Báo cáo tài chính quý 3 năm 2011 - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Thủy sản Bến Tre

WfbSit,: www.gqUtltfXb.IIIn.COlfI Bang can doi ke toan Ket qua kinh doanh LLlUchuygn tien te Thuyet minh bao cao tai chfnh Mau so B 01 .... - Nguyen nhan : ho~t dQng san xu~t kinh doanh

cONGTVc6 pBANXUATNB!PKHAu SANB~ TRE

ATEX

T8n T1t(lch Chill ThAnh BI" Tre

E-mtlil:abKIJIlfJ1JIIIn6entre.cOII WfbSit,: www.gqUtltfXb.IIIn.COlfI

Bang can doi ke toan

Ket qua kinh doanh

LLlUchuygn tien te

Thuyet minh bao cao tai chfnh

Mau so B 01 CiN Mau so B 02 - DN Mau so B 03 - DN Mau so B 09 - DN

CHi TIeD Mas6 TM S630/09/2011 S6 01/0112011A-Tai san ng~n h\,n(100=110+120+130+140+150) 100 434.130.865.9M 417.091.710.751

II Cac khoan diu tll tai chinh ng~n h\,n 120 V.02 44.970.094.8~57 32.896.659.979

2 D1,lphOng gifun gia d§u tu ng~ h~(*) 129 (16.712.558.022) (4.113.816.113)

4 Phai thu theo ti8n dQk8 ho~ch hgp d6ng xiiy d1,lllg 134

99.270.855.270

2 D1,lphOng gifun gia hang t6n kho (*) 149 (1.496.982.082) (4.609.258.707)

3 Thu8 va cac khoan phai thu cua Nha nlloc 154 V.05

B Tai san dAih:;m(200= 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 113.596.509.609 184.833.509.836

2 V6n kinh doanh 0 don vi tr1,lcthuQc 212

5 D1,lphOng phai thu dai h~ kh6 doi (*) 215

81.046.317.962

8.078.104.788

4 Chi phi xiiy d1,lllgco ban dO-dang 230 V.11

(Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTCngay 20/03/2006 cua BQtru<'mgBTC)

Va b6 sung theo thong tll' 24412009nT-BTC ngay 31/12/200'9.

BANG CAN DOl KE ToAN

B€n h€t ngay 30/09/2011

Page 1

CHi TIeU Mil s6 TM S6 30/09/2011 S6 0110112011

2 DAutu vao eong ty lien k€t, lien doanh 252

4 D1,lphOng giam gia CK dAutu dai h~(*) 259 (29.792.063.000) (18.632.219.624)

4 Thu€ va cae khoan phai nQp nhAnuae 314 V.16 2.417.257.860 9.617.961.089

8 Phai tra theo ti€n dQhQ'PdAng xay d\lDg 318

9 Cae khoau phai tra, phai nQp khae 319 V.18 7.659.342.153 41.659.416.096

B Ngu6n v6n cho sa hfi'u (400=410+420) 400 418.765.515.7411 444.278.121.028

277.884.007.126

5 Chenh l~ch danh gia l~i tai san 415

10 LQ'inhu~n sau thu€ ehua phan ph6i 420

41.061.515.113 3.436.541.768

547.727.375.570 601.925.220.587

Page 2

ChI Mu DVT TM SO'cu6i quy III SO'daun1im

Page 3

TAl SAN so' do' 30/09/2011 so' do' 01/01/2011

Ti~n va cae khoan tLldng ClLldng ti~n 220,906,007,7613 152,349,675,519Cae khoan d~u tu tai ehfnh ngiin hi;ln 44,970,094,8~i7 32,896,659,979Cae khoan phai thu ngiin hi;ln 101 ,422,87 4,64:~ 129,920,913,127

