Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Chứng khoán Hòa Bình

Cong ty co cac don vi true thuQc sau: - Chi nhanh tgi Thanh ph6 H6 Chi Minh Dia chi Ho~t dQng kinh doanh chinh TP H6 Nhan l~nh giao dlChchUngkhoan Chi Minh Thong tin chi ti~t v€ cac cong

CONG TY co pHAN CIIUNG KHoAN HOA BiNH

Thang 07 nam 2015

_-.,

-

-CON G IT C P C HUN G KHoAN HOA BiNH Dia chi: 46-48 Ba Trieu, P.HangBal Hoan Ki~m, I-fN

Tel:0439368866 Fax: 0439368665

B a o cao tai chinh

Qu y 2 nam 2015 M§: u s 6: Q _O l C

A Tai san nglin han (100=110+120+130+140+1 0) 100 175445359 227 2570930669 8

I.Ti@nva cackhoan nrong dirong ti@n 110 V.01 151358460 1 158326 141 845

2.Cac khoannronzd ong ti6n 112

II.Ca khoan diu nrtai ehin nglin han 120 V.04 3061192790 3 6600251

2.Duohona ziam aiaclurng khoan d~utu ngan han 129 -6131714 -8 973886 III Cac khoan vhiii hu nglinhan 130 V.11 1 0165 0 148 9 4416496 3

4.PMithu heat dQnggiao dich chirng khoan 135

:(

-2.Du phong giam giahangt6n kho 149

2 Thu6 gia trigiatang dUQ"ekhiu trir 1 2 8884 112 91572 385

3 Thu6 vacaekhoan khaep aithu Nhanua e 154 1 5047373 155 4 373

4.Giaodiehmuabanl~i Trai phi6u Chinh phu 157

B.Tai san dai han (200=210+220+240 + 250 + 260 200 V.11 206149093403 129 976 570 426 I.Caekhoan phai thu dai han 210

1 Phai thudili h~ eua khaeh hilng 211

2.V5 kinhdoanh(Jdon vitf\lC thuQe 212

5.Dl,lphOngphili thudili h~n kh6 doi 219

P g e: 1

TAl SAN

-Gia tr]hao mon luyke 2 9 -11 757096470 -1163961647

4 Chi phi xay dung co ban do dang 230

III B§t dqngsan diu to' 240 64632221672 6 183 67 134

-Gia tri haomenlfiyke 2 2 -12236 6445 -8685210996

IV Cac khoan dAu to'tai chinh dai han 2 0 52 940000 00 52 940 000 000

1 DAuttr vao co gtycon 251

2.DAunr vao congtylienk@t,lien doan 2 2

3 DAutirchirngkhoan dai han 253

- Chungkhoansfulsang e ban 254

-Clurngkhoannam giftdenngaydao han 2 5

5.D\1phong ziam giadAunrdaihan 2 9

2.Hi san thu@thu nhap hoan lai 262 V.09

3 Ti~n nQp quyh tro thanhtoan 263 V.I0 6908513335 6908513 335

4.Hi san daihankhac 268 80 962 400 000 962400000 VI.Loi thethuongmai 269

Tang clIngtai san (270=100+2 0) 270 381 594 452 63 387 069 637 354

NGUO NV O N

1 Yay vancng~n han

~ 311

3 Ngtroi mua trat~n tnroc 313

4.Thu@vacac khoanphain(lpn anu6'c 314 V.08 1264060177 982050075

5 Phaitran lIbi lao dQn 3 5 405000000 653000000

8.Phai traho~tdQng giaodichchUng khoan 320

1 Phaitra t6 chuc phat hfmhchUngkhoan 322

9.Phaitrah9c6 tuc, g6cva Utitrai phi@u 321

11 Cac khoanphai tra, phain(lpng~n h~ khac 328 V.13 7 11789120 12842780 7

13 D\1phongphaitra ng~nh n 329

1.Phaitradaih~n ngu i ban 331

2 Phaitra daih~nnQi bQ 332 V.1

.-4.Yay van dai h~n 334 V.1

6 D\Iphong trq c~p m~t vi~c lam 336

\

P age : 2 ,

N G UONVO N I

8.Dl,Iphongb6 ithtrong thiet haiehonhada utu 3 9

B.V6n chii sa_hii'U (400 = 410+430) 400 369711 965 194 369354 038 784

1.V6n dau nr cua ch u sa htru 411 329 999 800000 329999800 0

3.V6nkhac cua chusa h11u 413

6 ChenhI~thtj giah6 i d oa i 416

9.QUYkM cthuocv6 nch sa h11u 419

10 Lei nhuansau thu€ c hu aphanp h6i 420 32587095438 32229169028 T6ng cQngJigu 8 v 8n (44 0=300 + 400 ) 440 381 594 45 2 6 30 3 7 069 637 3 5

