Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương

Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2014 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương tài liệu, giáo án...

BAo cAo rRl cniuH cHo NAM tat cniHn xEr ru0c HcAv sr rHANG 12 NAM 2014

'Yi ql i,itru ci,fr1'\N \o'\-o

vtl:,y

BAO CAO TAI CHINH

cr-to ttAtu tnt cxit'tH xEr rHoc NGAY 31 rnAltc rz NAM 2014

2 86o c6o cria T6ng Gi6m d6c

3 B6o cio ki6m to6n iIQc l{p

4 Bing cin d6i k6 torin tpi ngiry 3l th6ng 12 nilm20l4

5 B6o cio k6t qui hoSt ilQng kinh doanh nim 2014

6 B6o c6o luu chuy6ntidn tQndm2014

7 Bin thuyiit minh B:io crio tiri chinh ndm-2114

\\s

\

CONG Ty cd pxitt Dnu rUcHAu A - nnr BiilH DUoilc

T6ng Gi6m d5c C6ng ty trinh biy b6o cio cta minh cirng voi Biio c6o tii chinh cho nlm tii chinh ki5t

thric ngiy 31 th6ng 12 ndm 2014 dt duqc ki6m toan

Khii qu{t vd COns tv

Co.g tv c" pttA" oiu ru Chau A - rnai Binh Duong ln C6ng ty Cd phdn hoqr tlQng theo Gi6y chrrngnlr6n tldng lcj' kinh doanh s6 0103013346 ngiy 31 thdng 7 ndm 2006 do Sd K6 ho4ch vi Edu tu thdnhph6 HdNOi c6p.

Trong qui trinh ho4t tlgng C6ng ty di <lu c 36 K6 ho4ch vi Diu tu thanh ph6 HA NOi c6p b6 sung 10 tan Oang Iclr kinh doanh tiay d6i Hien tai C6ng ty dang ho4t tlQng theo GiAy chring nh{n ttang kj kinh

doanh vd ddng \i thu6 s6 0102005769 ngdy 01 thang 1 1 ndm 2012

Viin diAu lQ theo Gi6y chrmg nh{n Dang kf doanh nghiQp ttray diii lAn l0 264.000'000.000 \rl'lD

Hoqt alQng kinh doanh cria C6ng ty theo GiSy ch(mg nhin dlng h.i kinh doanh li:

Dich vu tu vAn trong vi ngoiri nu6c (Kh6ng bao g6m tu vAn ph6p luit, tu vAn tdi chinh);

Tu vAn, m6i gioi, kinh doanh Blit dQng sin (Kh6ng bao gdm tu vAn vd gi6 dAt);

Tu v6n vd quin l;f kinh doanh, chitln lugc kinh doanh;

Nghi6n cr?u, phen t(ch thi trudng;

Tu vAn mua, ban, s6p nhip doanh nghiQp, c6 phAn h6a (Kh6ng bao gdm tu vAn luft, tai chinh)

Tu v6n ldp vd quln li dg 6n dAu tu (Khdng bao gdm dich vu ttriiSt t6 cdng trinh, tu vlin ph6p luit,

tdi chinh);

o Dich vu m6i gi6i xirc ti6n thuong mqi;

Dich vu t6 chric su ki4n, hOi nghi, hOi thdo, tri6n lam;

o Dlch w quan hQ c6ng chtng:

o Quang cio thuong m4i vir phi rhuong mqi;

Dich v$ d6nh gi6 hiCu qud kinh tii du ALn;

:-;

DlCn VU Cam OO;

i, ,^ ,,:

ulcn vu uy tnac xuat nn?p Knau;

D?i lj mua, tlai lj b6n, hj gtii hang h6a;

L'al lv Dao nlem:

XAy dung dAn dung, giao th6ng thriy loi;

o Lt hinh nOi <lia, lt hanh quii tii vd cic dich vr; phgc vr; kh6c! du lich; kinh doanh kh6ch spn; kinh

doanh nhi hdng vi dich 4r in uiSng giei kh.At (kh6ng bao gdm kinh doanh qu6n Bar, phdng h{tkaraoke f[ trudng):

o Dai li brin v6 mfy bay, v6 €u h64 v6 xe Bus, tour du lich;

Vdn tai hdng h6a, vdn chuy6n hinh kh6ch ti'ng 6 t6 theo hqp tldng vi theo tuytSn c6 tlinh;

Sdn xu6t mua b6n, khai thric, cUii Uiifo.a va" Al c6c loai khoing san (trtr nhirng lo4i khoring san

nhi nu6c cAm);

B6c xric d6t d6 ve khai thac m6 (tteo gy ifioh ora phfo luit hi6n hdnh);

Xiy dlrng khai thic carg bi6n, cirg ttug .ig hiDg kh6ng

cONG w cd puAr,r ohu nJcuAu A - rxer eixN oLroileBAo cAo cLA rolc ctAir,t Doc idD rheo)

Tinh hinh tii chinh vir hoat tl6ng kinh doanhTinh hinh tii chinh tai thdi diiim ngdy 31 thdng 12 ndm l0l-+ k6t qud ho4t clong kinh doanh vi luu

chuy6n ti€n t€ cho nim tdi chinh k6t thfc cing ngal cua Cong q dugc trinh biy trong 86o c6o tdi chfnh

dinh kdm b6o c6o ney (tu lrang 07 den trang 14).

