Báo cáo tài chính quý 2 năm 2013 - Công ty Cổ phần Quản lý quỹ Thái Bình Dương

Báo cáo tài chính quý 2 năm 2013 - Công ty Cổ phần Quản lý quỹ Thái Bình Dương tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...

coNc ry cp euAn lY quV DrCK HAPAC6 MAU sO B0I-CTQ

ngdy 05/0912071 clioa B0 TAi chinh)

gANc cAN DoI KE TOAN

Tqi ngdy 30 thdng 06 ndm 2013'

Don vi tfnh:

- Gi6 tri hao mdn luV k0

3 Tdi sdn cd clinh v6 hinh

(31.06.2013) (01.04.201

A - TAI SAN NGAN IIAN

100=1 10+120+130+140+150

13.718.085.144

2.023.7t2.373 514.024.873

I Ti6n vd cfc khoin

1 5 0 9 6 8 7 5 0 0 33.713.800

II DAU tu tiri chinh

l DAU tu nedn han

2.DV phdng gitLm gi6 d6u tu ngin

305.1t2.384

(27r.3e8.s84)

III Cfc khoin nhii thu nsln han

l Phai thu cria kh6ch h

11.638.461.431

9.041982.350

2.Triltru6c cho neudi b6n

3 Phai thu n6i b0 ngdn han

2.384.140.971

4 Phai thu hoat d6ns nshi

3 Chc kho6n phii thu kh6c

4 D U p h d n g p h d i th u n g d n h

632.338.t10

(420.000.000)

IV Hdrne tdn kho

22.197.540

1 Chi phi trd trudc

2 Thu€ GTGT duoc kh0u trir

3 Thu€ vd cilc khoin kh6c ph6i thu Nhd nu6c

4 Giao dich mua bfrnlai tr6i phi0u Chinh

2 2 r 9 7 5 4 0

5 Tdi s6n n

B - TAI SAN DAI HAN

200:210+220+230+240

t02.184.2t0

I Cdc khofln nhfli thu dii han

L PhAi thu ddi han khilch hdn

2 VOn kinh doanh o don vi truc thu6c

3 Phai thu ddi

4 PhAi thu ddi han kh6c

|.p_U ptrdtrg phat,h, ddt h-t k ()

II Tni sin c6 dinh

1 Tdi sdn cd tlinh hiru hinh

1 9 3 9 8 0 2 5 0

I 1 5 9 0 3 6 0 4

- Giri tri hao mon luy k6 (*

Z.Titi sin cd dinh thuO tdi chinh

- Gi6 tri hao mdn lu kc (*

4 Chi nhi co bin do d

III Cdc khoin elffu tu tii chinh ddi

l EAu tu vdo cdng W con

2 DAu tu vdo c6ng ty li6n doanh, li6n k6t

3 Edu tu ddi han kh6c

i5 d6u tu ddi h

24.107.s64

IV Tni sin dii han kh6c

1 Chi phi tri trudc ddi han

2.Tii sin thud thu

3 Tei sdn ddi han kh6c

r3.637.89

13.820.269.354

NG CONG TAI SAN (250 = 100 + 200

NGUON V

r2t.9l

A - No PHAI TRA (300:310 + 320

Lzt.9l

I No nsin han

2.Phai tr6 cho neudi biin

3 Nsuoi mua tri ti€n trudc

4 Thu6 vdr c6c kho6n phii nOp Nhd nudc

5 Ph6i tri n

6 Chi phi phAi h6

7.Phai tri ndi

4 1 6 7 8 4 8 0 0

8 C6c khoin phhitrb, phdi nOp ng6n h4n kh6c

9 DU phdng phii tri ngdn han

10 OUV khen thui

I l Giao dich mua b6n Chinh phri

12 Doanh thu chua thuc hi

1 Phai tr6 ddi h4n ngudi b6n

2.PhAi tr6 ddi han nQi

3 Phai tri ddi han kh6c

4.Yay vd ng ddi han

5 Thu6 thu nhdp hodn

trg cdp mdt viQc ldm

7 Du nhdns ohii tri ddi

8 Doanh thu chua thgc hiQn ddi h4n

tri€n khoa hoc vd

10 Qul dq phdng b6i thuong thiQt hai cho nhd

13.385.440.117 13.515.

