Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Alphanam E&C

Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2011 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Alphanam E&C tài liệu, giáo án, bài giảng , luận...

cOxc ry cO pnAN ALPHANAM co ornx

nAo cAo r.tt cniNn ruEwecho ndm tdi chinh ket thtic tqi ngdy 3 I thdng 12 ndm 20 t I dd droc ki€m todn

cONc rv cO pnAN ALPHANAM co orpN

Si5 79, Mai H6c Dti, phuong Bni Thi Xudn, quf,n Hai Bd Trung, thdnh ph6 Hd NQi

MUC LUC

Trang

86o c6o cria Ban T0ng Gi6m tltic

86o c6o ki6m toin

86o c6o tdi chinh ri6ng tlfl tlugc ki6m tofn

Bing cAn eOi tt5 toan

, , i

86o c6o ket qud hopt dQng kinh doanh

86o c6o luu ehuv6n tiOn td

Bdn thuy6t minh B5o c6o tdi chinh

cONc rY co pnAN ALPHANAM co ot[N

Sii 29, Mai H6c D6, phuong Bni Thi XuAn, qufn Hai Bd Trung, thdnh phd Hd N6i

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Gi6m <l6c COng ty C6 phAn Alphanam Co Dign (sau <ldy gqi tit ld "Cong ty") trinh bdy B5oc6o ndy cnng vdi B6o c5J tii

"frintr ri6ng cria COng ty cho nim tdi chinh t6t tnnc tpi ngdy 3l thing 12nim 2011 cria C6ng ff cl6 duqc ki6m to6n bdi c6c ki6m to6n vi€n elQc lflp"

Trong qu5 trinh hopt clQng, C6ng ty da 02 lAn clugc So Ki5 hopch vd EAu tu thdnh pnO Ua NQi cep borungb#y chftng nhfn ctlng kf kinh doanh v6 vi€c thay d6i vdn diAu lQ"

V6n diQu lQ hiQn nay cira C6ng ty theo Gi6y chimg nh4n cl[ng k;i kinh doanh h 120.000.000.000 dong.Hopt dQng chinh cria C6ng ty cho ndm tdi chinh t<6t ttrric tpi ngAy 31 th6ng 12 ndm 201 I bao gdm:

- Buon b5n tu liQu s6n *.rAt 1ch,i yi5u li hdng vft lipu xAy dsng thi6t bi di€n vd vflt liQu diQn);

Thi c6ng xdy llp c6c c6ng trinh cliQn c6 c6p diQn 6p ddn 35KV;

S6n xuft c5c sdn phAm co khi, co diQn (sAn *u6t tap r6p tt bAng ctiQn trung vir hp thti, tri cti€u khi€n,hom cdng tcr, tt chi6u s6ng, chi ti6t co'khi, php tung linh ki6n ngdnh cliQn vd c6c sin phAm co khfti6u dirng kh6c);

- Sin xuAt, lip cl{t thang m6y;

- Bu6n b6n mriy m6c, thi6t bi;

- Thi cdng x6y l6p cilc cOng trinh clien c6 c6p diQn rlp tu I l0KV tro l6n;

- Cho thu€ xe 616.

Ngodi ra, C6ng ty khdng c6 hopt clQng ndo kh6c lhm thay doi chftc ndng kinh doanh <ld dugc c6p phdp.Try sd chinh cira Cdng ty dat tai s6 79,Mai Hic D6, phulng BUi Thi Xudn, qufn Hai Bd Tnmg, Hd Noi.TiNH HiNH TAr cHiNH vA xnr QUA HoAT DQNG IflNH DoANH

Tinh hinh tdi ehinh t4i ngdy 3l th5ng 12 ndm 2011 vd ki5t quA hoat tlOng kinh doanh cho ndm tdi chinhktlt thric cirng ngiy cria Cdng ty ilugc trinh bdy trong 86o c5o tdi chinh ri€ng dinh kdm b5o c6o ndy (tittrang 06 d6n trang 32)

cAc S\I KIFN PHAT SINH SAU NGAY I(ET TIIUC NAM TAI CHiNH

Ban TOng Gi6m etdc C6ng ty khing ctinh khdng c6 sy kiQn ndo phSt sinh sau ngdy 3l thdng 12 ndm2}llcho dt5n thoi di6m lpp b6o crio niy mir chua dugc xem x6t eli€u chinh sr5 lipu hoac c6ng b6 trong B5o c6otdi chfnh ri€ng"

c6uc rv cO pnAN ALPHANAM co otPN

56 79, Mai Hic D6, phucrng BUi Thi Xudn, qupn Hai Bd Trung, thdnh ph6 Hd NQi

86o c6o cria Ban T0ng Gi6m il6c (ti6p theo)

