Báo cáo tài chính quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình

Báo cáo tài chính quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Chứng khoán An Bình tài liệu, giáo án, bài giảng , luận...

CONG HOA XA HOI CHU NGHiA VI-'E:TNAM

I>QcI~p - Tl! do - H~nh phuc

-00000 -Ha N(Ji, ngay 08 thang 8 nam 2014

Kinh giH: fry ban chung khoan Nhil Nuo'c.

Can cu vao mvc 1.6, diSu 8, thong tu s6 52/2012/TT-BTC ngay 05/4/2012 cua BQ tai

chinh huang d~n vS vi~c cong b6 thong tin tren thi truemg chUng khO<ln.

Cong ty CP chUng khoan An Binh di'fphat hanh Bao cao tai chinh 6 thang dAu nam 2014 dugc ki~m toan bai Cong ty TNHH Hi'fng ki~m toan AASC (AASC) ngay 08/8/2014 Trang bao cao ki~m toan c6 y ki~n ngo<;1itn! cua ki~m toan nhu sau:

" Cong ty chua trich l~p dAy du d\l' phong ng phai thu kh6 doi d6i vai cae khoan pMi thu hgp d6ng hgp tac dAu tu di'f qua h<;1nthanh toan theo quy dinh t<;1iThong tu 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua BQ Tai chinh, s6 d\l' phong dn trich l~p t<;1ingay 31/12/2013 la 9,482 tri~u d6ng, d~n d~n chi tieu "D\l' phong phai thu ng~n h<;1n kh6 doi" tren Bang can d6i k~ toan t<;1i ngay 31/12/2013 dang phan anh giam di s6 tiSn la 9,482 tri~u d6ng Trong 6 thang dAu nam 2014, Cong

ty di'ftrich l~p d\l' phong d6i vai cae khoan pMi thu nay s6 tiSn la 668 tri~u d6ng, do v~y s6 d\l' phong chua trich l~p t<;1ingay 30/06/2014 la 8,814 tri~u d6ng, diSu nay d~n d~n chi tieu "D\l' phong pMi thu ng~n h<;1nkh6 doi" tren Bang din d6i k~ toan t<;1i ngay 30/06/2014 dang phan anh giam di s6 tiSn tuong Ung va chi tieu "T6ng 19i nhu~n k~ toan truac thu~" tren Bao cao k~t qua kinh doanh cho ky k~ toan tu ngay 01/01/2014 d~n ngay 30/06/2014 dang pharr anh giam di s6 tiSn la 668 tri~u d6ng VS vfrn dS nay Cong ty c6 y ki~n giai trinh nhu sau:

T<;1ithai di~m 30/6/2014, gia tri tai san dam bao cua cae hgp d6ng hgp tac kinh doanh chUng khoan di'f thfrp hon gia tri khoan phai thu vai s6 tiSn 8,814 ty d6ng Tuy nhien, Cong ty chua trich l~p d\l' phong phai thu kh6 doi d6i vai cae khoan phai thu bi svt giam tai san dam bao nay Do anh huang trQng y~u cua vfrn dS nay d~n Bao cao tai chinh 6 thang dAu nam 2014 nen AASC di'fphat hanh bao cao vai y ki~n ngo<;1i tru nhu tren.

Tren day la y ki~n giai trinh cua Cong ty chung toi, Chung toi xin tran trQng cam on!

TONG GIAM DOC

Cong ty C6 ph an Chung Khoan An Binh I An Binh Securities Joint Stock Company

101 Lang H~, D6ng Da, Ha NQi, Vi~1 Nam 101 Lang Ha Str., Dong Da Dis!., Hanoi, Vietnam

Ket N6i Thanh Congo www.abs.vn

sAo cA.o TAl CHfNH

Ky ke toan W ngay 01/01/2014 den ngay 30/06/2014

(da dLi<;ic soat xet)

CONG TV CO PHAN CHUNG KHOA.N AN BINH

101 Ph6 Lang He;t,Phuong Umg He;t,

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha N(>i

N(H DUNG

Bao cao cua Ban T6ng Giam a6c

Bao cao k~t qua cong tac soat xet bao cao tai chinh

Bang din a6i k~ toan

Bao CaDk~t qua hoe;tta(>ng kinh doanh

Bao CaDluu chuy~n ti~n t~

Thuy~t minh baD CaDtai chinh

09-10

11

CONG TY CO pHAN CHlfNG KHOAN AN BINH

101 Ph6 Lang H~, PhuOng Lang H~,

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

va Bao cao tai chinh clla C6ng ty cho ky k~ toan til"ngay 01 thang 01 nam 2014 d~n ngay 30 thang 06 nam 2014.

