TRÍCH YẾU Bài báo cáo được chọn với mục đích tìm hiểu rõ hơn về tình hình bao thanh toán nói chung và đặc biệt là bao thanh toán quốc tế nói riêng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam,
Trang 1
Giảng viên hướng dẫn: Nguyễn Thanh Nam
Danh sách nhóm
1 Trần Hùng Cường 104528
2 Tiết Kiến Kiệt 104563
3 Trần Đặng Đăng Quân 104624
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN KHOA KINH TẾ THƯƠNG MẠI
Đề tài:
Trang 2BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN
Đề tài :
Đ
Giảng viên hướng dẫn: Nguyễn Thanh Nam
Danh sách nhóm
1 Trần Hùng Cường 104528
2 Tiết Kiến Kiệt 104563
3 Trần Đặng Đăng Quân 104624
Trang 3TRÍCH YẾU
Bài báo cáo được chọn với mục đích tìm hiểu rõ hơn về tình hình bao thanh toán nói chung và đặc biệt là bao thanh toán quốc tế nói riêng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, tiêu biểu là ngân hàng quốc tế VIB Qua quá trình tìm tòi, nghiên cứu trên sách vở, báo chí, trên internet và báo cáo các năm của các ngân hàng Nhóm đã nhận thấy loại hình bao thanh toán còn khá non trẻ ở nước ta Tuy nhiên, một số ngân hàng
đã triển khai được một số loại hình bao thanh toán như bao thanh toán từng lần, theo hạn mức hay đồng bao thanh toán Từ đó cho thấy nghiệp vụ bao thanh toán đã từng bước phát triển với mục đích là gia tăng tăng dòng tiền, tăng khả năng thanh toán, giảm thiểu rủi ro mất thanh khoản, giảm bớt chi phí quản lý Không những thế đơn vị bao thanh toán có thể gia tăng lợi nhuận thông qua các loại hình như trên Bên cạnh đó, ngoài những lợi ích thì cũng có những khó khăn như phí bao thanh toán còn khá cao hoặc có những hành vị gian lận trong phí Song song với những khó khăn như vậy thì nhóm chúng tôi cũng có đề xuất những biện pháp như đào tạo đội ngủ nhân viên chuyên môn về bao thanh toán, chỉnh sửa khung pháp lý về bao thanh toán và tăng cường tạo mối quan hệ với phía đối tác nước ngoài Qua đề án này, nhóm chúng tôi cũng nhận thấy được loại hình bao thanh toán, hơn nữa là bao thanh toán quốc tế sẽ là một thị trường đầy tiêm năng vì nghiệp vụ rất cần thiết và đáp ứng được nhu cầu cũng cả bên mua, bên bán và bên đơn vị bao thanh toán
Trang 4MỤC LỤC
TRÍCH YẾU 3
DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU 7
DANH MỤC CÁC H NH ẢNH 8
DANH MỤC CÁC T VIẾT T T 9
LỜI CẢM ƠN 9
NH P Ề 11
CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN 13
1 Khái niệm 13
1.1 Đ nh ngh o th nh toán 13
1.2 Đối tượng củ o th nh toán 14
1.3 Chức năng củ o th nh toán 14
2 Các loại hình o th nh toán 15
2.1 Phân loại theo phạm vi thực hiện 15
2.1.1 B o th nh toán trong nước: 15
2.1.2 B o th nh toán quốc tế ( o th nh toán xuất-nhập khẩu) 15
2.2 Phân loại theo qu ền củ n v o th nh toán 16
2.2.1 B o th nh toán c qu ền tru i 16
2.2.2 B o th nh toán kh ng c qu ền tru i (miễn tru i) 16