HQI DONG QUAN TRI

C6c thAnh viOn cria HQi dong qudn tri hong nim vd d6n thcri cti6m lfp b6o c6o ndy g6m:

Ong Nguydn TrAn E4i

Ong Nguy6n TuAn HAi

Chri tichChri tich

86 nhiqm ngAy 14 th6ng 5 ndm 2011Mi6n nhiQm ngdy 14 th6ng 5 ndm 20l l

Ph6 Tdng Gi6m cl6c Bd nhi€m ngdy 14 th6ng 01 ndm 2011

- - l

lle toan trucrns

Bd nhiQm ngdy 14 thSng 5 n[m 201 1

BAN T6NG GIAM NOC VA KE TOAN TRUOI{G

C6c thAnh vi€n cria Ban Tdng Gi6m ddc vd Kt5 to6n trucrng trong n6m vd dtln thoi cli€m lap b6o c6o nhy gdm:Ong Bii Hoing Tudn T6ns Gi6m d6c

Bi Nguy6n Thi Anh Tuy0t Ph6 T6ng GiSm cl6c

Ong L6m Son Tirng

Ong Trinh Vdn Quing

cONc Bo rRAcH NHrFM cuA BAN ToNG crau Doc Dor vor BAo cAo rar cHiNH

Ban Tdng Gi6m cl6c C6ng ty chiu tr6ch nhiQm vd viQc l6p 86o c6o tdi chinh ri6ng ph6n 6nh trung thqc,hqp ly tinh hinh tdi chinh, kt5t quA ho4t dQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuyOn tien te cia C6ng tytrong ndm Trong qu6 trinh l{p 86o c6o tdi chinh rieng, Ban TOng Gi6m tt6c C6ng ty cam kt5t da tuan thirc6c ydu cA,r sarr:

- Lua chgn c6c chinh s6ch k6 to6n thich hqp vd 6p dung e6c chinh s6ch ndy mQt c6ch nhAt qu6n;

- Dua ra ehc d6nh gi6 vd dp <lo6n hqp ly vd th4n trgng;

86o c6o cfia Ban Tdng Gi6m il6c (ti6p theo)

- Lflp 86o c6o tdi chinh ri0ng dga trOn co sd hoat tlQng kinh doanh li6n tpc, tru truong hqp kh6ng th6cho ring C6ng ty sE tit5p tuc hoat ctQng kinh doanh

Ban Tdng Girim dOc C6ng ty ct6m b6o ring c6c s6 ki5 to6n dugc luu git dC ph6n 6nh tinh hinh tiri chinhcria Cdng ty v6i mric clO trung thgc, hqp ly tqibhtcri thoi ditim ndo vd ddm b6o rdng 86o c6o tiri chinhri6ng tudn thri c5c quy <linh hiQn hdnh cria Nhd nu6c, ddng thoi c6 tr5ch nhiQm trong viQc b6o cl6m antodn tdi sdrn cira COng ty vd thgc hiQn c5c biQn ph6p thich hqp di5 ngdn ch[n, phdt hign c5c hdnh vi gianlin vd c5c vi phpm kh6c

Ban T6ng Gi6m ct6c C6ng ty cam k6t ring 86o c6o tdi chinh ri6ng cld phdn 6nh trung thyc vd hqp lli tinhhinh tdi chinh ctra C6ng ty t4i ngdy 3.1 thhng 12 ndm 201 1, k6t quA ho4t dQng kinh doanh vd tinh hinh luuchuy,Sn tiAn te cho ndm tdi chinh-k6t thfc cr)ng ngdy, phir hqp v6i c6c chuAn mgc, ch6 dQ kti to6n VigtNam vir tudn thri c6c quy <Iinh hiQn hdnh c6 li6n quan

