Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Phát triển Hạ tầng Vĩnh Phúc

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Phát triển Hạ tầng Vĩnh Phúc tài liệu, giáo...

coNc'rv co pnAu pnAr rnrnn n4 rANc vINu pnuc

crro crAr Do,SN rUorlrolzou oEN guo3t2uts

nthtUtuNs

c6xc rv cO rsAx ps.,[r rnrEx n 1 rAnc vfrrn rnfc

KCN Khai Quang, TP Vhh Y6n, tinh V?r*r Phtc

MUC LVC

NOI DT'NG

BAO CAO CIJA BAN GIAM DOC

sAo cAo KET euA c0ua ri.c soAr xET BAo cAo rer cHh.IH

ruwErMrNH eAo cAo rer cuhsn

c6Nc ry co puAN pnAr rnrtx ne rAxc vixs pnfc

KCN Khai Quang, TP'Yfnh Y€n, tinh Vinh Phric

BAo cAo cua nax crr(M DOc

Ban Girim tliic C6ng ty CO phan Ph6t triiSn Ha ting Vinh Phric (sau ttiy gai t,.it li "Cdng rn de trinh

B6o c6o niy cirng vrii B6o c6o tii chffi ttd du-o c so6t x6t cho giai tlo4n tu Ol/l0l2}l4 d1n3ll03l20l5

Hgr DONG euAN TRI, BAN rrEpr soAr vA BAN GrAM o6c orEu HANu Hqi d6ng Qu6n tri, Ban Kiiim sodt vd Ban Girim tltic de diAu hdnh C6ng ty trong giai tlo4n tuOltl}/2014 d6n31103/2015 vd diSn ngiy lfp B6o c6o niy gdm:

HQi ildng Quin tri:

6ng Trfnh ViQt D-ung

6ng V6n Phpng Hd6ng Cao Dinh Thi6ng Phung Vdn Quf6ng L6 Tung Son

Thanh vi6n

Thanh vi6n

Tru&ng banThanh vi6n

Thdnh vi6n

Mi6n nhiQm ngiry 15/01/2015

g6 nhiem ngiry 15/0112015

4 f/

,tn N

\

-; Iong uram ooc-tPh6 T6ng Gi6m <l6c

K6 toin tru&ng:

BiNguy6n Thi Hodn

stIKrEN sAU NGAv xnr rnuc Ki rc roAN

Ban Gi6m dric khing dinh ring, kh6ng c6 b6t cri su kiqn ndo.xdy ra sau ngdy ktSt thric lcj kti to6n

c6 inh hu&ng tr.gng y6u, dbi h6i phni di6u chinh hoflc c6ng biS trdn B6o c6o tai chinh cho giai tlo4n

tir 0l/10/2014 ddn 3ll03 /2015 cila C6ng ty

KIEM TOAN VdN86o c6o tai chinh cho giai tto4n tu 0lll}l2}l4 d6n3ll03l20l5 kdm theo dugc so6t xdt boi C6ng tyTNHH Ki6m torin vd Tu v6n Urry ACA GlrY ACA LTD)

TRACH NHrEM CUA BAN CIAU OOC

Ban Gi6m tl6c C6ng ty c6 trdchnhiQm l{p B5o c6o tii chinh cria C6ng ty cho giai tloan tu 0lll}l2}l4

d€n3110312015, phan 6nh mQt c6ch trungthgc vd ho-" ry tinh hinh tdi chinh cfing nhu k6t qud ho4t

tlQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti6n tQ cua Cdng ty trong lc!

cdNG Ty cO prrAN psAr rnrix HA TANc viNH pHfc

KCN Khai Quans, TP Vifr Yto, tinh Vffi Ph6c

nAo cAo c0a BAI\ crAM D6c CrrEP)TRACH NrrrPM cul nax cr./iM DOc Ompl

Trong viQc lap 86o c6o tii chfnh niy, Ban Girim <ltic ducr c y6u ciu phii:

Lua chgn c6c chinh sdch tti toan thich hqp vi 6p ftrng cic chinh s6ch tl5 m$t c6ch nhdt qurin;

o Dua ru cdc phrin elorin vi u6c tinh mOt cich hgp $ vn th$n treng;

o NCu rd c6c nguy€n tic k6 toin thich hqp c6 dugc tuin thri hay kh6ng, c6 nhtng 6p dUng sai lQch

trgng y6u cindugc c6ng b6 vi giai thich trong B6o c6o tii chinh hay tfi6ng; vd

Lflp 86o c6o tdi chinh tr€n co sd ho4t ti6.ng li6n tUc tni tnrong hqp l&6ng thii cho rdng C6ng ty sd

titip tpc ho4t ttQng kinh doanh.

Ban Gi6m d5c x6c nhfln rarrg C6ng ty de tuan thri c6c y6u cAu n6u tr6n trong viQc lfp vi tinh biy B6oc6o tii chinh