Hi san ngiin hi;ln khae 1,798,842,89a 2,653,606,856

-Hi san e6 Clinh hiJu hlnh 41 ,128,071 ,13~1 42,981,975,895

- Chi phf xay dl,ing Cd ban dO dang

Cae khoan CI~utu tai ehfnh dai hi;ln 19,947,887,000 88,510,447,300

- V6n d~u tu eua ehu sO hiJu 136,072,070,000 136,072,070,000

- Th~ng dLl v6n cO ph~n 277,884,007,126 277,884,007,126

- LQi nhuan sau thu€ ehLla phan ph6i 41,061,515,113 3,436,541,768TONG CONG NGUON VON 547,727,375,570 601,925,220,587

1.Doanh thu ban hang va eung ca'p dich VI,! 211,676,418,844 542,586,914,392

2 Cae khoan giam tru doanh thu

°

402,838,263,509

33,182,325,995

,(p 9, Tan Thi;leh, Chau Thanh, B€n Tre

II.A KET QuA KINH DOANH

7 Chi phi tAi chinh 27,404,063,171 61,788,717,281

0

9 Chi phi quan Iy doanh nghiep 1,701,518,031 6,654,981,796

15 Thue thu nMp doanh nghiep 1,998,406,4913 7,670,724,483

18 c6 tuc tren moi c6 phieu

III cAc CHi TIEU TAl CHINH cd BAN DVT Ouy 312011 Ouy 212011

2./ 86 trf c[f C~IUngu4n v6n %

He s6 thanh toan tOng quat (tOng TS /nr) ngan +dai h~n) 4.2fi 4.25

He s6 thanh toan nhanh (TSLfl-HTKlno ngan h~n) 2.8fj 2.34

He s6 thanh toan no ngan h~n (TSLfl / nr) ngan h~n) 3.3i' 2.93

-ry sua't IOi nhu~n tntoc thua' / tOng tai san 3.6~1 5.28-ry sua't IOi nhu~n sau thua' / doanh thu thuan 8.44 15.21-ry sua't IOi nh~n sau thua' / ngu6n v6n CSH 4.27' 6.31

LUY KE 9 THANG

"Tr.-r

'lUI.J

17 LQi nhu~D sau thu~ thu nh~p doanh Dghi~p 60=50-51- 60

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH

Giii trinh chenh I~ch IQi nhu~n quy 3/2011 so vOi quy 3/2010:

- Doanh thu thudn quy 3/2011 tang 22,07% IQ'inhu~ truac thu€ tang 15,11% va IQ'inhu~ sau thu€ tang 13,73% so

vai quy 3/2010.

- Nguyen nhan : ho~t dQng san xu~t kinh doanh chinh quy 3/2011 co hi~u qua so vai cung ky do ngu6n ca tra Cong ty u.rnuoi nen chi phi nguyen li~u chinh trong gia thanh san phAroth~p.

Bin Tre, ngily 11 thang 10 niim 2011

NgllOi I~p bi@u(Ky, hQ ten)

K~ toan trllCmg(Ky, hQten)

L'vcL;y

an VI zn : ong

so

I Luu chuyeo ti~o tir hoat dQog kioh doaoh

II Luu chuy~o ti~o tir hoat d6of! diu fir

III Llfu chuy~o ti~o tir hoat d6of! tai chioh

cua doanh nghi~p dil phat haOO

13.496.615.286

90.331.450.443

Ti~D va tlf01lf! dlf01lf! ti~D cu6i kY (70 =50+60+61) 70 VII.34 220.906.007.766 103.828.065.729

MaD soB 03-DN

(Ban hanh theo QB s6 15/2006/QB-BTCNgay 20/03/2006 cua BQtruang BTC)

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T$

(Theo phllung ph tip trvc ti€p) (*)

CONG TV CO PHAN XNK THiJY sAN BEN TRE

Ap 9,xii Tin Th~ch, Chiu Thanh, B~n Tre MAu s6 B 09 - DN

(Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BTCngay 20/03/2006 cUa Be}tnrang BTC)

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

Quy 3 niim 2011

1- D,c di~m ho~t dQng ciia doanh nghi~p

1- Hinh th(rc sa hihl y6n: Cong ty cf, phfut.