S{ ki6n phit Sinh sau ns}rv-b6t thfc ndm tii chinhT6ng Girim tl6c C6ng ty khAng dinh kh6ng c6 sU ki6n ndo phrit sinh sau ngiy 3 I th6ng 12 nitm 20j4cho tl6n thdi di6m l{p b5o c6o ndy mi chua dugc xem xdt didu chinh s6 li6u ho6c c6ng b6 trong 86o

c6o tdi chinh

H6i tl6ne quin tri vi Ban di6u hinh quin lf

H6i ddng quan tri vi T6ng Gi6m d6c cua C6ng ty trong nam va cho d6n thdi ili6m lAp brio crio ndy bao

som:

HQi tl6ng qudn tri

Ong Ddo Ngoc ThanhOng David Roes

Bd Huj'nh Thi Mai Dung

Ong Dlng Anh TuAn

I 8 thfng 06 ndm 201 0 Pham Hodi Phuong

T6ng Gitim tl6c

Ong Tr6n V[ Phuong 0l th6ng 0l n6m 2015

6ng Nguy6n Duy Khanh 15th6ng 06 ndm 2007 01 thring 0l nim 2015

Kiem to6n vien

Cdng ty TNHH KiCm toAn vd Tu v6n A&C da ki6m toAn 860 crio tdi chinh cho nim tdi chinh k6t thfcngdy 31 th6ng 12 ndm2014, A&C bdy t6 nguydn vong ti6p tuc duoc chi rlinh ld ki6m todn vi€n d6c lAp

cia C6ng ty

T{6ch nhi6m 9ia T6ne Gi6m di5c

T6ng Gi6m ddc chiu tr6ch nhi6m lap Brio crio tii.chinh ph6n rinh trung thuc vd hqp l! tinh hinh tdi

chinh, ket qui hoat tlQng kinh doanh vd luu chul6n ti€n t6 cria cdng ty Trong vi6c lip 86o c6o tdichinh ndy, T6ng Gi6m d6c phii:

Chgn lua c6c chinh s6ch k€ torln thich hol vd rlp dung c6c chinh s6ch ndy m6t crich nh6t qurin;

o ThUc hi6n c6c x6t do6n vi c6c uoc tinh mdt cdch than trong:

o N6u ro c6c chu6n muc k6 toSn iip dqng cho cone n c6 duoc tuen thir hay kh6ng vd tAt ca nhiing sai l6ch trong y6u so v6i nhlng chudn mgc nirl dd duoc trinh bdy vi giii thich t.ong 86o crio tdi chinh;

o Ldp B5o c6o tdi chinh tr6n co so hoat dong lien ruc tru truong hgp kh6ng thi! gi6 dinh rdng C6ng ry

sd tiep tuc hoat d6ng lien ruc.

Thi6t ldp vi thuc hi€n h6 th6ng ki6m srai :.ii N n.ii cach hrlu hi€u de dam b6o vi6c ldp vd trinh

bdy 86o c6o tdi chini kh6ng co sai s.i:: :_: ' e:: do eian l6n hodc nhAm l6n

Tdng Cidm d6c dam bao ring Cong ry Ji :: .-:- -=, 13r ;du ndu rrdn khi ldp Brio cdo rii chinh; cac s6 ki5 to6n thich hop duo c luu gin ddl i: j: :-:r- - - :dt l] thoi di6m ndo, v6i mirc d6 chinh x6c

c6ne w cd pahN oAu rU cnAu A - ntlr gfu{H Dttsle

sAo cAO cue rdNG crAu p6c (tii5p ttreo

hqp l! tinh hinh tii chinh cria C6ng ty vd 86o c6o tii cbinh duqc lap tuan thri cric chuin mqc k6 to6n vi

ChiS dO K6 toAn Doanh nghiQp ViQt Nam iluoc ban hinh theo Quyet dinh s6 15/-2006/QD-BTC ngiy 20 th6ng_3 nim 2006 cria B0 truong BQ Tdi chinh cfing nhu cic th6ng tu hu6ng d6n thuc hiQn chuAn mgc

vi ch6 dQ k6 toin cia B0 Tii chinh

Ti5ng Gi6m di5c C6ng ty ciing-chiu tr6ch nhi6m bio vQ an toan tdi san cria C6ng ty vA do d6 de th{chi6n c6c bi€n ph6p thich hqp tl6 ngen chpn vd phtit hiQri c6c hdnh vi gian lin vd c6c vi ph4m khic