N:U

N gu y €n Th ] Anh Tu y ~ t

K ~ to a n tnroug

Nguy €n N gQcD u ng

Page: 3

CONG TY CP cHONG KHOAN HOA BiNH

Dia chi : 46-48 Ba Trieu, Ho a n Ki e m, HN

Tel: 0439368866 F a x : 0439368665

BA o c Ao TAl C HiN H

Q u 2nam 2015

M~ u s6 : Q _ 2 C

BAo cAo KET Q u A HO~T DONG KINH DOANH

QUY 2 NA.M 2015

Luy k e tit d a u Luy k e tit d au

Trone do:

- D oanh thu b a o l a nh ph a t hanh chirn g kho a n 01.3

- D o a nh thu d a i Iy ph a t h a nh clnrng khoan 0l.4

- D o a nh t hu ho a t d Qn g y thac d fi u ia 0l.7

12 Chi phi thuS TNDN hien hanh 51

I-Ia noi, ngay 18 than

~

C6ng tyCP Chung khoan H oa Binh

B € lO c o t a i c h inh

Q u 2 n am 2 0 15 Mftu s 6: Q _ 01C

minh

2 /2 01 5 2/ 2 014

I LU'u chuyen til' hoa o(jng kinh doanh

-Lai, 16 chenh lech tYaia h6i doai chua thuc hien 0

- Tang giam cac khoan phai tra (khong k@laiyay phai tra,

+Ti6n dugc cac t6 ch(rc ca nhan ben ngoai thu6'ng, tan qu 1 50 4

+Ti6n dugc ghi tang qUVdo cAp tren ho~c cAp duai n P 1 505

II LU'Uchuy~n ti~n til' hO:;lto{lng oAu tll'

1 Ti€n chi d@mua s~m, Xayd\IDg TSCD va cac TS daih<;lllkha21

2.Ti€n thu ill thanh ly,nhugng ban TSCD va cac tai san daih<;l22

3 Ti€n chi chovay, mua cac cong C\l nQ'cua dan vi khac 23

4 Ti€n thu h6i cho vay, ban l<;licac cong ng cua dan vi khac 24

III LU'Uchuy~n ti~n til' hoat o{lng tili chinh

I.Ti€n thu ill phat hanh c6 phi~u, nh~nv6n g6p cua chu s6 hilu 31

3.Ti@nvay ng~n h<;ln,daih<;lnnh~n duQ'c 33

-e

6 6

"l

J

4 Ti@nchitra no g6cyay 3

5 Ti@nch itra no thus tai chinh 35

Anh h uangcua thayd i tYgiah6 i doai quy d6ingoai t~ 61

xctror L~ BrEU

~

N guy~n ThiAnh Tuy~t

KEToANTRUONG

Nguy~n NgQCDung

CONG TY CO PHAN CIIUNG KHoAN HOA BINH

Quy 2 nam 2 01 5

1 THONG TIN CHUNG

Hlnh thircSO'hnu van

Congtyce phan Chung khoan Hoa Binh thanh l~p va hoat dQngthea Giay phep thanh l~p va hea t dQngkinh

doanh Chung khoan s6 82/UBCK-GP do Uy ban Chung khoan Nha mroc dp ngay 29 / 02 / 2008, Gia y phep di€u chinh Giay phep thanh l~p va hoat dQngCongtyChung khoan s6 13 / GPDC-UBCK ngay 14 / 02 / 2011 , s6

khoan Nha mroc.

Tru sa chinh cua Congtyta i Tang 7+9, toa nha s6 46-48 phe Ba Trieu, phirong Hang Bai , quan Hoan Ki~m ,

thanh ph6 Ha NQi.

V6n di€u l~ cua Congtyla 329.999.800.000 d6ng, nrong dirong 32 999.980 c6 phan, menh gia me t c6 phan la

10 000 VND.

Cong ty co cac don vi true thuQc sau:

- Chi nhanh tgi Thanh ph6 H6 Chi

Minh

Dia chi Ho~t dQng kinh doanh chinh

TP H6 Nhan l~nh giao dlChchUngkhoan Chi Minh

Thong tin chi ti~t v€ cac congtycon, congtylien doanh, lien k~t CllaCongty duqc trinh bay tgi Thuy~t minh s6 11.