CONG TY

C6ng ty C6 ph~n ChUng khoan An Binh thanh l~p va ho~t dQng theo Gi~y phep ho~t dQng kinh doanh chung khoan s6

HOI DONG QUAN TRI, BAN TONG GIAM DOCvA BAN KIEM so AT

Cae thanh vien ella HQi d6ng Quan trj trong ky va t~i ngay l~p bao eao nay bao g6m:

Cac thanh vien ella Ban T6ng Giam d6e va K~ to an truang da di~u hanh C6ng ty trong ky va t~i ngay l~p bao eao nay

'J I

Ong NguySn Thanh Hai

Cac thanh vien ella Ban Ki~m soat bao g6m:

Ong Dao M~nh Khang

KIEM ToAN VIEN

T6ng Giam d6e Pho T6ng Giam d6c K~ toan truang

CONG TV CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH

101 Ph6 Lang H<;I,Phu'ong Lang H<;I,

Qu?n 8bng 8a, Thanh ph6 Ha NQi

CONG BO TRAcH NHltM CllA BAN TONG GIAM DOC DOl VOl BAo cAo TAl CHtNH

Ban T6ng Giarn 06c Cong ty chju trach nhi~rn v€ vi~c I?p Bao cao tai chinh phfm anh trung thlJc, hqp Iy tinh hlnh ho~toQng, k~t qua hO<;ltoQng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuy~n ti€n t~ cua Cong ty trong kyo Trong qua trlnh I?p Bao caotai chinh, Ban T6ng Giarn 06c Cong ty cam k~t oa tuan thu cac yeu du sau:

Xay d!Jng va duy tr! ki~rn soat nQi bQ rna Ban T6ng Giarn 06c va Ban quan tri Cong ty xac ojnh la dn thi~t o~oarn bao cho vi~c I?p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong can sai sot tr9ng y~u do gian l?n ho~c do nh~m lfin;LlJa ch9n cac chinh sach k~ toan thich hqp va ap dl,mg cac chinh sach nay mQt cach nhfrt quan;

8ua ra cac oanh gia va dlJ ooan h91' Iy va th?n tr9ng;

Neu r6 cac chu~n mlJc k~ toan ouqc ap dl,mg co ouqc tuan thu hay khong, co nhung ap dl,mg sai I~ch tr9ng y~u o~nmuc dn phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;

L?p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren CO' so' tuan thu cac chu~n ml,rc k~ toan, ch~ oQ k~ toan va cac quy oinh

co lien quan hi~n hanh;

L?p cac Bao cao tai chfnh dlJa tren CO' sahO<;ltoQng kinh doanh lien tl,lC, tru trubng hqp khong th~ cho rfing Cong

ty se ti~p tl,lC hO<;ltoQng kinh doanh

Ban T6ng Giarn 06c Cong ty oarn bao rfing cac s6 k~ toan ouqc luu giu o~ phan anh tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty, vaimuc oQ trung thlJc, h91' Iy t<;libfrt cu thai di~rn nao va oam bao rfing Bao cao tai chinh tuan thu cac quy oinh hi~n hanhcua Nha nuac 86ng thai co trach nhi~rn trang vi~c bao oam an to an tai san cua Cong ty va thl,l'c hi~n cac bi~n phapthich hqp o~ ngan ch~n, phat hi~n cac hanh vi gian I?n va cac vi ph<;lm khac

Ban T6ng Giam 06c Cong ty cam k~t rfing Bao cao tai chinh oa phan anh trung thlJC va hqp Iy tlnh hlnh tai chinh cuaCong ty t<;lithai oi~m ngay 30 thang 06 nam 20 14, k~t qua hO<;ltoQng kinh doanh va tlnh hlnh luu chuy~n ti€n t~ cho kyk~ to an tu ngay 0 I thang 0 I nam 20 14 o~n ngay 30 thang 06 nam 2014, phD hqp vai chu~n rnl,l'c, ch~ oQ k~ toan Vi~tNam va tuan thu cac quy ojnh hi~n hanh co lien quan