Ph6 duv6t Brio cio tii chinh

T6ng Gi6m dtic ph6 duyQt Brio c6o tii chinh dinh kdm 86o c6o tai chinh cl1 phin 6nh trung thqc vir hqp

li ri;h hinh tni ;hinh irla C6ng ty C6 phan Dau tu ChAu A - Th6i B.infi Ducrng t4i thdi tli6m ngdy 3lthri.ng | 2 nlm 20 14 cflng nhu k6t qui hoqt tlQng kin]r doanh vd c6c lu6ng luu chuy€n ti€n tf cho nam tii

chinh k6t thric ngdy 31 th6ng 12 ndm 2014, phi hgp v6i cic chuin mgc kd to6n vd ChO <10 K6 to6nDoanh nghiQp Vi€t Nam tlugc ban hinh theo Quyet dinh s6 l5I2006/QD-BTC ngdy 20 thring.3 ndm

2006 ci;BO'rruong BQ Tai chinh cfrng nhu c6c th6ng nr huong din thuc hiQn chuAn mqc vd ch6 d6 tii

toan crla 86 Tii chinh

coNcrv rxgn rdnrto,ir.rvi rrjv{t oo, JN

A&C AI,'DITING AND CONSIJLTING CO .,LTD

.Z-56: 154/20 1 5/BCTC-KTTV

qalF? : 2 Truong Son Sl, W 2, TaD Bhi Dist., Ho Cli Milh City

'Iet $4.U 3 5412972 - Fax: (84.8) 3 5472970

HhEeNd : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist.' Ha Noi City

MbNhTraDg: l8 Tran Khanh Du St., Nha Trang City

B.n n tuCatTno : l62Cl4 Tran Ngoc Que St., Catr Tho City

,ttta<ra!.vr

nAo cAo KTfMToANDQC L+P

CONG rY cO PH-A,N oAu rrlcnAu A- rmrniNHDrtoNG

Chring t6i dd ki6m torin 86o c6o tai chinh kdrn theo cria C6ng ty C6 ph6n Diu tu*Chau A

llrii Blnh

Duong, tlu-o c lip ngdy 23th6ng 03 nim 2015, tt trang 07 d6n trang 34 bT c9rn Benl

"T 19i f t*

t4i ngdy 31 thtng i2 nem 2014, B6o c6o ki5t qui ho4t dQng kinh doanh' B6o cio luu chuy6n ti6n t0 cho

namiai cni*r t6t tfrfc cirng ngiy vi Ban thuy6t minh 86o c6o tdi chinh'

Tnlch nhiQn cia Tdng Gi6m ttiici6ng ciam d5c c6ng ty chiu tr6ch nhiQm vd viQc lip_ vd trinh biy trung thuc vn hqp lj 86o c6o tii

chinh ci.ra C6ng ty theo chuAn mgc t6 torin, chii d0 k6 torin doanh nghiQp ViQt Nam vd c6c quy dinh

oirioly "t u* o.i- d6n viQc l{p vd trinh bdy 86o c6o tii chinh vd chiu tr6ch nhiQm va kiem sont nQi bQ

mdT6ngGi6md6cx6ctlinhldcanthi6td6dembiochoviQclipvitrinhbiy86oc6otdichinhkh6ng

c6 sai s6t trgng yiiu do gian lin ho[c nham lan'

Trrlch nhiQm cria Ki6m toin vi6n

Trich nhiQm cria chirng t6i ld ttua ra j ki6n vA Beo c6o tai chinh dua tr6n ktit qui cua cuQc ki6m torin'

;'r*;,;, * ,€" ilrriie t"ar, ,rr""

"ic chuin mqc ki6m to6n viet

Nam c6c chuAn mlrc ndy you cAu

"r,Giul*u" ,r,rr chuAn mgc vi c6c quy tlinh

v€ d4odfc nghd nghiQp, lfp kii ho4ch vd thuc hiQn cu.cki6mto6ntl6<tattluo.csutlimbior'qpry"AviQcliQu860ceotdichinhcriaC6ngtyc6cdnsais6t

ki6m so6t nQi bQ crla c6ng ty c6ng viQc kGm tori.n cfrng bao g6m dAnh git tinh thich hgp cria c6c chinh

s6ch k6 torin dugc 6p dqng vd tinhiqp ry cua c.ic u6c tinh k6 toin cira T6ng Gi6m d6c cfing nhu d6nh

gi6 vi6c trinh bdy t6ng th6 86o c6o tii chinh'

ching t6i tin tuong rdng c6c bang chimg ki6m toin ni chfng t6i tld thu thqp tluqc li diy ttfr vd thich

hqp lim ccr sd cho f ki6n ki6m toan cua chfmg t6i'

+'ifftliii+

INTXRNATTONAI

BAo cAo KIEM roAN

'f ki6n cna Ki6m tofn vi6n

Theo f ki6n cria chfing t6i, 86o c6o tii chinh tl6 phin 6nh rnm g thgc vi hqp lj' tr€n c6c khia canh trgng

yiSu tinh hinh tai chinh cta c6ng ty C6 phdn Ddu tu cheu A - Th6i Binh Duong t+i ngiy 31 th6ng 12

iri ,OiO,

"0", "hu k6t

qun hoai ttOng kinh do-h nat tt hinh l'u chuySn tiAn tQ cho nlm tii chinh k6t

thfc cung ngdy, phi hqp v6i chuan muc k6 to6n, chli

'rc k6 to{in

doanh nghiQp ViQt vi cic quy dinh

ph6p $ c6 li€n quan di5n vipc hp ve trinh bdy 86o c6o tii chinh'