Nganh ngh~ kinh doanh

HOgtdQngchinh clla Congtyla:

- Moi gi6i chUngkhoan;

- TlJ doanh chUngkhoan;

- Bao lanh pMt hanh chUngkhoan;

2 CHE DQ vA CHINH SACH KE ToAN AP DVNG T~I CONG TY

Ky k~ tOlln, don vi ti~n t~ sir dl}ng trong k~ tOlln

Ky k~ toan nam clla Cong t{' bit d~uillngay 01 / 01 va k~t tMc vao nga y 31 11 2hang nam.

Don vi ti€n t~ sir dl,ll1gtrong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam ( VND )

ChuAn m\!,cva Ch~ dQ k~ toan ap dl}ng

P age 1

Cong ty ap dung cM d9 K€ toan doanh nghiep ban hanh the Quyet dinh so 15/2006/QD-BTC ngay

20/3/2006 dii duoc sua d6i, b6 sung thee quy dinh tai Thong ill 244/2009/TT-BTC ngay 31112/2009 cua B9

tnrong B9 Hi chinh va Thong ill s6 95/2008/TT-BTC ngay 24thang 10 nam 2008 dll duoc sua d6i, b6 sun

thee quy dinh tai Thong ill 1 2/2010/TT-BTC n ay 20 thang 10 nam 2010 cua B9 tai chinh v@viec huong dfin

T u y n b c5vJvi¢c twin th u Chuan muc ki toa nva chi t1 9 ki toan

Cong ty dii ap dung cac Chuan mire k~ toan Viet Nam vacac van ban huong dftn Chuan rmrc do Nha nuoc ban

hanh Cac bao cao tai chinh diroc I~p va trinh bay thee dung quy dinh cua tung chuan rmrc, thong ill huong

d~n thuc hi~n chu~n m\lC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap d\lng

Hinh thUc k€ toan ap dl , mg

Cong ty ap d\ll1g hinh thuc k~ toan tren may vi tinh

Ti~n va cae khoan tll'ong oll'O'ng ti~n

Ti@nva cac khoi'm illong duong ti@nbao g6m ti€n m~t t~i quy, ti@ngui ngan han , cac khoan d~u ill ng~n h~n

c6 thai gian dao h?U khong qua 03 tMng, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy€n d6i d@dang thanh cac

Iugng ti@nxac dinh va khong c6 nhi@unii ro trong chuy€n d6ithanh ti@n

Cae khoan phiii thu

Cac khofm phai thu dugc trinh bay tren Bao cao tai chinh thee gia trig i 56 cac khoan phai thukhach hang va

phai thu khac sau khi trir di cac khoan d\l phOng dugc I~p cho cac kho{mng phai thukh6 d i

D\l phong ng phai thu kh6 doi dugc trich I~p cho timg khoan phai thu kh6 doi cancu vao tu6i ng qua h~n cua

cac khoan ng ho~c d\l ki~n muc t6n th~t c6 th€ xay ra

Hi san e6 djnh va khAu hao tai san e6 djnh

Hi san c6 dinh hiiu hinh, tai san c6 diM vo hinh dugc ghi nh~n thee gia g c Trong q a trinh su d\ll1g, tili san

c6 dinh hiiu hinh, tai san c6 diM vo hinh dugc ghi nh~n thee nguyen gia, haomon Iuyk~ va gia tri con I~i

Kh~u hao dugc trich thee phuong pMp dub'ng th~ng Thai gian kh~u hao dugc ua tinh nhu sau:

- Phuong ti~n v~n tai

Thi~t bi van phOng

Ph~n m€m quan Iy

Bit dQng san d§u ttl'

B~t d9ng san d~u ill dugc ghi nh~ thee gia g6c Trong qua trinh nim g i u cbb' tang gia, ho~c cho thue ho~t

d9ng b~t d9ng san d~u ill dugc ghi nh~n thee nguyen gia, hao mon lily k~ vagia tri con I?i

B~t d9ng san d~u ill dugc tinh, trich kh~u hao nhu tai san c6 dinh khac cua Cong ty

Kh~u hao thee phuong pMp dub'ng th~ng Thm gian kh~u haodugc uac tinh nhu sau:

25nam

6nam

Cht'i'ng khoan diu tll'

ChUng khoan d~u ill dugc ghinh~n thee gia g6c C6ruc vatrai ruc nh?n dugc trong kYk~toan dugc ghi nh?n

giam gia v6n chUng khoan d6i vai khoan liii d6n tich wac n ay mua va ghi nh~n tang doanh thu d~uill d6i

vai ph~ liii k€ tir ngay mua

Cong ty ap dung phuong phap binh quan gia quyen saurn6i l§ nhap dS tinh giavbn c6phieu ban fa.

