Báo cáo tài chính quý 2 năm 2012 - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Thủy sản Bến Tre

Báo cáo tài chính quý 2 năm 2012 - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Thủy sản Bến Tre tài liệu, giáo án, bài giảng , luận v...

30.770.167.672 3.483.197 ] 05 (546.866.473) (546.866.473) , 150.856.986.354 107.040.945.246 150.856.986.354 107.040.945.246

12.049.858.184 2.732.558.137 339.911.810

11.162.770.681 2.162.566.152

547.175.693 569.991 985 115.952.764.194 114.863.983.946

CONG 1Y co PHANXTJ,\T NHAP KHAU THiJY sAN BEN TRE

BANGCANDOIKETOAN

f)~n h~t n fly 30/06/2012

Mii

I TM

so

Mlu sA B 01 -DN Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC ngay 20-03-2006cUa BQ tru6'ng BTC va b6 sung theo IT 244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009

457.923.441.487 363.244.966.025:

106.046.557.537 I

21.046.557.537

109.806.801.180 V.Ol 29.806.801.180

80.000.000.000 V.02 68.077.103.897

79.827.118.968 (11.750.015.071)

~ ' ""'''._'''-'-''''." '''''"-''''-''

' ''' -117.132.691.872 86.533.455.181

'.'. -375.935.492

1 Ti~n m~t

2 Cac khoan tuang duang ti~n

n. _. _

"-ll cAc KHoAN DAu TU TAl CHiNH NGAN ~

1 DAu tu ngi\n hl;ill

2 01,1'phOng giam gia dAu tu ngAn hl;ill (*)

111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140

141 V.04 149

88.498.031.579 (23.560.548.] 04) 82.487.421.630 79.490.791.050 60.299.948

Ill cAc KHoAN PHAI TOO NGAN H~

" "~

-1 Phai thu cua khach hang

2 Tra truac cho nguo; ban

3 Phai thu nQi bQ

4 Phai thu theo ti~n dQ k~ ho~ch hgp dAng xay d1,1'Og

~"' , "._"_ ~ , '." '""' , , -.

5 Cac khoan phai thu khac

6 01,1'phong phai thu ngAn h~n kh6 doi (*)

IV HANG TON KHO

1 Hang tAn kho

2 01,1'phong giam gia hang tAn kho (*)

v TAl sAN NGANH~N KHAc

V.03

150

_.,,

""

-

-" m,

",".",._ ._." ~_

"

1 Chi phi tra truac ngAn h~n

2 Thu~ GTGT duQ'c khAu tm

15]

152 .

~ ,,-,,-".

154 158 200

3 Thu~ va cac khoao khac phai thu Nha nuac

5 Tai san ngi\n h~n khac

~~Q:!~§Qt

I cAc KHoAN pHAI TOO DAI~N

V.05

210 211 212 213 218 219

1 Phai thu dai h~n cua kMch hang

2 V6n kinh doanh a dan vi tr1,1'CthuQC

3 Phai thu nQi bQ dai h~n

4 Phai thu dai h~n khac

5 01,1'phong phai thu dai h~n kh6 doi (*)

II TAl SANco BJNH

-V.06 V.07

1 Uti san c6 djnh hitu hinh 221 V.08 41.411.681.200 39.747.010.008

2 Tai san c6 djnh thue tai chinh 224 V.09

-.

4 Chj phi xay d\lng cO'ban d&dang 230 V.ll

IV cAc KHOAN DAu TV' TAl CHINH DAI H~ 250 25.701.109.000 26.152.138.000

2 DAu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh 252

4 DI,l'phOng giam gia CK dAu tu dai h~n (*) 259 (11.714.761.000) (16.577.812.000)

2 Tai san thu~ thu nh~p hoan I~i 262 V.21

A NQ PHAI TRA (300 = 310 + 330) 300 161 702.724.363 85.800.179.824

"."

"

- -+ """-,,

".".-" - " ".