Ban Gi6m diSc C6ng ty chfu tr6ch nhi€m <l6m b6o reng s6 uich ki5 todndugc ghi ch6p mQt c6ch pht

hqrp dC phan 6nh t srp iy ti"h hi$ tdi chtuh cua C6ng ty O tAt.t j, thcri tli€m ndo vi ttim bio reng 869

cao ai ininn tua" thri i6c Chu6n mgc k6 torin ViQt Nam, Ch6 d0 ki5 torin doanh nghiQp ViQt Nam vi

c6c quy tlinh ph6p lf c6 li€n quan d6n vi€c 10p vi trinh bdy B6o c6o tii chinh Ngoli ra, Ban Gi6m

d6c cflng chig trich nhiQm dim b6o an todn cho tdi s6n cria C6ng ty vd vi vfy thUc hi€n cic biQn ph6p

thich hqp di5 ngnn ch[n vd ph6t hiQn c6c hdnh vi gian lan vd sai ph4m kfi6c

Ban Gi6m d5c cam kiit ring, C6ng ty dd tu6n thri viQc c6ng b6 th6ng.tin theo quy djnh tai Th6ng ur vi52l20l2nT-BTC ngdy 0510412012 cira BQ Tdi chfnh huong din v0 viQc cdng b6 thOng tin fien rhitruong chimg kho6n

ilai diQn cho Ban Gi6m d5c,

Phtrng VIn Quf

Wnh Philc, ngdy 15 thdng 04 ndm 2015

/;) /a/

:l SI

Y-56: &),L /20 I 1ruHYACA-BCSX

nAo cAo rcr euA c6Nc rAc soAr xEr nAo cAo rAr cniNn

Kinh erH.: Cr[c C6 il0ng, HQi ddng Quin tri vi Ban Gi6m rISc

C6ng ty C6 phin Phdt tri6n Hg ting Vinh Phrflc

li6n quan tl6n viQc lap vi trinh bdy 86o c6o tdi chinh

M

Trung

Chyng t6i dA thlrc hiQn cdng t6c so6t xdt B6o c6o tdi chinh kdm theo cira C6ng ty CO pnan nnat

tri6n Ha tdng Vinh Phirc (sau t16y ttyOc ggi ld "C6ng tt'), duo c lflp ngiry 151.04/2015, tu trang 05

doanh, B6o c6o luu chuyiSn tidn t0 cho giai tlo4n tu Olll}l2}l4 d6n ngdy 3ll03l2}l5 vd Ban thuyiitminh b6o c6o tii chinh

Ban Girim tti5c Cdng ty chiu tr6ch nhiQm v0 vi€c ,lfln vd.trinh bdy trung thgc vi hsp ry b6o c6o tdichinh cua C6ng ty theo Chuin mlrc k6 to6n, Ch6 tlQ k0 to6n doanh nghi€p ViQt Nam vi c6c quy

dinh ph6p l1i c6 li6n quan d6n viQc lQp vd trinh biy b6o c6o tii chinh vi chiu tr6ch nhi€m v6 tiOm

so6t nQi b0 md Ban Girim c16c xric ttinh li can tt itit A6 Aam bio cho viQc lap vd trinh biy b5o c6o

tdi chinh kh6ng c6 sai s6t trgng yiSu do gian l6n hodc nhim 6n

Chung t6i di thUc hi6n"c6ng t6c so6t xdt b6o c6o tdi chfnh theo Chudn mgc kii5m to:in ViQt Naq v6cdng t6c so6t x6t Churin myc ndy y€u cAu c6ng t6c so6t x6t phii lap ki5 ho4ch vi thlrc hiQn tI6 c6

sg tlim b6o vira phii reng b6o c6o tai chinh kh6ng chria tlpg nhfi'ng sai s6t rgng y6u C6ng tricso6t x6t bao gdm chtr ytiu ld viQc trao tl6i v6i nhAn s1r cria C6ng ty vi 6p dUng c6c thri tpc phdn tfch

tr6n nhtng thdng tin tdi chinh; c6ng t6c niy cung c6p m$t mr?c dQ dim bf,o thdp hon c6ng tric ki6m

to6n Chfng t6i kh6ng thUc hi€n cdng viQc ki6m to6n n6n cflng kh6ng dua ra f kiiin kiiim torin

Tr€n co s0 c6ng t6c so6t xdt ctra chring t6i, chring t6i kh6ng thfy c6 sg kiQn nio d6 chrmg tiii chordng B6o c6o tdi chfnh kdm theo tl6y khdng phin 6nh trung thuc vi hqp $ tr6n c6c l&ia canh trpg

y6u, phtr hqp voi c6c ChuAn muc ki5 to6n Vi€t Nam, Ch6 d0 kti to6n Viet Nam ciing nhu c6c quy

Thay mfitvd ilqi diQn

9ho

CONG TY TNHH KITM ToAN vA TUVAN UI{Y ACA (UHY ACA LTD)

Hd NAi, ngdy 15 thdns 04 ndm 2015

Try s& chinh: Tang 9, Tda nha HL,

Td: + &4 4 3755 7446' Fax: + u 4 3755 7448

cONc ry cp pn(r rnmx na rANc viNn pn0c

KCN Khai Quang, TP\fmhYCn, tinhVinhPhric

Cho giai tlopn ttr Oltl}t2}l4 d6n3ll03l20l5

A - rAr sAx xcAx n4x

I Ti6n vi cic khoin tuong iluong ti6n

L TiAn

2 CLc khoan tuong <luong tidn

II Cic khoin iliu tu tiri chinh ngin h4n

l Diu tu ngin h4n

III Cfc khof,n phii thu ngin h4n

2 Tri trudc cho ngudi b6n

6 Dg phdng phrii thu kh6 ddi

IV Iling tdn kho

l Hingtdnkho

V Tef sin ngin h4n khic

5 Tdi sin ngin han kh6c

B - rAr sAN nAr sAN

I Cdc khoin phf,i thu dii hgn

5 Phei thu ddi han kh6c

II TAi sin c6 dintrl.TdisanctiAin htuhinh

- Gi6 tri hao mdn lu! k6

IV Cic khof,n tliu tu tii chfnh diri hp

l DAu tu vdo cdng ty con

2 DAu tu vio cdng ty li€n kiit, li6n doanh

3 Eiu tu ddi h4n kh6c

V Tii sf,n dii h4n khdc

L Chi phi ki tru6c ddi h4n

3 Tdi sin ddi han kh6c

t4t

150 158 200

210 218 220

221

222

223

230 240 241

242 250

251

252

258 260 261 268 270

13

t4

l5t6t7

6 7 8

216.295.661.873 3.353.514.664 2.453.514.664 900.000.000 187.625.492.035 187.625.492.035 16.977.966.333 3.300.168.136 2.541.509.855 I1.641.593.450 (s05.30s l 08) 8.2s7.960.607 8.257.960.607 80.728.234 80.728.234 161.010.762.135