Hd N|i, ngay 2l thdng 3 ndm 2012

TM Ban T0ng Gi6m d6c 7Ban T0ng Gi6m d6c /Tdng Gi6m tl6c 7

Tu6n

tl cOruc ry rNHH DlcH vU ru vAn rAr cHiNH rE ronru vA KrEM roAN NAM vrEr

^If NRfll vt€T RuDTTTNG RND RCCoUNTTNG FTNRNCTRI (oNsutTrNo s€Rvrccs co., LTD

A A S C N

so ' SS.tzonncKT-AASCN

BAo cAo rrnm roAN

Vi nAo cdo tdi ch{nh ri\ng cho ndm tdi chinh kit thrtc Qi ngdy 3t thdng t2 ndm 2011

cfia COng ty CA pnin Alphanam Co DiPn

Chring tdi cl6 thUc hiqn kiem to6n B6o c6o tdi chinh riOng.cria Cdng ty CO phAn Alphanam Co DiQn ducr c

gp n[dy 15 thSng 3 ndm 2012bao giim: Bdng cdn cltii kti to6n t4i ngdy 31 th6ng 12 ndm20ll,B6o c6ok6t qu6 hopt dQng kinh doanh, 86o c5o luu chuy6n tlel

1q vd BAn thuy€t minh B5o c6o tdi chinh cho ndmtdi chinh kt5t thirc citng ngdy dugc trinh bdy tir trang 06 d6n trang 32 kdm theo

f AAn cfia ki6m todn vi1n

rAn 6nh trung thgc vd hqp lf tr6n crlc khia c4nh trgngrnam Co diQn tai ngdy 31 th6ng 12 ndm 2011, cfing

ru chuy6n ti6n t€ trong ndm tdi chinh k6t thtic cirngdoanh nghiQp ViQt Nam hiQn hdnh vd c5c quy dfnhph6p lf c6 li€n quan

Chi nh6nh Cdng ty TNHH Dich vg Tu vdn

Tii chfnh Kti to6n vi Ki6m todn Nam Vi€t

Hd N|.i, ngay 21 thdng 3 ndm 2012

Bni Thi Nggc Lffn'Chrmg chi KTV s6: 0300/KTV

cduc ry cO pnAn ALPHATIAM co ornN

nAxc cAlv o6r rn roAN

T4i ngiy 31 thdng 12 nilm20ll

rAT sAN NGAN HAN

Tidn vi cdc khofln tucrng tlucrng tidn

- )

I I e n

Cilc khoAn tuong cluong tidn

C6c khofrn ttAu tu tii chinh ngin h4n

DAu tu ngin han

Dp phdng gi6m gi6 etAu tu ngin h4n (*)

Cic khoin phii thu ngin h4n

PhAi thu kh6ch hdng

T16 tru6c cho ngudi b6n

Phdi thu nQi bQ ngin han

PhAi thu theo ti6n dQ k6 hopeh hqp

tl6ng xdy dung

C6c khoAn phAi thu kh6c

Du phong ph6i thu ngin han kh6 ddi (*)

Hdng tdn kho

Hdng t6n kho

Du phdng giam giri hdng ton kho (*)

Tii sin ngin h4n khic

Chi phi tr6 tru6c ngin han

A , ,

Thud gi6 tri gia tdng duoc kh6u trir

Thud vd c6c khoin kh6c phAi thu Nhd

130

1 4 1

I J I

t J zr33

134

1 3 5139

140l4l149

1 3 0 0 3 " 8 7 3 8 0 9

4.31r.7 40.706( s 3 1 9 " 8 6 8 3 3 0 )

38.647.737.00238.647 737.002

1.r23.830.30784.33s.467t50.368.264

889.126.576

291.gsr.246.346

46.896.38s.954 6"192.s85 "9s4

4 0 7 0 3 8 0 0 0 0 0

196.055.50s.804 183.291.641 408 17.736.858.675

400.529.684(s.373.523.963)

46.823.860.53746.823.860.s37

2.175.494.051197.200.415

1 8 8 3 2 9 6 8

1.9s9.460.668

c6uc rv cO pHAN ALPHANAM co upN

56 79, Mai Hic D6, phucrng Bni ThiXudn, qupn Hai BdL Trr.mg, thdnh pho Hd Ngi

Bing cAn oiii t<i6 tofn (tirip theo)

TAI SAN DAI HAN

C6c khoin phii thu diri h4n

PhAi thu ddi h4n cria kh6ch hdng

Vdn kinh doanh o clcm vi truc thuQc

Phdi thu ddi h4n nQi b0

PhAi thu ddi han kh6c

Dp phdng phii thu ddi han kh6 ddi (*)

Tiri sf,n cii Alon

Tdi sin cO eintr hfru hinh

- NguyAn gid

- Gid tri hao mdn lily ke e)