B - VON CHU SO HUIJ

35.000.000.000

l VOn dAu tu cria chri so hffu

3 Vdn kh6c cfra chri sd hffu

5 Ch6nh l€ch d6nh

6 Ch6nh lQch tl gi6

7 OuV dAu tu ph6t tri6n

tdi chinh

v6n chri s0 hfu

21.614.559.883

10 Lcri nhudn sau thu6 chua phAn

rs.820.269.354

G CONG NGUON

4 4 0 = 3 0 0 + 4 0 0

cAc cHi rlfiu NGoAI nANc cAN EoI rE roAN

Chi ti6u Mfl s6 SO cuOi t<3'

r130.06.2013)

Sd ilfiu kj (01.04.20r:

1 Tdi san cO dinh thu6 neoai 0 0 1

2.VAttu, chfng chi c6 gi6 nhan git hQ 002

4 No kh6 ddi dd xtt lf 004

5 Neoai t0 c6c loai 0 0 5

6 Chirng khoan luu ky ctra cdng ty qu6n ly

006 7 1 0 4 0 0 0 0 7 1 O 4 0 0 0

6.L Chuns khodn siao dich 007 71.040.000 7 1 0 4.000

6.2 Chilms khodn tsm ngirng siao dlch 008

6.3 Chuns khodn cdm c6 009

6.4 Chilms khodn tqm siit 0 1 0

6.5 Chans khodn chd thanh todn 0 1 1

6.8 Ckimg khodn ky q"! ddm bdo khodn

6.9 Chuns khodn saa l6i siao dich 0 1 5

7 Chring kho6n chua luu kf cta Cdng ty

8 TiAn sui cta nhd dAu tu uv th6c 030 52.881 243.301 4 9 3 9 7 0 ( 6 3 6

- Iten gLil cua nna dau tu uy tnac ffong

- ; ' t \ ' ;

-'I'i€n g*i cua nha dau ta uy thac naoc

9 Danh muc dAu tu cira nhd dAu tu trv thSc 040 1.298.717 330.884 1 5 5 8 1 9 7 9 :.250 9.I Nhd ddu ta {ry thdc trons nudc 041 1 2 9 8 7 1 7 3 3 0 8 8 4 1 5 5 8 1 9 7 9,.250

10 C6c khodn ph6i thu cua nhir tlAu tu uy

11 C6c khodn phdi trA cua nhir ddu tu try

LQp, ngdy 10 th("ing 07 nr

lm ttiic t6ng d6u)

c Binh

P01!,

{t/

1P

*

Ngudi lip

,/

-\N

16 toln tru0ng

.a-t /

-.-\N

NguySn Thi Thanh Th0Y

cONc rY cP euAN t f eut DTCK HAPAco

S5 + leng Hg, Ba Dinh, Hir NQi

trffru sO B 02 - CTQ

(Ban hdnh theo Th6ng ru s6 l25l2ol 1iTT-BTC ngiry 0510912011 cua B0 Tdi chinh)

QUA HOAT DQNG KTNH DOANH

Quit II/2013

Don vi t{nh:

K6 toin tru&ng

BAO CAO KET

737.056.2r3 2.821.82

1 Doanh thu hopt dQng kinh doanh

2 Chc khoin gi6m trir doanh thu

2.82r.826.

