CONG TY CO PHA.NCHUNG KHoAN AN BINH Bao cao tai chin" cho nom tai chfnh kit thUc ngay 3J thimg J 2 nom 20 J J aa aU1c kiim loan... CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINHS6 101 - Lang H!;I-
Trang 1CONG TY CO PHA.N
CHUNG KHoAN AN BINH
Bao cao tai chin"
cho nom tai chfnh kit thUc ngay 3J thimg J 2 nom 20 J J
aa aU(1c kiim loan
Trang 2CONG TYcO pHAN CHUNG KHOAN AN BiNH
sf> 101 - Lang H~ - £>f>ng£>a- Hi! N('>i
NOIDUNG
BAo cAo CUA BAN GIAM £>6c
BAo cAo KIEM TOAN
BAo cAo TAI CHINH £>.A.£>VOC KIEM ToAN
BANG CAN £>01KE ToAN
BAo cAo KET QuA HO~ T £>ONGKINH DOANH
BAo cAo LVU CHUYEN TIEN TJ;:
BAo cAo TINH HINH BIEN £>ONGVON COO sd HUu
BAN THUYET MINH BAo cAo TAI CHINH
12-24
Trang 3CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH
S6 101 - Lang H!;I- D6ng Da - Ha NQi
CONG BO TRAcH NHIJ):M CVA BAN GIAM DOC DOl VOl BAo cAo TAl CHINH
Ban T5ng Giam 06c Cong tychju tn'ich nhi~m v~ vi~c l?p Bao cao tai chinh phan anh trung th\fc, hgp Iy tlnh hlnh hO<.itoQng, k~t qua hO!;ltoQng kinh doanh va tlnh hlnh lUll chuy~n ti~n t~ Clla Cong tytrong nam Trang qua trlnh I?p Bao caotai chinh, Ban T5ng Giam 06c Cong tycam k~t oil tuan thi! cac yeu du sau:
L\fa chQn cac chinh sach k~ toan thich hgp va ap dl,mg cac chinh sach nay mQt cach nhdt quan;
Dua ra cac oanh gia, d\f ooan hgp Iy va th?n trQng;
Neu ra cac chuan m\fc k~ toan ougc ap d\mg c6 ouac tuan thll hay khong, c6 nhOng ap dl,mg sai I~ch trQng y~uo~n muc cftn phai cong b6 va g;aithi~h lrongBaD c~o-tai chinlt hay khong;
L?p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren casa tuan thll cac chuan m\fc k~ toan, ch€ oQ k€ toan va cac quy ojnhhi~n hfmh c6 lien quan ;
L?p cac Bao cao tai chinh dl,la tren cosa hO<.itoQng kinh doanh lien t\.lc, tru tmang hgp khong th~ cho ring Cong
tyse ti€p t\.lChO<.itoQng kinh doanh
Ban T5ng Giam 06c Cong tyoam bao ring cac s5 k~ toan ougc luu giiI 06 phan anh tlnh hlnh tai chinh Clla Cong ty, vaimuc OQtrung thl,lc, hgp Iy t!;libdt cu thCri oi6m nao va oam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thll cac quy ojnh hi~n hllnhClla Nha nuac D6ng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao oam an toan tai san clla Cong ty va th\fC hi~n cac bi~n phapthich hgp 06 ngan ch{m, phat hi~n cae hllnh vi gian I?n va cac vi ph!;lm khac
Ban T5ng Giam 06c Cong tycam k€t r~g Bao cao tai chinh oil phan anh trung th\fc va hgp Iy Hnh hlnh tai chinh cllaCong ty t!;lithai oi6m ngay 31 thang 12 nam 2011, k€t qua hO<.itoQng kinh doanh va Hnh hlnh lUll chuy6n ti~n t~ chonam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011, phu hgp vai chuan m\fc, ch€ oQ k€ toan Vi~t Nam va tuan thll cacquy ojnh hi~n hanh c6 lien quan
Trang 4CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BINH
C6ng ty c6 phan Chung khoan An Blnh thanh I~p va ho~t dOng theo Gilly Chung nh~ dang kY kinh doanh 56
0103013960 ngay 26 thang 09 nam 2006 do Sa K€ ho~eh va Dau tu Thanh ph6 Ha NOi clip va theo Quy€t djnh 56
16/UBCK-GPHDHD ngay 29 thang 09 nam 2006 eua ehu tjeh Uy ban Chung khoan Nha nuCte, Quy€t djnh slia d6i
Gilly phep thanh l~p va ho~t dOng 56 178/UBCK-GP ngay 10 thang 12 nam 2008 va cae quy€t djnh v~ vi~e thanh l~p
chi nhanh eua C6ng ty c6 phan Chung khoan An Blnh do Uy ban Chung khoan Nha nuCtccllp
Tr\l sa ehfnh cua Cong ty t~i: S6 101 - Lang H~ - D6ng Da - Ha NOi
HOI DONG QUAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC vA BAN KIEM SOAT
Cae thi'mh vien etia HQi dang Quan trj trong nam va t~i ngay I~p bao cao nay bao gam:
Gng Vii Van Ti~n CM tjch
Gng Bui Trung Kien Uyvien
Gng Hoang Van Tuy Uy vien
Cae thanh vien etia Ban Tang Giam dae da di~u hanh Cong ty trong nam va t~i ngay I~p bao eao nay bao gam:
)
~ '.\.