Cac khoan dftu tutili chinh

Cac khoan d§u nrtai chinh tai thai diem baocao, neu:

Cothoihan thu h6i hoac dao han khong qua 3thang k~tilngay rnua khoan d§u nr d6 duoc coi la "tuong

duong tien'';

Co thai han thu h6i v6n diroi 1 nam hoac trong 1 chu ky kinh doanh dtroc phan loai la tai san ngan han;

Co thoi han thu h6i v6n tren 1namhoac hon 1 chu ky kinh doanh duoc phan loai la taisandai han

DI! phong glam gill dftu nr ng~n han, dat han

Dl,Iphong giam gia d§u nr diroc I~p vao thoi di~rn cuoi kYla s6 chenh I~ch gifra gia g6c cua cac khoan d§u tu

duQ'ch<;lchtoan tren s6 k€ toan 160 hon giatrithi trubng cua chUng t<;lithai di~rn I~p dl,IphOng

Chi phi tra trucYe

Cac chi phi tra tru6c chi lien quan d€n chi phi san xu~t kinh doanh cua rn(>t narn tai chinh ho~c rn(>tchu kY

kinh doanh duQ'c ghi nh~n la chi phi tra tru6c ng~n h<;lnva duQ'Ctinh vao chi phi san x frtkinh doanh tron

narn tai chinh

Cac chi phi da phat sinh trong narn tai chinh nhung lien quan d€n k€t qua hO<;ltd(>ng san xu~t kinh doanh cua

nhi~u nien dQ k€ toan duQ'c h<;lchtoan vao chi phi tra tru6c dai h<;lnd~ philn b6 d nvao k€t quahO<;ltd(>ngkinh

doanh trong cac nien d(>k€ toan sau

Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra tru6c dai h<;lnvao chi phi san xufrt kinh doanh tUngkYh<;lchtoan duQ'Ccan c(r

vao tinh ch~t, rnuc d(>tUng 10<;lichi phi dS ch9n phuong phap va tieu thuc phan b6 hQ'PlY Chi phi tra tru6c

duQ'c phiin b6 d§n vao chi phi san xufrt kinh doanh thee phuong phap dubng th~g ~

Chi phi phai tra

Cac khoan chi phi thlJc t€ chua phat sinh nhung duQ'c trich tru6c vao chi phi san xUfrt,kinh doanh trong kYd€

dam hao khi chi phi phat sinh thl,Ic t€ khong gay d(>tbi€n cho chi phi san xufrtkinh doanh tren cO'sa dam hao

nguyen t~c phti hQ'Pgifra doanh thu va chi phi

V6n eho SO' hihI

V6n d§u tu cua chU sa hfiu duQ'Cghi nh~n thee s6 v6n thl,Ic gop cua cM sa hfiu

V6n khac cua chu sahfiu duqc ghi thee gia tri con l<;ligifra gia tri hQ'PIycua cac tai san rna doanh nghi~p duqc

cac t6 ch(rc, ca nhan khac t~ng, bi€u sau khi trir (-) cac khoan thu€ phai n(>p(n€u co) lien quan d€n cac tai san

duQ'c t~ng, bi€u nay; va khoan b6 sungtilk€t qua hO<;ltd(>ngkinh doanh

LQ'inhu~n sau thu€ chua phiin ph6i la s6 IQ'inhu~n tilcac hO<;ltd(>ng cua doanh nghi~ sau khitrir (-) cackhofm

di~u chinh do ap dl).llg h6i t6thay d6i chinh sach k€ toan va di~u chinh h6i t6 sai s6t tr9ng y€u cua cac narn

tru6c Lqi nhu~n sau thu€ chua phiin ph6i co thS chia cho cac nha d§u tu dl,Iatren tY l~ g6p v6n sau khi duqc