Cdng ty TNHII Ki6m to6n vdr Tu vAn A&C

chi

S.j Gitiy CNDKHN kiijm todn: 0368-2013-008-I

Hi NQi, ngdy 23 thing 03 n[m 2015

TrAn Anh TuAn - Ki6m toin vi6n

56 Gitiy CNDKI^{ kii:m todn:1708-2013-008-1

b\- "qfl ,1d

cONG TY cd psin ohu n/ cnAu A - THAr siilH otjoNc

Dia chi: TAng 6 tda nhd APEC, ia L€ D4i Hanh' qudn Hai Bi Tnmg thimh ph5 Hd NOi

sAo cAo r,{t cHiNH

cho ndm tdi chinh kiit thirc ngdy 31 th6ng 12 ndm 2014

A - TAI SAN NGfuI TTAN

I TiAn vh cic khoen tudng ducrng tidn

1 Ti6n

2 C6c khoan tuong drrong tiAn

BANG cANoorr6 roAN

T4i nglry 31 thdng l2 ndm 2014

Thuy6tminh

C5c khoin Phii thu ngin h4n

Phai thu kh6ch hang

Tre trudc cho ngudi b6n

Phii thu nQi bQ ng6n h4n Phdi thu theo ti6n dQ k6 hoach hgp ddng xdy dqng

Cec khoan Phai thu kh6c

DU phdng phai thu ttgatt ttqn khO eOi

IV Ilirng tdn kho

1 Hdng t6n kho

2 DU Phdng giam giri hang t6n kho

Tii sin ngin h4n kh6c

Chi phi tri trudc ng6n h4n

Thuii gii tri gia tdng du.'c khau fiuThu6 vd c6c khoin khec ph6i thu Nha nudc

Giao dich mua b6n lai tr6i phiiiu Chinh phnTdi s6n ng6n han kh6c

Btio c(io nay phdi dwc dac cilng vA &nn tbe

cONG Ty cd pnAt't oAu rU cnAu A - fiir BiNH Dt/oNGDia chi : Tdng 6 tda nha APEC, I 4 LC E4i Hdnh, quln Hai Bi Tnrng rhanh phd Ha NOieAo cAo rer cHiNH

cho nAm tai chinh kiit thric ngdy 31 theng 12 nam 2014nine cin o5i kii to6n (tii5p theo)

B TAI SAN DAI H4'N

I Cic khoin Phii thu dii hqn

1 Phii thu ddi han cria kh6ch h?rng

2 V6n kinh doanh d c6c tlcrn vi trgc thuQc

3 Phai thu ddi han nOi b0

4 Phii thu ddi h4n kh6c

5 Dgr phdng phii thu ddi han kh6 ddi

II Tii san c5 aUnh

1 Tai san c6 dinh hiru hinh

NguyAn gid

Gid tri hao mon lrtY kr)

2 Tai san c6 dinh thuc tei chinh

NgaYAn gid

Gid tri hao mdn lfiY k€

3 Tdi san c6 dinh v6 hinh

NguyAn gid

Gid tri hao mdn lfiY k€

4 Chi phi xAY dung c0 ben dd dang

Iu B6t dong sen dau tu

NguY€n gi6

Gi6 tri hao mdn ltY k6

IV, Cdc khoin tlAu tu tiri chinh dhi hqn

1 Ddu tu vdo cdng tY con

2 Ddu tu vdo cong ty liCn kiit, lien doanh

3 DAu tu ddi h?n kh6c

4 Dg phdng giim gi6 dAu tu tdi chinh ddi h4n

V Tiri sin diri hln kh6c

1 Chi phi tra hu6c dei han

2 Tdi san thui5 thu nhdP hoan lai

3 Tdi san dii h4n kh6c

TONG CONG TAI SAN

Bdo ctio /,Ay phdi Arqc dac cnng voi Ban na4it Ib '- - ctl

si5 cuiii nrm s5 dAu nim

352.050.277.440 293.217:186.271

M6

so

Thuy6tminh

200

210

211 212 213

225

226

227 V.l i

228 229

230 v.11

.240

_241 242

270

184.505.609.070 619.266.041 1.537.360.605

(9 r8.094.s64)

52.888.000 (52.888.000) 183.886.343.029

167.388.812.370

98.690.022.370

28.364.390.000 40.334.400.000

52.888.000 (52.888.000) 183.150.269.9s 1

109.138.058.219 38.423.084.441

cONG w cd pnAlr oAu rrjcnAu A -ilArsilH DttoilG

Dia chi: T?ing 6 tda nhd APEC, 14 L6 Eai Hanh, qu6n Hai Bn Trung' $anh ph5 Hd NOi

cho ndm tdi chinh kiit thic ngdy 31 thang 12 nam 2014

Bine cin diii kii to6n (titlP theo)