Cam k~t khac

Ban T6ng Giam obc cam k~t rfing Cong ty khong vi ph<;lm nghia Vl,l cong b6 thong tin theo quy oinh t<;liThong tu s652/20 I 2/TT-BTC ngay 05 thang 04 nam 2012 cua BQ Tai chinh huang dfin v€ vi~c cong bb thong tin tren thi trubngchung khoan

T6ng Giam 06c

Ha Nr)i ngay /6 Ihong 07 nam 20/4

3

aascSincE 1991

s6: 1176/2014/BC.KTTC-AASC.KT2

BAo cAo KET QuA CONG TAc SOAT XET

BAo cAo TAl CHiNH

Cong ty chua trich I~p d5y du dV' phong ng phai thu kh6 doi d6i vai cac khoan phai thu hqp d6ng hqp tac d5u tu dii

qua l1(1nthanh toan theo quy dinh t<;liThong tu 228/2009/TT-BTC ngay 07/l2/2009 cua B(> Hi chinh, s6 dV' phong

dn trich I~p t<;lingay 31 /l2/20 13 la 9.482 tri~u d6ng, d~n d~n chi tieu "Dv' phong phai thu ng~n h<;lnkh6 doi" tren

Bang can d6i k~ toan t<:lingay 3 II 12/2013 dang phan anh giam di s6 ti~n la 9 482 tri~u d6ng Trang 6 thang d~u

nal11 2014, Cong ty dii trfch I~p d~ phong d6i vai cac khoan phai thu nay s6 ti~n la 668 tri~u d6ng, do v~y 56 dv'

phong chua trfch I~p t<;lingay 30106/2014 la 8.814 tri~u d6ng, di~u nay d~n d~n chi tieu "Dv' phong phai thu ng~n

h<;lnkh6 doi" tren Bang can d6i k~ toan t<:lingay 30106/2014 dang phan anh giam di s6 ti~n tuang ung va chi tieu

"T6ng Iqi nhu~n k~ toan tmac thu~" tren Bao cao k~t qua kinh doanh cho ky k~ toan til' ngay 0 1101/20 14 d~n ngay

30106/2014 dang phan anh giam di s6 ti~n la 668 tri~u d6ng.

Chung toi dii th"l'c hi~n cong tac soat xet Bang din d6i k~ toan cua Cong ty C6 ph~n Chung khoan An Binh t<;lingay

30 thang 06 nam 2014, Bao cao k~t qua hO<;ltd(>ng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n ti~n t~, Bao cao tinh hinh bi~n

d(>ng v6n chu sa hu'u va Thuy~t minh bao cao tai chfnh cho ky k~ toan til' ngay 0 I thang 0 I nam 20 14 d~n ngay 30

thang 06 nam 2014

Vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chfnh nay thu(>c trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d6c Cong ty Trach nhi~m cua

chung toi la dua ra y ki~n v~ cac bao cao nay can cutren k~t qua cong tac soat xet cua chung toi

Chung toi dii th~c hi~n cong tac soat xet Bao cao tai chfnh theo Chu~n mllc ki~m to an Vi~t Nam s6 910 - "Cong tac

soat xet bao cao tai chinh" Chu~n nwc nay yeu du cong tac soat xet dugc I~p k~ hO<;lchva thllC hi~n d~ c6 s~ dam

bao vim phai r~ng cac Bao cao tai chfnh khang con chua d~ng cac sai s6t trQng y~u Cang tac soat xet bao g6m chu

y~u la vi~c trao d6i vai nhan S"I' cua Cong ty va ap dVng cac thu tvc phan tfch tren nhu'ng thong tin tai chfnh; cong

tac nay cung dp m(>t mu'c d(> dam bao th~p han cong tac ki~m toan Chung toi khang th~c hi~n cang vi~c ki~m to an

nen cung khong dua ra y ki~n ki~m toan

Tren CO' sO' cong tac soat xet cua chung toi, ngo<;li tril' anh hu6ng cua vi~c chua trfch I~p d5y du dV' phong nQ' phai

thu kh6 doi nhu mo ta 6 dO<;lntren, chung toi khong th~y c6 s~ ki~n nao d~ chung toi cho rang cac Bao cao tai chfnh

kem theo day khong phan anh trung th~c va hqp Iy tren cac khfa c<;lnhtrQng y~u, phu hqp vai chu~n I11~C,ch~ d(> k~

to an doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh ap dVng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan

d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chfnh

H Hang Ki~m toan AASC

Ha N9i I1gay 08 Ihlll1g 08/1(11/1 20/4

aasc.com.vn

T: (84) 4 3824 1990 I F: (84) 4 3825 3973

1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member of !linInternational