Tdi sdn cO Ointr thu6 tdi chinh

- NguyAn gid

- Gid tri hao mdn Iily kA O

Tdi sdn c6 Ainh vd hinh

- NguyAn gid

- Gid tri hao mdn IAy ke (1

Chi phi xdy dr,mg co bdn dd dang

ndt Aqng sin tIAu tu

Nguydn gi6

Girl tri hao mdn lUy kt5 1x;

Cic khoin tIAu tu tiri chinh dii h4n

^ )

Dau tu vao cong ty con

D6u tu vdo c6ng ty liOn k6t, li€n doanh

DAu tu ddi han khrlc

Dr,r phdng gi6m gi6 dAu tu tdi chinh

ddi han (*)

Tiri sf,n dii han kh6c

Chi phf tr6 tru6e ddi han

Tdi s6n thutl thu nhAp hodn lai

Tdi sAn ddi han khSc

200210

2 l l

2 t 2213218219220

2 2 1222223

z z +

22s 226 227 228 229 230

250

2 s l 252 258 259

240

24r 242

260

2 6 1 262 268

46.089,964275.800"000(229.7 r 0"036)

74.713.800.000

7 2 " 6 1 3 8 0 0 0 0 0

1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0(7.900.000.000)

476.603.719476.603.7 19

89.738.173.089

8.8s4.040.4928"733.765.538I5.899.952"73I(7.1 66.1 87.1 93)

roNG cgNG rAr sAN 270 3I5.426.297.995 381.689.4r9.43s

c0xc rv c6 puAx ALPHANAM co DIEN

55 79, Mai Hic Dt5, phudng Bti Thi Xu0n, qu4n Hai Bd Tnmg, thdnh ph6 HnNQi

Bing cin ddi kG to6n (tiCp theo)

Chi phi ph6i triPhAi tri nOi b0Ph6i tri theo ti6n d0 kO hoach hqp',\

dong xay oungC6c khoin phhitr6, phii nQp ngbn hpnkh6c

Dg phong ph6i trA ng6n hpnQu! khen thudng, phric lqi

Ng dii h4nPhii tri ddi hpn kh6cVay vd ng ddi h4n

Dy phdng trg cdp mdt viQc ldm

Dg phdng ph6i tr6 ddi hanDoanh thu chua thuc hi€nQu! ph6t trii5n khoa hgc vd c6ng nghQ

vON cHU sd nuU

ViSn chri sO hfruVdn ddu tu cira chri sd hiru

r nang ou von co pnanVdn kh6c eria chri so hiruCh€nh lpch cl6nh gi|lqi tdi s6nCh6nh l€ch fj'gia h6i doaiQu! dAu tu ph6t tri6nQu! dU phong tdi chinhQu! kh6c thuQc vtSn chri s& hiruLoi nhudn sau thu6 chua phdn phdi

) x -).

Ngu6n vdn cf6u tu xdy dpg co binNgudn kinh phf vi qui khicNgudn kinh phf

Ngudn kinh phi <15 hinh thdnh TSCD

300

3 1 0

3 l t312313

3 1 4

3 1 5316317

3 1 8319320

330

a a a

J J J

334336

3 3 7

3 3 8339400

4 1 04t14124134t5416417

4 1 8

4r9

420421430432433

9 1 1 6 0 6 6 7 0 3 543.740.620.643

3 5 3 7 1 1 1 9 5 8 6

5 357 7 58.872408.834.842

3 8 5 0 1 3 8 5 2

7 3 2 6 7 9 7 0 1

7.441.717.924283.285.2s72.r48.351.096

4 l "83 1 8 0 04.968"249.77t-

130.827.885.540r30.827.88s.540

1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

( 3 s 7 3 3197)

8 4 0 " 8 6 6 9 1 0t0.022.7 st.827

248.185.748.r0724t.286.829.06s92.808.127.',72964.294.t51.422

7 6.725.529.8695.391 27 4.63796s.364.404136.849.327

959 "53r.6',17

6.898.919.042281.917 8632.',732.078.474

4 1 8 3 1 8 0 0

3 8 4 3 0 9 0 9 0 9

133.503.671.328133.s03.67r328120.000.000.000

2.',|00.9',79.782

8 4 0 8 6 6 9 1 0

9.96r.824.636

cONc rv cO pnAN ALPHANAM co orpN

55 79, Mai H6c D6, phuong Bni ThiXudn, qupn Hai Bd Tnmg, thdnh ph6 HANQi

Bing cfrn oiii tr6 tofn (ti6p theo)