33.678.888.019 31.956.635.064 41.793.234.059 (9.836.s98.995) 1.722.252.955 32.E40.145.285 58.835.364.392(25.99s.219.107)91.900.000.000 63.000.000.000 24.300.000.000 4.600.000.000 2.591.728.831415.728.83t2.176.000.000

1s6.527.912.331 1.474.775.164724;t75.164750.000.000 124.730.000.000

124.730.000.000

22.180.905.272 11.272.612.079

1.714.050.000

11.224.674.461 (2.030.431.268) 8.062.113.661

38.190.577.003

(8.607.481.190) 2.666.540.103 32.148.535.703 56.678.058.029 (24.529.522.326) 91.900.000.000 63.000.000.000 24.300.000.000 4.600.000.000 1.865.411.466 285.411.466

cONc ry cp pnAr rnmx na rANc viNn pnric

KCN Khai Quang, TP Vfnh Yen, tinh Vinh Phric nAo cAo rAr cniNn

Cho giai tlo4n tir OltlDl2ll4 d5n3ll03/2015

2.Phin tri nguoi b5n

3 Nguoi mua tri tidn trudc

4 Thu6 vi c6c khoan kh6c phni ngp Nhd nudc

5 Phei tri nguoi lao tlQng

9 Cic lhoan phii tri,phiinQp ngin h4n kh6c

10 Quf khen thudng, phric lqi

II Ng dii hln

l Vay vd ng dii han

8 Doanh thu chua thuc hi6n

B V6N CHU SOHOU

I V6n chri s0 hiiu

1 Viin ttiu tu cria chri sd hrlu

2 Th{ng du v5n c6 phAn

a C6 phi6u ngin qu!

7 Quy diu tu ph6t tri6n

8 Quy dsphdng tdi chfnh

10 Lqi nhu{n sau thuti chua phdn ph6i

rONG cgNG NGUON vON

BANG cAN o6r rf roAN GrEp)

Tqi ngdy 31/03/2015

M[ Thuy6t

s5 minh

300 310

417 418

420

3u03t2015VI\[D

0111012014

VND

296.485.117.318 17.341.689.235 822.000.000442.300.9165.263.244.800 1.236.253.100 368.532.931 6.436.394.109 2.772.963.379 279.143.428.083 3.598.000.000 275.545.428.083 80.821.306.690 80.821.306.690 51.504.870.000 349.075.000

8.230.862.9s84.770.090.80415.966.407.928

273.893.100.521 6.416.420.536

1.644.000.000

292.s21.150

467.925.008 320.929.556 704.329.793 2.986.715.029 267.476.679.985 3.598.000.000 263.878.679.985 66.423.886.930 66.423.886.93050.994.930.m0

(69.130.m0)

6.876.4n.T18

3.415.655.6245.206.N3.528

cAc cni rrf,u NGoAr BANG cAN o6r xf roAn

Tqi ngdy 3l/03/2015

Thuy6tminh

cONG Ty cp pHAr rnrEx na rANc viNn pn0c

KCN Khai Quang TP \[nh YCn, ti'nh Vinh Phric

Cho giai dosn tir Oltl}l2}l4 d€n3ll03l20l5

1 Doanh thu b6n hing vir cung cfp dich vg

2 Cic khoan gi6m tru doanh thu

3 Doanh thu thuin vd U{n hirng vir cung c6p

dich vU

4 Gi|viSn hang brin

5 Lqi nhuin gQp vd b6n hing vi cung c6pdich vu

6 Doanh thu ho4t ilQng tdi chinh

7 Chi phf tai chfnh

Trongd6: Chiphildivay

9 Chi phi quin lf doanh nghiQp

10 Lqi nhufln thuin ttr ho4t ilQng kinh doanh

11 Thu nh{p kh6c

12 Chiphf kh6c

13 Lqi nhufn khic

14 T6ng lqi nhufn k6 toin trufc thu6

15 Chi phi thuri TNDN hiQn hnnh

16 Chi phi thuti TNDN hoin l4ilT.Ld.tnhu$n sau thu6 thu nhfp doanh nghiQp

18 Lf,i co bin tr6n c6 phi6u

nAo cAo KET euA HoAT DqNG Krr{H DoAr\rH

Cho giai dosn ti 01/10/2014 diin 31/03/2015

l1

20

21.

