95019.261.298.950

5.678.148.967

6.798.863.58110.495.568.934

'347.949.000

5.823.655.980574.589.51038.742.827.411

79.08s.88 r.7084.416.432.463

1.811.061.127

4.334.362.10420.695.141.0724.140.422.164rs.203.803.530

7.198.863.581

15.369391.192427.949.0006.935.047.303t.225.759.14936.422.707.873

1.004.366.t706.324.422.761

t.382.226.820

1.324.793.7737.328.788.931 2.707.020.593

1.016.8s5.362

318.657.171

13.194.444t.259.236.895

COng hinh sria chta XM Bim son

C6ngtrinh xi mlng Cam Ranh

- COng ty cO phan Gang th6p Th6i Nguy6n

Cdc khoin phii thu ngin hgn kh6c

Ldi tiAn grii phni thu

cONc rY cO PHAN LTLAMA s BAO CAO TAI CHINH

C0ng cg dung cU tl6 xu6t dirng, chd phdn b6

56 cui5i nam Sd tlAu nam

2.075.392.214739.719.228

123.623.165.371

512.362.750

2.269.246.766617.493.76s

889.910.20243.054.198

7.282.349.808 365.94s.454

109.000.000109.000.000

244.000.000244.000.000

t82.476.841.541453.000.000209.000.000244.000.000244.000.000244.000.00026.863.103.7s3 t 48.309.442.526 7.282.349.808 230.945.454 182.685.841.541

Si5 gidm trong k!

- Phdn loqi lqi tdi sdn

S6 Ou cuOi tcy

56 tang trong k!

- Phdn loqi lqi khiiu hao

49.936.013.3986.802.267.6536.779.597.55322.670 I 00-

4.639368.209

s21.132.000

52 I 132.000

87-630.30019.894.30019.894.300

17.512.010.645 98.029.429.128 2.642.981.s99 278.315.t54 118.462.736.52616.243.578.24s 91.571.161.47 5 2.121.849.s99 146.090.9s4 110.082.680.273Trong d6:

- Nguy€n gi6 TSCD tei 3ul2l20l4 dah&kh6u hao nhmg v6n cdn sri dyng: 27 .004.957 941 ddng

t7

cONG TY cO pnAx LTLAMA s nAo cAo rAr cnimr

tO Olu tuxiydgngcobin dOdang

Xdy dgng co ban dd dang

- Xcy dWS co bdn Nhd mdy chii tgo thitit bi & lait ciiu thdp

815.735.489868.94 t.021

3.279.760.2671.428.663.785742.753.977

l.108.i42.505

3.765.823.O94 3.279.760.267

55 hqng Gi6tri 56luqng ci6 tri

c0ng

12 Yay vi ngngin h4n

Vay ngan h4n

Nq ddi hen iliin fun hd

l4.l17.648.000

14.117.648.000

(1)

Vay ngin hgn Ngin hing DAu tu vir PhSt tri6n ViQt Nam - Chi nh6nh SAm So'n

hq'p d6ng h4n mric tin dgng s6 OttZOtqngsz7TIHDTD ngiry 1210612014, h4n mtc tin dgng ld 205.000.000.000 ddng trong

tt6 hqn mrtc vay h 150.000.000.000 <tdng vd hgn mrlc bio l,tnh h 80.000.000.000 <t6ng, l6i su6t theo th6ng b6o cria ngdn

hdng Hqp tldng dugc tttrm bdo mQt phdn bAng tei san phAn cdn l4i ld vay tin ch6p Mqc tlich vay nhi,rn b6 sung vtin luu

tlQng cho ho4t ilQng kinh doanh

@)Vay ngin h4n Ngin hing TMCP Cdng thurng Vi$t Nam - Chi nhfnh SAm Son gdm cdc hgp tldng

sdn, l6i su6t theo th6ng b6o cria ngin hing Mgrc tlich sir dpng viin vay b6 sung v5n luu tlQng phUc vU thi c6ng cdc c6ng

trinh, thanh toiin luong vd c6c chi ph{ v6n phdng ho,? ly ldr6c Sii du t4i ngdy 3l/l2l2Tl4 cria hgp <t6ng ndy ld

9.584.698.000 d6ng

- Hqp d6ng st5 :: IZOOO8/HDTD ngdy l2l09l2Ol2,hqnmrlc tin dgng li 60.000.000.000 ddng, cho vay c6 dim b6o bang tdi

san, lii su6t theo th6ng b6o cria ngdn hang Mgc tlich sri dgng vi5n vay b6 sung viin luu <lQng phpc vg thi c6ng ciic cdng

l8