Vi~c l~ va trinh bay Bao cao tai chinh nay thuoc trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d5c Cong ty.. Trach nhi~m cua chung toi ladua ra y ki~ v€ cac bao cao nay can cu tren k€t qua ki~m toan cua
Trang 1_ -t , -t , , 2 ,
AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSUL TANCY SERVICE COMPA Y LTD (MSC)
T HANH VIEN INPACT QUaC TE
VSBao cao taiehinh ehonam taiehin kSt hUe ngay 31 th:ing 12 nam 2010
eiiaCong ty ca philnIilu to'Hi ehinh BIDV
Quy eadong, Hi)i d6ng Qufm trj vaBanTang Giam dae
Cong tyca philn I)ilu to'Hi ehinh BlDV
Chung toi da:thlJc hi~ ki~m toan Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty C6 ph n £)~utuTai chinh BIDV duqc l~p ngay
20 thang 01 nam 201 , gb m: Bang din d5i k~toan t!;ingay 31 thang 12 nam 2010, Bao cao k~t qua hO!;ltdong kinh
doanh, Bao cao luu chuy~n ti€n t~va Ban thuy~t minh bao co tai chinh cho nam tai chinh k~t huc ngay 31 thang 12
nam 2010 duqc trlnh bay tu trang 05 d~n tran 20kern theo
Vi~c l~ va trinh bay Bao cao tai chinh nay thuoc trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d5c Cong ty Trach nhi~m cua
chung toi ladua ra y ki~ v€ cac bao cao nay can cu tren k€t qua ki~m toan cua chung toi CO'say kiSn
Chung toi da:thlJc hi~ cong vi~c ki~m toan theo cac chufin mlJc ki~m toan Vi~t Nam Cac chufin mlJc nay yeu c~u
dlJng cac sai s6t trQng y€u Chung toi da:thlJc hi~n vi~c ki~m tra then phuan phap chQn m~ va ap dl,mg cac thti
quan trQng cua Ban T6ng Giam d5c cung nhu cach trln bay t6 g quat cac Bao cao tai chin Chung Wi cho r~ng con
vi~c ki~m toan cua chung toi da:dua ranhung ca sa h p Iy d€lam din cu cho y ki~n cua chung toi
YkiSn eiia kiSm toan vien
Theo yki~ cua chung Wi Bao cao tai chinh da:phan anh trung thlJCva h p Iytren cac khia c!;nh trQng y~utinh hinh
va cac lub g luu chuy~n ti€n t~cho nam tai chfn k~t thuc ngay 3J thang 12 nam 2010, phu h p vai chufin mlJc, ch
do k~toan Vi~tNam hi~n hanh va cc quy djnh phap Iy c6 lien quan
Le Thj Di~u Thuy
Ki~m toan vien
01 LePhl,lng Hi~u, Hi! Ni)i,Vi~t Nam
Tel: (84-4) 3824 1990/1 - Fax: (84-4) 3825 3973
Email: aaschn@hn.vnn.vn
Trang 2CONG TV CO PHAN D u TUTAI CHINH BIDV
T:1ng 14, Thap A V eom, 191 Ba Tri~u, Ph110 g Le D<;Ii
m h, Qu~n Hai Ba Tmng, TP Ha NQi
Bao cao tili chinh
eh nam taiehinh k~tthue ngay 31 thang 12 nam 201
BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 thiing 12 nam 2010
Mil
TAl SAN Thuy~t 311 1 2/2010 01/0112010
1 0 A TAl SAN NGAN H~N 1.294.314.570.371 396.864.380.451 -
'>3
-110 I Ti~n va c c kh an tU"OllgdU'Ollgti~n 3 9 9.140.718.120 82.057.275.673 ": \
: \
Cae khofm wan o11an ti~
~
1 2 2 901.800.000.000 66.0 0.000.000 j \
~~~
120 I Cac khoan d~u tu' tai ehinh nglin h~n 4 3 1.0 1.3 7.680 2 1.936.227.253 ' i - \ ~
",'
",j,l!