22 23 25 30

31

32 40 50

5l

52 60 70

23 23 23

24

27

28 29

1.076.270.822 1.489.919.602 210.606.8342.021.401.99513.520.215.027 283.670.005 88.816.336 194.853.66913.715.06t.696652.806.066_

13.062.262.630

2.867

"\7.

cONG Ty cp pHAr rnrex sa rANc viNn pn0c

KCN Khai Quang, TP\fmh Yen, tinh VinhPhric

Cho giai doqn tir OltlOtzOI4 d€n3110312015

sAo cAo LUU cHrrYtN rrtN rp

(Theo phuong ph6p trqc tiSp)

Cho giai ilosn t* 01/10/2014 ddn 3l/0i/2015CHI TIEU

I Luu chuy6n ti6n ttr hoqt ilQng kinh doanh

1 Tidn thu tlr b6n hang, cung cdp dich vu vd

doanh thu khic

2 TiAn chi hi cho ngudi cung cdp hang ho6 vi dich vu

3 TiAn chi tri cho nguoi lao tlQng

4 TiAn chi tri ldi vay

5 Ti6n chi n$p thu6 fhu nh$p doanh nehiQp

6 Tidn thu kh6c tir ho4t tlQng kinh doanh

7 Tidn chi khic tir ho4t tlQng kinh doanh

Lru chuyin tiin thuin ti hogt ilQng hinh doanh

II Luu chuydn ti6n ttr hoSt tlQng iliu tu

1 Ti6n chi tl6 mua slnl xdy dgng TSCE

3 TiAn chi cho vay, mua c6c c6ng cp ng cria don vi

kt6c

4 Ti6n thu hdi cho vay, b6n lpi c6c c6ng cu ng cria tlon vf kh6c

5 Ti6n chi diu tu, g6p v5n vio tlon vi khdc

7 Ti6n thu l6i cho vay, c6 tuc vd lgi nhufn tlugc chia

Ltru chuydn tiin thuin ti hogt ilQng iliiu tttIII Lrm chuy6n tidn ttr ho4t ilQng tii chinh

1 Ti6n thu tt ph6t hdnh cti phiiiu, nhfniiin g6p cira chir sd htu

3 TiAn vay ngin han, dii h4n nhfn tlugc

4 Ti6n chi tri ng giic vay

6 C6 tuc, lqi nhu$n tld trri cho chri s& hfru

Lnt chuyin tiin thudn th hogt itQng tdi chinh

Luu chuy6n ti6n thuin trong kf

Ti6n vn tuong iluong tidn itiu k)

Ann nuong cta thay eOi 6i gia ndi Ooai quy d6i

(10.099.437.800)

1.878.739.500 1.474.775.164

3.000.000.000 (3.822.000.000) (5.088.706.680) (5.910.706.680) (3.4s2.080.987) 9.779.648.996

6.327.568.009

02 03 04 05 06 07

30

3l

33 34 36

40

50 60

KCN Khai Quang, TP \IInh YEn, tirh Vioh ph,i" sAo cAo rAr cniNn

Cho giai tloan ttn OltlDt2}l4 đn3l/O3t2}liTHTIYfT MIIYH nAo cAo rIr cnilrrr

(Cdc thuy& minh ndy ldr b0 phdn hqp thdnh vd cin duqc tlgc ding thdi voi Bdo cdo tdi chinh kim theo)

1 DAC DIEM HOAT DỌ NG CUA DOANH NGHIEP

1.1 KHAr QUAT CHTTNG

C6ng ty CO phan Ph6t triiin Ha ting Vinh Phric (sau đy gqi 1it li "Cdng ty") dugc thanh lflp

vd ho4t tlQng theo Giiy Chrmg nhfln Eeng h-i doanh nghiep hq diu sti tgOlOOOO3O do Sd K6

hoach vd Diu tu tinh Vinh Phric c6p ngdy 16106/2003, thay tl6i l0n thir mudi n[m (15) ngdy

zoirctzotqvoi t6ng si5 vi5, didu le ta sịjợ420.000 dong

Cdng ty c6 trp sd chinh dat tai: Khu COng nghi€p Khai Quang, phudng Khai Quang, thd'nh

ph6 Vinh YEn, tinh Vinh Phric.

C6 phitiu cta C6ng ty hiQn tlang ni€m y6t tai Sd Giao dich Chimg khorin He NOi vdi mfl

chimg kho6n li IDV

HiQn nay, ngroi ttai diQn theo ph6p lu$t cua C6ng ty H 6ng Phung Ven Quf - T6ng Gi6m tti5c

Cdng tỵ

Hoat dQng kinh doanh chinh cria C6ng ty theo Gi6y chimg nhfln tldne ki doanh nghidp bao gdm:

- Kinh doanh Udt e6ng sin, quyAn sri dpng tlSt thuQc chri sd hfru, chri sri dgng hoic tti thu6;

- X6y ftmg c6ng trinh dAn dgng, c6ng nghiQp, giao thdng, thriy lgi;

- Dlch vg chuyen giao cdng ngh6, m6i gidi thuong m4i;

- Kinh doanh c6c dich vu du lich, kinh doanh ffi henh nQi tlia;

- Eai lf mua b6n, l.y g"i hdng h6a, ttai lf dich w buu chfnh viSn th6ng, dar li F yd *ịV

bay, tl4i l1i bno hi6m, d4i $ dich w tli€n nu6c, dpi $ bdn 16 xEng diu vi cic ch6 phim dArmd;

- VAn tei hang h6a ttudng bQ bing 6 t6;

- Mua b6n luong thgc, thpc phi-, nrgu bia, thu6c 16, nu6c giai kh6t;

- Mua b6n vft tu, mdy m6c thi6t b! phpc vg c6c ngfurh;

- fhi6t t6 ttlt cdle- cdc cdng ftinh đn dpng vd cdng nghipp;

I ,,

- Tu v6n gi6m s6t c6c c6ng trinh giao thdng;

- San xu6t vd mua binctty xanh;,

- Thu gom xir lf nu6c thii vd chAt thii r[n c6ng nghiQp.