3 Các phư ng thức o th nh toán: 17
3.1 B o th nh toán từng lần 17
3.2 B o th nh toán theo hạn mức 17
3.3 Đồng o th nh toán 18
4 Qu trình thực hiện o th nh toán 18
5 Lợi ch củ hoạt ng o th nh toán 20
5.1 Đối với người án 20
5.1.1 Cải thiện ng tiền tăng khả năng th nh toán 20
5.1.2 G p phần giảm thiểu rủi ro cho người án 21
5.1.3 Giảm thời gi n chi ph trong việc quản l và thu hồi các khoản phải thu 22
5.1.4 Là iện pháp gi p o nh nghiệp làm p ảng cân ối kế toán 22
Trang 55.2.1 Đ ạng h ch vụ 25
5.2.2 Gi tăng lợi nhuận 25
5.3 Đối với người mu 25
6 Rủi ro củ hoạt ng o th nh toán 26
6.1 Rủi ro cho người án 26
6.1.1 Ngu c mất khách hàng 26
6.1.2 Ngu c r r th ng tin 27
6.1.3 Năng lực thẩm nh củ n v o th nh toán 27
6.2 Rủi ro cho n v thực hiện o th nh toán 28
6.2.1 Nguồn thu nợ củ n v o th nh toán khá hạn chế 28
6.2.2 Rủi ro trong vấn ề gi n lận t n ụng 28
6.2.3 Rủi ro o người mu gâ nên 29
CHƯƠNG II: T NH H NH HO T NG BAO THANH TOÁN DIỄN RA T I VIB V M T S NG N H NG THƯƠNG M I KHÁC 31
1 Tình hình o th nh toán tại tại VIB và m t số ngân hàng thư ng mại khác 32 1.1 Về o th nh toán n i 32
1.2 Về o th nh toán quốc tế 35
2 Phân t ch qu trình o th nh toán tại VIB và m t số ngân hàng thư ng mại
35
3 Biểu ph thực hiện o th nh toán củ VIB và m t số ngân hàng thư ng mại 42 4 Bài toán minh họ t nh ph o th nh toán 44
CHƯƠNG III: ÁNH GIÁ HO T NG BAO THANH TOÁN CỦA NƯ C TA V SO SÁNH V I CÁC NƯ C KHÁC TR N THẾ GI I 46
1 Về hoạt ng o th nh toán tại Việt N m 46
2 So sánh hoạt ng o th nh toán củ nước t với các nước trên thế giới 49 CHƯƠNG IV: NH N NH KHẢ N NG PHÁT TRIỂN LO I H NH BAO THANH TOÁN QU C TẾ T I NG N H NG VIB 52
1 Các ếu tố thuận lợi 52
1.1 ếu tố ên trong 52
1.1.1 Tình hình tài ch nh tư ng ối v ng mạnh 52
1.1.2 Đ i ng nhân viên tr và h m học h i 54
1.1.3 Hạ tầng c ng nghệ th ng tin ngân hàng khá mạnh 54
Trang 61.2 ếu tố ên ngoài 56
1.2.1 Tình hình xuất nhập khẩu củ nước t c mức tăng tư ng ối ổn nh 56
1.2.2 Nhu cầu h trợ ược h trợ về vốn củ các o nh nghiệp củ các o nh nghiệp xuất khẩu 57
2 Các kh khăn gặp phải 59
2.1 Pháp luật về o th nh toán củ nước t c n nhiều khác iệt so với thế giới 59
2.2 Th ng tin c n chư minh ạch 62
2.3 Ngân hàng VIB vẫn chư xâ ựng qu trình o th nh toán quốc tế 64
2.4 Các loại ph liên qu n ến loại hình o th nh toán vẫn khá c o 64
2.5 C ng tác m rketing cho ch vụ o th nh toán vẫn c n chư ược ch trọng 65
2.6 Hạn chế trong hiểu iết về nghiệp vụ o th nh toán quốc tế 65
CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BAO THANH TOÁN QU C TẾ T I NG N H NG VIB V CHO HỆ TH NG NG N H NG THƯƠNG M I NƯ C TA 67
1 Giải pháp 67
1.1 Cần nh hướng việc cung cấp loại hình o th nh toán quốc tế 67
1.2 Tập trung nghiên cứu thiết lập qu trình o th nh toán quốc tế 67
1.3 Cần xâ ựng m r ng mối qu n hệ với các ngân hàng ại l nước ngoài 68