D<;lihQid6ng c6 dong Cong ty phe duy~t va sau khi da trich I~p dl,I phOng the Di~u I~ Cong ty va cac quy

djnh cua phap lu~tVi~t Narn

Page 3

Ghi nh~ndoanh thu

Doanh thu cung cd p di chv¥

Doanh thu cung dp dich vu dtroc ghi nhan khi k@tqua cua giao dich do duoc xac dinh mot each dang tin cay

Tnrong hop viec cung dp dich vu lien quan d@nnhieu ky thi doanh thu duoc ghi nhan tro g ky thee k6t qua

ph~n cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k6 toan cua nam d6 K@tqua cua giao dich cung cap

dich vu diroc xac dinh khi thoa man cac di6u kien sau:

•

Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;

C6 kha nang thu duoc 19i Ich kinh t6 ill giao dich cung c~p dich vu do;

- Xac dinh diroc phk cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang Can d6i k@toan;

- Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao djch cung dp djch Vl,ld6

Ph~n cong vi~c cung dp djch Vl,lda hoan thanh dugc xac djnh thee phuong pMp danh gia con vi~c hoan

thanh

Doanh thu v€ v6n kinh doanh, cd tuc va lr;inhu~n t/ur;cchia

Thu nh~p pMt sinh ill ti~n lai dugc ghi nh~n tren Bao cao k€t qua kinh doanh tren ccysa d6n tich

C6 ruc, 19i nhu~ dugc chia dugc ghi nh~n khi Cong ty dugc quy6n nh~n c6 ruc ho~c dugc quy~n nh~n 19i

nhu~ ill vi~c g6p v6n

Cae khoiin thu~

Thui hi¢n hanh

Tai san thu€ va cac khoan thu6 phai n9P cho nam hi~n hanh va cac nam tru6c dugc xac djnh b~ng s6 ti6n dl,I

ki€n pMi n9P cho (ho~c dugc thu h6i ill) ccyquan thu€, dl,Ia tren cac muc thu€ suM va cac lu~t thu€ c6 hi~u h,rc

d€n ngay k€t thUcleYk€ toan nam

Ti6n m~t tl,liquy

Ti6n gui ngan hang

Ti6n guicua nha d~u tu v6 giao djch chUng khoan

6 / 30 / 2015 1/1 / 2 1

1,527,419,460 207,600,953 142,609,360,762 145,357,833,809

7,221,680,090 12,760,707,083

151 , 358,460,312 158,326,141,845

6/30 / 2015 11 1 / 2014

Chfrng khoan thlrO'Dgm~i

ChUng khoan niem yet

ChUng khoan chua niem y@t

D\I' phOng giiim gia dftu tlr ng~nh~n(*)

3,067 , 324,504

17,564,504

3,049,760,000

(6 , 13 1 ,71 4)

3 ,0 7 4, 976 ,402

25,216,402

3,049,760,000 (8,973,886)

Page 4

3,061,192,790 3,066,002,516

Tra tnr6'c cho nglro; ban 3 78, 763 ,636 80,000,000,000

Chi phi tra tnroc ng~n han

Phai thu hoat dQng giao dich chimg khoan 1 , 726,459 , 7 01 1 ,546,579,341

- Phai t hu irng tnroc tien ban chimg khoan cho nh a d~uill 7,94 5 , 684,1 4 9,47 5 , 5 25,17

- Phai thu cho y ay kY quy chtmg khoan 4 , 78 0, 775 , 556 3,071,0 4,162

Phal thu khac 5 , 9 11 ,296,8 11

- Phai thu Ulitien giri , liii d~uillkhac

- Phai thu khac 5 , 9 11 ,296, 811 2, 8 5 ,0 0, 33 2

1 9,016,520,148 92 , 546,579 , 3 41

6 TAl SAN NGAN H~ KHAc

Chi phi tra triroc ng~n han: 2 55, 0 00,000

Thu~ GTGT dlrgc khfiu trir 88,845, 11 2 9 1,572,385

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p 1 55,047,373 1 55,047 , 3 3

Hi san ng~n han khac 1,510,293 , 492 12,653 ,1 3

- Tam tmg eho can bQ 1, 5 0 , 293 , 492 1 , 653, 1 6

1,754,185 , 977 259,272,894

7 TANG GIAM TAl SAN CO :DJNH nou HiNH

Phuong tien v ~ Thi ~ t b i , d un g Mai: moe, thiet bi tai, trui:en dfrn cl,lguan 1 C Qn ~

Nguyen gili

s6 du dAu nam 12 , 1 78, 1 71,30 7 2, 6 2 ,2 9 ,901 1,180, 5 5 , 8 99 15,970,989,10 7

se tang trong nam

- Mua sam moi

- Tang khac

se giam trong nam

- Giam khac

se dir cu6i nam 12 , 178,171 , 307 2,612,291 , 9 01 1,1 8 0, 525 , 8 99 1 ,970,989,107

G i a tr] dli hao mon Iuy k~

, ).