. Gng Nguy~n Thanh Hai
Ba Nguy~n Thj Khanh
Cae thanh vien etia Ban Ki~m soat bao gam:
ang Dao M~h Khang
Ba Nguy~n Thj Thu Ha
Gng D~ng Quang Minh
KIEM ToAN VrEN
T6ng Giam d6cPh6,T6ng Giam d6c
Truang banThanh vien
Thanh vien
C6ng ty TNHH DjchV1,l Tu vlln Tai chinh K€ toan va Ki€m toan (AASC) dii th\TChi~n ki€m toan cac Bao CllOtai chinh
cho C6ng ty
Trang 5CONG TY-TNHH D!CH Vl) TlfVAN TAl CHINH KETOAN vA KIEM ToAN
S6: c2;fO /2012/BC.KTIC-AASC.KT2
Chung toi d1i ki€rn to an Baa cao tai chinh cua Cong ty C6 phdn Chung khoan An Binh dugc I~p ngay 10 thang 01 narn
2012, g6rn: Bang din d6i k~ toan t;;ti ngay 31 thang 12 narn 2011, Baa cao k~t qua ho;;tt d(lng kinh doanh, Baa cao luuchuy€n ti~n t~, Baa cao tinh hinh bi~n d(lng v6n chu sahuu va Ban thuy~t rninh baa cao tai chinh cho narn tai chinh k~t
thuc ngay 31 thang 12 narn 2011 dugc trinh bay tir trang 05 d~n trang 24 kern thea.
Kinh gu'i:
BAo cAo KIEM ToAN
v~Bao cao tai chinh cho nam tili chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2011
cua Cong ty C6 phftn Chung khoan An Blnh
Quy c6dong, HQi d6ng Quan trj va Ban T6ng Giam dBcCong ty C6 phftn ChU'ng khoan An Binh
Vi~c l~p va trinh bay Baa cao tai chinh nay thu(lc trach nhi~rn cua Ban T6ng Giarn d6c Cong ty Trach nhi~rn cua chungtoi la dua ra y ki~n v~ cac baa cao nay can cutren k~t qua ki€rn toan cua chung toL
Or sO'yki~n
Chung toi d1i thlJc hi~n cong vi~c ki€rn toan thea cac chu~n rnlJc ki€rn to an Vi~t Narn Cac chu~n rnlJc nay yeu cdu congvi~c ki€rn toan I~p k~ hO<;lchva thlJc hi~n d€ co SlJ dam baa hgp Iy r~ng cac Baa cao tai chinh khong can chua dlJng cacsai sot trQng y~u Chung toi d1i thlJc hi~n vi~c ki€rn tra thea phuong phap chQn mdu va ap dl,lng cac tht'r nghi~rn dnthi~t, cac b~ng chung xac rninh nhung thong tin trang Baa cao tai chinh; danh gia vi~c tuan thu cac chu~n rnlJc va ch~
dQ k~ to an hi~n hanh, cac nguyen t~c va phuO'ng phap k~ toan dugc ap dl,lng, cac uac tinh va xet doan quan trQng cua
Ban Giarn d6c cung nhu cach trinh bay t6ng quat cac Baa cao tai chinh Chung toi cho r~ng cong vi~c ki€rn toan cllachung toi d1i dua ra nhung cO'sa hgp ly d€ lam can cli cho y ki~n cua chung toi
N"irllg viill (JJall" Imullg (J€1ly ki€1l kiim (oall viell
T;;ti thai di€rn 3 1/12/2011, Cong ty chua trich I~p dlJ phong phai thu kh6 doi d6i vai cac khoan phai thu thea cac hgpd6ng hgp tac kinh doanh vai s6 ti~n 14,5 tY d6ng, diin d~n chi tieu Lgi nhu~n tmac thu~ tren Baa cao k~t qua kinh
doanh va tren Bang can d6i k~ toan chi tieu "Lgi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i" dang phan anh tang tUO'ng ung vai s6
ti~n neu tren
yki~n clla ki~m toan vien
Thea y ki~n cua chung toi, ngo;;ti tru vftn d~ neu tren va anh huang clla chung Baa cao tai chinh d1i phan anh trung thlJC
va hgp Iy tren cac khia c<;lnhtrQng y~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty c6 phdn Chung khoan An Binh t<;lingay 3 I thang
12 narn 20 I I, cung nhu k~t qua kinh doanh va cac lu6ng Iuu chuy€n ti~n t~ cho narn tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12narn 2011, phu hgp vai chu~n rnlJc, ch~ dQ k~ toan Vi~t Narn hi~n hanh va cac quy dinh phap Iy co lien quan
