Hoàn thiện công tác lập kế hoạch sản xuất ở công ty TNHH nhà nước một thành viên kim khí thăng long

Cùng với sự bung ra của mọi thành phần kinh tế, các doanhnghiệp không còn giữ được thế độc quyền như trước, mà để tồn tạicũng như thể hiện được vai trò chủ đạo của mình trong nền kinh tế

LỜI MỞ ĐẦU

Từ khi chuyển sang nền kinh tế thị trường và thực hiện nền kinh

tế mở Sự chuyển mình sang cơ chế thị trường có sự điều tiết vĩ môcủa Nhà nước, kinh tế nước ta đã đạt được những thành tựu đángkhích lệ Cùng với sự bung ra của mọi thành phần kinh tế, các doanhnghiệp không còn giữ được thế độc quyền như trước, mà để tồn tạicũng như thể hiện được vai trò chủ đạo của mình trong nền kinh tếquốc dân các doanh nghiệp phải xác định được chỗ đứng của mình,nắm bắt được sự tác động của môi trường kinh doanh và mọi thời cơ

để kinh doanh có hiệu quả

Để thích nghi với c chế thị trường , mỗi doanh nghiệp phi tìm rađáp án của 3 vấn đề kinh tế lớn đó là : Sản xuất cái gì ? Sản xuất nhưthế nào ? Sản xuất cho ai ? phù hợp với năng lực và ngành nghề củamình Điều quan trọng nhất là làm thế nào để đáp ứng một cách tốtnhất nhu cầu của thị trường Đó là vấn đề sống còn đối với cácdoanh nghiệp Đó cũng chính là lí do tại sao mỗi doanh nghiệp philựa chọn cho mình một phưng án sản xuất tối ưu

Có thể nói, kế hoạch hoá là một công cụ chủ yếu, hữu hiệu đểdoanh nghiệp xây dựng chiến lược phát triển của mình và trong đóviệc lập kế hoạch sản xuất của doanh nghiệp đóng góp một phầnquan trọng vào thành công của doanh nghiệp

Tuy nhiên, sau một thời gian thực hiện đổi mới công tác kếhoạch, đặc biệt là lập kế hoạch sản xuất ở các doanh nghiệp vẫn còn

rất nhiều vấn đề cần bàn bạc và tiếp tục được hoàn thiện trên nhiềuphưng diện từ nhận thức của người làm kế hoạch đến phưng phápnội dung làm kế hoạch.

Trong thời gian thực tập taị Công Ty TNHH Nhà Nước MộtThành Viên Kim Khí Thăng Long ,em đã tìm hiểu về công tác lập

kế hoạch và thực hiện chuyên đề thực tập: ” Hoàn thiện công tác lập kế hoạch sản xuất ở Công Ty TNHH Nhà Nước Một Thành Viên Kim Khí Thăng Long”

Trong thời gian thực tập và hoàn thiện đề tài của mình, em xin

chân thành cảm ơn Thầy giáo hướng dẫn Thạc sỹ Mai Xuân Được , người đã trực tiếp hướng dẫn em hoàn thành đề tài này Em cũng xin cảm ơn tập thể cán bộ Phòng Kế hoạch Công Ty TNHH Nhà Nước Một Thành Viên Kim Khí Thăng Long đã tận tình

giúp đỡ và tạo mọi điều kiện cho em trong quá trình thực tập tạiCông Ty

Em xin chân thành cảmơn

SV Nguyễn Quốc Tuấn

PHẦN I:

Các đặc điểm ảnh hưởng đến công tác lập kế hoạch

sản xuất của Công Ty TNHH Nhà Nước

Kim Khí Thăng Long

I Quá trình hình thành và phát triển Công Ty Kim Khí Thăng Long

Công ty Kim Khí Thăng Long là một doanh nghiệp nhà nước,trực thuộc Sở công nghiệp Hà Nội, được thành lập theo quyết định

số 522/QĐ-TCCG ngày 13/3/1969 của uỷ ban Hành Chính Hà Nộitrên cơ sở sát nhập 3 Xí nghiệp: Xí nghiệp Đèn Pin, Xí nghiệp Khoá,

Xí nghiệp Đèn bão Với tên gọi ban đầu là: Nhà Máy Kim Khí Thăng Long.