CONG TY CO PHA.N CHUNG KHOAN AN BiNH

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi Ky k~ toan tir ngay 01/01/20 14 d~n ngay 30/06/2014

BANG CAN DOl KE ToAN

TfJi ngil)' 30 tilling 06"am2014

129 2 DlJ phong giam gia d~u tu ng~n h\1n (496.833.071) (29.343.453.967)

130 Ill Cae khoan phai thu ng~n h~n 6 162.272.821.260 214.221.544.856

135 4 Phai tIm hO\1t dQng giao djch cht'mg khoan 1.461.755.863 2.314.027.527

139 6 DlJ phong phai thu nglln h\1n kh6 doi (8.581.957.260) (7.912.874.953)

151 1 Chi phi tra truac nglln h\1n 7 1.526.614.091 1.396.027.370

221 I Tai san c6 dinh hO'u hinh 9 13.978.237.142 14.787.392.013

227 3 Tili san c6 djnh vo hinh 10 134.645.182.873 136.267.997.146

250 IV Cae khoan dfiu tu tai ehinh dai h~n 11 20.000.000.000 20.000.000.000

263 3 Ti~n nQp guy h6 trQ' thanh to an 13 8.277.926.126 7.502.382.274

5

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH

101 Ph6 U.ng H~, PhuOng Lang H~,

Qu~n V6ng Va, Thanh ph6 Ha Noi

Bao cao tlii chinh

BANG CAN DOl KE TOA.N

T{li ngay 30 tIlling 06 IUlm 2014

(tiip theo)

300 A NQ PHAI TRA

400 B VON CHU soHO'U

440 TONG C(>NG NGUON VON

01/01/2014VND

110.816.992.127765.123.81889.258.850

380.] 93.350.500

380.193.350.500397.000.000.000 ~

30/06/2014VND

320.851.265.356150.012.355.352408.496.075649.387.0001.271.462.706499.742.394919.197.926166.304.824.159622.676.430163.123.314320.851.265.356

387.312.279.299397.000.000.0005.973.357.884( 15.661.078.585)

Ma

so

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH

101 PheS Lang H\l, PhuOng Lang H':l,

Qu~n 8eSng 8a, Thanh pheS Ha N9i

Bao cao tlii chinh

Ky k~ toan til' ngay 0 I/O1/20 14 d~n ngay 30/06/2014

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

Mli

sa CHi T1EU

Thuy~tminh

30/06/2014 0110112014

006 6 Chung khoan luu ky

007 6.1 ChlJ'ng khoan giao djch

008 - Chung khoan giao d{ch cua thimh vien hru ky

009 - ChUng khoan giao d{ch czia k/ulch hang trong mro'c

010 - ChUng khoan giao dich cua khach hang nuo'c ngoai

012 6.2 Chung khoan t':lm ngirng giao djch

014 - CMmg khoan ((;tin ngirng giao d{ch czia khach hang trong nuo-c

017 6.3 Chung khoan dm ceS

019 - CMrng khoan cdl11cd eua khach hang trong nuo-e

027 6.5 ChlJ'ng khoan chc)' thanh to an

028 - Chung khoan cluj' thanh toan czia thanh Vie,1hru19'

029 - Chung khoan cluJ thanh toan czia khach hang trong nuo-c

037 6.7 ChlJ'ng khoan chagiao djch

038 - C/nrng khoan cho' giao d{ch czia thanh vien hru Icy

039 - C/1lrng khoan cho' giao dich cua khach hang trong nuo-c

050 7 Chlmg khoan luu ky cong ty d\li chung chua niem y~t

051 7.1 ChlJ'ng khoan giao djch

052 - Chung khoan giao d{ch cua thanh vien /uu k)'

053 Chzrng khoan giao d{ch czia khach hang trong mro'c

071 7.5 Chung khoan cho- thanh toan

073 C/nrng khoan chi)' thanh toan czia khach hang trang mro'c

083 9 Chung khoan chua Itru ky cua cong ty chung khoan

N~uy~n Tha~h Hili ~Tong Giam doc

G' :lHi

; KI.•.

