Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Phát triển Hạ tầng Vĩnh Phúc

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Phát triển Hạ tầng Vĩnh Phúc tài liệu, giáo án, bài giảng...

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập — Tự do — Hạnh phúc

_—_ 5 OF ec eninneannen=n

DOANH NGHIEP

Tên cơ sở kinh doanh: Công ty cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc

Địa chỉ: khu công nghiệp Khai Quang, TP Vĩnh Yên, tỉnh Vĩnh Phúc

Mã số thuế: 2500.222.004 Tel: 0211 3720 945 ,fax: 0211 3 845 944

Mã chứng khoan: IDV

BAO CAO TAI CHINH RIENG CUA CONG TY

CO PHAN PHAT TRIEN HA TANG VINH PHUC

QUY III 2015

(KET THUC TAI NGAY: 30/06/2015)

BIEU MAU GOM:

2- Két qua hoat dong kinh doanh (Mẫu số: B 02a- DN )

Vĩnh Phúc, tháng 6 năm 2015

CONG TY CO PHAN PHATTRIEN CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM

Viv Giải trình báo cáo tài chính quý 3 công

ty mẹ năm tài chính 2015”

Kính gửi: Ủy ban chứng khoán Nhà nước;

Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội

Công ty cổ phần Phát triên ha tầng Vĩnh Phúc (mã chứng khoán IDV) đã kết thúc quý 3 năm tài chính 2015 vào ngày 30/06/2015

Căn cứ vào Báo cáo tài chính quý 3 năm tài chính 2015 của Công ty mẹ thì chỉ tiêu lợi nhuận sau thuế quý 3 năm 2015 tăng so với quý 3 năm 2014, cụ thể như sau:

Lợi nhuận sau thuế quý 3 năm 2014 (tại 30/06/2014) đạt: 4.233.668.103 đồng

Lợi nhuận sau thuế quý 3 năm 2015 (tại 30/06/2015) đạt: 11.224.440.592 đồng

Như vậy lợi nhuận sau thuế quý 3 năm 2015 so với lợi nhuận sau thuế của quý 3 năm 2014 tăng 6.990.772.489 đồng, tương đương với tăng 165%

Nguyên nhân của sự tăng này được giải thích như sau:

Nguyên nhân đầu tiên là do trong quý 3 năm 2015 Công ty nhận được khoản lợi nhuận sau thuế từ Công ty TNHH Một thành viên VPID Hà Nam, chuyền lợi nhuận chưa phân phối về Công ty mẹ là 5 tỷ đồng Thêm vào đó ngày 04 tháng 6 năm 2015 Công ty có

ký thêm được hợp đồng thuê đất với Công ty TNHH J- Tech Vina với diện tích cho thuê là 17.766 m” Doanh thu và lợi nhuận sau thuế của Công ty tăng lên do các nguyên nhân trên Vậy Công ty cổ phần Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc trân trọng giải trình để các Quy

Xin tran trong cam on!

Noi nhan:

- Như kính gửi;

- Luu VT

PHUNG VAN QUY

gro

hud HNIA

0

nụ

ĐI Bip

o2

——

Bu.o411)

€€/0€696Z/L

|£l/£t/689/E

|£01899€Zy

|z69'0yv'yzz'Li

leyz606900!1

|e9l/LZ90€

—[zzg'col'ese

|y€9€yS's88

l9zy'0y8'L08k

|sze‘ose'zzz‘or

|08/122989y

|9ZZ86'60LZL

lgieZz@9ve

|E/96y6r9Le

t09czel

|yr9/@Elis

|89180v€y

L90'/69'2L2

/1Z/yE9/9€

|/L99/y2/6

89l'8L6Z908L

|zoc‘Loo'ces‘ze

|tele0/zeev

|ek060280Z2

Sz+pz}ŒZ-vz)+0=0e)