Khi mới thành lập, Công ty có gần 300 lao động, trong đó laođộng thủ công chiếm hơn 60% Cán bộ lãnh đạo không được đào tạochuyên sâu, chủ yếu đều trưởng thành từ công nhân hoặc từ quânđội chuyển ngành sang Cả Công ty có 9 cán bộ trung cấp, không cóngười tốt nghiệp đại học Trang thiết bị, máy móc nghèo nàn, côngnghệ thì lạc hậu chủ yếu do trong tự nước chế tạo ở giai đoạn nàysản phẩm chính của Công ty là: Đèn bão, Đèn pin, khóa và một sốmặt hàng nhôm như Xoong, ấm

Thực hiện chủ trương đổi mới cơ chế quản lý, sắp xếp lại doanhnghiệp nhà nước theo quyết định 338/QĐ-HĐBT ngày 23/11/ 1992,UBND thành phố Hà Nội ra quyết định số 2950/ QĐ-UB cho phépthành lập lại doanh nghiệp

Ngày13/ 9/1994, doanh nghiệp được UBND thành phố hà nội ra

quyết định số 1996/QĐ-UB cho phép đổi tên thành: Công Ty Kim Khí Thăng Long

Đến nay công ty sử dụng tên: Công ty TNHH Nhà Nước Một Thành Viên Kim Khí Thăng Long trong hoạt động giao dịch cũng

như sản xuất kinh doanh của mình

Tên giao dịch Quốc Tế: Thang long metal Wares company Trụ sở chính: Thị Trấn sài Đồng, huyện gia Lâm, thành phố Hà

Nội Với diện tích mặt bằng có trên 25.000 m2, trong đó có gần12.000 m2 nhà xưởng và kho tàng

Trụ sở chi nhánh văn phòng đại diện tại: 195 phố Khâm

Thiên, Đống Đa, Hà Nội

Theo quyết định số: 1996.QĐUB ngày 13/9/1994 của UBND thành phố hà Nội.Số đăng Ký kinh doanh: 100094.Ngày 4/3/1998,

UBND thành phố Hà Nội đã ra quyết đinh số 930/QĐ-UB về việcsát nhập Nhà máy Cơ Khí Lương Yên vào Công ty TNHH NhàNước Một Thành VIên Kim Khí Thăng Long, trở thành một phânxưởng của Công ty với tên gọi là Phân Xưởng Lãng Yên đưa tổng sốphân xưởng của Công ty lên 9

Khi Đảng và nhà nước ta có chủ trương đổi mới cơ chế từ cơchế quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý củanhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, đã có không ít cácdoanh nghiệp trong ngành cơ khí không chịu được sự canh tranhkhốc liệt trong cơ chế thị trường đã bị phá sản Tưởng chừng Công

ty TNHH Nhà Nước Một Thành Viên Kim Khí Thăng Long cũng sẽ

bị cuối theo xu hướng đó, nhưng nhờ sự chỉ đạo đúng hướng của sởCông nghiệp Hà nội, sự nhận thức đúng đắn của ban lãnh đạo đãgiúp cho Công ty đứng vững trong nền kinh tế thị trường

Sự phát triển của Công ty trong những năm qua là đáng khích

lệ Trong các năm qua, Công ty đã trưởng thành và phát triển khôngngừng, không những về số lượng mà còn cả về chất lượng Một sốchỉ tiêu sau đã một phần chứng minh điều đó:

Một số chỉ tiêu chủ yếu của Công ty trong các năm qua.

20,610,5

21,0310,8

26,312

55,013,827

70,98017,1

5,SLĐ bq trong

Với những thành tựu đã đạt được trong những năm qua, Công

ty đã vinh dự được nhà nước tặng:

- 1 Huân chương chiến công hạng ba.

- 1 Huân chương lao động hạng ba.

- 1 Huân chương chiến công hạng hai.

Công ty đã vinh dự được đồng chí Lê Khả Phiêu, Tổng Bí ThưĐảng Cộng sản Việt Nam, đồng chí Nguyễn thị Bình, phó Chủ Tịchnước về thăm hỏi, động viên

Công ty liên tục được công nhận là đơn vị sản xuất-kinh doanhgiỏi của Thành Phố và Bộ công nghiệp

Để tiếp tục phát triển và thoả mãn tốt hơn nhu cầu thị trường,với quan điểm mở rộng hợp tác, Công ty TNHH Nhà Nước MộtThành Viên Kim Khí Thăng Long đã cùng các tập đoàn HonDa,Goshi Giken của nhật Bản, ASEAN Motor, Co.ltd của Thái Lanthành lập liên doanh sản xuất phụ tùng ôtô xe máy Goshi-ThangLong với tổng vốn đầu tư là 13.780.000 USD, trong đó Công ty 30

% vốn

II Một số đặc điểm kinh tế kỹ thuật ảnh hưởng đến công tác lập

kế hoạch sản xuất của Công Ty

II.1 Đặc điểm về sản phẩm

Hiện nay công ty chuyên sản xuất các mặt hàng kim khí gia dụng

và các chi tiết sản phẩm cho các nghành công ngiệp khác từ kim loạitấm, lá mỏng bằng công nghệ đột, dập Sản phẩm được bảo vệ vàtrang trí bằng công nghệ Mạ, tráng men, nhuộm kim loại và cáccông nghệ khá Với trang thiết bị hiện đại, quy trình công nghệ khépkín, hàng năm công ty có thể sản xuất từ 2,5 đến 3 triệu sản phẩmhoàn chỉnh