Mat

so

300

Thuy6tminh s6 cu6i nim 56 oiu nam

NGUON V6N

Nq ngin hen

Vay vd ng ngnn hqn

Phai tri nguoi ban

Nguoi mua tri tiAn tru6c

Thu6 vi c6c khoan Phii nQP Nhi nu6c

Phai tra ngudi lao dong

Chi phi pMi trn

Phal ffa nQr Dg

Phai tre theo ti6n dO k6 hoach hqp d6ng xdv dpg

C6c khoin phAi tr6, phii nQp ng6n h4n kh6c

Dg phdng Phdi ha ngin han

11 Qu! khen thudng, Phric lqi

12 Giao dich mua ban l4i tr6i phi6u Chinh phri

II Nq dii h4n

1 Phii tri ddi han ngudi bdn

2 Phni hA dai han nOi b0

3 Phai tri ddi h4n khdc

4 Vay va ng dei han

5 Thuti thu nhap hodn l4i Ph6i trn

6 Du phdng trg cAP m6t viQc ldm

? DU Phdng Phii tri dii hgn

8 Doanh thu chua thlrc hiQn

9 Qu! ph6t tri6n khoa hgc vi cdng nghQ

B - NGUON VON CI{T] SO HUIJ

Ch€nh lQch <l6nh gi6 l4i tdi san

Chenh lech ry gi6 h5i ttoti

Quy dAu tu ph6t triAn

Qu! dg phdng tdi chinh

Qu! kh6c thuQc v6n chri sd htu

10 Lgi nhudn sau thuii chua ph6n ph6i

I 1 Ngu6n vdn d6u tu xAY dPg c<r ban

12 QuY hd trq sip x6P doanh nghi6P

Ngudn kinh Phi vir qut khic

411

418 419 420 421

1.265.574.61;

24.7 51.612

(62.3r8.223.400)

186.098.228.8s8 144.075.826.358 9.500.000.000

52.3i0.640.162

214.170.679 171.196.290 79.266.910

1.268.814.614

24.7 51.612

(70.169.942.7 57)

Ngudn kinh phi

Niudn t<intr pni Aa hinh thanh tdi sto c6 @Fh

430432

cONG TV cd PHAN Dnu ru cHAu A - rrtlr eiilH ouoNe

Eia chi: Tdng 6 tda nha APEC, 1a L6 Eai Hnnh' quan Hai Bi Tnmg thdnh ph5 Hd NoisAo cA,o r,{I cHiNH

cho ndm tdi chlnh k6t thic ngdy 31 th/JrLg 12fl6m2014

Bing cin tltii k6 to6n (ti6P theo)

1 Tdi sdn thud ngodi

2 Vat tu, heng h6a nh|n git h0, nhin giacOng

3 Hang h6a nhin brin h0, nhdn kl gui, k! cugc

Sii cutii nrm S5 diu nim

Lqp, ngdy 23 fi'ring 03 nam 2Ot S

Ngudi liP bi6u

cONG w cd pnhn ohu rU cttAu A - mAr siNH oltoNe

Dia chi: TAng 6 tda nhd APEC, 14 L6 E4i Hdnh' quin Hai'Bir Tnmg thanh phd HdNSi

BAo CAO TAI CHINH

cho nbm tdi chinh ki5t thric ngdy 31 thang 12 nem 2014

1.368.19L.7 62 11.885.396.945

CHiTITU

1 Doanh thu bin hdng vir cung c6p dich vg

2 Cic khoan giAm trt doanh thu

3 Doanh thu thuAn vd bin hing vh cung cfp dich vr;

4 Gi6 v6n hirng bin

5 Lqi nhuAn g6p vA Uin hirng vi cung cAp dich vg

6 Doanh thu ho4t tlQng tiri chinh

? Chi phi tii chinh

Trong d6: chi Phi ldi vaY

8 Chi phi b6n hing

9 Chi phi quin f doanh nghiQP

10 Lgi nhuin thudn tir ho4t tlQng kinh doanh

11 Thu nhiP kh6c

12 Chi phi kh6c

13 Ltri nhuin kh6c

14 T6ng lqi nhuin k6 to6n trurlc thu6

15 Chi phi thuii thu nhip doanh nghiQp hiQn hnnh

16 Chi phi thu6 thu nh$p doanh nghiQp hoin l4i

17 Lqi nhu{n sau thu6 thu nhap doanh nghiep

18 Lai cd ben trAn c6 Phiiiu

"A BAt d"ta

-1

11

cONG Ty cd pttAtt ohu nJ cnAu A - nrlr siilH Dttone

Dla chi: TAng 6 tda nha APEC, 14 Ld Dai Hanh, quin Hai Bn Tnmg 6anh ph5 He NOi

eAo cAo rnI cuil.tH

cho n6m tdi chinh kiit thric ngiy 31 thrlng 12 ndm 2014

BAo cAo Lrlu cHrrrftNTrEN TP

Clheo phuung PbnP girin ti6P)

I Luu chuy6n tidn tt ho4t tlQng kinh doanh

1 Lli nhu1n broc thui

2, Diiu chinh cho ctic khodn:

- KhAu hao tdi sen c6 dinh

- C5c khoin d1r phdng

- Lai, 16 ch6nh lCch ty gi6 h5i doti chua thvc hion

- Lai, 16 rir hoat dong dAu tu

- Chi Phi l5i vaY

3 Lqi nhuQn tir hogt at,ng kinh doanh

tttd,c thay it6i viSn lru itQng

- Tang, giim c6c khoan Phii thu

- Tdng, giam hang t6n kho

- TArg, giam cac khoan Phii tri

- Tdng, gidm chi phi tra tludc

- Tidn ldi vay dd trd

- Thu6 thu nhip doanh nghiQP tld nQP

- TiCn thu kh6c tir hoat dQng kinh doanh

- Tidn chi kh6c cho ho4t tlQng kinh doanh

Ltru chuydn tiin thudn tb hoqt dQng kinh doanh

0t

02 v.903 04

05

06 vI.408

Luu chuy6n fi6n tir hogt tlQng tldu tu

Ti€n chi d6 mua sim, xdy dung tdi san c6 dinh va

c6c tai san ddi han kh6c

Ti6n thu tt thanh l:i, nhuong brin tii san c6 dinh vA

c6c tdi sin ddi h4n kh6c

Tidn chi cho vay mua cdc c6ng cg ng cria

don vi khdc

TiAn thu hdi cho vay, bdn lai c6c c6ng cg ng cria

don vi kh6c

-TiAn chi dAu tu, g6p v5n vdo tton vi khric

tidn thu hdi ddu ru, g6p v6n vdo <lon v! khic

TiAn thu l6i cho vay, c6 trlc vn loi nhu|n atryc chh

Lnu chqtdn tiln thudn ti hog @ng ilin r

Bdo cdo nay phdi dwc dac cingtoi Mr tbF J

(31.491.J78.033) (8.615.184.7s0)

12

cONG w cd pnAn oAu rU cnAu A - nlr sirH oUoT{eDia chi: TAng 6 tda nhe APEC, 14 Ld Dai Hdnh, qudn Hai Bi Tnmg, $ann ph6 Ha Noi

cho nirn tdi chinh k6t thric ngdy 3 1 thrlng I 2 nim 20 I 4

86o c6o luu chuy6n ti6n tp (tii5p theo)

-.i ,, , ,,.,., : ,.,(

| Tien thu tu phet hdnh cd phi6u, nh6n g6p v6n cta

6 CO tfc, loi nhuAn dd rrd cho chrl sd htu

Lnu chuydn tiin thadn tir hogt dQng tdi chinh

t ,.r , :

Lrru chuyen tien tbuan trong nim

-.t - ,.t ,>

'l'ien vi tuong aludng tien deu n6m

Anh hudng cria thay A6i t'' gia n6i do6i quy d6i ngoai tO

-.i r ren va ruo'ng ouong , flen cuor nam ; t

-Bdo cdo nay phdi dtec t19c cnng,t,h B,iot tt'lte

- Ib - - -a

(9.500.000400) 9.s00.[00.000

4.879.726.72s (31.276.832.831)5.693.063.573 36.969.896.404

10.572.790.298 5.693.063.s73

JI

33

34 35 36

c6nc w cd pxAn oAu rrJcnAu A-nlr BiilH DUoNG

Dia chi: TAng 6 tda nha APEC, 14 Lc Dai Hanh, quan Hai Ba Tnmg thdnn ph5 Ha NoiBAo cAo rAr cHiNH

Cho ndm tdi chinh k6t thric ngdy 31 thang 12 ndm 2014

nAN rnuvEr MII\H eAo cAo rAI cHiNH

Nim 2014

EaC DIEM HOAT DQNC ctrl c6xc rv

Hinh thri,c sf hfru vdn : C6ng ty C6 phdn

Ngirnh nghd kinh doanh : DAu tu, kinh doanh bAt dQng sin

Nhin vi6nT4i ngdy 3 i th6ng 12 ndm 2014 C0ng ty c6 21 nhin vi6n dang ldm viQc (tai ngny 31 th6ng i2 nim

CITUAN Mt' C VA CHi, DQ KT, TOAN AP DqNG

ChuAn mu c vh chi6 ag t6 to,io ap agogC6ng ty 6p dung Chil dO KC to;n Doanh nghiQp ViQt Nam duo-c ban hdnh theo Quyet dinh so

15/2006/QD-BTC ngiy 20 th6ng 3 ndm 2006 ctia B0 truong BQ TAi chinh vi cic thdng tu hu6ng

d6n thuc hiOn chudn mgc vd ch€ tlO k6 torin cia B0 Tdi chinh

Tuy6n uti vd viQc tu6n thri chuin mgc k6 toin vh ctri6 a6 X6 toanT6ng Giam d6c dAm b6o dd tuAn thri y€u ciu crja cic chuAn mgc kli to6n vi Ch6 dO K6 toan Doanhnghigp viqt Nam <lu-o c ban hdnh theo Quy6t dinh s6 t slZOoOlQp-eTC ngdy 20 thdng 3 nay 200f

cria BO trudng B0 Tni chinh cing nhu c6c th6ng tu hu6ng dAn thuc hi€n chu6n mqc vd ch€ dq ka

toan cta 86 Tdi chinh trong viQc lip 86o c6o tai chinh

l

!