zsozezll6Z

|oo9ssewee

|¿s0s9688

|96r8Z01SvL

/9L'0v9zgi

|0099869eL

|0009818

000'0/9'69

z09€8/9891

|0L6L69ez

000'y98'96

000'0/9'y9

le0I'960/y8L

|2¿Z£z690£9vz

|l8Zz80/2

leoz‘ese‘coz'oz

|e8z26ZkL2L

|¿0Zz99yv

|s9912999S

ezo/699i@9

|iy/ye96Z29

|¿81699€zZz

|s9Z/0Z€Z92

Z£898y'6L9/Z

¿t}'zy€'S¿

_ |P6S'L6ZZ/6'9

0€878//'6/0/8

ceggey6l9/z

|ez0zeLzwesz

|pegl6zz/69

|0€89//6/09

rowppuure

| vero upune

[SiN enon]

ace

(sLoz/90/0¢

HNVOd

O1LE-GO

Công ty CP Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc

Khu CN: Khai - Quang, Vĩnh - Yên, Vĩnh - Phúc

Mau sé: B 01 a - DN Ban hành theo QÐ số: 15/2006 QĐÐ-BTC

Ngày 20 tháng 03 năm 2006 của bộ trưởng Bộ Tài Chính

DN - BANG CAN DOI KE TOAN Tai ngay: 30 Thang 06 nam 2015

A - Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) | 100 —— 240,297,019,222 156,527,912,331

6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi khó đòi (*) 139 (505,305,108) (2,030,431,268)

B - Tai san dai han (200=210+220+240+250+260) _ | 200 | — 163,363,715,884| 183,789,075,120

2 Đầu tư vào công ty, liên kết _ _| 252 24,300,000,000| 24,300,000,000

4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*)_ {259} | — 0 có 0

2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại _ 22 | v.21 | —

TONG CONG TAI SAN (270 = 100 + 200) 270 403,660,735,106 340,316,987,451|`

MÃ |THUYÉT SO CUOI KY SO DAU NAM

4 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước 314 | V.16 — 3,098,033,964 467,925,008

9 Cac khoan phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 | V.18- 24,048,881,719 704,329,793

B - vốn chủ sở hữu: (400 = 410 + 430 ) 400 92,045,237,282| 66,423,886,930

10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối | 420} | — 1⁄438418,520 5,206,003,528

CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN

4 Nợ khó đòi đã xử lý

Người lập biểu

(Ký, họ tên)

dey

Nguyén Thi Hoan

(Ky, Ho tén)

Kế toán trưởng

—1 Nguyễn Thị Hoàn

Phung Van Quy

Công ty CP Phát triển hạ tầng Vinh Phúc Mẫu số: B03 a -DN

DN - BAO CÁO LƯU CHUYÊN TIEN TE

(Theo PHƯƠNG PHÁP TRỰC TIÉP) Quy Ill Nam 2015 (Kết thúc ngày 30/06/2015)

Đơn vị tính: Đồng (VNĐ)

| Luu chuyén tiền t từ hoạt động kinh Doanh

6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 6 _ 11,9942041/260| 1,865,930,393

7 Tiền chỉ khác từ hoạt động kinh doanh 7 (30,009,258,528)|_ (3,312,931,252) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 53,676,931,098| 35,299,073,359

5 Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (3,398,000,000)| (4,594,200,000)|

7 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27] | 6/875,068,681| 1,088,237,214

Lưu chuyền tiền thuần từ hoạt động đầutư 30 _(43,209,118,879)| (22,755,962,786)|

2 Tiền chỉ trả vốn góp cho các chủ sở 'hữu mua lại cỗ phiếu của

6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 | (9/816,472/800)| (14,805,130,280)

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (20+30+40 ) S 50 _| — (43/135,581)| (3,495,019,707)

Tién va twong dwong tién cudi ky (70=50+60+61) 70 | VI-34x|— 1,434639,583 _8,284,629,289

VII - Một số chỉ tiêu đánh giá khái quát thực trạng tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh

Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên doanh thu thuần % 149.88 149.88

Người lập biểu

(Ký họ tên)

Nguyễn Thị Hoàn

( Ký, họ tên)

Nguyễn Thị Hoàn

Kế toán trưởng

Công ty CP Phát triển hạ tầng Vĩnh Phúc Mẫu số: B 09 a - DN

_ BAN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH

1 Khái quát chung

doanh lần đầu số:1903 000 030 do sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Vĩnh Phúc cấp ngày 16/06/2003, thay đổi lần thứ mười sáu (16) ngày 24

tháng 06 năm 2015, mã số doanh nghiệp 2500222004 với tổng số vốn điều lệ là: 77.257.300.000 đồng _ có

Hiện nay người đại diện pháp luật là ông Phùng Văn Quý

2 Ngành nghề kinh doanh kinh doanh:

2.1 - Kinh doanh bat dong sản, quyền sử : dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng hoặc đi thuê

Chỉ tết: —

-

_— Đầu! tư xây dựng và kinh doanh ha tang khu, í cụm công nghiệp khu đô thị, nhà ở

-_ Kinh doanh bắt động sản

2.4 Tái chế phếliệu _

2.7 Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét

2.9 Sản xuất kim loại màu và kim loại quý _

2.10 Đúc sắt, thép

2.11 Đúc kim loại màu _

2.12 Lắp đặt máy móc, thiết bị công nghiệp

2.14 Bảo dưỡng, sửa chữa ô tô và xe có động cơ khác -

2.15 Bóc xếp hàng hóa

2.17 Hoạt động dịch vụ hỗ trợ tài chính chưa được phân vào đâu

2.18 Sản xuất sản phẩm từ plastic

2.19 Thu gom rác thải không độc hại

2.20 Xử lý và tiêu hủy rác thải không độc hại

3 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính

Năm tài chính bắt đầu từ 01/10/2014 và kết thúc vào 30/09/2015

II - Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

1- Kỳ kế toán theo năm tài chính bắt đầu từ: ngày 01 tháng 10 năm 2014 Kết thúc vào ngày: 30 tháng 9 năm 2015

“= Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đồng (VNĐ)

III - Chuẩn mực và chế độ kế toán áp đựng _ c

quý tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời gian thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyén oe

đổi dễ dàng thành một lượng tiền xác định và không có rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoan dau tudo

- Phương pháp tính giá xuất hàng tồn kho: Nhập trước xuất trước

- Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: phương pháp kê khai thường xuyên

- Phuong phap khau hao TSCĐ hữu hình, vô hình, thuê tài chính: Theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu

dụng ước tính phù hợp với qui định tại thông tư 45/2013/TT-BTC ngày 25/04/2013 của bộ trưởng bộ tài chính

Thời gian khấu hao cụ thể như sau:

Nguyên giá BĐSĐT bao gồm giá mua, các chỉ phí XDCB liên quan trực tiếp đến đến quá trình hình thành tài sản

Tang 4 khu van phong

san tap golf Phuong

Tổ 21-Khu 4B, đường

hậu cần, P Bãi cháy,TP

- Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn bao gồm chứng khoán thương mại và các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn khác

~ Các khoản đầu tư tài chính dài hạn: Bao gồm đầu tư cỗ phiếu dài hạn theo phương pháp giá gốc lợi nhuận được chia sau

ngày phát sinh các khoản đầu tư này được hạch toán vào thu nhập trên báo cáo kết quả kinh doanh

- Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn : được thực hiện tại ngày kết thúc năm tài chính

7- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hoá các khoản chỉ phí khác: _

- Chi phí trả trước

phân bổ 36 tháng kể từ khi doanh nghiệp đi vào hoạt động sản xuất kinh doanh có doanh thu

8- Nguyên tắc ghi nhận chỉ phí phải trả:

9- Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận các khoản dự phòng phải trả

10- Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu:

- Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu tư của chủ sở hữu: là tổng số cổ phiếu nhân với mệnh giá

- Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối: Trích lập các quỹ,chỉ trả cổ tức,tăng vốn điều lệ theo nghị quyết

đại hội cỗ đông thường niên

11- Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận doanh thu:

- Doanh thu cung cấp dịch vụ: Căn cứ vào từng hợp đồng cung cấp dịch vụ sử dụng fa ting va cung cap

dịch vi vu quan ly ha tầng r mà công ty đã ký kết với các công ty thứ cấp trong khu công nghiệp cụ thể là:

Doanh thu cung cap dich vu sw dung ha tang có những hợp đồng thu từng năm, có những hợp đồng thu gộp cho nhiều

năm thì số số tiền nhận trước được phân bỗ cho số năm nhận trước tiền Từ năm 2011 trở đi việc ký kết hợp đồng với các

doanh nghiệp thứ cấp tại KCN Khai Quang 30%/70% có nghĩa là 30% ghi nhận ngay tại thời điểm thanh toán ghi trong hợp

đồng còn 70% sẽ phân bổ theo thời gian nhận trước tiền

Doanh thu dịch vụ thu gom vá xử lý nước thải KCN: được tính bằng 80% lượng nước sử dụng trong công nghiệp và

sinh hoạt đã tiêu thụ của công ty cắp nước nhân với đơn giá đã ghi trong từng hợp đồng _

- Doanh thu hoạt động tài chính: Là Lãi trên số dư TGNH, lãi đầu tư tài chính ngắn và dài hạn, cổ tức được chia

12- Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí tài chính: Là chỉ phí lãi vay, giá vốn cỗ phiếu, dự phòng giảm giá các loại

Công ty CP phát triên hạ tầng Vĩnh Phúc : Được hưởng thuế suất ưu đãi 10%, thời gian áp dụng 15 năm kể từ năm 2005 -

trong đó miễn 4 năm kế từ năm 2006 đến 2009 Thời gian giảm 50% thuế phải nộp 9 năm từ 2010 đên năm 2018

14- Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái

15- Các nguyên tắc và phương pháp kế toán khác

V Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong bảng cân đối kế toán -

Số cuối kỳ Số đầu năm

II - Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 7 210,375,492,035 124,730,000,000

10,000,000,000

+ Cho vay ngắn hạn (Phú Thành)

- CTy TNHH MTV Thién My

- Các đối tượng khác

218,378,317

- Các đối tượng khác :

55,000,000 50,000,000

_ 9,087,305 116,050,000

3 - Các khoản phải thu ngắn hạn khác

- Dự' thu lãi tiền gửi có kỳ hạn |

- Trả trước tiền BTGPMB cho các hộ dân

- - Phải thu cty Đường Bộ

13,103,217,324 6,238,410,967 6,813,812,102

11,224,674,461 1,182,679,638 9,991,000,568

=

- - Phải thu khác

0

- Tài sản ngắn hạn khác (Tạm ứng)

Số cuối kỳ Số đầu năm _ (30/06/2015) (01/10/2014)

| - Cac khoan phai thu dai han

163,363,715,884 183,789,075,120

0 25,625,492,035

- Phải thu khoản cáp tiền cho Cty TNHH MTV VPID Hà Nội - s 0

1 - Tăng giảm TSCĐ Hữu hình

Nhà cửa vật | Máy móc | „` "ưng - ÍThiết bị dụng ¬-

truyền dân

Nguyên giá

+ Chi phí lô CN 14 ( Di chuyển cột điện cao thé GPMB) 181,818,182 — 181,818,182 + Nhà sàn văn phòng 2