-_ -8 Phai tra theo ti~n dQhQ'Pd6ng xay d\lng 318

9 Cac khoan phai tra, phai nQpkhac 319 V.18 14.637.910.131 17.090.991.105

410 V.22

41 I 412 413 414 415 416 417 418

" _.~_._,._-419 420 " "'-"'.'.'-_ -421 422 430 431

432 V.23 433

440

So cuoi quy So dau Dam

-I Tai san thue ngoai, giG'hQ

2 V~t tu, hang h6a nh~n gift hQ,nh~n gia cong

3 Hang h6a nh~n ban hQ,nh~n ky giii, ky cUQ'c

4 Nq kh6 d6i dll xu Iy

5 Ngo{ii t~ cac IO{ii

I.I 85.245,51 4,656,830.12

6 DI)'toan chi Sl)'nghi~p, dl)' an

3 PMi tn\ dai h{in khac

4 Vay va nQ'dai h{in

5 ThuB thu nh~p holln l{iipMi tra

- nt

_._.

6 DI)' phOng trQ'c~p m~t vi~c lam

7 DI)' ph6ng phai tn\ dai h{in

8 Doanh thu chua thl)'c hi~n

9 Quy phat tri~n khoa hQCcong ngM

I YONCHU SO HUu

I Ngu6n v6n dAutu cua chu sa hilu

2 Th~ng du von co phan- . .

- - - .

-

- 0.

3 V6n khac cua chu sa hilu

4 C6 phi~u ngan quy _n

+

5 Chenh I~ch danh gia l{iitai san

-""'-_'''' , ,-~ ",-,

_."."

,, ,._,~ "

", _-_._-. -6 Chenh I~ch ty gia h6i doai

7 Quy dAu tu phat tri~n

8 Quy dl)' phOng tai chinh

9 Quy khac thuQc v6n chii sa hilu

10 LQ'inh~n sau thuB chua phan ph6i

"-1I Nguon von dau tu XDCB

12 Quy h6 trQ' sAp xBp doanh nghi~p

II NGUON KlNH PHi vA QUY KHAc

I Quy khen thuang, phuc IQ'i

2 Ngu6n kinh phi Sl)'nghi~p

3 Ngu6n kinh phi dll hinh thanh TSCD

333 334 335 336 337 338 339

V.20 V.21

412.173.481.318 412.173.481.318 136.072.070.000 277.884.007.126

(98.658.469.081)

140.075.760 40.513.348.315 7.174.760.640

49.047.688.558

573.876.205.681

cAc CHi TIEU NGoAI BANG CAN DOl KE ToAN

114.038.271

392.308.770.147 392.308.770.147 136.072.070.000 277.884.007.126

(96.837.381.541 )

(815.483.999) 40.513.348.315 7.174.760.640

28.317.449.606

478.108.949.971 I

Nglfoo I,p bi~u

(Ky, hQ ten) K~ toaD trlf01tg(Ky, hQ ten)

.~

Quy2 Ltiy ki nam

S

1 Doanh thu ban hang va cung cap djch VI) 01 VI.25 179.591.086.038 178.289.786.576 357.487.252.742 330.910.495.548

3 Doanh thu thudn v~ ban hang va eung dp dich VI)(10 = 01-02) 10 179.591.086.038 178.289.786.576 356.697.065.647 330.910.495.548

5 LQ'i tti'c gQP v~ ban hang va cung cip djch v\I(20=10-11) 20 29.456.851.031 44.328.001.663 64.862.567.319 93.569.472.114

10 Lqi t.rc thuAn tir hO\lt dQng kinh doanh {30=20+(21-22)-(24+25)} 30 31.543.769.791 29.464.447.544 61.525.919.283 62.187.620.698

14 TAng lQ'inhu,n ki tolin trwc thui (50=30 + 40) 50 3t.967.825.699 29.667.019.515 62.859.812.629 62.815.095.951

17 LQ'i nhu,n sau thui thu nh,p doanh nghi~p(60=50-51-52) 60 26.674.437.066 27.112.586.711 53.828.509.952 57.142.777.966

CONG TY cO PHAN XNK THOY SAN BEN TRE

Ap 9, Tan Th~ch, Chau Thanh, B~n Tre (Ban Mnh theo QD s6 15/2006/QD-BTC Ngay 20/03/2006 cua BQ truemg BTC)