Go~tY3f~ Djch vI}Tu' vfin Tai chinh
Trang 6CONG TV c6 pHAN CHUNG KHOAN AN BINH
S5 101 - Lang H\i - D5ng Da - Ha N(>i
Bao cao tili chfnh
eho nam tai ehinh ket thue ngay 31thang 12nam 2011
Mli TAl SAN
s6
BANG CAN DOl KE ToANTl}i ngay 31 thang 12 nam 2011
ThuyStminh
31/12/2011VND
01/01/2011VND
100 A TAl SAN NGA NH~N 318.659.110.697 1.724.287.382.313
110 I Ti~n va cac khoiin tmmg du'ong ti~n
III 1 Ti~n
120 II Cac khoan d~u tlf tai chinh ng~n hl}n
121 I Dfiu tu ng~n h\in
130 111.Cac khoan phai thu ng~n hl}n
13 I I Phai thu eua khaeh hang
132 2 Tratruaeeho ngubi ban
135 4 Phai thu hO\it dQng giao djeh chung khoan
138 5 Cae khoan phai thu khae
150 V Hi san ngh hl}n khac
151 I Chi phi tra truae ng~n h\in
158 5 Hi san ng~n h\in khae
200 B TAl SAN DAI H~N
110.664.229.103136.855.413.822(26.191.184.719)
142.973.553.60328.577 056.171123.032.5001.978.247.668112.295.217.264
2.982.427.9992.153.525.699828.902.300
124.015.434.362
242.749.319.084242.749.319.084
222.716.486.397248.658.813.324(25.942.326.927)
1.255.240.293.6891.135.511.407.520657.474.1527.922.104.449111.149.307.568
3.581.283.1432.4 71.546.6861.109.736.457
Gia trj hao man luy ke (*)
Chi phi xiiy dvng co ban da dang
8
8
9
96.730.962.87315.429.995.12826.860.888.473(11.430.893.345)17.800.967.74526.561.031.385(8.760.063.640)63.500.000.000
34.185.549.5768.475.868.23116.850.700.832(8.374.832.601)19.827.534.44625.431.707.410(5.604.172.964)5.882.146.899
250 IV Cac khoan d~u tlf tai chinh dai hl}n
258 4 Dfiu tu dlli h\in khae
260 V Hi san dai hl}n khac
261 1 Chi phi tra truae dai h\in
263 3 Ti~n nQp Quy h5 trq thanh toan
268 4 Hi san dai h\in khae
270 T6NG CQNG TAl SAN
10
11
20.000.000.00020.000.000.000
7.284.471.489437.156.5035.983.133.220864.181 766
442.674.545.059
20.000.000.00020.000.000.000
4.490.242.518
3.573.141.752917.100.766
1.782.963.174.407
Trang 7CONG TV CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH
S6 101 - Lang H<;i- D6ng Da - Ha N<)i
Bao cao tai chinhcho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
31/12/2011VND
01/01/2011VND
310 I Ng ngAn hl,ln
311 I Vay va nq ng~n h<;in
312 2 Phai tra ngucri ban
313 3 Ngucri mua tra ti~n truac
314 4 Thue va cac khoan phai n<)p Nha nuac
315 5 Phai tra ngucrj lao d<)ng
316 6 Chi phi phai tra
319 8 Cac khoan phai tra, phai n<)p ng~n h~ khac
320 9 Phai tra hO<;itd<)ng giao dich chung khoan
321 10 Phai tra h<)c6 tuc, g6c va liii trai phieu
328 14 Doanh thu chua thl,fc hi~n ng~ h?n
400 B VON CHU SO Htru
410 I Van chii si'1hfru
411 I V6n ddu tu ciia chii sahuu
418 8 Quy dl,f phong tai chinh
420 10 Lqi nhu~ sau thu~ chua phan ph6i
440 TONG CONG NGUON VON
12
1314
15
16
71.896.277.0261.000.000.0001.208.444.208395.000.000422.915.6681.019.397.9451.348.872.43365.699.603.284512.043.488290.000.000
370.778.268.033370.778.268.033397.000.000.0005.973.357.884(32.195.089.851 )442.674.545.059
1.413.412.693.317
30.919.919.236510.446.4584.402.416.3961.276.347.0958.830.318.5901.316.349.917.4471.761.161.954873.277.25248.488.888.889369.550.481.090369.550.481.090397.000.000.0005.973.357.884(33.422.876.794)1.782.963.174.407
