Báo cáo tài chính 9 tháng đầu năm 2009 - Công ty cổ phần Đầu tư DNA

Những hoạt động kinh doanh chính Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chủ yếu của Công ty trong năm tài chính cuối cùng là sản xuất lắp ráp điều hòa và sản xuất mắc áo, mắc quần xuất khẩu.. Tì

Trang 1

CÔNG TY TNHH ĐÔNG NAM Á

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Năm tài chính cuối cùng

từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009

ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN

Trang 2

Địa chỉ: đường Lê Chân, KCN Châu Sơn, Tp Phủ Lý, tỉnh Hà Nam

Tel: 0351 3848888 Fax: 0351 3850869

Báo cáo tài chính

Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 7

Trang 3

Tel: 0351 3848888 Fax: 0351 3850869

1

BÁO CÁO CỦA GIÁM ĐỐC

Cho năm tài chính cuối cùng từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009

Giám đốc Công ty TNHH Đông Nam Á trình bày Báo cáo này kèm theo Báo cáo tài chính của kỳ kế toán năm cuối cùng từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009 (say đây được viết tắt là ”Năm tài chính cuối cùng”)

đã được kiểm toán của Công ty TNHH Đông Nam Á như sau:

1 Khái quát chung về Công ty TNHH Đông Nam Á

Công ty TNHH Đông Nam Á (sau đây viết tắt là "Công ty") hoạt động theo Giấy chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 0602.000224 ngày 18/3/2003, đăng ký thay đổi lần 8 ngày 22/7/2009 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Hà Nam cấp

Trụ sở chính của Công ty đặt tại đường Lê Chân, Khu công nghiệp Châu Sơn, Tp Phủ Lý, tỉnh Hà Nam

Vốn điều lệ của Công ty tại ngày 28/9/2009 là: 16.000.000.000 đồng (Mười sáu tỷ đồng)

Cơ cấu vốn điều lệ:

Hình thức sở hữu vốn: Công ty TNHH

2 Những hoạt động kinh doanh chính

Lĩnh vực hoạt động kinh doanh chủ yếu của Công ty trong năm tài chính cuối cùng là sản xuất lắp ráp

điều hòa và sản xuất mắc áo, mắc quần xuất khẩu

3 Ngành nghề kinh doanh

• Sản xuất thiết bị gia đình: Nồi cơm điện, tủ lạnh, máy giặt; sản xuất các mặt hàng: Điện lạnh, điện

cơ, điện máy và thiết bị, đồ dùng gia đình khác;

• Mua bán và đại lý hàng hóa: Nồi cơm điện, tủ lạnh, máy giặt, điện lạnh, điện cơ, điện máy và thiết bị,

đồ dùng gia đình khác;

• Nuôi trồng thủy sản, trồng rừng, trồng cây ăn quả;

• Dịch vụ vườn cảnh, non bộ, công viên, vườn thú; kinh doanh du lịch sinh thái; kinh doanh khách sạn, nhà hàng;

• Sản xuất các mặt hàng: cơ khí, kim khí, sơn tĩnh điện, mạ kim loại;

• Sản xuất xốp cách nhiệt, xốp bao bì;

• Sản xuất chế biến các loại gỗ tự nhiên và công nghiệp;

• Sản xuất, gia công kinh doanh xuất nhập khẩu: dệt may và may mặc, nguyên liệu máy móc phục vụ cho quá trình sản xuất;

• Khai thác, chế biến khoáng sản; sản xuất và gia công các loại mắc treo quần áo bằng kim loại

“METAL HANGERS”; vận tải hàng hóa bằng đường bộ;

• Xuất nhập khẩu: hàng điện lạnh, điện cơ, điện máy, thiết bị, vật tư, đồ dùng cho gia đình khác, các sản phẩm từ khai thác chế biến khoáng sản phục vụ cho quá trình sản xuất của công ty;

Trang 4

Tel: 0351 3848888 Fax: 0351 3850869

2

BÁO CÁO CỦA GIÁM ĐỐC (tiếp theo)

• Vận tải hành khách bằng taxi;

• Cho thuê nhà xưởng để làm văn phòng và xưởng sản xuất; cho thuê kho bãi, thiết bị

• Mua bán ô tô, xe máy, xe đạp; mua bán vải, hàng sành sứ, vật tư ngành cơ khí;

• Hoạt động mua bán: rượu, bia, bánh kẹo; mua bán gỗ chế biến, than đá, quặng, phế liệu; và