1 ,1 78,171,3 0 2 , 35 7 ,456 , 75 1 1,180, 525 , 8 9 1 ,716,15 ,95

So du dau nam

se tang trong nam 139 , 000,992 13 9 ,000 , 9 92

- Trieh kh&uh a o 139 , 00 0,992 1 9 , 000 , 992

P age 5

6

'

L

~~

'

£8

1'

ZL

68

L'

~a

'

0££'~

z

6

Z

1'Z 8z'£~8

'

917

UI51U nWG

IBIu

Q

JiJl

YI~

8

St

'

t

9

9'9

£

z:'

ZI

8St

'

t99'9£z:'n

W1}U 19 nJ.np

9S

Z

9t'

£S

t'

ISS

'

£

Z:917'£~v'1 ~~'£

osq

n~lp!qJP~

9S-W1}U ~UOJl W~I~ys

W1}U nv p

.np9S

9

66

'

0

1

z'

~

89'8

966

'

01

z'~89'8

~~£nl uotn

08q

,!!piJl

YI~

O

£ 988

'

89S

'

9

L

68L.'SL.Z

'

O££

'

SZ

I

P£'OI9'S£S'IS

w!.'1uIynJ npYS

JYlp!~!D

qu~ql ueoq IIInWG

-W!.'1U ~UOJl ilu!.'1lys

On'98S'898

'

9

L.

68L.'sa

'

o££'S

Z I

P£

'

OI9

'

S£S'IS

W!.'1U nvp.np ys

y!iIui?An~N

<INA

<INA

<INA

'§U(j:)

t

q

l

¥!ql J9UIf(YW onnU¥PI

l

UA

'

m:p

~llN

Jl

.L

nyG NYS

~NOG

r.va

.

6

OOO'

OZ8

'L.9S OOO'OZS'L.9S

W!.'1U Iyn:::>

000

'

00£

'

~89 000'00£'~89

UI51U nWG

IBIUQJ iJl

YI~

O

L

t

'960

'

L.SL

'n

ozS'tSS'L.L9 OS9'IPS'6L.O'n

W!.'1U !ynJ npys

W!.'1U ~U

O

JlW~IiI

ys

00

0

'

0 17'

L

1

000

'

0817'L

1

OBqn~lp!

qJPl

-O

OO'

OSt'L

11

OOO'OSt'Ln

wvu

~UOJl~UVl ys

O

L.P'

9

9'

6

£9'

11

O

Z8'

t

SS

'L.L

9 OS9'190'Z96

'

O

1

wvu nvp

.npys

~~£nI UQW

08q

'!!p!Jl

YI~

O

L

t'

9 6

'

t

z£

'

n

O

Z8'PSS

'

L.L

9

OS9

'

19£'Lt9'11

wvu IynJ

.np9S

w!.'1u~UOJl W~I~9S

gnu

UI¥SBnW

-W!.'1U iluOJl

~UVlys

O

L

t

'916

'

PZ

£

'

n o

ZS

't

SS'L.L

9

OS9'19£

'

L.P

9'

n

W!.'1U nvp npys

YI~Ui?An~N

<INA

<INA

QNA

'a

ug:)

Jy

lp!

qur

q

g

A

usoi

¥)[

'

qo

t

p

qut

p

9

J

u

a

s!

U OB!~

lU~lU

U

W

lld

~ HNlH

Q

A

HNi

G Q:::>

N

YS

I

Y

.L WYI

~

~NYl

8

8

S

I'P

£

8'

S

H

S I'P

£S

'

S

n W

1}U !yn:::>

•

O~n£8'17

~

Z:

O

~I'!;

£

8'17~

Z

lU51U

n

¥G

IBIU

QJ

i

Jl

Y

!

~

6P6't

S

I'

SS

8'

S

I 66

8'

S S

'08

I

'

I

£

P

L.

'L.

SP'96P

'

Z

L

O£

'IL

I'8L.

t

'z

r

w

v

!ynJ

.npy

s

w'!!

u~U

O

J

l

W

V

!i!y

s