Sản phẩm của công ty rất đa dạng và phong phú, có trên 80 mặthàng thuộc các nhóm sau:

 Nhóm Mặt hàng truyền thống: bếp dầu tráng men các loại,

đèn toạ đăng, đèn bão, vỏ đèn chiếu sáng công cộng, ấm,Xoong …

 Nhóm Mặt hàng gia dụng cao cấp( INOX): Các loại đèn

trang trí, Xoong, chảo inox, ấm điện, bếp điện, vỏ bếp ga, đènnến ( ROTERA), bộ đồ chơi trẻ em bằng inox ( Mặt hàngđèn nến, bộ đồ chơi trẻ em bằng inox được xuất khẩu trực tiếpsang thị trường EU và Mỹ La Tinh)

 Ngoài ra, Công ty còn tham gia vào chương trình nội địa hoácác sản phẩm tiêu dùng cao cấp như: Phụ tùng xe máy SuperDream, xe máy FUTURE, phụ tùng máy bơm nước

SHiNiL ( Nhóm Mặt hàng thay thế)

Tình hình sản xuất các mặt hàng và tỷ trọng doanh thu của cácnhóm mặt hàng của công ty trong các năm qua được thể hiẹn quabảng sau:

Tỷ trọng doanh thu của các nhóm sản phẩm chủ yếu

Nhóm sản phẩm Tổng Doanh thu ( Tỷ Vnđ)

t

Năm 2003 (TH)

Năm 2004 (TH)

Năm 2005 (KH)

Nhóm sản phẩm INOX được chủ yếu xuất khẩu, tỷ trọng doanhthu có cao hơn hàng truyền thống ( 31%) Tuy nhiên, sản phẩm loạinày thường được sản xuất theo đơn hàng độc quyền của phía nướcngoài, chẳng hạn như đèn nến (ROTERA) được sản xuất theo đơnhàng của hãng IKEA, Thụy Điển, cho nên giá cả không được chủđộng Đèn nến được đặt hàng với giá 1,2 USD/ chiếc trong năm

2002, nhưng đến đầu năm họ chỉ đặt với giá 0,8 – 1 USD/ chiếc

Điều này đòi hỏi Công ty phải nghiên cứu , chế thử những loại sảnphẩm mới để đảm bảo chủ động trong kinh doanh.

Nhóm sản phẩm hàng thay thế ( chi tiết Xe HONDA) đạt doanhthu cao nhất Để tiếp tục khai thác tốt mảng này, Công ty cần phảihoàn thiện tổ chức sản xuất của phân xưởng, bộ phận sản xuất mặthàng này để đảm bảo giao hàng đúng tiến độ, đúng yêu cầu kháchhàng

Sự đa dạng của các mặt hàng yêu cầu công tác lập kế hoạch sảnxuất của công ty phải thực hiện một cách khoa học và chính xác, sảnxuất mặt hàng nào ? khối lượng bao nhiêu? sản xuất như thế nào?

Để tả lời được câu hỏi trên công tác lập kế hoạch sản xuất của công

ty phải chuẩn bị đầy đủ, lên kế hoạch một cách chi tiết cụ thể chotừng loại mặt hàng

II.2 Đặc điểm về quá trình tổ chức sản xuất kinh doanh:

Công Ty TNHH Nhà Nước Kim Khí Thăng Long là doanhnghiệp có đặc điểm sản xuất là sản xuất hàng loạt với khối lượng vàchủ yếu làm theo đơn đặt hàng Do vậy, sự bố trí dây chuyền sảnxuất trong các phân xưởng, không được thống nhất, mà là sự phốihợp giữa hai loại dây chuyền sản xuất liên tục và gián đoạn Đó làtheo cách nhìn tổng thể về dây chuyền sản xuất của Công ty

Còn nếu đứng trên góc độ công nghệ ( theo từng phân xưởng ) thìdây chuyền sản xuất là gián đoạn nó thể hiện công nghệ sản xuất

từng phân xưởng; dây chuyền sản xuất khuôn cối, dây chuyền độtdập, dây chuyền bảo vệ bề mặt, dây chuyền lắp ráp

Nếu xét theo góc độ mặt hàng sản xuất thì dây chuyền sản xuấtcủa Công ty có thể được coi là liên tục Vì tất cả mặt hàng đều đượchoàn thiện và chuyển sang phân xưởng khác thông qua kho củaphòng kế hoạch