81

" =

-2.082.782.040.0001.942.839.120.000

85.455.070.000 1.851.545.300.000 5.838.750.000

6.284.790.000

130.000 6.284.660.000

36.443.400.00036.373.400.000

833.400.000 35.540.000.000

70.000.000

70.000.000

68.075.700.000

2.073.592.980.0001.822.605.300.000

7.195.660.000 1.815.373.890.000 35.750.000

381.660.000

320.000 38/.340.000

30.366.910.00030.283.910.000

2.450.000 30.28/.460.000

83.000.000

83.000.000

63.388.200.000

anh TrungK~toan tw6'ng

Phl.lm Thj Van

Ngucri I~p

Ha Npi, ngay /6 thang07 nam JON

7

Nguy~n Thanh Hiii ~T6ng Giam d6c

Lu'o'n anh TrungK€ toan truemg

Ph:;Jrn Thj Viin

Nguo'j I~p

CONG TY CO PH AN CHUNG KHOAN AN BINH

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi Ky k€ toan til' ngay 01/01/2014 d€n ngay 30/06/2014

Kj' ki toall til'llgay 0110112014 tIillllgay 30/06/2014

01.1 Doanh thu hO':1tdQng m6i gi6i chUng khoan 17.255.382.738 9.333.554.616

01.2 Doanh thu hO':1tdQng dAu tu chUng khoan, gop v6n 2.896.870.798 207.341.522

01.8 Doanh thu cho thue Slr dt,mg tai san 137.727.272 145.366.547

02 2 Cae khoan giam tru doanh thu 20

10 3 Doanh thu thufin v~ hOl.ltd1)ng kinh doanh 20 37.009.191.253 23.876.469.464

11 4 Chi phi hOl.lt d1)ng kinh doanh 21 12.883.701.970 4.303.482.610

20 5 LQ'i nhu~n g1)p cua hO:;Jtd1)ng kinh doanh 24.125.489.283 19.572.986.854

25 6 Chi phi quan Iy doanh nghi~p 22 15.418.419.363 16.897.145.055

~

30 7 LQ'i nhu~n thuh til' hOl.ltd1)ng kinh doanh 8.707.069.920 2.675.84 I 799 ~

.'

\N

/.

;::?

50 1I T6ng IQ'jnhu~n k~ toan tmo'c thu~ 8.745.864.569 2.696.480.725

51 12 Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh ')1 _ J 1.626.935.770

60 14 LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghj~p 7.118.928.799 2.696.480.725

Ha N(ji ngay J 6 (hang 07 nom 20 J 4

CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BINH

101 Ph6 Ling Hi,!, Phuong Lang Hi,!,

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tai chinh

Ky k€ toan til' ngay 01/01/2014 d€n ngay 30/06/2014

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~

Kj' ki toan tir ngay 0110112014 din ngay 30/06/2014

(T"eo p"mmg pluip gian tiip)

Mli

so CHI TIEU

Thuy~tminh

6 thangdfiu nlim 2014

VND

6 thangdfiu nlim 2013

VND

I LU'U CHUYEN TIEN Til' HO~ T DONG KINH DOANH

oI I L!fi nllll{in trmrc tl/ld

2 Diiu chin" clIO cac k"oiin

02 Khc1u hao tai san c6 dinh

03 Cac khoan d" phong

05 Liii, 16tir hOi,!tdQng d~u tu

06 Chi phi Hii vay

08 3 L!fi n"u{ln tir llO{lt d{ing kin" doan" trtnrc t"ay

dlii \l(jn lu'll drng

09 Tang, giam cac khoim phai thu

10 Tang, giam hang t6n kho, chung khoan d~u tu

I I Hmg, giam cac khoan phai tra (kh6ng k@liii vay

phai tra, thu@ thu nh~p doanh nghi~p phai nQp)