Trang 8CONG TY c6pHAN CHUNG KHO.AN AN BiNH
86 101 -U.ng Hl;l- B6ng Ba - Ha N9i
Bao cao tai chinh
eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31thang 12nam 2011
cAc CHi TIED NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
005 5 Ngo:.lit~ cae lo~j
006 6 Chung khoan lu'll ky
007 6.1.Chung khoan giao djeh
012 6.2.Chung khoan tl;lm ngung giao dieh
017 6.3.Chung khoan dm e6
027 6.5.Chung khoan ehb thanh toan
083 9 ChUng khoan chu'a lu'll ky ciia cong ty chUng khoan
31/12/2011
VND
2.855.038.630.0002.691.159.900.000
18.808.790.000 2.672.277.960.000 73.150.000
107.575.208.906
01/01/2011VND8.3802.359.080.500.0001.757.910.070.000
28.476.490.000 1.729.361.430.000 72.150.000
Trang 9CONG TV c6pHAN CHUNG KHOAN AN BiNH
S5 101 - Lang HfI.- D5ng Da - Ha N(>i
Bao eao tai ehinhcho nam tai chinh k8t thUc ngay 31 thang 12 nam 2011
01.1 Doanh thu ho!!-td9ng moi giaj chung khoan 16.70].645.339 129.231.162.421
01.2 Doanh thu ho!!-td(>ng d~u tu chung khoan, gop v5n 5.50'i 072.156 36.773.245.228
01.4 Doanh thu dfl.ilyphat hanh chung kho{m 12.141.655 42.250.698
01.5 Doanh thu ho!!-td(>ng tu vAn 1.089.381.989 13.851.617.031
01.6 Doanh thu luu kY chung khoan 650.000.000 10.010.895.030
10 3 Doanh thu thudn v~ hOl,lt dQng kinh doanh 239.065.087.203 305.680.854.914
11 4 Chi phi hOl,lt dQng kinh doanh 18 196.268.716.837 227.182.632.068
20 5 LQ'i nhu~n gQP eua hOl,lt dQng kinh doanh 42.796.370.366 78.498.222.846
25 6 Chi phi quan Iydoanh nghi~p 19 40.321.835.174 41.722.675.339
30 7 LQ'i nhu~n thudn til' hOl,lt dQng kinh doanh 2.474.535.192 36.775.547.507 "'7;:::-:::::=:r)3i3:
50 11 T6ng lQ'i nhu~n k~ toan tru'O'c thu~ 1.227.786.943 36.969.694.676 ;O~NK\
51 12 Chi phi thu8 thu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh 20
60 14 LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 1.227.786.943 36.969.694.676
Ngu'iri I~p K~ toan tl'U'Ong
Lu'O'Og T/"frung
Trang 10CONG TV c6PHA.N CHUNG KHoAN AN BiNH
S6 101 - L{mgH<:l- 86ng 8a - Ha NQi
Bao cao tili chinhcho nam tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
(Theo phuO'ng pluip gitin tilp)
02 Khftu hao tai san c6 djnh 6.245.254.861 5.953.628.342
03 Cae khoan dvphbng 248.857.792 16.842.686.778
05 un,16tir ho?t dQng dau tu (219.880.81 I 769) (121.476.094.892)
06 Chi phi 1iiiyay 179.861.266.463 74.651.172.111
vein [uu dpng
09 Tang, giam cac kho{mphai thu 1.106.477.367.462 (1.104.541.677.360)
10 Tang, giam hang t6n kho, chung khoan dau tu 111.803.399.502 78.504.635.470
11 Tang, giam cac khoan phai tra (kh6ng ke Jiiiyay (1.330.157.602.466) 1.084.285.487.247
phai tra, thu6 thu nh~p doanh nghi~p phai nQp)
12 Tang, giam chi phi tra truac (119.135.516) 227.521.191
13 Ti~n lai yay da tra (186.909.812.879) (74.651.172.111)
15 Ti~n thu khac tir ho?t dQng kinh doanh 126.350.000 (121.850.000)
16 Ti~n chi khac cho ho?t dQng kinh doanh (2.357.072.468) (2.121.395.896)
27 7 Ti~n thu liii cho yay,c6Wc ya Igi nhu~ dugc chia 219.880.811.769 121.476.094.892 .,~\<
III LUll chuySn ti~n tir hOl.ltdQng tai chinh
33 3 Ti~n yay ngful h?n, dai h?n nh~n dugc 1.000.000.000
34 4 Ti~n chi trang g6c yay (117.000.000.000)