+ Lò đốt rác

lll - Tang giam bat déng san đầu tư

I Nguyên giá BĐS đâu tư

- Tạo ra từ nội bộ doanh nghiệp 2,157,306,363| — 0 0| 2,157,306,363

- Đầu tư dài hạn khác (Cty CP thuỷ điện Trung T S 0 7998000000 4,600,000,000

- Chỉ phí trả trước dài hạn VPID Vinh Phúc - 369,883,181 Ệ 285,411,466

Số cuối kỳ Số đầu năm

/6ugq

0000L1_

nglyd

/ Bugg

000'0L

nelyd

B16 yuan

naiyd

E69

ngiud

naiud 99S

qunjAuog

Buda

‹ ọS-

iA UOG

Buon}

re

_ (yk0Z/0//y0)

tiẹu

nẹpọS

(S0Z/90/06)

&jlọn9og

Anb ngiud

nạudo2

£ẽy6609_

0E/9Z//

LuộIp

Ip LOU}

12}

YUeY

Buep

nạtud

oS

nạtud

lọo/Buoq

0000L_

netud

/ Buoq

"mm

Si

nạIud

netud

£ô66009S

netud

0/9Z//

np

uga

a0np

uueu

OND

nalyd

natud

¢ 90 €ôr6609

“ngydeg

08/9#/2

uueu teud đẹud

2öñp

p nọiud

quyạjAuoqg

Buổảj|

NUR]

Buda

(k0Z/0k/0)gunepọe

(9L02/90/0£)/

Buowi

nạtúd

Buọ2

nạtud

Z9E/60Z6

|0Z6'8Lk8€y'L

|y0890600//

|8S6Z980£29

(000/019)

000'9/0%6y£

|000/00E//9Z/2/

jo

WEIS

0

YORU

oge'srr'srl'se

|09€9yyeygc

J

uenuyu

UeUd

000'01S

000'0L9

AGI

ngiyd

enw

oge'oze's0z'z

|09e0/890/Z

U9HL

0z/'88'2syy

|0z28k£2svky

1000‘0LS

uiệu u04}

WEIS

G

Jp

|000'3/0'6y€

|0

jooo'szo’eve

BueuL

zL/€ez689/€

|zieeveeg'ze

po

Guo

lp

—-

looootrsa

|

Knbnetud

ugg

00/8802

|0

|081S€ys€L

l'qeyvseL

0

0000/86ø99Ố

|0000/EZ9ể9Z

Bue

£Z/06/L'6/0/9

|ZL/£E/689/£

|0819£ESEL

|08L9£ysEL

000“0£E'69

|000%9/06ye

|000/0/EZ9Z9Z

Buoy

Buel

TT

Inoelzee!

(y0ZJ0

0E6'988Zy99

|8z9'€0090Z9

|yZz99S9SLy©

|8///Z2y9/89

(000“0£E'69)

000‘0¢6‘766‘0S

y0998/v0©

6E9€0/9/6

uleIÐ

i (n(n

J§Op

YORUD

20yv/2t9ZzL

[£0yv/LL9z2L

MMn

|0

uệnuu

Ioud

UeUd

_|@0oosesg)

|o

—_|o

|00009£89

ngiyd

798'809'06

0%

jo

|

/0y'9/89899L

|898LZ8889?L

699€0/826

0000999

92#M]

ÔU04}

LUẸIĐ

ziezve'zest

fo

|-

— lo”

o7

oeuy

xa

BueUL

0L99809060Z

|0l98809060Z2

uleu

fo

_#0p

toeu2

Z98'809'060'2

|l£yr0esvok

[ievvoesvol

USI

o—

|ú00ozise9

0000ky1999

Buoy

Bue)

VAC'gtS'6/8%Z

|zzs'9zs/EL'9L

|Let0eS0L

|btevt0eevoL

|000“0Ly“Ls9“9

——_

9@j

Buoñ

BUẸI-

€969LZ0€L/8

|pz8'96Z/99%€

|£6L'LSE0/EZ

|9889Z869/9

(000“082)

000°0Z9'€y£'yy

102/01/10)

2041

yusyo

Buds

Buel

uệngu

Buoud

m nep

eo

naiyd

BuệuL

queq

tọp Buẹg

U9A ZZ