737.0s6.2r3

3 Doanh thu thudn (01 - 02

1 7 1 3 2 3 0 6 6 3 2 7 1 , 4 5

4 Chi phi hopt dQng kinh doanh

565.733.147

5, Lo.'i nhufln gQp tu ho4t dQng kinh doanh (1

I l )

32.032

6 Doanh thu hopt dQng tdi chinh

( 1 0 s 5 0

(rr.223.200)

7 Chi phi tdi chinh

730.95r.774 1 1 1 8 6 0 9

8 Chi phi qu6n l)t DN

(r30.s27.471) 1 4 1 8 6 5 4

9 Lo i nhufn thudn tir ho4t dQng kinh doanh

{30=20+(2r-22)-25}

10 Thu nhflp kh6c

1 l Chi phi kh6c

12.Lqi nhu6n khfrc (40:37-32)

(r30.s40.324) 2 6 1 8 6 4 r

13 T6ng lqi nhufln kC to6n trudc th

14 Chi phi thu6 TNDN hi€n hdnh

t5 Chi phi thu€ TNDN hodn l4i

2 6 1 8 6 4 r

16 Lo.'i nhu6n sau thu6 TNDN (60:50-51-52)

l7.LAi tr6n cd phi€u (*)

Ngudri l$p

thdng 07 ndm 201

m tliic

!'ti;t#

.q1,re'iil:

C O P H A N

Nguy6n Thi Thanh ThtY Nguy6n Thi Thanh Thr

cONc ry Cp euAN l.f quV ETCK HApACo tWdu s6 nOS * CrQ

, Sd 4LAngH4, Ba Dinh, Hn NOi (Ban hdnh theo TT sO tZStZOtllTT-BTC

gAo cAo LUU CHUYEN rruN rii

( Phuang phdp trqc ti6p)

I - LUU CHUY]EN TIEN TT' HOAT DONG KINII DOANH

1 Ti6n thu ttr ho4t tlQng nghi$p vu, cung c6p dich 4r vd doanh thu khSc 0 1 6 3 6 8 9 0 0 5 6 2.TiEn chi tri cho ho4t dQng nghiQp vp vd ngudi cung cdp hdng h6a,

II- LUU CHUYEN TIEN TTI HOAT DONG DAU TTI

l Ti0n chi d€ mua sim, xdy dpg TSCD vit citc tdi san ddi h4n khric

21 2.Ti6n thu til thanh l1i, nhugng b6n TSCD vd c6c tdi sin ddi han kh6c

22

3 Ti€n chi mua c6c c6ng cg ng ctra tlon vi khdc L J

1 Ti€n thu tu thanh l;i c6c khoan cl6u tu cdng cp ng cria don vi kh6c a A

6 Ti6n thu hdi ildu tu g6p v6n vio don vi kh6c 26

ru- LUU CHUYEN TIEN TIJ HOAT DONG TAI CHINH

l Ti6n thu tri ph6t hdnh c6 phiOu, tr6i phi6u, nhQn vdn g6p cira chri sd

2.Ti€n chi tri vdn cho c6c chri s0 hiiu, mua l4i cO phi€u cfia cOng ty dd

J J

Ti6n vi c6c khoin tucrns tlucrns ti6n cu6i ki (70 = 50+60+61) 7vi. 3 1 1 - " c i \ 696.882.693

Nguni lSp

,,"

".ffi xli to6n-\lh\

Neuv6n Thi Thanh Thri Thanh Th

fr

*

\

\

Q n 0 ' / "

0 t

lulu

e'\ t

Jt \r

r$eqfFg

;0,ni6ng\

,AN LY OUY ]

u cnuny/luoiin L

':rywm

g 07 ndm 2013

h tliic

tr'

/l

//

riic Binh

N:1#=re

Qr Nguy6n Thi Thanh Thriy Nguy6n Thi Thanh Thriy

CONG Ty Cp eUAN r,Y euY DTCKHApACo Mflu s6: B09rCTQ

sii o+ r,ettg u4, na-oinrr, He NOi Ban hanh theo TT xj 125/2011/TT-BTC

5/9t/2011 caa 86 Tdi chinh)

NT UINH BAO CAO TAI CHINH

Quf IV 2013

I - D{c di6m ho4t tlQng cfra cdng ty

L.Ilinh thri'c sO hfru v5n:

' ^ A

Cdng ty C6 phdn quan ly qu! ildu tu chimg khorin Hapaco tiOn thin ld C6ng ty CO phin Quan qu! d6u tu chimg kho6n Hdi Phdng ld mQt C6ng ty cd phAn dugc cdp gi6y ph6p ho4t dQng theo

dinh sO 16ruBCK-GPHDQLQ ngiry 29 th6ng 12 ndm2006 cin Uj' ban CKNN

Try sd chinh C6ng ry dat tai 56 04LtngH4, Ba Dinh, HeNOi

2 Linh vqc ho4t ilQng:

Linh v.uc kinh doanh ctra C6ng ty ld lap vd qudn ly qu! dAu tu chimg kho6n, dAu tu chimg khoan.

3 Ngirnh nghA kinh doanh: Quan ly danh mgc dAu tu, dAu tu chimg kho6n

4 Tdng sii nhf,n viOn: 15

Trong d6:

- C6 05 nh6n vi6n c6 chimg chi hanh ngh6 quan ly quy STT IIg vir t6n Vi tri cdng tic 56 gi6y ph6p

003i96 Chuy€nvi6n 000864 Chuy€n vi6n 00a107

004t52 00i186 00n 38

Ngiy cip 081tU2009 r810412012 081tU2009 0910812009 t6/6/2009 t5/04/2009

1 Trfnh Qudc Binh

2 Ph4mTh6iThanh

3 Nguy6n Thi Lan Hucrng

4 Vfi ThiHodi Thu

5 Vff ThiThanh H5"g

6 Ddo M?nh Vucrng

P.Tdng gi6m ddc

Chuy€n vi6n Chuyen vi6n Chuy€n vi6n

5 Nhftng f,nh hurcrng quan trgng d6n tinh hinh kinh doanh trong nim b6o c6o:

II - kj' k6 torin, tlon vi tii;n tQ srl dgng trong k6 to6n:

1 Ni6n iIO k6 toin:

Ni6n d0 k0 to6n ndm cta C6ng ty bit ddu tir ngdy 01/01 vd k6t thric viro ngd,y 37112 hdng ndm.

2 Dcrn v! titin tQ sfr dgng trong ghi ch6p k6 toin vir nguy0n tic, phrrong phip chuy6n OOi cic Ciln

tiiin khfc:

, x

Don vi tiOn t0 su dsng trong ghi ch6p k0 to6n ld d0ng Viqt Nam ('VND)

C6c nghiQp vU kinh t0 ph6t sinh bdng ngo4i tQ dugc quy d6i ra dirng Viet Nam theo fj' gi6 giao dj

ILNH) t4i thoi di0m ph6t sinh nghiQp vg T4i thcri cti6:m cu6i ndm c6c khoin muc ti thgc td (hoac TGBQ

tQ c6 g6c ngo4i tQ dugc quy <16i theo fj' gi6 binh qudn 1i6n ngAn hdng

Ch6nh lQch tf gi6 thpc t6 ph6t sinh trong kj vi ch6nh tgch $ gi6 do danh gi6 l4i s6 du c6c

muc tiAn t9 t4i thoi di6m cu6i ndm dugc ki5t chuy6n vdo doanh thu hoflc chi phi tdi chinh trong ndm

IIi - chufln mqc vdr ch6 a9 k6 toin 6p dgng

1 Ch6 d0 k6 toin rlp d]ng:

C6ng ty 6p dung Che dq Kt5 to6n 6p dung cho C6ng ty quan ly ()uV dAu tu chimg kho6n ban

theo Th6ng tu s6 tZ5lZ01I/QD-BTC ngdy 05109120LL cua BQ Tdi chinh.