Nq kh6 ddi da xft lfNgopi tQ c6c lo4iUSD

EUR

Dq to6n chi sp nghiOp, du 6n

r "308.91s.64;

1.340,40178,39

1.362.571.28;

105.I93,898.249,07

cOHa rv

ALPHAN

cd orQH

J

J

35 79, Mai H6c Dti, phuong Bni Thi Xu6n, quf,n Hai Bd Tnmg, thdnh ph6 HA Ngi

BAo cAo xnr euA HoAr D9NG KrNH DoANH

Doanh thu bfn hing vdr cung cffp dich vgC6c khoin gi6m tru doanh thu

Doanh thu thuAn r,di b6r, hdrng vi cungcap olcn vu

Gi6 vdn hdng b6nLoi nhufln gQp rod bin hing vi cungcap olcn vu

Doanh thu hogt <lQng tdi chinhChi phi tdi chinh

Trong d6"' Chi phi ldi vayChi phi b5n hdng

Chi phf quin llf doanh nghiQp

Lcri nhuAn thufln tir hoat ttQng kinhdoanh

Thu nh4p kh6cChi phi kh6c

Lgi nhufln khdc

Tdng lgi nhufln k6 tofn trufc thu6Chi phi thud fNPN hiEn hdnhChi phi thuC TNDN hodn lpiLgi nhu$n sau thu6 TI\DN

Lfli ccr bin tr6n cd nhi6u

0 102

l 0

l 1

2 0

2 T222324

VI"O8

401.306.6ss"6s8

401.306.655.6s8

361.099.82s.132 40.206.830.526

5.409 "27 4.7 5930.320.484.54120.032.4s7.71811.242.053.8665.424.522.392

60.921.191Kh6ne 6p dune

596"612.972.091

596.612.972.091

549.826"941.88346.786.030.208

3.832.003.309

1 4 0 9 5 1 8 1 2 2 5

1 1 6 9 s 0 3 3 8 1 812.331.448.541

8 5 1 4 9 4 8 1 1 5

15.676.455.636

1 1 1 7 7 9 7 5 2 33.542.493.850(r.824.696.327)

13.851.759.3093.607 496.s28

10.244.262.781Khdne 6p duns

t 0

CONG TY Co PHAN ALPHANAM CO DIFN

SO 79, Mai H6c D6, phuong Bti Thi XuAn, qufn Hai Bd Tnmg, thdnh ph6 Hd NQi

BAo cAo Lu-u cHUYEN TIEN TE

(Theo phucrng phfp gi6n ti6p)

Luu chuy6n ti6n tir ho4t ttQng kinh doanh

Lqi nhufin trw6'c thui

Diiu chinh cho cdc khodn

KhAu hao tiri sin cO dinh

C6c khoin dg phdng

Gaiyl6 ch6nh lgch rj' gi|hei <lo6i chua thsc

hiQn

Gai)n6 tir hopt dQng dAu tu

Chi phi lii vay

Lqi nhuQil(il tit HDKD trwbc thay cl6i

vdn lwu ilQng

(Ting)/giAm c6c khoAn ph6i thu

, I

(Tang)/gi6m hdng t6n kho

Tlng/(giAm) cric khoAn phrii trA 1kh6ng k€ lai

vay ph6i tr6, thu€ TNDN ph6i nQp)

(Tnng)/gi6m chi phi trA tru6c

Ti6n lei vay ddtrh

Thu6 thu nhfp doanh nghiQp dd nQp

Ti6n thu kh5c tri hoat d6ng kinh doanh

TiAn chi kh6c til hopt d6ng kinh doanh

Lau chuyhn tiin thuin tb hogt itQng kinh

doanh

Luu chuy6n ti6n tir hogt tlQng tliu tu

Ti6n chi d6 mua sim, x6y dpng TSCD vd

Ti6n thu h6i cho vay, b5n lgi c5c cdng eu ng

cria don vikh6c

- ; , - ;

Tien chi ddu tu g6p vdn vdo dcrn vi khric

TiAn thu frOi AAu tu g6p v6n vdo <tcrn vi kh5c

, , 4

2 5 26

8 r 7 6 r 2 3 s 3 5

208.593.826(20.032"4s1 "7 r8)(202.779"438)2.437.968.262(3.s06.934"960)(35.860.440.833)