Mlu sA B 02-DN

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KlNH DOANH

Ngtriri lip bi~u

(Ky, hQ ten)

K~ tmin trtrlmg

(Ky, hQ ten)

an VI tzn : one

I Luu chuven ti~n tir hoat d002 kioh doaoh

1 Tien thu tit ban han~, cun~ CaDdich V\lva doanh thu kMc 01 192.187.221.809 400.920.954.71:

'2 Tien chi tni cho ngucri cung CaDhang h6a va dich V\l 02 (157.260.594.646) (227.871.631.255

3 Tien chi tra cho ngucri lao d9ng 03 (15.660.913.455) (19.469.642.496

II Luu chuveo ti~o tir hoat do02 dau hr

I.Tien chi de mua sam, XO TSCD va cac TS dai h\\n khac 21 (4.082.075.568) (1.903.093.524

2.Tien thu tit thanh Iy, nhugng ban TSCD va cac TS dai h\\n khac 22

3.Tien chi cho vay, mua cac cong C\l ng cua dOTlvi khac 23 (88.077.869.855) (379.676.278.771 4.Tien thu hoi cho vay, ban I\\i cac cong C\l ng cua dOTlvi khac 24 58.091.140.532 273.651.947.44:

6.Tien thu h6i dau tu g6p von vao dOTlvi khac 26 1.515.119.909 5.350.158.36 7.Ticn thu liii cho vay, co tuc va 19inhu~ dugc chia 27 4.063.001.485 10567.044.851

III Luu chuy~o tiio tir hoat dool! tai chioh

1.Tien thu tit phat Mnh co phieu, nh~ von g6p cua chu sa hii'u 31 21 17.333.27:

2.Tien chi tra von g6p cho cac chu sa hii'u, mua I\\i CP cua ON 32 21 0 (61.503.032.717 3.Tien vay n~an h\\n, dai h\\n nh~n duQ'c 33 97.869.000.000 137.752.329.23'

6 Co tuc, lQ'inhu~n dil tra cho chu sa hii'u 36 21 (16.510.810.500) (60.332.071.500

Luu chuyeo tiio thuAo tro02 kY (50=20+30+40) 50 0.885.426.859) 24.949.693.33:

Anh huang cua thay doi ty gia hoi doai QUYdoi ngo\\i t~ 61 200.835.436 6.645.086.879

Tiio va tU'O'D2d11'0'02 tieo cu6i kY (70 =50+60+61) 70 29 109.806.801.180 163.944.455.731

C6NG TY cO PHAN XNK THOY SAN BEN TRE

Ap 9, Hln Th~ch, Chau Thanh, B~n Tre

(Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC Ngay 20/0312006 cUa B9 tru6ng BTC)

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~

(Theo phU'ung ph tip tr(l'ctiip) (*)

Quy 2 Nam 2012

Bin Tre, ngay 16 thang 07 niim 2012

NGUYEN THJ NGQC LE

CONG TY co pHAN XNK THUY SAN BEN TRE

Ap 9, xi Tin Tbt'ch, Chiu Thanh, B~n Tre

M§u sA B 09 - DN

(Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTC

ngay 20/03/2006 cua BQtruang BTC)

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHtNH

Quy 2 niim 2012

1- Dtc c1i~m hot't c1c}ngciia doanh nghi~p

1- HiOOthuc sa hiiu v6n: Cong ty cb ph~n.

2- Llnh VI,l'Ckinh doanh: Kinh doanh thuang m~i, dich V\l

3- Nganh ngh~ kiOOdoanh: Ch~ bi~n xuAt khdu thuy san, nMp khdu v~t tu hang hoa, nuoi tr6ng thuy san,

KD OOahang va dich V\l

4- D~c di~m ho~t dQng cUa doanh nghi~p trong nam tai chinh co anh huang d~n bao cao tai chinh

11-Ky k~ toan, dO'llvi ti~n t~ Stf d\lng trong k~ toan

1-°Ky k~ toan nam (b~t dAutir ngay01/01 d~n 31/12 hang nam.)