12 Hmg, giam chi phi tra truac

13 Ti~n liii vay dii tra

14 Thu~ thu nh~p doanh nghi~p dii nQp

15 Ti~n thu khac tu hOi,!t dQng kinh doanh

16 Ti~n chi khac cho hOi,!tdQng kinh doanh

20 L,,'u c"uy€n tiin tl/luln tk "O{lt drng kin" dOlln"

II LU'U CHUYEN TIEN Til' HO~T DONG DA.UTU

21 I Ti~n chi d@ mua s~m, xay dlJllg tai san c6 djnh va

cae tai san dai hi,!11khac

27 7 Ti~11 thu (iii cho vay, c6 tuc va IO'inhu~n duO'c chia

30 LII'IIc1ll1yt2ntidn tl/luln tir "O{tt drng dltu tIl'

III LU'U CHUYEN TIEN TlJ HO~ T DONG TAl CHiNH

33 3 Ti~11 vay I1g~11hi,!l1,dai hi,!11nh~n dLIO'C

34 4 Ti~11 chi tra nO' g6c vay

40 L,,'u c1ll1yt2ntidn t"lUln tir hO{lt drng tiii cMn"

50 Lu'u chuy~n ti~n thufin trong ky

9

8.745.864.569

2.401.417.005(28.177.538.589)(16.345.314.155)2.068.028.388

(31.307.542.782)

47.057.155.597132.639.975.87254.354.933.917

(12.911.700)(2.068.028.388)( 1.075.529.619)206.942.839(50.000.000)199.744.995.736

(10.390.700)

16.345.314.155

16.334.923.455

3.637.406.828.670(3.742.552.769.070)

(105.145.940.400)

110.933.978.791

2.696.480.725

2.603.350.3992.204.746.571(14.807.832.686)660.678.798(6.642.576.193)

(43.288.456.994 )(10.514.841.863 )40.048.850.249

(811.084.383)(660.678.798)

40.638.926(116.125.326)(21.944.274.382)

(32.850.000)

14.807.832.68614.774.982.686

1.738.028.154.835(1.633.000.000.000 )

]{J5.028.154.835

97.858.863.139

CONG TY CO PH AN CHUNG KHOA.N AN BiNH

101 Ph5 Lang He;t,PhuOng Lang He;t,

Bao eao tai ehinh

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~

K)' k! toall til'lIgay 01/01/2014 if!1I ngay 30/06/2014

(Tlleo p/llamg p/Ilip gian ti!p)

Ma

56 CHi TIEU

Thuy~t minh

G '(-.\1

~}

Ha N(ji, ngay /6 thcing 07 niil11 20/4

CONG TV CO pHAN CHlfNG KHOAN AN BiNH

101 Ph6 Lang 1-11;1 Phuong Lang 1-11;1

Qu~n £)6ng £)a Thanh ph6 Ha N<)i

Bao cao tai chinh K)' k~ to an tir ngay 01/01/2014 d~n ne:ay30/06/2014

BAo cAo TINH HiNH BIEN DQNG VON CHiJ SO HfJiJ

K.l' k€ toan til" ngay 01/01/2014 d€/Ingay 30/06/2014

I V6n d~u lu eua ehu sa huu

8 Quy dl,lphong tai ehinh

10 Lqi nhu~n sau thu~ chua ph an ph6i

I V6n d~u tu eua ehu sa huu

8 Quy dl,lphong tai ehinh

10 Lqi nhu~n sau tl1U~chua phan ph6i

6 Ihang d~u nam 2014

6 thang d~u nam 2013

Ph:~m Thi Van

Nglroi I~p

Thuy~t minh

19

Thuy~t minh

19

01/01/2014

VND

397.000.000.000 5.973.357.884 (22.780.007.384)

380.193.350.5UO

oI/O 1/2U 13

VND

397.000.000.000 5.973.357.884 (25.832.177.545)

387.312.279.299

30/U6/2013

VND

397.000.000.000 5.973.357.884 (23.135.696.820)

379.837.661.064

~i~ I

~\N~

-,riC

SC -::

't;J\ \

:~

Hi! N(Ji, ng(IY 16 Iluing 07 nom 2014

II

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOA.N AN BiNH

101 Ph6 Lang H;:1,Phuong Lang H;:1,

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tai chinh

Ky k~ to an tir ngay 01/01/2014 d~n ngay 30/06/2014

KJ'ki toantlr ngily0110112014 ainngil)' 30/06/2014

THONG TIN CHUNG

1.1 Hlnh thu'c so' hu'u van

Ceng ty C6 ph~n Chung khoan An Binh thanh I~p va hO;:1tdQng theo Gi~y phep hO;:1tdQng kinh doanh chUng

khoan s6 16/UBCK-GPHDKD do Oy ban ChUng khoan Nha nuac dp ngay 29 thang 09 nam 2006, Gi~y phep

di€u chinh s6 I 78/UBCK-GP do Oy ban Chung khoan Nha nuac dp ngay 10 thang 12 nam 2008