Ngdy 22 thring 12 ndm 2014 BQ Tii chinh tE ban hbl cac th6ng tu sau:

-

ihong i"6 zootzotqrfT-BTC vi, huong din chii dO k6 todn doanh nghiQp thay tl6 Quyt5t

dinh s6 15/2006/QD-BTC ngdy 20 thring 3 ndm 2006 cna B0 truong BO Tdi chinh vd Th6ng tu

s6 zqqlz}gff'f -BtC ngiy 31 thing l2 nim 2009 cria BQ Tdi chfnh

o Th6ng ru

"o ZoztZO]tr,fft-STC va huoDg ain tap eao c6o tii chinh hap nJrAt thay thi5 cho cfc

huong din li6n quan tliin l{p Bio crio tii chffi hqp nhnt t4i Th6ng tu sd 161/2007/TT-BTC

ngdy 31 th6ng 12 ndm 2007 cua B0 Tii chinh

C6c quy dinh cria c6c th6ng ur d1'th.a ip d' g cho viQc ghi s6, lAp vd trinh biy 86o c6o tai chinh

CONG TY c6 pnAn oAu rU cttAu A-filt BiilH DUorlG

it"

"l* ia"e o ,t " nhd ApEC,

14 L€ Dei Hanh, qu4n Hai Ba rnng" thatrh ph6 Ha NQi

BAo cAo rAI cHfN'H

Cho nam tdi chinh k6t thuc ngAy 31 th6ng 12 nam 2014

Ban thuy6t minh B6o qg-tni

"hinh (hep tuo)

3 Hinh thric k5 todn 6P

dgng-C6ng ty su dung hinh thric kti to6n trdn miy vi tinh'

l.

IV cAc cEiNHsAcHKf roAN APDUNG

86oc6otdichinhdugclflptr€ncos6k6toanddntich(trirc6cth6ngtinli6nquand6nc6ciu6ngtidn)

TiAn vir tuong tluong tiiin : - r +:^- n.- ^h.wAn vi c '

Tidn vd cic khoin tuong duong tidn bao g6m ti6n m{t, ddn,giri ngdn hdnt, ti6n Aane chWen v1 cf!

khoan dlu tu ngan han

"o tr'ot ilu" irt'" f;li'rtla" aao nan.tih6niqu6 r itrang td tir ngirv mua' d€ dirng chuy6n diii thinh *Ot rtq";tia; -i" aii-rt

"r"J "rt* kli6ng c3 nhi'lu rui ro trong

viQc chuv6n

d6i thdnh ti6n

Hirne tdn kho dusc xic.tllnh hdn co sd gi6 g6c

GiA.egc rrine,lot kh.o ba.o gdmghi

{l1lll-"-:

iiri,.r,i,,uil ,"""tr*c ti6p khric phet sinh-aii co auqc hang t6n kho o dia dicm vd trang thar hr9n tar'

Giri gi5c hdng ttin kho duoc tinh theo phuong phrip gi6 dich danh vi dugc hach to6n theo phuong

nhrio kO khai thudng xuYen'

Dg phdng gidm giri hdrrg.t6n kho dugc ghi nhan khi giri g6c lon hcn ei6 tri thuin c6 th6 thuc hi6ngl* .l*i*;il?"i*-,"#ffi, :r{'llr,5:t*fitl*' ""

kho trir chi phi uoc tinh

4 Cric khoin phai thu thuong m4i vh phii thu kh ?

"lJthoan $ai tnu Kr6c duoc ghi nhan theo h6a don' chimg ti'

Dq phdng phdi tlru kh6 tldi dugc lip cho tung khodur ng phAi thu kh6 ddi cAn cri vdo tu6i ng qu6 h4n

"',:"'.a ffiia" ng ho4c du ki5n miri ton th6t c6 th6 xdy ra' cq th6 nhu sau:

- E6i "_"' vdi ng phii tlru qud han thanh toiin:

io;iiirrraai u'oi rrhoa, Ils ph6i thu qua h4n tir tr6n 6 th6ng d6n du6i 1 ndm.

,g;)";itii aai v6i khoin nq phii thu quri h4n tu I n6m diln du6i 2 n6m

- lo"l"Ziet i a6i v6i khoin nq phii thu qu6 h4n tu.2n6m d6n du6i 3 nim'

- tooiti eieii a5i v6i khoan ns phii thu qu6 h4n tir 3 nam trd len'

D5i voi ncv phli thu chua qu6 h4n thanh toan nhrmg kh6 s6 khi ndng thu h0i: cdn cir vdo dU

ki6n muc t6n thdt d6 liP dP Phdng'

Tdi san c6 dinh hfu hinh duo c thA hign theo nguyen gii trir.hao mdn lfiy k6' Nguyen gi6 tii san cO

drnh hiru hinh bao g6m toem b#;;ht;hl t3 ionftv pnai b6 ra d6 c6 tlu<v c tii sin c6 dinh tinh

drin rhdi di6m dua tii stu UU

"i"-"r"t t" + a"! s',i'Opng Cic chi phi ph6t sinh sau ghi nhin

ban diu chi dugc ghi

""e "g"yH gi?;i *" ; Ai"ft-"."