2 ca so LAp nAo cAo rAr cniNn vA xAur rAr cniNn

2.1 co sd r,4r nAo cAo rAI cHiNH

B6o c6o tdi chinh kdm theo ttyọ c trinh bny bing E6ng ViQt {am (fND), theo nguy6n tic giit

gtic vd phn hqp vdi c6c ChuAn muc K6 torin ViQt Nam, Ch6 d9 K6 to6n doanh nghiQp ViQtNam vi c6c quy tlinh ph6p $ c6 li6n quan tl6n viQc lflp vd trinh bdy b6o c6o tii chinh

Ngiry,22ll2l2ol4,BQ Tei chinh ban hanh Th6ng hr s6 200/2014/TT-BTC;* din vA chii

tlQ kti to6n doanh nghiQp, c6 hiQu llrc 6p dgng sau 45 ngdy kti tu ngiy lcf vd 6p dgng cho nlm tii chfnh Uit Aiu no6c sau ngiry 0ll0l/2015 Nem tdi chinh hi€n hanh cria Cdng ty b6t diu tungity 0lllOl2014 n6n chua 6p dgng Chii tlQ kli torin doanh nghiQp ban htu:h theo Th6ng tu s6

200lz0t4lTT-BTC

Theo tl6, 86o c6o tii chinh cho giai doen tu OLIIO/2014 đn3ll03l2015 cta C6ng ty CO phenPh6t tri€n Ha tdng Vinh Phic duqc lflp theo Ch6 ib k6 torin doanh nghi-6p guy dinh tai Quy6ttlinh sii L512OO6!QD-BTC ngiy 2OlO3l2C/Jl6 cua B0 Tii chinh vd Th6ng nr sO 244/2009/TT-

BTC ngdy 3111212009 cria BQ Tdi chinh

2 2.2

3 3.1

c6Nc ry cp ps,(r rnrex n4 rAxc vinn pntrc

KCN Khai Quang TP \Enh Y6n, tinh Vinh Phric

nAo cAo r,q,r cnixn

Cho giai tlo4n tu Olll}l2}l4 aenZttOltZOtS

THtryfT MrryH rAo cAo rlr cniNn lrrfry

(Cdc thuyiit minh ndy ld bO phfun ho p thdnh vd cin duo c rtgc il6ng thdi voi Bdo cdo tdi chinh kim theo)

co sO LAp BAo cAo rAr cHiNH vA NAtvr r,qJ cniNs (rmp) xAu rAl cHiNE

Nim tii chfnh ctia C6ng ty #t Aiu fir ngdy 01 thring 10 vi ktit thric vdo ngiy 30 thring 09 n[m

ti6p theo

86o c6o tdi chinh k0m theo ilugc lfp cho giai <lo4n tu Olll}l20l4 d€'n 3110312015.

U6c riNu xf roAxYlO Pp Brio

96o tdi chfnh tu6n thri theo c6c Chudn myc Sii torin ViQt Nam y6u ciu Ban Gi6m

tl6c phii c6 nhiine udc tinh vd ei6 dinh anh hu&ns diSn sti li6u b6o c6o vA c6ns no^ tii sAn vittiic phii c6 nhiing udc tinh vd gi6 dinh anh hu&ng liQu b6o ciio ,l v6 c6ng ng, tdi siLn vd

vigc trinh bdy c6c kh96n c6ng nq vd tii sin tidm tdng tai ngiy lfp B5o c6o tdi ihintr cfing nhu

c6c s6 li6u b6o c6o v6 doanh thu vi chi phi trong nlm (kj, ho4t dQng) Ktit qun hoat dQng kinh

doanh thuc t6 c6 thi5 khric v6i c6c u6c tiiifr, gia dinh rlai ra.

UEx vA cAc xrroAN TI.IONG DtIoNG TIENTi6n vi c6c kfioin tuong tluong tiAn bao g6m1 tidn m4t t4i quj cira doanh pshi€n, tiCn gui

ng6n hdng (khdng

H !a"), ITq, ba., kim khi qu;f, d6 quf, tidn dang chuyin vi cdc lfioan

ddu tu ngin h4n c6 lcj,han g6c kh6ng qu6 3 th6ng, c6 khi nlng chuy6n aoi aE d;ng thanh @t

lugng ti6n x6c clinh vi khdng c6 rui ro trong chuytin d6i thenh tiAn ki tu ngiy mua lfiorfu iliu

tu d6.

rrANc TON KHo

Hdng t6n kho tlugc x6c itfnh tr6n co sd gi6 th6p hon gita gi6 gtic vi grd d thuin c6 thri thgc

hiQn tlu-o c Gi6 giic h.ans tdn kho bao g6m chiphi *ou,

"Li pt i

"nti bii5n va c6c chi phi li6n

quan tr.uc tiiip.kh6c tlii c6 cluVc hdng tdn kho d ttia tlitim vi trang th6i hiQn tai Gi6 tri tira"

"O

th6 tfuc hiQn dugc x6c tlinh bing gi6 b6n udc tinh tru c6c chi phi udc tfnh dr! hoin thanh cungchi phi tiiip thi, b6n hdng vd phdn pt tii pnat sint

Phuong ph6p hach todn hang tdn kho: theo phuong ph6p k6 khai thulng xuy€n Phuong ph6p

tffi gi6 xu6t hang t6n kho: theo phuong pnap *ap truOc xu6t trudc

rar sAx c6 olNn vA xnAu nlo

Tii sin ci5 ainn hfru hinh dugc trinh bdy theo nguyCn gi6 vd gi6 tri hao mdn lty k6