• Mua bán vật liệu xây dựng; gạch ngói, xi măng, đá, cát, sỏi

4 Thành phần Hội đồng thành viên và Ban Giám đốc Công ty

Thành phần Hội đồng thành viên và Ban Giám đốc đã điều hành Công ty trong năm tài chính cuối cùng gồm:

Hội đồng thành viên

Ông Nguyễn Hữu Biền Chủ tịch

Ông Hoàng Quốc Tùng Thành viên

Ông Đoàn Minh Dũng Thành viên

Ban Giám đốc Công ty

Ông Nguyễn Hữu Biền Giám đốc

Ông Hoàng Quốc Tùng Phó Giám đốc

Ông Nguyễn Minh Thương Phó Giám đốc

5 Tình hình tài chính và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh

Số liệu về tình hình tài chính tại ngày 28/9/2009 và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh cho năm tài chính cuối cùng của Công ty được thể hiện cụ thể tại Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng,

được trình bày từ trang số 5 đến trang 18 kèm theo

6 Kiểm toán viên

Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009 được kiểm toán

bởi Chi nhánh Công ty TNHH Kiểm toán và Dịch vụ tin học thành phố Hồ Chí Minh (AISC)

7 Trách nhiệm của Giám đốc

Giám đốc Công ty cam kết rằng Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009 của Công ty bao gồm: Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh Báo cáo tài chính đã phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính của Công ty Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng đã được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực, Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành và các văn bản pháp lý có liên quan Trong việc lập Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng này, Giám đốc được yêu cầu phải:

- Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán;

- Đưa ra các phán đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng;

Trang 5

Tel: 0351 3848888 Fax: 0351 3850869

3

BÁO CÁO CỦA GIÁM ĐỐC (tiếp theo)

- Nêu rõ các nguyên tắc kế toán thích hợp có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu cần được công bố và giải thích trong Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng hay

không;

- Lập Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng trên cơ sở Công ty hoạt động liên tục trừ

trường hợp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh

Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng

Giám đốc có trách nhiệm đảm bảo rằng sổ kế toán được ghi chép một cách hợp lý để phản ánh tình hình tài chính của Công ty tại bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng tuân thủ các Chuẩn mực, Chế độ kế toán Việt Nam và các quy định khác về kế toán tại Việt Nam Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản của Công ty và vì vậy thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và sai phạm khác

Giám đốc cam kết đã cung cấp toàn bộ sổ, chứng từ kế toán và các tài liệu liên quan cho các Kiểm toán viên của Chi nhánh Công ty TNHH Kiểm toán và Dịch vụ tin học thành phố Hồ Chí Minh (AISC)

Cho đến thời điểm lập Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng, không có bất kỳ sự kiện nào phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán có ảnh hưởng trọng yếu đến Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng của Công ty mà chưa được thuyết minh trong Báo cáo tài chính

Hà Nội, ngày 10 tháng 11 năm 2009

Giám đốc

Nguyễn Hữu Biền

Trang 6

BÁO CÁO KIỂM TOÁN

Về Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009

của Công ty TNHH Đông Nam Á

Kính gửi: GIÁM ĐỐC

Chúng tôi, Chi nhánh Công ty TNHH Kiểm toán và Dịch vụ tin học thành phố Hồ Chí Minh (AISC), đã tiến hành kiểm toán Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009 (sau đây viết tắt là “năm tài chính cuối cùng”) gồm: Bảng cân đối kế toán tại ngày 28/9/2009, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng kết thúc cùng ngày, được lập ngày 10 tháng 11 năm 2009 của Công ty TNHH Đông Nam Á (sau đây viết tắt là "Công ty"), từ trang 5 đến trang 18

Việc lập và trình bày Báo cáo tài chính cho năm tài chính cuối cùng thuộc trách nhiệm của Giám đốc Công

ty Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về các báo cáo này, căn cứ trên kết quả kiểm toán của chúng tôi