"a" ihi nhi nivchic chin lhm tang lgi ich

kinh ti! trong tucrng rai ao su arl!e*;"*d6 ixlen prti kh6ng'th6a mdn diau kiQn tren <lusc ghi

nhQn ngaY vdo chi Phi'

Khi tni san c6 dinh htu hinh ituqc r*r hq-q! ry-, nguy6n gi6 v2r khAu hao liy k6 ttug-c x6a s6 vd

c6ne rv cd pnAr'r oAu rUcxAu A-nur BiilH DrtoilG

Dia chi: Tdng 6 tda nhd APEC, 14 L€ D4i Hdnn, qu{n Hai Bd Trmg lhatrh ph6 Ha NoiBAo cAo rAt csiNn

Cho nnm tdi chinh k6t thtc ngey 31 thiing 12 n6m 2014

minh 860 c6o tii chinh (tiCP theo)

Phuong tiQn vin tdi, truYdn d6n

Tli sin c(5 dinh hfu hinh dugc kh6u hao theo phuong ph6p tluong th[ng dga tren thdi gian hAudung u6c tinh 56 ndm khiu hao cria c6c lo4i tii san c6 illnh hau hinh nhu sau:

"6 dinh v6 hinh duqc tha hien theo nguyan

gi6 tri hao mdn lfry ke Tni san c6 dinh v6 hinhcta C6ng ty li phAn m6m m6Y vi tinh

CU ,nuu

",iu ofra" m6- rney tinh m1 k*r6ng phni ld mqt b0 phin gin kiit v6i phan c(mg c6 li6n quan

thi dugc viin ho6 Nguy6n gid cira phdn m6m mdy tinh lA.toan b0 c6c chi phi md Cong.ty di.chi ra

rinh d6n thdi tli6m tlua phdn m6m vio su dung Phan m€m may tinh dugc knau nao tneo pnuong

"o ban do dung

vn lip d[t ktr6ng tlugc tinh khAu hao'

Chi phi ili vayChi phi tli vay dugc ghi nhin vdo chi phi khi ph6t sinh

DAu tu tiri chinh

g;; k1,o6n ddu tu vdo chimg kho6n, c6ng ry con, c6ng ty li6n ktit ve co s6 kinh doanh ddng kidm

."olj1;;; Cht-ri,erlir* gii-g6" riAn ta"i, c6 ni;, lqinhuan cira cic nim tru6c khi khoan ddu tu

don" *,,u iu c h4ch toirigiem gi6 tri cta chinh khoan <tiu tu d6 Tidn lai, c6 tirc vd loi nhu{n cria

c6c nlm sau khi khoin diu tu dugc mua dugc ghi nh{n doanh thu

Du phone eiem ei6 chirng khoin tlugc lflp cho timg lo4i chrtng kho6n iluqc mua b6n tr6n thi trudng

ve c6 gi61hi trucmg th6p hon gi6 tr! dang h4ch t96n tr6n s6 s6ch Gi6 thi truong ldm cdn cf xem x6ttrich lap dV phdng dugc xic dinh nhu sau:

E5i v6i chring kho6n tld ni6m y6t tr6n Sd giao dich chung kho6n Hd Noi (HNX) ld gi6 giaodich binh qu6n t4i ngdy trich l{p dg phdng

E5i v6i chfmg khoin da ni6m y6t tr6n Sd giao dich chring kho6n TP H6 Chi Minh (HOSE) lA

gi6 d6ng cta tai ngAy trich l$p dU phdng

D5i v6i chring kho6n da dang hj giao dich trdn thi truong giao dich cria c6c c6ng ty tl4i chfng

chua ni6m y6i (upcom) ld giri giao dich binh qudn tr6n h6 rh6ng t4i ngiy trich l{p du phdng

D6i v6i chring khoin chua ding k;i giao dlch o- thi truong giao dich cria c6c c6ng ty dai thltng

ld gi6 trung binh trdn co so gi6 giao dlch do t6i tiri6u crla 3 c6ng ty chring kho6n c6ng b6 t4i

ngdy lip d$ phdng

D5i v6i chring kho6n ni€m yiit b! hriy giao dich, ngrmg giao dlch k6 tir ngiy giao dich thrl sdu

trd tti ld gi5 tr! s6 s6ch t4i ngiy lep Bang c5n tl6i k€ to:in gin nhit'

Du ohone cho ciic khodn tliu tu vio tii cbirc kin-h t6 khec dugc trich ldp khi cric t6 chuc kinh t6 ndy

;i{|1.t";;;h* to,n* kii hoacb th ttu.oc xric tlinh hong phuong 5n kinh doanh truoc kh i ddu

ru; udi ,n,i x.i;h lap b5ng ch6nh l&h giiia v6n g6p thgc t6 crla cdc bdn rai t6 chric kinh t€ vi v6nchu sd h1u thqc cO nnan ix) voi I E gop ydn cua -COng ty so v6i ti|ng s6 vi5n g6p thqc t6 cria c6c bdn tai t6 chtic kinh t6