(l.sgr "422.728)

5 8 5 " r 4 5 6 0 3

(2.302.000.000)

282.773.421(3.02s.503.698)

13.851.759.309

3 r 7 4 3 6 0 1 r 595.960.499

(7s4.284.s}r)

1 1 " 6 9 5 0 3 3 8 1 827.705.905.13650.r22.055.7s0( 9 0 8 7 8 7 8 3 s )

673.8t9.684( l l 6 4 4 8 s 0 4 8 s )(2.064.906.732)

197 650.7 53.055(183.220.028.340)20.281.443.736

(7.227.r40.383)

3 0 0 0 0 0 0 0

( 10.000.000.000)8.000.000724.284.501(16.464.8ss.882)

l 1

coNc rY co pnAN ALPHANAM co DIEN

S6 Zq Mai Hic D6, phuhng Bili ThiXudn, qu4n Hai BdL Tnmg, thinh phd Hd NQi

86o c6o luu chuy6n ti6n tQ (ti6p theo)

Ti6n chi trA v6n g6p cho c6c chri so hiru,mua l4i c6 phi6u cria doanh nghiQp dd phhthdnh

- ' : ! 1

Ti6n vay ngdn h4n, ddi han nh4n clugcTi6n chi trA ng g5c vay

TiAn chi tr6 ng thud tdi chinh

CO tuc, lgi nhupn <td trA cho chri sd htuLwu chuydn tiin thuin tb hogt itQng tdich{nh

Luu chuy6n tidn thuin trong nim

Tidn vir tuong ducrng tidn diu nlm

Anh hucrng cria thay AOi t5l gi6 h6i <1o6i quycl6i ngoai t0

Ti6n vi tucrng tluong tidn cu5i nlm

(s.960.000.000) 21.941.617.073

cONc ry c6 pHAN ALrHANAM co urpN

56 79, Mai Hic E6, phuong Bti ThiXu6n, qugn Hai Bd Tnmg, thdnh ph6 He N6i

I

Nnm 2011

o4c utvr HoAT D9NG cuA DoANH NGHTTr

Hinh thric sff hilu viin

Ld Cdng ty cd phAn

Linh vgc kinh doanh

Xdy l[p vd thucmg mai

Nginh ngtrd kintr doanh

Hoat clQng chfnh cria C6ng ty cho ndrn tAi chinh kr5t thric tpi ngdy 31 th6ng 12 ntm201 1 bao g6m:

- Budn b6n tu lipu sdn xu6t lchri ytiu ld hdng v6t li6u x6y dung, thi6t bi diQn vd vAt liQu dign);

- Thi cdng xdy lip c6c c6ng trinh didn c6 c6p diQn 6p d6n 35KV;

- S6n xu6t c6c sAn phAm co khf, co di6n (s6n xu6t lEp rirp tri bAng cli6n trung vd ha th6, tri di6ukhi.6n, hdm e6ng to, tir chi6u s6ng, chi iiet co khi, phu tnng linh tipn nga-nh clign vi c6c sdnphAm ccr khf ti6u ding kh6c);

- Sin xu6t, lip cl6t thang m6y;

- Bu6n b6n m6y m6c, thi6t bi;

- Thi edng x6y l[p c6c c6ng rrinh rliQn c6 c6p <ti6n rip tu I 1OKV trd l6n;

- Cho thud xe 616

Ngodi ra, theo Gi6y chring nhAn ding kj kinh doanh, m6t s5 nginh nghd dugc e6p ph6p nhungtrong ndm tdi chinh chua ph6t sinh tai C6ng ty bao g6m:

- Dai lli mua, d.qily bln, ky gui hdng ho6;

- SAn xu6t m6y m6c vd chuy6n giao c6ng nghQ c6c d6y chuyOn c6ng nghi6p;

- S6n xrit eilc s6n phAm tri vdt liQu Composite (SMC);

- Cho thu€ m{t bing, nhd xucrng sAn xuAt;

- Xdy dung vd ldp dgt c6c c6ng trinh ha tAng xd hQi, ha ting k! thudt trong c6c khu c6ngnghi6p, d6 thi;

- DAu tu, x6y dung vd kinh doanh ph6t trit5n nhd;

- Giei ph6ng mflt bnng td chric san ndn mpt bing c6c khu vuc d6n dgng, c6ng nghi6p;

- Xric ti6n thuong mai vd qudng c6o;

- Bu6n b6n vd sua chta 6 t6;

- rhitSt k€ t6ng th6 mdt bing, kitin tnic, n6i ngoai thAt Aoi voi c6ng trinh x6y dung d6n dungc6ng nghi6p;

- fhiet k6 quy hopch c6c cdng trinh;

- rhit5t k6 phong c6nh, san vucrn (chi tnict t<c trong pham vi chring chi cho phdp);

- Tu v6n du 6n,lQp dp 5n;

- Cho thu6 mdt bing, nhd xudng s6n xu6t;

- X6y dung cdc cdng trinh ddn dung vd c6ng nghi6p

0 1 "

1 a

0 1

02.