Nguydn gi6 tii sin cti dinh hEu hinh bao g6m gi6 mua vi todn bQ c6c chi phi kfi5c li6n quan

tr.uc tiiip tltin vi€c dua tdi san c5 dinh vio t arg tnai sin sing sri firng

Tdi san cri Ainn hfru hinh dugc kh6u hao theo qhuong ph6p tluong thing dlra tr6n thdi gian

hiru dgng udc tinh vd phi hqrp v6i t! lQ ktr6u hao <ld tlu-o c quy dinh t?i rh6ng tu s6

45120I3.TT-BTC ngdy 25l\4l2\\3 cria B0 Tdi chinh v6 ch6 dg quan ly, str dpng vd triih kh6uhao tdi sin c5 dinh Thoi gian kh6u hao cg th6 nhu sau:

Nhr6m tiri sin c5 OptrNhd cria, vft ki6n truc

Phuong tiQn vfln t6i, truyAn din fhi6t bl dung cu quan lf

Thdri gian sfr dr;ng (nlm)

15-35

t0

3-10

cdNc ry cp psAr rnrEx nl rAlrcvixn pnric

KCN Khai Quang, TP \fth YEn, tirh V:nh Phri"

BAO CAO TAI CHINH

Cho giai do+n 1il Olll}/2014 ddn3llo3l20l5

3.7

THUvET MrNH nAo cAo rlr csirvn (Trfp)

(Cdc thuy€t minh ndy td b0 phdn hqp thdnh vd cdn itu.oc ttgc tling thdi voi Bdo cdo tdi chinh kim theo)

3.s cHI PHi xAy nUNc cO BAN DO DANG

Chi phi xiy dpg co ban dd dang bao gdm c6c tai san tlang trong quri tinh iliu tu mua sim vn 6p

tl[t chua tlua vio sri dgng; c6c c6ng tinh x6y drmg co ban tlang trong quri tinh xiy {mg chua

tluo c nghiQm 9o Ci ttrdi diQm kh6a s6 Qp 86o c6o tai chinh C6c tai san niy ctuo q ghi nhan theo

*9 eOc Gi6 giic ndy bao g6m: Chi phf hang h6a,dich vg phni tri cho cdc nhi thiu, nguoi cung

"6p, "lri phf Ei vay c6 li€n quan trong giai tloan tldu tu vi c6c chi phi ho,p ly ktr6c li6n quan tr1rc

tiep ddn vipc hinh tlnnh tai sfur sau niy

BAr DqNG sAN oAu rUs6t e6ng san ttiu tu ba9 gdm quyen stl d1mg ddt va nhd xuong vflt kiain tnic do C6ng ty nim gifi

nh6m m1rc tlich chir y6u ld cho thu6 ho{c chd tdng gi6 de b6n, tluo c tinh bdy theo nguyOn gi6

tnr di gi6 tri hao mdn lfiy k6.Nguy6n $6bitttl6.ng sin <tiu tu bao gdm gi6 mua vd cdc chi phfIi6n quan fgc ti6p tt6n qu6 trinh hinh thanh tei san Nguy6n El6bX tlQng san tg xdy dlrng ld gi6

tri q"#t torin c6ng trinh vd c6c chi phi li6n quan ff.uc tii5p kh6c n6t <16ng san tliu tu tlugc kh6uhao theo phuong ph6p ttuong th[ng tr6n thoi gian sir dpng u6c tinh tu 15 d6n 20 n[m

cAc xnoAN DAU rrr rAr cniNn

C6c kho6n dAu tu tdi chinh bao g6m diu tu ngin h4n vd <liu tu dii han.

DAy tu tii chfnh ngin h4n bao gdm th*g kho6n thuqng mai vi cic khoiin tliu tu tii chi,nh

ngin h4n kh6c cria C.org ty Khoan diu tu.tdi chinh ngin h4n tluo c ghi nhan theo giri g6c trir

du phdng giitm gi6 t16u tu chimg l*ro6n ngin h4n.

DAu tu tii ch(nh ddi h4n bao gdm khoan diu tu vio c6c Cdng ty con, c6ng ty li6n kl5t vi c6ckhoan tliu tu dii han khdc C6ng ty ghr nhan khoan dAu tu dii han theo ph-uong ph.ip gi6 g6c.

Lqi nhu$nduqc chia sau ngiy ph6t sinh c6c khoan tliu tu ndy du-o c hach torin vio thu nh$p tr6n

86o c6o ktit qua ho4t dQng t&tr aoantr ffong nim Cic khoan lfu6c mi C6ng ty nhfn ttugc ngodi

lgi nhu4n tluo c chia tlu-oc coi li ph6n thu h6i c6c l*ro6.n diu tu vd tluo c ghi nhan h khoan grem frr

eri gqc cua khoan tliu tu Tai thoi dieq l$p b6o ciro tai chinh, C6ng ty c6 b6ng chimg tting tiocfy vO viQc gi6m gi6 ti cua c6c khoan rliu tu, viQc trich lflp dU phdng ghm gd c6c li:hoan ttiu tu

tai chinh sE ttugc tfurc hiQn theo gi6 fi thudn c6 ttr6 t]rUc hiQn tlu-o c cria l*roan dAu tu

CHIPHi DI VAY

C$ nhi tli vay li6n quan tryc tii5p di5n viQc mua, diu tu x6y drmg ho[c sin xu6t nhfi'ng tii san

cin mQt thoi gian tucrng d6i dni dd hoin thdnh dua vdo sri (rng ho[c kinh doanh tlugc cQngvio nguy6n gi6 tdi sin (vtin h6a) cho tliSn ktri tdi san d6 dugc dua vdo sri dung ho{c kinh

doanh C6c khoin thu nhfp ph6t sinh tu viQc tliu tu t4m thdi c6c khoin vay tlugc ghi ginm

nguy6n gi|tiri stn c6li6n quan.