1 9 2 DIJ pho g giam gia ofiu t11ng~n h<;ln(*) (55.775345.2 6) (39.470.5 0.2 1 ) - = ;l
130 I Cae khoan pMi thu nglin h~n 33.968.141.9 0 101.703.297.564
1 1 I. Phai thu elIa khaeh han 5.886.885.106 4 430.223.627
1 2 2 Tra tmcre eh n wJi ban 1.693.230.000 722.439.100
1 5 5 Cae khoan phai thu khae 5 26388.026.804 59.550.634.837
152 2 Thu6 gia trj gia tang o 1 1ge khflU tru 71.447.4 9 6 964.578
154 3 Thu6 va cae khoan khac phai thuNha n11cre 13.0 0.2 2 13.0 0,242
158 4 Tai san ng~n h<;J.I1a 7 875.000 684.875.682
200 B. TAl SAN DAI H~N 84.833.665.235 153.089.01 0 8
223 - Gia trj hao mon luy k6 (*) (1.9 6.170360) (1.403.1 7.345)
228 - Nguyen gia 54.026.970 5 026.970
250 IV Cac khoan d u tu' tai chinh dai h~n 8 83.882.664.320 151.805.4 1.850
2 8 3 Dfiu w daih<;lnhae 1 4.623.871.870 154.3 6.3 1.8 0
259 4 DIJ phong giam giaofiu w taiehinh dai h<;ln(*) (50.741.207.550) (96.919.850.020)
261 1. Chi phi tratmoe dai h<;ln 9 372.003.964 1 0.16 693
Trang 3CONG TY CO PHAN DA U n rTAl CHiNH BIDV
Tclng 14, Thap A Vineom, 191 Bi Tri~u, PhuOng Le D?i
Hinh, Qu n Hai Bi Trung, TP Hi NOi
Bao caotaichinh eho nam tii ehinh kft thue ngiy 3 thang 12 nam 2010
T~i ngay 31 th ng 12nam 2010
313 3 Ng u i mua tra ti€n tru6e
314 4 Thuf va cae khoan phii n(\p Nha nu6e
315 5 Phai tra nguai laodOn
316 6 Chi phi phai tra
319 9 Cae khoin phai tri, phai nOp kha
400 B VON CH s6HUU
410 I vanchit sO'h 'u
411 I V5n dclu tu eila ehil s a huu
414 4 cllphifu guy (*)
420 10 LQ'i nhu~n sau thuf ehua phan ph5i
Thuy~t minh
VND
0110112010 VND
295.770.7 7.350
328.21 000
1 542.170
177.691.500
192.595.785.070
254.182.661.179 480.000.000.000 (3.800.000.000) (222.017.338.82 I)
1.1 1.658.373.1 3
46.869.1 5.660
1.023.498.060.887
267.489.862.473 480.000.000.000 (3.800.000.000) (208.710.137.527)
Trang 4CONG TY CO PHAN f>AUTU TA.ICHINH BIDV
ch namtaichinhk t hucn ay 31than 12 nam 2010
Mli
1 3 Doanb thu thu§n ban han va eung cftp djchvI} 2.177.785.12 1.037.342.948
11 4 Gia v5n hang ban
; -" ,
22 7 Chi phi tai chinh 17 117.792.857.234 (9.456.885.6 6) ! ~< "
~!
10.LQi nhu~n/(1ii) thu§n tirhOl].tdqng kinh doanh
~
"
50 14.TBng 1qinhu~n k~ toan tmo'c thu~ 13.307.2 1.294 45.581.750.989
5 1 Chi phithu~thunh{ipdoanh ng i~phi~n hfmh 1
60 17.LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh ngbi~p 13.307.201.294 45.581.750.989
)\GL 1/ 1 &J p , n a y 20 th d g 01 na m 201 1
K~ toan tnrong ;"~OANG" l(~v Giam !l5c
!C~~G TY \':'~
,\~~ AUrUrAl C H iNN I
~ , '/ - ' I J ' ~ :J
~ , 6 '- '/ •
' ~- ~ Luu Tuy~tMai Tran Anh Thrr
Trang 5CONG TY CO PHAN DAu TUTAI CHINH BIDV
T~ng 14,Thap A Vincom, 191 Ba Tri~ , PhuOng LeD i!i
cho nam tai chinh ket huc ngay 3Ithang 1 nam 20 I 0
( T h e o p uu ng p /l p t r' !" ct fip )
Nam 2 1
min
Naill 2 1
Naill 2009
I Luu ch y~n ti~n HI"ho~t dQng kinh doanh
0 J Ti~ thu tuban hang, cung d djch YI) ya doanh
04 4 Ti~n chi tra Hii yay
05 5 Ti~n chi n9P thue thu nh?p doanh nghiep
0 7 Ti~ chi k ac ch h Oi! t di)ng kinh doanh
(547.636.211.509) (2.489.257.23 )
(2.641.615.990)
(6.587.203.214.660)
724.711.2 1.940
1.646.020.492.877
(1.285.934.833.2 3 )
250.612.465.042
II Luu chuy~n ti~n tll"ho~t dQng dfiutu'
21 I. Ti~ chi d~ mua s~m, xay dlJl1gTSCD va cac tai (24.69 66 )
~- ~ ' "' :
2 2 Ti~ thu tirthanh ly,nhugng ban TSCD ya cac tai 15.8 8.1 2 33.154.286
~ i ~
23 3 Ti~n chi cho yay, mua cac cong Cl)n9 cila don vi khac (500.000.000.000) (250.980.000.000) "
, ~:?~\'
2 4 Ti~n thu h6i ch Yay,ban Ii!icac co g Cl) n9 cila 502.766.000.000 247.846.76I.I 11 '.1 ~\ " '
Ti~n thu h6i d u tu g6p vbn VaGd n vikhac
' , , ~,
27 7 Ti~n thu lil ch yay, c5tuc va lqi nhu?n duqc chia 84.463.000.29 4.986.855.172 " ~ ).; - ,~ - ;j
~
III Luu chuy~n ti~n tll" hOl.lt dQng tai chinh
34 4 Ti~n chi tni n g bcyay (124,185.100.130) (406.2 9.828.822)
50 Luu chuy~n ti~n thuiin tl"ong ky 827.083.442.447 (23.758.089.095)
60 Ti~n va tU'uog dU'ong ti~n diiu ky 82.057.275.673 105.8 5.364.768
70 Ti~n va tU'uog dU'ong ti~n cuai ky 3 909.140.718.120 82.057.275.673