2- Dan vi ti~n t~ su dl,mg trong k~ toan.: d6ng Vi~t Nam

III Chuin m\l'c va Ch~ de}k~ toan ap d\lng

1- Ch~ dQ k~ toan ap d\lng: Cong ty ap d\lng h~ th6ng k~ toan Vi~t nam du<;ycBTC ban hanh theo quy~t

dinh s6 15/2006Qt)-BTC ngay 20/03/2006 va cac thong tu huang dfuJ sua dbi .

2- Tuyen b6 v~ vi~c tucln thu Chudn ml,l'Ck~ toan va Ch~ dQ k~ toan: Ban giam d6c tuan thu cac nguyen

t~c cua cac chudn ml,l'ck~ toan ciing nhu cac quy diOO cua ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam hi~n hanh trong vi~c

l~p va trinh bay bao cao tai chiOO

3- Hinh thuc k~ toan ap d\lng: Nh~t ky chung

IV- , Cac chinh sach ki toan ap dung

1- Nguyen tilc ghi OO~ncac khoan tien va cac khoan tuang duang tien.

Phuang phap chuy~n dbi cac d6ng ti~n khac ra d6ng ti~n su d\mg trong k~ toan:

-Cac nghi~p V\l phat sinh b~f ngolili t~ duQ'c chuy~n dbi theo ty gia ~i ngay phat sinh

-Vao ngay k~t thuc nien dQ ke toan, cac khoan m\lC ti~n, cong nQ'c6 g6c ngolili t~ duQ'c danh gia l~i theo ty

gia n~an hang ~i ngay 31/12 Chenh l~ch ty gia phat sinh tir cac nghi~p V\l nay duQ'c hlilChtoan vao bao

cao ket qua kinh doanh

2- Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho:

- Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho: Gia v6n thl,l'ct~

- Phuang phap tinh gia tM hang t6n kho: BiOOqucln gia quy~n

-Phuang phap h~h toan hang t6n kho: ke khai thuang xuyen

-Phuang phap l~p dl,l'phong giam gia hang t6n kho: khong.

3- Nguyen t~e ghi OO~n va khAu hao TSCD va bAt dQng san dAu tu:

-Nguyen tie ghi nMn TSCD : nguyen gia TSCD bao g6m gia mua va eae ehi phi eo lien quan d~n vi~c

dua TS vao ho~t~ng

-Phuang phap khAu hao TSCD : theo phuang phap duang th~ng phil hQ'Pquy~t dinh 203/2009/Qf)-BTC

ngay 10/10/2009 eua BQ Tai ChiOO

4- Nguyen ~e ghi OO~n va khAu hao bAt dQng san dAu tu

-Nguyen cic ghi nh~n bAt dQng san dAu tu;

-Phuang phap khAu hao bAt dQng san dAu tu.

S- Nguyen cic ghi OO~ncae khoan dAutu tai ehinh: 0

-Cae khoan dAu tu vao eong ty eon, cong ty lien k~t, v6n g6p vao C(Ysa kiOOdoaOO d6ng ki~m soM;

-Cae khmin dAu tu ehUng khoan ng~ h~n: ghi nh~n theo phuang phap gia g6c

-Cae khoan dAu tu ngiin h~n, dai h~n khae: ghi nh~n theo phuang phap gia g6e

-Phuang phap l~p dl,l' phong giam gia dAu tu ng~n hliln, dai h~n.

6- Nguyen tie ghi OO~nva v6n h6a eae khoan ehi phi di vay:

-T

01- Ti@n Sc)'30/ 12/2012 So 01/01/2012

- Ti~n dang chuyen

ong cQng

2.1- Diu hr'cA phi~u 8.001.274 79.827.118.968 8.381.454 88.498.031.579

I

-Nguyen t~c ghi nh~n chi phi di vay

- Ty I~ vbn h6a duQ'c su d\mg de xac diOOchi phi di vay duQ'c vbn h6a trong ky

7- Nguyen t~c ghi OO~nva vbn h6a cac kho{m chi phi khac:

-Chi phi tni trq6'c ng&n h~n bao g6m cac chi phi cUa nlim tai chinh hi~n haOO ho~c duQ'c ghi nh~ chi phi

cha phan b6 khi ph\lc VI,!cho dbi tugng c6 chu ky kinh doanh dai

- Chi phi khac;

- Phucrng phap phan b6 chi phi tra truac

-Phucrng phap va thai gian phan b6 IQ'i th~ thucrng m~i.