Cơ sở ý kiến

Chúng tôi đã tiến hành cuộc kiểm toán theo các Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực này yêu cầu công việc kiểm toán phải lập kế hoạch và thực hiện để có sự đảm bảo hợp lý là Báo cáo tài chính không còn chứa đựng những sai sót trọng yếu Chúng tôi thực hiện việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu và áp dụng các thử nghiệm cần thiết, thu thập các bằng chứng xác minh những thông tin trong Báo cáo tài chính Cuộc kiểm toán cũng bao gồm việc xem xét, đánh giá tính tuân thủ các chuẩn mực và chế độ

kế toán hiện hành, các nguyên tắc và phương pháp kế toán áp dụng; các ước tính và xét đoán quan trọng của Giám đốc cũng như cách trình bày tổng quát các thông tin trên Báo cáo tài chính Chúng tôi cho rằng công việc kiểm toán đã cung cấp những căn cứ hợp lý cho những nhận xét của chúng tôi

Ý kiến của kiểm toán viên

Theo ý kiến của chúng tôi, Báo cáo tài chính (kèm theo) đã phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của Công ty tại thời điểm 28/9/2009, kết quả hoạt động kinh doanh cũng như các dòng lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính cuối cùng; được trình bày phù hợp với chế độ, chuẩn mực kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan

Số:90976 - 2009 - TNHH/HĐKT-AISHN Hà Nội, ngày 20 tháng 11 năm 2009

Kiểm toán viên Giám đốc

Nguyễn Thị Thanh Huế Đào Tiến Đạt

Trang 7

Mó số Thuyết

minh

28/9/2009 VND

01/01/2009 VND

A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 67.160.505.586 24.283.165.180

I Tiền và cỏc khoản tương đương tiền 110 4.257.119.781 667.551.035

II Cỏc khoản đầu tư tài chớnh ngắn hạn 120 0 0

III Cỏc khoản phải thu ngắn hạn 130 33.980.071.185 4.828.049.739

2 Trả trước cho người bỏn 132 26.879.679.752 903.678.522

IV Hàng tồn kho 140 27.982.185.915 17.978.941.015

V Tài sản ngắn hạn khỏc 150 941.128.705 808.623.391

2 Thuế giỏ trị gia tăng được khấu trừ 152 941.128.705 808.623.391

B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 58.671.270.283 31.923.908.503

I Cỏc khoản phải thu dài hạn 210 0 0

II Tài sản cố định 220 55.356.603.801 31.923.908.503

1 Tài sản cố định hữu hỡnh 221 V.8 55.356.603.801 31.923.908.503

Nguyờn giỏ 222 59.699.010.201 34.336.138.183 Giỏ trị hao mũn luỹ kế 223 (4.342.406.400) (2.412.229.680)

III Bất động sản đầu tư 240 0 0

IV Cỏc khoản đầu tư tài chớnh dài hạn 250 0 0

V Tài sản dài hạn khỏc 260 3.314.666.482 0

270 125.831.775.869 56.207.073.683

TỔNG CỘNG TÀI SẢN

Địa chỉ: đường Lờ Chõn, KCN Chõu Sơn, Tp Phủ Lý, tỉnh Hà Nam

CễNG TY TNHH ĐễNG NAM Á

Tại ngày 28 thỏng 9 năm 2009

TÀI SẢN

Năm tài chớnh cuối cựng

Tel: 0351.3848888 Fax: 0351.3850869

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN

từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009

Các thuyết minh Báo cáo tài chính là một bộ phận hợp thành và cần đ−ợc đọc cùng Báo cáo tài chính 5

Trang 8

CễNG TY TNHH ĐễNG NAM Á BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Tel: 0351.3848888 Fax: 0351.3850869 từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009

Mó số Thuyết

minh

28/9/2009 VND

01/01/2009 VND

A NỢ PHẢI TRẢ 300 104.897.703.705 40.827.741.877

I Nợ ngắn hạn 310 101.938.591.480 40.827.741.877

1 Vay và nợ ngắn hạn 311 V.15 54.419.387.100 14.449.000.000

2 Phải trả người bỏn 312 44.255.065.406 25.234.987.217

3 Người mua trả tiền trước 313 1.294.537.587 48.000.000

4 Thuế và cỏc khoản phải nộp Nhà nước 314 V.16 1.334.102.024 784.689.571

9 Cỏc khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khỏc 319 V.18 27.380.587 2.132.845

II Nợ dài hạn 330 2.959.112.225 0

B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 20.934.072.164 15.379.331.806

I Vốn chủ sở hữu 410 V.22 20.934.072.164 15.379.331.806

1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 16.000.000.000 16.000.000.000