56 79, Mai H6c D6, phuong Bni Thi XuAn, qu4n Hai Bd Tnmg, thdnh ph6 Hd NQi

Bin thuyi5t minh B6o c6o tiri chinh (ti6p theo)

NAM TAI CHII\H, DON vT TII,N TD STI DUNG TRONG KE TOAN

Nim tii chinh

Ndm tdi chinh cria Cdng ty Uat AAu ft ngdy 0l th6ng 0l vd k6t thfc t4i ngdy 3l th6ng 12 hdng ndm.Dcrn vitidn tQ sfr dgng trong k6 tofn

Don vf ti€n tg su dpng trong ghi chdp kd tor{n ld d6ng ViQt Nam (MrtD)

crruAN M"rIc vA cHt DQ KE roAN Ar ngNc

chii dO k6 tofn 6p dung

Tuy6n bi5 vG viQc tufln thri ChuAn muc k6 to6n vi cn6 Aq k6 toin

86o c6o tdi chinh ri6ng clugc lap vd trinh bdy phir hqp v6i c6c chuAn mgc k6 to6n, ch6 ctg k6 todndoanh nghiQp ViQt Nam hiQn hdnh

Hinh thrfrc k6 todn 6p dgng

Cdng ty 6p dgng hinh thuc k6 toen tr€n m6y vi tinh"

cAc cHinn sAcH xf roAN Ar nqxc

Nguy6n tic ghi nhfn cdc khoin tiijn vi cdc khoin tuong ttuong tiAn

, ; , )

C6c khodn tien bao gdm ti6n m{t, ti6n gui ngdn hdng, ti6n clang chuydn"

Ciic kho6n tuong <lucrng ti€n ld c5c kho6n dAu tu ngin h4n khdng qu6 03 th5ng c6 khA ndng chuy6nAOi OC ddng thdnh ti6n vd kh6ng c6 nhi€u rui ro trong chuy6n eOi tnanfr ti€n k€ tir ngdy mua khodnclAu tu d6 rai thdi cliiim b6o c6o

C6c nghiQp vs kinh tt5 ph6t sinh bing ngopi tQ dugc quy d6i ra ddng Vigt Nam theo tj' gi6 giao dichthpc ti5 tai thdi di€m ph6t sinh nghiOp vp T4i thoi tlii5m cudi ndrn c5c kho6n muc tidn tQ c6 goc

Ch6nh.l0ch d gi6 hdi doSi do d5nh gi6 lai sti du cu6i nam cria ti6n m4t, ti€n gui ng6n hdng, ti6nclang chuy6n vd c6c kho6n ng phiithu, phAi tr.6nghn h4n c6 g6c ngopi tQ ctugc ph_an 6nh tr6n l6ngcAn rt6i k6 toAn (chi ti6u Chdnh lQch $ gi6 hdi do6i) vd ctuqc ghi brit to6n ngugi lai d6 xo6 s6 duvdo cldu ndm sau"

r Ch6nh lQch r! gi6 do cl6nh gi6 lai cilc kho6n no phii thu, phdi tra dAi hgn c6 g6c ngoai t0 cu5indm dugc ghi nhfn vdo thu nhflp ho[c chi phi trong ndm Ndu viQc ghi nhAn chOnh l€ch r! gi6 h6i

coNc rv cO pHAN ALPHANAM co orpN

55 29, Mai Hic E6, phuong Bili Thi Xu1n, qu4n Hai Bd Trung, thdnh phd Hd Ngi

Bin thuy6t minh B6o c6o tii chinh (ti6p theo)

do6i cira cdc khoAn nq ph6i tr6 ddi h4n ldm cho k6t quA kinh doanh cta Cdng ty bi 16 thi mQt phAnchdnh lQch tj, giri cluoc phAn bd cho ndm sau clii Cgne ty kh6ng bi 16 nhung khoAn 16 ch€nh lQch tj,gi6ghi nhQn vdo chi phi trong ndm it nhAt phdi bdng chenh lQch d gi6cua sd du ngopi t€ ddi hanph6i trA trong ndm-d6 Khoin 16 ch6nh lQch fj'gi6 cdn lai s€ tlugc ph6n bd vdo chi phi cho c6c ndmsau v6i thoi gian tdi tla kh6ng qu6 5 nim