8- Nguyen cic ghi OO~nchi phi phAi tra

9- Nguyen cic va phucrng phap ghi nMn cac khoAn dl! phong phAi tra

10- Nguyen cic ghi nh~n vbn chu so ht1u:

-N~yen cic ghi nh~n vbn dllu tu cua cM so ht1u, th~g du vbn c6 phlln, vbn khac cua chu so ht1u.

- Nguyen tic ghi nh~n cheOO I~ch danh gia I~i tai san

-Nguyen tic ghi nh~n cheOO I~ch ty gia

- Nguyen tic ghi nh~n IQ'iOOu~nchua phan phbi

11- Nguyen tic va phucrng phap ghi nh~ doanh thu:

D?an!t thu ba!1 hang duQ'c ghi OO~n~i do~nh n~hi~p c6 duQ'~ IQ'i ich kiOO t~ tir giao dich ban

hang va so tien thu ve duQ'c xac diOO tucrng doi cMc chlin t~i thm diem ghi oo~ doanh thu dcrn vi dii

hoan thanh vi~c chuyen giao phAn 160 rui ro va IQ'iich gin li~n v6i quy~n so ht1u san ph~m cho ngum

m~a, d6ng thm xac dinh duQ'c chi phi c6 lien quan

12 Nguyen cic va phucrng phap ghi nh~ chi phi tai chinh: ti~n lili duQ'c ghi nh~ tren cO'so ky h~n va liii

suAt cua tirng ky

13 Nguyen tic va phucrng phap ghi oo~ chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~ thu

nh~p doanh nghi~g hoiln I~i

14- Cac nghi~p V\l dl! phOng rui ro hbi doai.

15- Cac nguyen cic va phucrng phap k~ toan khac

V-Thong tin b6 sung cho cac khoan my.c trinh bay trong Bang can d8i k~ toan

(Dan vi tinh:d6ng)

02- Cac khoan diu hr tai chinh ngin h,n

+FMC 288.750 3.668.791.110

I

I I

I

I

I

-Phai thu ye co phan hoa

-Phai thu y~ c6 tuc ya IQ'inhu~n duQ'c chia

-Phai thu nguOi lao dQng

30.770.167.672

-Hang mua dang di duang

- Cong cv, dvng ev

- Chi phi SXKD da dang (chi phi nuoi ca) 74.272.785.400 53.802.737.667

.

- Hang hoa kl}o bao thu~

- Hang hoa bat dQng san

., . , A A . .f>. .

-Thue thu nh~p doanh nghi~p nQp thira

CQDe 06- Phai thu dai h'D DQibQ

- Cho yay dai h~ nQi bQ

- Phai thu dai h{in nQi bQ khac

CQD2

- Ky quy, ky cUQ'Cdai h{in

- Cac khoan ti~n nh~n uy thac

-Cho yay khong c6 Hli

* Gla tr! gpl so cua hang ton kho dung de the chap, carn co [

dam bao cae khoan n9' phai tra:

* Gia tri hoan nh~p d\l' phOng giam gia hang t6n kho trong nam:

* Trich trong nam :

r

- n2, 21am t IS nco Iin ID :

Nhfl cua, v~t May m6c, thiet Phuang ti~~ TSCf> hihI

dan Nguyen gia TSCD

hthl hinh

-_._ - -

-.c-; r - -

- ~~O' da~.!!~m _ 23.751.706.361 54.476.874.575 4.730.928.589 1.607.141.228 84.566.650.753