T6t ca c6c chi phi l6i vay kh6c iluqc ghi nhdn vdo 86o c6o Ktit qun hoat tlQng kinh doanh khi

cONc ry cp pnAr rnrtx H-l TANcvINH pn0c

KCN Khai Quang, TP Vinh YCn, tinh Vinh Phric

nAo cAo rlr cniNnCho giai tlo4n tir OlllDl2}l4 diro3Vl3l2}ls

TIrtIyEr MrNrr nAo cAo r^q,r cnhur (Trfp)

(Cdc thnyiit minh ndy td bA phdn ho p thdnh vd cin iluqc dpc tl6ng thoi voi Bdo cdo tdi chinh kim theo)

3 cAc cnixn sAcn rr roAx cH(r yEU (Trfp)

3.9 NGOAr rp

Cdc nghiQp v9 ph6t sinh bnng c6c lo4i ngoai tQ tlugc chuyin tt6i theo ty gi|taingdy ph6t sinh

nghiQp vu Ch6nh l€ch tli gi|phdt sinh hr c6c nghiQp vU ndy tluoc h4ch torin vdo 86o c5o K6t

qui hoat tlQng kinh doanh.

Cutii ty ki5 torin, C6ng ty dirrrh gi|lai sii du ti6n m[t, tiAn gui, ti6n dang chuy6n, c6c kho6n ng

phii thu, ng phii tri c6 gi5c ngo4i tp ra ddng Vi6t Nam theo fj'gi6 binh qu6n mua vdo cria cdc

Ngdn hing Thuong m4i noi C6ng ty md tii khoin Ch6nh lQch ff gi6philt sinh do tl6nh gi6lai

circ fii lfioin ndy sau kfii bn trir tlugc h4ch torln vdo doanh thu hoat tlQng tai chinh ho{c chi

phi tei chinh trong lcj'theo.ho*e din cria Th6ng fir 1791201,2/TT-BTC ngity 24110120t2 ctrr.

-n6

fai chinh "Quy Airn

"C ghi nh{n, dfunh gi6, xri lf c6c *hoin ch6nh l€ch t} gi6 htii tlo6itrong doanh nghiQp"

Doanh thu brin hdng vi cung c6p dich v.u tluqc ghi nhan l<Iri ktit qui giao dich hdng ho6, dch

vg <lugc x6c dinh mdt c6ch tl6ng tin cfly vi C6ng.ty c6 khd n6ng thu clugc c6c lqi ich kinh te

tu giao dich niy Dganh thu br{n hing vd cung cdp dich vp duqc ghi nhdn kfii tld c6 sy giao

hang vi chuy6n quy6n s& hfru cho nguoi mua hoflc dich vu di tlugc thUc hiqn cho kh6ch hang

vd dugc nguoi mua ch6p nhfn thanh torin.

Oiii vOi doanh thu tu viQc cho thu614i aAt va ha ting t4i Khu c6ng nghiQp Khai Quang, k6 dr

nilm2011, COng ty thgc hipn ghi nhfln doanh thu b6n trong hang rio doanh nghiqp th,i

"6p(g6m ti6n UOi ttruong giii ph6ng mpt bing vd san n6n) mQt 6n khi **5t ho6 don theo U.l€ phi

hong hing rio vi ph( sir dUng he tdng ngoii hdng rdo tlugc.quy tlinh trong tung ho-" il6ng t16

h.fki5t, phi sri dung h4 ting b6n ngodi hang rdo duo c phan bO dAu cho toan b0 thoi gian thu6

Doanh thu tt phi quan l;f ha ting ghi nhan tr6n co sd diQn tfch sri dpng cta kh6ch hdng vd tton

gi6 ghi trong hqp tl6ng hf gita Cdng ty v6i kfi6ch hang.

Doanh thu xri lf nu6c thni dirqc ghi nhfn tr€n co s& khtii lugng nu6c thai (m3) tlugc C6ng ty

xt lf theo x6c nh{n cria C6ng ty Ciip tho6t nudc vd M6i trudng sti t Vinh Phric, ttcrn gi6 theo

hqp ddng lcf gita Cdng ty vdi khdch hang.

Doanh thu ho4t tlQng tdi chinh ld lqi nhu?n dugc chia hing n[m (niiu c6) tu c6c li6n doanh md

C6ng ty tham gia g6p vdn vi c6c khoin lii ti6n gui ng6n hdng.

Chi phi s6n xu6t kinh doanh ph6t sinh, c6 1i6n quan tliin viQc hinh thdnh doanh thu trong nEm

tlugc t0p hgp theo thUc tO vd udc tinh tlung k!,k6 to6n.