Tn,lsachinh ella Ceng ty t;:1i: 101 Ph6 Lang H;:1,PhuOng Lang H;:1,Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

V6n di€u I~ ella Ceng ty la 397.000.000.000 d6ng; tuong duong 39.700.000 c6 ph~n, m~nh gia mQt c6 ph~n la

10.000 d6ng

Cae don vi tn)'c thuQc ella Ceng ty nhu sau:

Chi nhanh Ceng ty t;:1iThanh Ph6 H6 Chi Minh

Chi nhanh Ceng ty t;:1iThanh ph6 Hu~

Chi nhanh Ceng ty t;:1iThanh ph6 Hiii Phong

Chi nhanh Ceng ty t;:1iThanh ph6 Da N~ng

Chi nhanh Ceng ty t;:1iThanh ph6 Thai Binh

Chi nhanh Ceng ty t;:1iThanh ph6 B~c Ninh

Chi nhanh Ceng ty t;:1iThanh ph6 Vilng Tau

Phong Giao djch t;:1iMy Dinh

1.2 Nganh ngh~ kinh doanh

HO;:1tdQng kinh doanh ella Ceng ty g6m: Mei giai ch(rng kho{m; Ttl doanh chung khoan; Tu v~n d~u tu chung

khoan; Bao l1inh phat hanh chUng khoan; Luu ky chung khoan

2 CHE DO VA CHiNH SA.CH KE TOA.N A.P Dl)NG T~I CONG TY

2.1 Ky k~ toan, oo'n vi ti~n t~sU'dl,lI1gtrong k~ toan

Ky k~ toan nam ella Ceng ty bat d~u tir ngay 0 110 I va k~t thuc vao ngay 3 II 12 hang nam.

DOll vi ti~n t~ Slr dl,lIlg trong ghi chep k~ toan la d6ng Vi~t Nam (VND)

2.2 Chuftn mlrC va Ch~ 0(\ k~ toan ap dl}ng

Chi arj ki loan ap dung

Ceng ty ap dl,lIlg Ch~ d(> K~ toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy~t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03

nam 2006 d1i duqc sll'a d6i, b6 sung theo quy dinh t;:1iTheng tu 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009

ella BQ truang BQ Hi chinh va Theng tu s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 d1i duqc sll'a d6i, b6

sung theo quy djnh t;:1iTheng tu' 162/20 I O/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010 ella BQ Tai chinh v€ vi~e huang

d~n k~ to an ap dl,lIlg d6i v6'i ceng ty chung khoan

CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BiNH

101 Ph6 Lang H<;i,Phuong Lang H<;i,

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tai chillh

Ky k~ toan tu ngay 0 JlO 1/20 14 d~n ngay 30/06/2014

Tuyen b6 vd vi?c tuon lhu Chudn /lWC k~ loan va chi 09 k~ loan

Cong ty da ap d1,Ing cac Chufin ml,fc k~ to an Vi~t Nam va cac van ban hu6ng dftn Chufin ml,fC do Nha nuac da ban

hanh Cac bao cao tai chinh duqc I~p va trinh bay theo dung mQi quy djnh cua tung chufin ml,fc, thong tu hu6ng

dftn thl,fc hi~n chufin mllc va Ch~ dQ k~ toan hi~n hanh dang ap d1,Ing

Hinh lhzrc k~ loan ap d!mg

Cong ty ap d1,Ing hinh thtrc k~ toan tren may vi tinh

2.3 Cong Cl}tai chinh

Ghi nh(1n ban odu

Tai san tai chinh

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti@n va cac khoan tuong duong ti@n, cac khoan phi'li thu khach hang va

phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan dftu tu ng~n h<;inva dai h<;in T<;iithai di~m ghi nh~n ban dftu, tai san

tai chinh duqc xac djnh theo gia mualchi phi phcit hanh cQng cac chi phi phcit sinh khac lien quan trl,fc ti~p d~n

vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh do

Nq phai tra tai chinh

Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khae, chi phi

phai tra T<;ii thai di~m ghi nh~n Iftn dftu, cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh cQng

cae chi phi phat sinh lien quan trl,fc ti~p d~n vi~c phcit hanh nQ' phai tra tai chinh do