2- Llnh Y\lCkinh doanh: Kinh doanh thU01lg mlili, dich Y\l

3- Nganh nghS kinh doanh: ChS biSn xudt khAu thUy sim, nh~p khAu v~t tu hang bOa, nuoi tr6ng thuy san,

KD nha hang va dich V\l

4- D~c di~m hOliltde}ng cua doanh nghi~p trong nam !Ai chinh co anh huang dSn bao cao !Ai chinh

1- Ky kS toan nam (b~t dAu tir ngay 01/01 dSn 31/12 hang nam.)

2- D01l vi tiSn t~ sir d\lng trong kS toan.: d6ng Vi~t Nam

111-Chuin m1}'cva Ch~ dQ k~ to an ap dyng

1- ChS de}kS toan ap d\lng: Cong ty ap d\lng h~ th6ng kS toan Vi~t nam duQ'CBTC ban Mnh theo qUYSt

dinh s6 15/2006QD-BTC ngay 20/03/2006 va cac thOng tu hu6'ng dAnsira df,i

2- Tuyen b6 vS vi~c tuan thu Chufut m\lc kS toan va ChS de}kS toan: Ban giam d6c tuan thu cac nguyen

t~c cua cac chuAn m\l'c kS toan cling nhu cac quy dinh cua chS de}kS toan Vi~t Nam hi~n hanh trong vi~c

l~p va trinh bay bao cao !Aichinh

3- Hinh th(rc kS toan ap d\lllg: Nh~t kYchung

1- Nguyen tac ghi nh~n cac khoan tiSn va cac khoan tu01lg dU01lgtiSn

d" t." kh' d" t'" , d tr kl.t '

1l01lg P ap c uyen 01 cac ong len ac ra ong len su \lng ong e oan:

-Cac nghi~p V\l phllt sinh bAn~ ngolili t~ duQ'c chuy~n df,i theo tY gia tIilingay phat sinh

-Vao ngay kSt thUc nien de}ke toan, cac khoan m\lC tiSn, cong nQ'co g6c ngolili t~ duQ'c danh gia llilitheo tY

gia ngan hang tIili ngay 31/12 .Cbenh l~ch tY gia phllt sinh tir cac nghi~p V\l nay duQ'c h~ch toan vao bao

cao kSt qua kinh doanh

2- Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho:

- Nguyen t~c ghi nh~n hang t6n kho: Gia v6n th\lc tS

-Phl101lg phap hlilch toan hang t6n kho: ke khai thu<mg xuyen

3- N guyen t~c ghi nh~n va khdu hao TSCD va bdt de}ng san dAu tu:

- Nguyen t~c ghi nh~n TSCD : nguyen gia TSCD bao g6m gia mua va cac chi phi co lien quan dSn vi~c

dlla TS vao ho~t de}ng

-Phl101lg philp khdu hao TSCD : theo phU01lg philp dU<mg thling pbU hQ'P quySt dinh 206/2003/QD-BTC

ngay 12/12/2003 cua Be}Tai Chinh

4- N guyen t~c ghi nh~n va khdu hao bdt de}ng san dAu tu

-N guyen t~c ghi nMn bdt dQng san dAu tu;

-Phl101lg philp khdu hao bdt dQng san dAu tu

5- Nguyen t~c ghi nMn cac khoan dAutu !Aichinh:

-Cac khoan dAu tu vao cong ty con, cong ty lien kSt, v6n gop vao C<Ysa kinh doanh d6ng ki~:m soat;

- Cac khoan dAu tu chlrng khoan ng~ hliln: ghi nh~n theo phU01lg philp gia g6c

01- Ti~n s6 30/9/2011 S6 01/01/2011

- Ti~n dang chuy~n

68.277.722.766 132.349.675.519ong cQng

- Cac khoan dAutu nglin h~, dai h~ khac: ghi nh~n theo phmmg phap gia gAc

6- Nguyen t~c ghi nh~ va vAn bOa cac khoan chi phi di vay:

- Ty l~ vAnbOa duQ'csu d\lI1gd~ xac dinh chi phi di vay duQ'cvAn h6a trong kY

7- Nguyen cic ghi nh~ va vAn h6a cac khoan chi phi khac:

ch<rpMn b6 khi ph\lc V\lcho dAituqng c6 chu kYkinh doanh dai

- Chi phi khac;

- Phuang phap pMn b6 chi phi tra truac

- Phuang phap va th<rigian pMn b6 lqi th~ thuang m~i

8- Nguyen t~c ghi nh~ chi phi phai tfa

9- Nguyen t~c va phuang phap ghi nh~n cac khoan d1)'phong phai tra

10- Nguyen t~c ghi nh~n vAn cM sa hii'll:

- Nguyen t~c ghi nh~n vAn dAutu cua cM sa hii'll,th~g du vAn c6 phAu, vAn khac cua cM sa hii'll.

- Nguyen t~c ghi nMn chenh l~ch danh gia l~i tai san

- Nguyen t~c ghi nh~n chenh l~ch tY gia

11- Nguyen t~c va phuang phap ghi nh~ doanh thu:

Doanh thu ban hang duQ'c ghi nh~ khi doanh nghi~p c6 duQ'c lQ'ifeh kinh t~ tU giao dich banhang va sA ti~n thu v~ duQ'c xac dinh tuang dAi ch~c ch~n ~i th<ridi~m ghi nh~ doanh thu dan vi da

hoan thanh vi~c chuy~n giao phAu 16'nrtii fO va lqi feh g~n li~n vai quy~n sa hii'll san phAm cho ngum

mua, d6ng th<rixac dinh duQ'Cchi phi c6 lien quan

12 Nguyen cic va phuang phap ghi nh~ chi phi tai chinh: ti~n lai duQ'cghi nh~ tren cO'sa kYh~n va lai

suftt cua tirng kY

13 Nguyen t~c va phuang phap ghi nh~ chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phi thu~ thunh~p doanh nghi~p hoan l~i

14- Cac nghi~p V\l dl! phOng rtii fO hAi doai

15- Cac nguyen t~c va phuang phap k~ toan khac

V-Thong tin b6 sung cho cac khoan m\lc trinh bay trong Bang can d6i k,~toan

(Dan vi tinh:i16ng)

02- Cac khoan diu tl1 titi cbinb ngin b~n

- Cong C\l,d\mg C\l

- Hang hoa

- Hang hoa kho bao thu~

- Hang hoa bAt dQng san

* ., ~. , ,~. , .~ .~ ~.~. .!:"

CQng06- Phii thu dai h,n nQi bQ

- Cho vay dai h~n nQi bQ

- Phai thu dai h~ nQi bQkhac

C6ng

Gla tf! ghl so cua hang ton kho dung de the chap, carn co [

dam bao cac khocin ng phai tra:

* Gia tri hoan nh~p dv phOng gicim gia hang tAn kho trong nam:

* Trich trong nam :

- Ky quy,kycUQ'C dai h~

-Cac kholin ti8n nh~ uy thac

-Cho yay khong ca Hii

-Phai thu dai hl;ln khac

-TSCB bihI blnb

ii072.887.-639-2.70iii9:082 - 447:66:~._oi~._ 4i981~975:895

-Tai n~ay cu6i nim 16.062.578.737 22.295.860.541 2.287.988.772 481.64:3.083 41.128.071.133

- GTCL euoi nam eua r,SCD him hin~ till dimlJ tie the ehgp tlam bao cae khoan vay: 24.007.152.174

- Nguyen gia TSCD cuoi nam till khau hao het nhtmg van con sit- d1,lng: 6.825.464.284

-Nguyen gia TSCD cu6i nam ehif thanh ly:

-Cae cam kit vJ vi?c mua, ban TSCD him hinh co gia trj 101l trong tUYYng lai:

-Cae thay tl6i khae vJ TSCD him hinh:

09- Tan!!:, !!:Iamti,i san c6 ctinh thue tai chinh:

Phuongti~n v~n tAi,truy~ndfut

TSCD hiluhinh khac

Tai san co dinh vo hinh

-Mua l~i TS thue

--Mua l;;1iTS thue - - - - - -. -

-Ghi trj con l\li ciia

TSCD tbue tai cbinb

-fi --T{li ngay d u nam - - - - -

-T{li ngay cu6i n~m

* Tlen thue phat smh th~m awe ghl nhr;m la chI phI trong nam:

* Can eu- ae xae ajnh tien thue phat sinh them:

* DiJu khocm gia hgn thue ho(ze quyJn awe mua tai san:

10- Tan2, glam tai san c6 dinb vo binb:

- - - -

- Quyen sir d\mgdat

- DAutU'tin phi~u, k~ phi~u

-Cho vay dai h~

-CP giai do~n tri€n khai khong dti tieu chuAn ghi nh~ la TSCD vo hinh

-Thu~ xuAt, nh~p khAu

- Thu~ thu nMp ca nhan

- ThuS tai nguyen

94.453.184

354.081.141

· Thuy€t minh s6 li?u va gidi trinh khdc:

13- DAu t11dai hl}.n khac

-Cac khoan phi, l~ phi vAcac khoim phai nQp khac

S601l0112011

CQng

S601l0112011

- Nh~ kYquy, ky cuQ'cngi\n h~n

- Doanh thu chua th\l'c hi~n

41.659.416.096

So 0110112011

-Phai tra dai h~ nQi bQ khac

CQng

S6 0110112011

a Yay dai h~n

-Trai phi~u phM hanh

Tong ttoan tien Tra Tra nQ' T6ng ttoan ti€n

Tra tien Tra nQ'

Tir 1 nam tra xu6ng

Tren 1 den 5 nam

Tren 5 nam

a- al san ue un 3P oan al:

S630/9/2011 S601l0112011

~aisan thue thu nh~p hoan l~i lien quan den

khoan cbenh l~ch ~mthai duQ'c khAu trir

~Aisan thue thu nh~p hoan l~i lien quan den

khoan 16 dnh thu~ chua sir d\lng

trai san thue thu nh~p hoan l~i lien quan den

khoan uu dili tinh thu~ chua sir d\lng .

~oanhoan nh~p tAisan thue thu nh~p hoan l~i

dil duQ'cghi nh~ tir cac nam wac

Tai san thuS thu nh~p hoan lai

21- Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra

a- anI! 01c leu len on2 cua yon c u sO"hii'u

- Trich qfiy DTPT &DPTC

- Trich qfiy KT & PL

b- Chi ti@tv6n diu tu eua ehu SO'hii'u S630/9/2011 s6 01/01/2011

Von g6p cua Nha mrcrc

136.072.070.000

* S6 hrQ'Ilgc6 phi8u QUV

ehia Ic;rinhuan

-V 6n d~u tu cua ehU sa hihl

113.396.350.000+ V6n g6p tang trong nam

22.675.720.000+ V6n g6p giam trong nam

d- Co tlle

- Co tUc dii cong bo sau ngay ket thuc kYke toan nam

+ c6 tuc dii c6ng b6 tren c6 phi~u ph6 thOng

+ c6 tUc dii c6ng b6 tren c6 phi~u uu diii

Nam 2011 37.388.121.000 37.388.121.000

Nam 201071.800.698.39471.800.698.394

* M~nh gici cd phdu dang hru hCmh : 1 0.000 d/cp

- Quy dau tu pMt trien

- Quy d\l' phong tai ehinh

- Quy kMc thuQc v6n chu sa hihl

ong cqng

So 30/9/201130.466.343.6965.376.211.810

So 01/01/201130.466.343.6965.376.211.810

35.842.555.50Ct 35.842.555.506

* M\1c dich trich I~p va S11d\1ng cac quy cua doanh nghi~p

Qu 2nam2010

-TSCD thue ngoAi

r6ng s6 ti~n thue t6i thiBu trong tuO'Ilglai cua hQ'Pd6ng thue ho~t

- Tir 1 nam tra xuong

- Tren 1 nam dSn 5 nam

- Tren 5 nam

(B01I 1' tinh:donJ!)