50 LUll chuySn ti~n thuAn trong ky (180.710.419.092) (6.974.020.414)
Trang 11CONG TV CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH
S5 101 - Lang H\l- D5ng Da - Ha N(>i
Bao cao tai ehinh
cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2011
(Theo phU'(tIIg p/uip gidn ti€p)
Niim2011
Mii
sa CHi TIEU
ThuyStminh
Niim 2011VND
Niim2010VND
60 Ti~n va eae khoan tu'o'ng du'O'ngti~n tan dh ky 242.749.319.084 249.723.339.498
242.74~.319.084
NguySnThanh Hai
62.03&.899.9924
Trang 12CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN AN BINH
S6 101 • Umg Hi;!- D6ng Da - Ha NQi
Bao cao tai chinhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 nam 2011
Nam 2011
CQNG VON CHlJ sa HU'U 369.550.481.090 1.227.786.943 370.778.268.033
Lgi nhu~ sau thu~ chua phan ph6i (70.392.571.470) 36.969.694.676 (33.422.876.794)
CQNG VON CHU sa Hu1J 332.580.786.4 I 4 36.969.694.676 369.550.481.090
-~
':'(~_.d
Trang 13CONG TY c6pHAN CHuNG KHOAN AN BINH
S6 101 Lang H\I • E>6ng E>a- Ha N9i
Bao cao tai chinhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 II
Chu~n rnl}'c va Ch~ dQ k~ toan ap dl}ng
chi at?ki toem ap d!mg
Cong ty ap d\mg Ch~ 09 K~ toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy~t ojnh s6 15/2006/QE>-BTC ngay 20 thang 03nam 2006 oa ougc sua 06i, b6 sung theo quy ojnh t\li Thong tlT 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009clla B9 truang B9 Tai chinh va Thong tu s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 clla B9 Tai chinh v~vi~c Huang dftn k~ toan ap d\mg 06i vai cong ty chung khoan oa ougc sua 06i, b6 sung theo Thong tlT162/20 IO/TT -BTC ngay 20 thang 10 nam 20 10 clla B9 Tai chinh
Tuyenb6 v€vi?c tUlinthit Chu6n m!rc!dtoa."l va chi at?ki taa:;
Cong ty oa ap d\lng cac Chufu1 ml,l'Ck~ toan Vi~t Nam va cac van ban huang dftn Chufu1 ml,l'c do NM nuac da banhanh Cac bao cao tai chinh ougc l~p va trinh bay theo oung m<;>iquy ojnh clla timg chuan ml,l'C,thong tu huangdftn thl,l'c hi~n chuan ml,l'c va Ch~ 09 k~ toan hi~n hanh oang ap d\lng
Hinh thuc ki toan ap d!Jng
Cong ty ap d\lng hinh thlrc k~ toan tren may vi tinh
Ti€n va cac khoan tu'ong dlfO"ng ti€n
Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n bao g5m ti~n m~t t\li quy, ti~n gui ngan hang, cac khoan ddu tu ngiin hl;U1c6thai gian dao h\ln khong qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuy~n d6i d~ dang thanh cac lugngti~n xac djnh va khong c6 nhi~u rIli ro trong chuy~n d6i thanh tl~n
Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu dugc trinh bay tren Bao cao tai chinh theo gia trj ghl s6 cac khoan phal thu khach hang vaphili thu khac sau khi tru di cac khoiln dl,l'phong ougc l~p cho cac khoiln ng pMi thu kh6 ooi
Tai san cB djnh va kh~u hao tai san cB djnh
Tai san c6 ojnh huu hinh, tai san c6 oinh vo hinh ougc ghi nh~ theo gia g6c Trang qua trinh su d\lng, tal san c6dinh huu hinh, tai san c6 dinh vo hinh dugc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con 1\11
Kh~u hao ougc trich theo phuang phap ouang th~ng Thai glan kh~u hao dugc uac tinh nhu sau:
May m6c, thl~t bi
Phuang ti~n v~n tai
Thi~t bj van phong