1.4 Đào tạo nâng c o i ng cán ngân hàng 68
1.5 Ch nh s khung pháp l ối với o th nh toán 69
1.6 Ch trọng h n n ến lợi ch củ o nh nghiệp trong loại hình o th nh toán quốc tế 69
1.7 Tăng cường quảng á sản phẩm o th nh toán quốc tế ến với khách hàng 70
2 Kiến ngh 71
KẾT LU N 72
DANH MỤC T I LIỆU THAM KHẢO 73
Trang 7DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
Bảng 1: Phân iệt o th nh toán trong nước và o th nh toán quốc tế
Bảng 2: V ụ ảng cân ối kế toán r t gọn củ c ng t cổ phần xuất nhập khẩu
thủ sản Bến Tre
Bảng 3: Bảng cân ối kế toán r t gọn củ c ng t cổ phần xuất nhập khẩu thủ
sản Bến Tre hậu o th nh toán
Bảng 4: Qu trình o th nh toán n i củ ngân hàng Exim nk
Bảng 5: Ph thực hiện o th nh toán củ ngân hàng VIB
Bảng 6: Ph thực hiện o th nh toán củ ngân hàng Agribank
Bảng 7: Ph thực hiện o th nh toán củ ngân hàng Agribank
Bảng 8: Th phần lợi nhuận hoạt ng o th nh toán củ các ngân hàng
thư ng mại năm 2011
Bảng 9: Do nh số hoạt ng o th nh toán củ các thành viên thu c FCI củ
nước t năm 2011
Bảng 10: T trọng o nh số o th nh toán củ nước t so với Châu Á
Bảng 11: Nh ng iều kiện qu n trọng ể o nh nghiệp xuất khẩu phát triển Bảng 12: Nh ng ếu tố gâ cản tr nhất cho o nh nghiệp xuất khẩu phát triển
Trang 8DANH MỤC CÁC H NH ẢNH
Hình 1: Do nh thu hoạt ng o th nh toán n i củ VIB và m t số ngân
hàng khác
Hình 2: Qu trình o th nh toán n i củ ngân hàng Agri nk
Hình 3: Qu trình o th nh toán n i củ ngân hàng VIB
Hình 4: Biểu ồ o nh số tăng trư ng hoạt ng o th nh toán củ nước t
trong 7 năm qu
Hình 5: Chênh lệch về o nh thu hoạt ng o th nh toán củ nước t với m t
số nước trong khu vực Đ ng N m Á
Hình 6: Tốc tăng trư ng vốn iều lệ qu các năm củ VIB
Hình 7: Tốc tăng trư ng lợi nhuận qu các năm củ VIB
Hình 8: Tốc tăng trư ng số lượng nhân viên củ VIB
Hình 9: Tình hình xuất nhập khẩu trong năm 200 2010 2011 củ Việt N m Hình 10: Khác iệt gi sự tăng trư ng số liệu với việc cung cấp th ng tin củ
trung tâm CIC
Trang 9DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
FCI Tổ chức bao thanh toán quốc tế Factors Chain International
NHNN Ngân hàng Nhà nước
CIC Trung tâm thông tin tín dụng Credit Information Center
của Ngân hàng Nhà Nước
Trang 10
LỜI CẢM ƠN
ầu tiên, nhóm chúng tôi xin gửi lời cảm ơn đến phía nhà trường và khoa kinh tế thương mại đã tạo điều kiện và cơ hội cho chúng tôi thực hiện đề án này
Nhóm cũng chân thành cảm ơn giảng viên hướng dẫn là thầy Nguyễn Thanh Nam Thầy đã nhiệt tình hướng dẫn, sửa chữa những sai sót và giúp nhóm chúng tôi vượt qua khó khăn trong qua trình thực hiện đề án
Cuồi cùng, chúng tôi gừi lời cảm ơn của cả nhóm đến các bạn bè, các sinh viên khóa trước đã truyền đạt nhiều kinh nghiệm bổ ích để nhóm hạn chế phần nào những thiếu sót trong khi thực hiện đề án này
Chân thành cảm ơn