Nguy6n tic ghi nhfn hing tiin kho

Hdng t6n kho dugc ghi nhfln theo gi6 gi5c" Trudng hqp gi6 tri thuAn c6 th6 thUc hiQn duqc th6p hongi6 g5c thi phdi tinh theo gi|trithuAn c6 thd thUc hiQn dugc Gi6 gdc hdng tdn kho bao gdm chi phimua, chi phi ch6 bi6n vd c6c chi phi li6n quan tryc ti6p kh6c ph6t sinh d6 c6 clugc hdng t6n kho odia di6m vd tr4ng th6i hiQn tai

Gi6 tri hdng t6n kho ilugc x6c tlinh theo phucrng ph6p binh qudn gia quy,3n"

Hdng tdn kho clugc hach to6n theo phuong ph6p k€ khai thucrng xuy6n"

Nguy0n tic ghi nh$n vdr khdu hao tiri sin cii eptn

Nguyhn tiic ghi nhQn TSCE hiru hinh, TSCD vO hinh

Tdi s6n cO einn htu hinh, v6 hinh ducr" c ghi nhdn theo gi6 g6c Trong qu6 trinh sri dr,rng, tdi s6n cddinh hfru hinh, tii sAn c6 dinh v6 hinh cluoc ghi nhdn theo nguydn gi6, giltri hao mdn lu! kil vd gi6tri cdn l4i

Phwong phdp khifiu hao TSCD hiru hinh, TSCD vO hinh

Kh6u hao TSCD hiru hinh, v6 hinh clugc trich theo phucmg ph6p ctucrng thing Thoi gian kh6u haoduo c x6c dinh phn hgp v6i quy clinh tpi Th6ng tv s6 20312009/TT-BTC ngdy 20 th6ng 10 ndm 2009cria 86 Tdi chinh, cu th6 nhu sau:

- Nhi efta, vAt ki6n truc

- M6y m6c, thit5t bi

- Phuong ti€n vf,n tdi

- Thi6t bi, dpng cp qu6n l;f

- PhAn m6m m6y vi tinh

44 Nguy6n tic ghi nhfln cdc khoin tlAu tu tii chinh

KhoAn dAu tu vdo cdng ty con <luoc kt5 to6n theo phuong phbp gi6 g6c Lqi nhudn thuAn dugc chiatir cdng ty con ph6t sinh sau ngdy tliu tu clugc ghi nhfn vdo 86o c5o Ki5t qud hogt ctQng kinh doanh.C6c kho6n tlugc chia kh6c (ngodi lgi nhupn thuAn) dugc coi ld phAn thu h6i cric khoin dAu tu vdtlugc ghi nh{n ld kho6n gi6m trt gi6 gdc dAu tu

C5c khoin clAu tu vdo chimg kho6n dugc ghi nhdn theo gi6 g}c Dr,r phdng gihm gi6 chirng kho6ncluqc hp cho timg loai chimg khodn dugc mua b6n trdn thi truong vd c6 gi5 thi truong gi6m so vdigirl tlang hach to6n trdn sd srlch

Khi thanh ly mQt kho6n dAu tu, phAn ch6nh l6ch giira gi6 tri thanh l;i thuAn vd gi6 tri ghi s6 rluo chpch toiin vdo thu nh6p hodc chi phi trong ndm

Nguy6n tic ghi nh$n vi viin h6a cdc khoin chi phi tli vay

Chi phi cli vay clugc ghi nhAn vdo.chi phi s6n xu6t, kinh doanh trong kj,khi ph6t sinh, trir chi phi ilivay li6n quan truc ti€p.d6n vi€c dAu tu x6y dpg hogc sAn xu6t tdi s6n d0 dang ctuoc tinh vdo gia tricria tdi s6n <16 (ttuqc v6n ho6) khi c6 ihi c6c di€u kiqn quy clinh trong ChuAn muc K6 to6n VieiNamsii 16 "Chi ph( di vay"

t 5