3.11 rHUt VA CAC KHOAN pHAr Ngp NHA Nrr6C

Lqi nhuan chiu thu6 dugc x6c ttinh dua n6n k6t qui ho4t tlQng kinh doanh ViQc x6c dinh lqi

nhu4n chiu thu6 vd chi phi thu6 TNDN hi€n hanhc[n cri vio c6c quy dinh hiqn henh vA thuii

Tuy nhi6n nhimg qui ttinh niy thay diii theo tung thoi kj,vi viQc x6c dinh sau cing phu thuQc

vio k6t qui cria Co quan Thu6 c6 thdm quy€n

Theo C6ng vdn s5 8S/BQLKCN-QH ngdy 3OlOll2OOS cria Ban Qunn $ cdc Khu c6ng nghiQp

Vinh Phric, COng ty tluo c hu&ng thu6 sudt thu6 thu nhQp doanh nghigp ld lO% 6p dgng trong

thoi gian 4 n6m k6 tu khi c6 thu nhpp chfuthu6 vi ginm 50% trong 9 ndm ti6p theo Theo d6,

giai do4n ti 0lll}l2}14 ttiin 3llCBlt}ls rrero,t orfrem thri 5 C6ng ty tlugcgi6m 50% thui5

thu nhfp doanh nghiep phii nQp, mric thu6 sudt 6p d.ung li 10%.

C6c lo4i thuti kh6c dugc 6p dung theo c6c lu6t tnuii trien hanh tei Viet Nam

cONc ry cp pnAr rnrtx n.l rAxcvixn pntc

KCN Khai Quang TP \nhh Y€n, tinh Wnh Phric

nAo cAo r,ir cnixn

Cho giai tlo4n tir Ol/lOl2Ol4 d5n3l/03/2015

3

3.12

THUvET MrNH nAo cAo r,l.r cnixn (Trfp)

cAc cnixs sAcn KE ToAN cHU rrEu OrEp)

cONc cU rAr crriNH

Ghi nhQn ban itiu

Tdi sdn tdi chinh

T4i ngdy ghi nhan ban tliu, tdi sin tdi chfnh t1uo c ghi nh$n theo gi6 gtic cQng c6c chi phi giaodich c6 li6n quan tr.uc tii5p d6n viQc mu, sim tii sin tii chinh <16.

Tdi sin tdi chinh cria C6ng ty bao g6m ti6n m[t, ti6n gul ngAn h4n, circ L*roan phii thu ktr6chhang vd c6c khoin phii thu kh6c, c6ng cu tii chinh ttd tlugc ni6m y6t vi chua ni6m ytit

C6ng nq tdi chlnh

Tpi ngiy ghi nh{n ban diu, cQng ng tdi chinh tluqc ghi nh$n theo gi6 gi5c tru tli c6c chi phi

giao dich c5 1i6n quan tr.uc tiiip diSn vigc ph6t hanh c6ng ng tii chfnhd6,

C6ng ng tdi chinh cria C6ng ty bao gdm c6c kho6n phii tri nguoi bdn vd phni trn |,hic, cickhoin no vd c6c ktroin vay

Ddnh gid lqi sau lin ghi nh$n ban itdu

HiQn tai, chua c6 quy dfnh vA aann gi6lai c6ng cg tdi chffi sau ghi nhfn ban ttiu

rrtN vA cAc rnoAN TrIor.{c Drlor{c rrrN

3110312015

vl\D

0lll0l20t4

VNI)Tidn m6t

-.1I ren gur ngan nang

TiAn vd c6c khoin tuong duong tiAn (*)

148.252

724.626.9t2

750.000.000

(*) Le c6c khoin ti6n gui c6lcj,han khdng qu6 03 thring tai c6c ngdn hdng thuong m4i

DAU TTING,{N HAN

3U03t2015VNI)

143.s00.000.000 124.730.000.000 10.000.000.000

c6xc ry cp pnAr rnrtx u.c, rANcvimr pnfc

KCN Khai Quang, TP Vinh YEn, tinh Vinh Phric

nAo cAo rAr cniNnCho giai itoan tu olllol20l4 d'n3ll03t20l5THrryfT MrryH nAo cAo rm cuiNn GrEp)

(Cdc thuyh minh ndy td b0 phfun hqp thdnh vd cdn du.oc dec tt6ng thdi voi Bdo cdo tdi chinh kim theo)

s DAU rrINGiN HAN GmP)

(3) Khoan cho C6ng ty TNHH Ph6t trirSn Ha tdng Hi Nam vay theo hqp ddng si5

OllOl2}I4lI1rDCVV, sti ti6n cho vay \d25.625.492.035 diing, thoi hpn cho vay I n[m, l6i su6t 5oh vd hqp ddng s6 tgtztzOt4lHDvv, sti ti6n cho vay li 8.500.000.000 tldng, thoi h4n cho

vay 1 nim,l6i su6t S%olnfum.

6 PHAI THU XTTACTT HANG

31t03t2015VI{D

0ut0t20t4 YNI)

rnA rnU6c CHo NGTIOI BAN

C6ng ty C6 phin Xdy d1mg vi Thuong Mai Vinh Son

Cdng ty CP Tu v,in tai nguy€n vd Mdi truong ViQt

+ Cht trd trubc tiin din bil cdy cdi hoa mdu cho

ban BTGPMT Thdnh ph6 Son fay

1.946.255.443

833.921.162176.133.453

55.000.00030.000.0002.018.000.000

9.662.355

50.000.000 30.000.0001.5r8.000.000

116.050.0002.541.509.855 1.714.050.000

3u0312015

\A[D

0ut0t20t4 VNI)

11.641.593.4504.863.806.6936.705.919.10250.000.000

2 I 867.65 5

|t.224.674.461

I 182.679.6389.991.000.56850.000.000

994.25511.224.674.46111.641.593.450

l4