- - - _~.:c

-Chuyen sang BDS

;c -.r; -. - -. - - -

-So dO' cuoi nAm 23.751.706.361 59.102.281.175 4.101.754.589 1.607.141.228 88.562.883.353 - - -_. - - -

-Gia tri hao mon lfiy

_.1

k~

-So dO' dau nAm 7.905.151.732 33.203.869.849 2.579.998.999 1.130.620.165 44.819.640.745 I -., - - - - -

- Hog khac

- Chuy~n BDS 4Autll

- Giam kMc

-;c -r. - - - -

-So dO'cuoi nAm 8.478.727.684 35.157.327.176 2.258.615.661 1.256.531.632 47.151.202.153 Gi'-irrcl)ni,Tc4; - - - - - -TSCD bii'u binh

r -:-j,ingay -tilunAm - 15.846.554.629 -21.273.004.726 -2.150.929.590 476.521.063 -39.747.010.008

-Phai thu dai h~n khac

CAn

08 Ti a' a ,{d. hhthlh' h

09- TAn2, 2iam tai san c6 dinh thue tai chinh:

Nha cua, May m6c, Khoan ml,lc v~t kien thiet

Phuang ti~n v~n tai, truy~n dan

TSCf> hihI hlnh khac

Tflisan co dinh vo hinh

T 6ng cQng

Nguyen gia TSCD

thue tai chinh

-

- ThuS trong niipt

- Mua I~iTS thue

Hng kMc

- Tra I~i TS thue

- Giam khac

- -Gia trj hao mon lfiy

k~

- Khdu hao trong nilm

Mua I~i TS thuS

-Hog khac

- Tra I~i TS thue

.GiamkMc

-. -

-.

.

T

Gia trj con I,i cua

TSCD thue tai chinh

- T~i ngay cu6i n1im

* Tien thue phat sinh th~m dttQ'c ghi nh(ln La chi phi trong nam:

10- Tin2, 21am tai san c6 djnb vo binb:

Khoan m1,1C Slrd\mg dAt quan tri DN_ b~ng khac

So dO' dau nam w H 7.503.651.000 439.602.300 w H H 134.851.488 8.078.104.788 _

-Mua trong n1im

-Thanh Iy, nhuQ11gban

-Giam khlle

s;rdu-c~6i-nim ':503.651 .000 439:60i300 1'34':85'1':488- "''''''8:078:104:'78''8'''

:::~;:!!L~~~ii.~!I~y ~~_::: ::::=:::::::::::::::_:::::::':::.::::: ':::'.:'::::::::':':~:::::::::::::: :::::::=:::::::::::::::::.::::::.:::.:::::::::~:::::::::=::::::::::::=:::= ~:::.::::"::.:":: ::':.'=

So dO' dau nam,:, 638.367.196 132.796.539 134.851.488 906.015.223

m m _ _

-Tang khac

S6 d;c~6iIiAm 725:-618:'950 160:2,1:685 1'34:851':488' "' "'-1:020:742:'123'"

~i"tlic6n"'l~i'c~a"'"

tSCD vo binb

;x - - -

-T,i ngay dau nam 6.865.283.804

- T3i n2ay cu~i nam 6.778.032.050

T6ng cQng

- 306.805.761

279.330.615

7.172.089.565 7.057.362.665

12-Tan2 2iam bat dQn2 san dau tl1:

:.~g~i~~.:g[(~ii:~~~:-~.~~:=~~.~:!!:.::: =::.=-~=.~==::: ::_ :. .:: : : ~~~~:.:~==:::.:= .:.: ::~~=~g:~~.=:=:::::: : ::::~~~:::~~= : :._.

-Nhil

-'Nhil va qu~~n Slr dl.1ngdAt

:.~~~:~[:~~~~~!!:I~Y.~~=:::: ::::: "'::::::':.:::::'::::::':.::::::.::::.:::':.:::':'::':: :.=::::::.-::::. ::::::: -:::::=:.:.: :.::::=::::~: : ::.: :.::.:

-Quyen Slr d1,1ngdat

- Nha

-Nha va qu~~n s~ d\mg ddt

-Co so h~ tang