- Gilim gia hang ban

- Thu~ GTGT phai nQp (phuO'Ilgphap tJvc ti~p)

-Thu~ tieu thu diic biet

h I I kh.1.' .

- T ue xuat au

480.239.964.615

- UH chenh I~ch tY gia chua th\lc hi~n

1.078.654.702

- Doanh thu ho<;ttd(>ngtai chinh khac

42.045.541.146

VI Thong tin b6 sung cho cac khoan IDI}.C trinh bay trong

Bao cao k~t qua ho~lt dQng kinh doanh

9 than nam 20ll37.880.000.100368.070.540.034

3.112.276.625402.838.263.509

9 than nam 2010103.572.528.985294.285.245.254

10.412.077.065)387.445.697.174

- Liii tien yay

- Chi~t khAuthanh toan, liii ban hang tni ch~m

- Roan nh~ d\l hon dAutu tfli chinh

9 than nam 20115.394.870.21870.468.81129.010.707.82525.006.860.499

9 than nam 2010507.310.022271.051.28717.075.245.41320.538.607.386

- LochenhI~ch15' gia dii thlJc hi~n 3.549.802.675 2.667.957.811

- Chi phi tai chinh khac

-Chi phi nguyen li~u, v~t li~u

-Chi phi nhiin cong

-Chi phi khAu hao tai san cd dinh

-Chi phi dich Vl,lmua ngoai

-Chi hi khac b~n ti€n

CAn

9 than nam 20117.670.724.483

7.670.724.483

9 than nam 2011

9 than nam 2011269.532.653.69042.079.652.1745.134.814.47127.017.074.7628.663.668.065352.427.863.11)2

9 than nam 201013.306.694.925

13.306.694.925

9 than nam 2010234.251.001.45532.985.574.1854.863.232.19630.745.116.46610.731.347.701313.576.272.003

VII- Thong tin b8 sung.,cho cac khoan m\lc trinh bay trong

Bao cao hm chuyen tiSn t~ (D01l vj tinh:i16ng)

34- Cac giao dich kh6ng bkg ti€n Anhhuang dSn bao cao Iuu chuy~n

ho(ic thOng qua nghi~p Vl,lcho thue ffii chinh:

-Mua doanh nghi~p thOng qua phat hAnh cA phiSu:

b- Mua va thanh ly cong ty con ho(ic don vi kinh doanh khac

trong kYbao cao

- TAng gia tri mua ho(ic thanh Iy

-PhAn gia tri mua ho(ic thanh Iy dugc thanh toan b~ng ti€n va

cac khoAnmong duong ti€n

-Sd ti€n va cae khoAn mong duong ti€n thlJc co trong eong ty

eon ho~c don vi kinh doanh khac dm;>,cmua ho~e thanh Iy;

-PhAn gia tri titi san (TAng hgp theo tirng Io~i tai san) va nQ'

phAi tra khong phai Ia ti€n va cac khol'm tuong duong ti€n

trong cong ty eon ho(ic don vi kinh doanh khac dugc mua

ho~c thanh l' tron k'

([

tien 16'n do doanh nghi~p nam gift nhU'tlg khong dllgc sir d\mg

do co s\!, h~n ch8 cua phap lu~t ho~c cac rang bue)c khac rna

doanh n hi~ hai th\!'c hi~n

VIII- Nhii'ng thOng tin khac

1- Nhfing khoan ng ti~rn tang, khoan carn k~t va nhfing thong tin ffii chinh khac:

3- Thong tIn ve cac ben hen quan:

'" '" . '" '" .'" .4- Trinh bay ffii san, doanh thu, k~t qua kinh doanh theo be) ph~ (theo Irnh v\!'c kinh doanh ho~c khu V\l'C

dia Iy) theo quy dinh cua Chufutrn\!,ck~ toan s6 28 "Bao cao be)ph~"(2): .

5- ThOngtin so sanh (nhfingthay d6i v~ thOngtin trong bao cao ffiichinh cua cac nien dQk8 toan wac):