2 Tuy6n bii vO viQc tuin thfr Chuin mgc k6 tofn vi Ch6 dO k6 todrn

C6ng ty dF, ap dgng c6c ChuAn mgc kl5 to6n Vi6t Nam vd cdc vdnbin hu6ng a6n Ciruan mgc do

Tdi chinh dd ban hdnh Ctrc b6o c6o tdi chinh duqc lQp vd trinh bdy theo dirng mgi quy dinh cua

chuAn mgc, th6ng tu humg ddn thgc hi6n chuAn muc vi ChC dO ki5 to6rn hiQn hdnh

3 Hinh thrfrc sd k6 tofn ip dgng:

C6ng ty 6p dung hinh thirc k0 toan Nhat ki/ chung.

IV - cdc chinh sich k6 todn 6p dgng

L Nguy6n tic xic tlinh cic khoin tuung tluong tiiin:

C6c khoAn dAu tu ng6r, h4n kh6ng qu6 3 th6ng c6 khA ndng chuy6n r16i dE dang thdnh tiAn vd kh6ng

nhiAu rui ro trong chuy6n ddi thanh tiAn k6 tir ngdy mua khoim dAu tu d.6 tpi thoi di6m b6o c6o.

2 Nguy6n tic ghi nhfln TSCD vdr khdu hao TSCD:

Tdi sin cd dinh htu hinh, tdi s6n cO ' einn vd hinh ctugc ghi nh{ur theo gi6 g6c Trong qu6 trinh

t , - , - - - ^ dpng, tdi sdn cO dinh hfru hinh, tii sdn cO einh v6 hinh dugc ghi nhfln theo nguy6n gi6, hao mdn lu! kO

gi5 tri cdn lai.

KhAu hao duoc trich theo phuong ph6p ducrng thang.

3 Nguy6n tic ghi nhfln cic khoin tliu tu

- C6c khoan dAu tu tai thoi di6m b6o c6o, n6u:

+ C6 thdi h4n thu triii no{c d5o han k'h6ng quf 3 th6ng kO tir ngiy mua khoin dAu tu do dugc

ld "tucrng ducmg tiAn".

+ C6 thdi han thu trdi van du6i 1 ndm hoic trong 1 chu kj'kinh doanh dugc phAn 1o4i li tdi s6n

ngio hatt

I ' t

+ C6 thoi han thu triii vOn tr6n 1 ndm hoflc hon 1 chu kj' kinh doanh dugc ph6r] loai ld tai san ddi han.

C5c khoan ddu tu dugc tinh theo gi5 g6c Ci6 g6c cira c6c khoAn dAu tu bao g6gn gi6 mua cQng ( chi phi m6i gicri, giao dfch

- Nguy0n t6c trich lflp dU phdng gi6m gi6 d0u tu chrmg khoan: DU phdng gi6m gi6 SAu tu chimg

duqc hp vdo thdi di6m cu6i ndm ld s6 ch6nh lQch gifia gi6 g&, ctra c6c khoin ddu tu dugc hach to6n

sd ki5 to6n l6n hon gi|trithf truong cua chirng t4i thoi cliOm kOt thirc ni6n clQ k0 to6n

4 Nguy0n tic ghi nh$n vir phin b6 chi phi tri trur6,c:

C6c chi phi trd tru6c chi li6n quan diSn chi phi kinh doanh n[m tdi chinh hiQn tai thi dugc ghi

ld chi phi tri tru6c ngiin han vd dugc tinh vio chi phi kinh doanh trong nim tdi chinh.

C6c chi phi sau ddy dd ph6t sinh trong nim tdi chinh nhung ilugc h4ch to6n vdo chi phi trA ddi han dO phan UO adn vdo ki5t qu6 ho4t dqng kinh doanh trong nhiAu ndm:

- Chi phi thanh l6p.

Chi phi tru6c ho4t dQng (bao giim c6c chi phi ddo tao)

- Chi phi chuy6n dfa cliOm, chi phi tO chfc l4i doanh nghiQp.

- C6ng cg, dgng cg xuAt ding c6 gi6 tri lon.