10 Lợi nhuận chưa phõn phối 420 4.934.072.164 (620.668.194)

II Nguồn kinh phớ và quỹ khỏc 430 0 0

440 125.831.775.869 56.207.073.683

Thuyết minh

28/9/2009 USD

01/01/2009 USD

Người lập biểu Kế toỏn trưởng

Đàm Thị Ái Len

Giỏm đốc

Nguyễn Hữu Biền TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo)

Tại ngày 28 thỏng 9 năm 2009

NGUỒN VỐN

Chỉ tiờu

Hà Nam, ngày 10 thỏng 11 năm 2009

Cỏc chỉ tiờu ngoại Bảng cõn đối kế toỏn

Trang 9

Tel: 0351.3848888 Fax: 0351.3850869 từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009

Năm 2008 VNĐ

1 Doanh thu bỏn hàng và cung cấp dịch vụ 01 VI.25 41.718.596.302 32.152.776.533

2 Cỏc khoản giảm trừ doanh thu 02 VI.26 48.463.637 1.007.658.966

Thuế tiờu thụ đặc biệt, thuế xuất khẩu phải nộp 07 48.463.637 1.007.658.966

3 Doanh thu thuần về bỏn hàng và cung cấp dịch vụ 10 VI.27 41.670.132.665 31.145.117.567

5 Lợi nhuận gộp về bỏn hàng và cung cấp dịch vụ 20 8.061.137.730 1.715.786.317

6 Doanh thu hoạt động tài chớnh 21 VI.29 1.121.113.797 102.960.558

7 Chi phớ hoạt động tài chớnh 22 VI.30 2.515.810.166 1.318.959.557

- Trong đú: Chi phớ lói vay 23 1.363.621.874 1.235.091.420

10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 30 4.732.945.544 103.045.498

13 Lợi nhuận khỏc 40 860.770.307 250.385.523

14 Tổng lợi nhuận kế toỏn trước thuế 50 5.593.715.851 353.431.021

17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 5.593.715.851 353.431.021

Người lập biểu Kế toỏn trưởng

Đàm Thị Ái Len Nguyễn Hữu Biền

BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

Năm tài chớnh cuối cựng từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009

Hà Nam, ngày 10 thỏng 11 năm 2009

CHỈ TIấU

Giỏm đốc

Giai đoạn

từ 01/01/2009 đến 28/9/2009

VNĐ

TM

Mó

số

BÁO CÁO TÀI CHÍNH CễNG TY TNHH ĐễNG NAM Á

Trang 10

Tel: 0351.3848888 Fax: 0351.3850869

Giai đoạn

từ 01/01/2009 đến 28/9/2009

VNĐ

Năm 2008 VNĐ

I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

1 Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và DT khác 01 57.985.100.641 30.933.506.503

2 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hoá và dịch vụ 02 (90.936.904.633) (36.168.389.815)

3 Tiền chi trả cho người lao động 03 (3.782.756.904) (2.107.358.986)

4 Tiền chi trả lãi vay 04 (1.440.375.740) (1.209.109.584)

6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 73.667.284 62.423.505

7 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 (2.234.321.415) (2.693.244.312)

Lưu chuyển tiền thuần từ HĐ kinh doanh 20 (40.335.590.767) (11.182.172.689)

II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư

1 Tiền chi mua sắm, XD TSCĐ & các TS d ài hạn khác 21 (236.037.996) (3.023.655.442)

7 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 0 41.904.384

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu t ư 30 (236.037.996) (2.981.751.058)

III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

1 Tiền thu từ phát hành CP, nhận vốn góp của CSH 31 0 3.821.000.000

3 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 85.443.412.841 21.250.000.000

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 44.112.693.444 14.742.000.000

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 3.541.064.681 578.076.253

Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 667.551.035 89.474.782

Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 48.504.065 0

Tiền và tương đương tiền cuối kỳ 70 4.257.119.781 667.551.035

#VALUE!

từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009

Địa chỉ: đường Lê Chân, KCN Châu Sơn, Tp Phủ Lý, tỉnh Hà Nam Năm tài chính cuối cùng

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

(Theo phương pháp trực tiếp)

Hà Nam, ngày 10 tháng 11 năm 2009

Năm tài chính cuối cùng từ ngày 01/01/2009 đến ngày 28/9/2009

Giám đốc

Nguyễn Hữu Biền

Người lập biểu Kế toán trưởng

Đàm Thị Ái Len

Các thuyết minh Báo cáo tài chính là một bộ phận hợp thành và cần được đọc cùng Báo cáo tài chính 8

Định dạng
Số trang	20
Dung lượng	547,58 KB