GiG tri sau ghi nh(1n ban odu

Hi~n t<;iichua co cac quy oinh v@danh gia l<;iicong C\J tai chinh sau ghi nh~n ban dftu

2.4 Ti~n va cac khoan tu'o'lIg du'o'ng ti~n

Ti~n va cae khoan tuong duong ti~n bao g6m ti~n m(it t<;iiquy, ti~n gu'i ngiin hang, cac khoan dftu tu ng~n h<;incothai gian dao h<;inkhong qua 03 thang, co tfnh thanh khoan cao, co kha nang chuy~n d6i d~ dang thanh cae IUQ'ngti~n xac dinh va khong co nhi~u rui 1'0trong chuy~n d6i thanh ti~n

2.5 Cac khoall phai thu

Cac khoan phai thu du9'c trinh bay tren Bao cao tai chfnh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va

phai thu khac sau khi trLI'di cac khoan d\J"phong duQ'c I~p cho cae khoan nQ' phai thu kho doi

D\J' phong nq phai thu kho ooi duQ'c trich I~p cho tUng khoan phai thu kho doi can CLI'vao tu6i nQ' qua h<;incua cac

khoan n9' ho(ic d\I ki~n ITItrCt6n th~t co th~ xay ra

13

~

)

CONG TY CO PH AN CHuNG KHOAN AN BINH

101 Ph6 Lang H(;l, PhuOng Lang H(;l,

Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi

2.6 Tai san c& djnh va kh5u hao tal san c& djnh

Bao cao tai chinh

Ky k€ to'an tir ngay 0 I /0 I /20 14 o€n ngay 30/06/2014

Tai san c6 ojnh huu hinh, tai san c6 oinh va hlnh OUQ'Cghi nh~n thea gia g6c Trang qua trinh sir dl,mg, tai san c6dinh huu hlnh, tai san c6 dinh va hlnh oUQ'Cghi nh~n thea nguyen gia, haa mon luy k€ va gia trj con l(;li

Tai san c6 ojnh thue tai chinh oUQ'c ghi nMn nguyen gia thea gia trj hQ'PIy ha~c gia trj hi~n t(;li cila khaan thanhtaan ti~n thue t6i thi~u (khong baa g6m thu€ GTGT) va cac chi phi tn,rc ti€p phat sinh ban o~u lien quan d€n taisan c6 oinh thue tai chinh Trang qua trinh sir dl,mg, tai san c6 ojnh thue tai chinh oUQ'c ghi nh~n thea nguyen gia,haa mon luy k€ va gia tr! con l(;li

Khftu haa oUQ'c trich thea phuong phap oUOng th~ng Thai gian khftu haa oUQ'c uac tinh nhu sau:

Tai san c6 djnh va hlnh la quy~n Stl dl,lng dftt va thai h(;ln cila Cong ty, dO' 06 C6ng ty khong trich khftu haa

2.7 Chu'ng khoan diiu tu'

ChUng khaan d~u tu duQ'c ghi nh~n thea gia g6c C6 tuc va trai tuc nh~n duQ'c trong nam tai chinh duQ'c ghi nh~ngiam gia v6n chung khaan d6i vai khaan !iii d6n Hch tmac ngay mua va ghi nh~n tang daanh thu d~u tu 06i vaiph~n Jaj k€ tll ngay mua

C6ng ty ap dl,lng phua'ng phap binh quan gia quy~n d~ Hnh gia v6n c6 phi€u ban ra va phuong phap dich danh o€tfnh gia v6n trai phi€u ban ra

2.8 Cac khoan diiu tu' tal chinh

Cac khaan o~u tu tai chinh t(;li thai di~m baa caa, n€u:

Ky phi€u, tin phi€u kha b(;lc, ti~n gtli ngan hang c6 thai h(;ln thu h6i ha~c daa h(;ln khong qua 3 thang k~ tllngay mua khaan d~u tu d6 duQ'c cai la "tuong dUffilg ti~n";

C6 thai h\in thu h6i v6n duaj I nam ho~c trang 1 chu ky kinh doanh oUQ'c philn la(;li la tai san ng~n h(;ln:C6 tho'j l1';1nthu h6i v6n tren I nam ha~c han 1 chu ky kinh doanh oUQ'c phan la(;li la taj san dai h(;ln