- Chi phi stra chta l6n TSCE phSt sinh mQt lAn qu6l6n.

ViQc tinh vd phdn bd chi phi trA trudc ddi han vdo chi phi kinh <loanh tung k! hach to6n dugc cri vdo tinh chAt, mric d$ tirng lo4i chi phi dO chgn phucng ph6p vi ti€u thric phen b6 hqp ly Chi phi tru6c dugc ph6n b6 dAn vdo chi phi kinh doanh

5 Nguy0n tic ghi nh$n chi phi phii tri

C6c khoan chi phi thlrc t€ chua ph6t sinh nhrmg duo c trich vdo chi phi kinh doanh trong kj' eC aam Uao khi chi phi thuc t0 ph6t sinh kh6ng g6y dQt bii5n cho chi phi kinh doanh tr6n co so ddrn b6o nguydn t6c

phu hqrp gifta doanh thu vd chi phi Khi c6c chi phi d6 ph6t sinh n6u c6 ch6nh l6ch so voi s6 dd trich k0 toan tidn hanh ghi b6 sung hoac ghi gi6m chi phi tuong img v6i phdn ctr6nh lgch

6 Nguy6n tic vdr phuong phip ghi nh$n ci[c khoin dq phdng phiii trf,

7 Nguy6n tic ghi nhfn viin chri sO hfru:

Vdn diu tu ctra chri sd hfru dugc ghi nhan theo sO v6n thUc g6p cua chu scr hiru.

Lgi nhupn sau thui5 chua phdn ptr6i ta sO tqi nhu{n tir c6c hopt d6rng cua doanh i

Lgi nhupn sau thuO chua phdn ph0i ld sd lgi nhu{n tir c6c hopt dQrng cua doanh pghiqp sau khi tr ) c6c khoan di0u chinh do 6p dung hdi t6 thay OOi ctrintr s6ch k6 toan yir diAu chinh fr{i tO sai s6t tr-ong cta c6c ndm trudc.

8 Nguy6n tic vlr phrrng phip ghi nh$n doanh thu:

Doanh thu hoqt dQng nghi.6p vg

Doanh thu ho4t dQng nghiQp vU ph6t sinh tt hoat dQng qudn lf Qu! Ddu tu cfiimg kho5n, quin danh mrlc diu tu, thu phi tu v6n dAu tu chimg kho6n, thu phi thuong etugc ghi 4a" t tti k6t qu6 cua gi

dich d6 dugc x6c ttinh mQt c6ch ttang tin cfy, c6 khd ndng thu dugc lgi ich kinh t6

Doanh thu hogt dQng tii chinh:

Doanh thu ph6t sinh tu tiAn l6i, ti6n ban quydn, c6 tirc, lqi nhu?n dugc chia vd q6c khoAn doanh

hopt dQng tii chinh kh6c duoc ghi nhfn khi thoi mdn ddng thdi hai (2) <liAu kign:

- C6 kha ning thu dusc lgi ich kinh ti5 tir giao dich d6.

- Doanh thu du-o c x6c <linh tuong d6i ctric chan.

C6 tric, lqi nhuAn dugc chia duqc ghi nhan khi C6ng ty dugc qurydn nhpn c6 trhc hoac dugc q

nhfln lqi nhufln tir viQc g6p v6n.

9 Nguy0n tic vi phuung ph6p ghi nhfln chi phi tiri chinh

C6c khoan chi phi duqc ghi nh4n vdo chi phi tAi chinh gdm:

- Chi phi ho{c c6c khoan t6 ti6n quan <16n c6c ho4t d6ng ddu tu tdi chinh;

- Chi phi cho vay vd di vay v6n;

- C6c khoan 16 do thay AOi 6; gie h6i do6i cua c6c nghiQp vu phft sinh li6n quaqr d6n ngoai t6;

- Dg phong giAm gi6 itAu tu chimg khoan.

C6c khoan trdn dugc ghi nhdn theo tdng sO ph6t sinh trong lcjr, kh6ng bi trt vcri doanh thu

dQng tdi chinh.

10 Nguy6n tic vir phuung phfp ghi nh{n chi phi thu6 thu nhflp doanh nghiQp liQn hinh vir chi

phi thuii thu nhfp doanh nghi$p hofln l4i

Chi phi thud thu nhfp doanh nghiQp hiQn hanh dugc x6c dinh tr€:n co sd thu nhflp chiu thui5 vd th

su6t thue TNDN trong ndm hi6n hdnh.

Chi phi thu0 thu nhpp doanh nghi-ep ho6n l4i dugc x6c dinh tr6n co sd sO ch0nh lpch tam thdi d

kh6u tru, sO chdnh lQch tam thcri chfu thuO vd thu6 suAt thu6 TNDN.

,-r i !

J F l

I

V- Th6ng tin b6 sung cho c6c khoin mgc trinh biy trong Bing cin O6i k6 to6n

Chi ti6u 01- Ti6n vi cdc khoin tuong ttucrng tidin

- ;

- I len mal

- Ti6n gui ngdn hdng

- C6c khodn tuong duong ti€n

c0ng

02- Chc khoin dAu tu tii chfnh ngin hgn:

- C6 phiCu dAu tu ngan hgn (chi tii5t danh muc c6 phiiSu

bi gi6m girilriri ro)

- Tr6i phi6u itAu tu ngfn hpn (chi tirit danh mpc tr6i

phi6u bf gidm gi6lrui ro)

- Chung chi qu! (chi tii5t danh muc chimg chi qul bi

gi6m gialrui ro)

- Chung kho6n kh6c (chi tii5t danh muc chimg kho6n

kh6c bigidm girilrui ro)

- Dg phdng giem gi6 dAu tu ngin hpn

cQng

03- C6c khoin phii thu ho4t ilQng nghiQp vg

- Ph6i thu ho4t dQng quan lf qu! dAu tu chimg kho6n

vd c6ng ty dAu tu chimg kho6n

- Phdi thu ho4t tlQng qudn li danh mqc ttdu tu

- Phii thu phi thucnrg ho4t tlQng

- Phiii thu ho4t tlQng tu v6n itAu tu chimg kho6n

- Phdi thu tir ho4t dQng nghiQp vp khric

c0ng 04- Chc khoin phfri thu ngin h4n khSc

- Phdi thu tii sin thitiu chd xir lf

- Ph6i thu ve cO tric vd loi nhufn clugc chia

- Phdi thu ngudi lao ct6ng

- Phai thu kh6c

c0ng

05- Hing tiin kho

- Nguy6n liOu, vdt liQu

- C6ng cg, dgng cg

CQng gi6 giic hing tdn kho

* Gi6 tri ghi s6 cfia hdng tdn kho dnng dC th6 ch5.p, cAm

c5 dam b6o c6c khoan nq phii trd:

* Gi6 tri hodn nhQp dg phdng gidm gi6 hdng tdn kho

f o n g n a m :

* Cdc trudng hqp ho?c sg kiQn ddn d6n phii trich th6m

ho{c hodn nhflp dp phdng giim gi6 hang t6n kho:

06- Thu6 vd cfc khoin phii thu Nhir nudc

- Thui5 thu nhQp doanh nghiQp nQp thira

- C6c khoAn kh6c ph6i thu Nhd nudc:

c0ng

07- Phei thu dAi hgn nQi bQ

- Cho vay ddi h4n nQi b0

30.06,,2013 363.948.zss 150.076.618 l.509.687 500 2.023.7t2i^373

3 0 5 1 1 2 r 3 8 4

(27r.398,.584) 33.713i.800

2.384.144t.971

2.384.140t.971

632.338,.110 632.338i.110

- Phii thu ddi han nOi b0 kh6c

363, 5 5

r 9 7 2 8 1990

(282.62784)

.,

622.7 622.7

665

665 g

r H

r/

!

1 I