Như vậy, mô hình tổ chức sản xuất của Công ty là theo kiểuphối hợp giữa gián đoạn và liên tục hay liên tục trong sự gián đoạn Tất cả các sản phẩm của Công ty đều được sản xuất trong vòngkhép kín tại Công ty, tức là từ khâu thiết kế đến khâu thành phẩmđều do Công ty thực hiện từ đầu đến cuối Ngoại trừ sản xuất mangtính công nghệ cao thì chỉ sản xuất một số chi tiết do khách hàng đặt

cụ thể là sản xuất hàng Honda

Với đặc điểm về quá trình tổ chức sản xuất kinh doanh cũng nhưđặc thù của công ty ảnh hưởng không nho đến công tác lập kế hoạchsản xuất Kế hoạch sản của công ty đưa ra phải phù hợp với dâychuyền công nghệ, bố trí dây chuyền công nghệ cho phù hợp với đặcthù sản xuất của công ty, phù hợp với từng phân xưởng và mô hìnhsản xuất của công ty

II.3 Đặc điẻm về lao động

Hiện nay công ty đã có sự thay đổi cơ cấu lao độngcả về chấtlượng và số lượng Cụ thể là tăng đội ngũ cán bộ công nhân viêntheo hướng có độ tuổi trẻ trung, trình độ văn hoá, hiểu biết cao

hơn… nhưng những công nhân cố bậc thợ trung bình và mứcđộthuần thục với công việc lại không cao.

Về mặt cơ cấu lao động của Công Ty có thể chia thành 3 loạisau:

+ Công nhân ( lao động ) kỹ thuật bao gồm công nhân (lao động )kỹthuật cao phục vụ cho dây chuyền công nghệ chủ yếu là công nghệchế tạo khuôn cối bằng hệ thống máy vi tính mới được đầu tư, độingũ này gồm 75 người

+ Công nhân hoạt động mang tính chát ngành nghề (theo côngnghệ ) bao gồm công nhân đột, dập, men mạ lắp ráp…( gồm 524người )

+ Đội ngũ công nhân viên phục vụ văn phòng, phục vụ và xây dựng

cơ bản của Công Ty

Với cơ cấu về lao động như trên ảnh hưởng không nhỏ đến côngtác lập kế hoạch sản xuất của Công Ty Kế hoạch sản xuất của công

ty phẩi tận dụng được tối đa nguồn lao động cũng như trình độ củađội ngũ lao động đẻ phục vụ tốt cho công tác sản xuất của mình.Đây là một nhân tố không nhỏ ảnh hưởng đến công tác lập kế hoạchsản xuất của Công Ty

II.4 Đặc điểm về nguyên vật liệu và nguồn cung ứng:

Cũng như máy móc thiết bị, lao động, nguyên vật liệu là yếu tốkhông thể thiếu được trong quá trình sản xuất của Công ty Do đặc

điểm sản xuất sản phẩm của Công ty, nguyên vật liệu dùng để sảnxuất chủ yếu ở dạng tấm miếng lớn Vì vậy, nguyên vật liệu chínhcủa Công ty chủ yếu là được nhập ngoại Nguyên vật liệu chínhnhập ngoại chủ yếu các loại:

* Kim loại đen dạng tấm (loại 0.3 -0.5 ly ) phục vụ chính cho sảnxuất sản phẩm truyền thống trong năm 2003 vừa qua Công ty đãnhập: khối lượng là 1000 tấn các loại này để sản xuất bếp dầu

* Nguyên liệu để sản xuất hàng Inox cũng được nhập từ Nhật Bảnloại (0.4- 2 ly )dùng để sản xuất các loại sản phẩm Inox như xoong,chảo, bát Trong năm 2003 vừa qua Công ty đã nhập 1200 tấn đểphục vụ cho sản xuất

* Ngoài nguyên vật liệu dùng vào sản xuất theo yêu cầu, mục đíchsản xuất của doanh nghiệp, Công ty còn dùng nguyên liệu sản xuấttheo yêu cầu của khách hàng cụ thể là sản xuất các chi tiết cho hãngHonda, nguyên vật liệu để sản xuất các chi tiết này do bên Hondayêu cầu là phải dùng thép(0.5-6 ly ) của Công ty Nippon steel.Trong năm 2003 Công ty đã nhập khẩu 1500 tấn loại thép này

* Vật liệu phục vụ sản xuất trong Công ty chủ yếu là được mua ởtrong nước như dầu mỡ của Công ty Total, hầu hết các nguyên vậtliệu và vật liệu phụđều được phòng KCS kiểm tra một cách kỹ lượngtrước khi đưa vào sản xuất Hàng tháng đều có phiếu thông báo củaphòng vật tư về số lượng và chất lượng của nguyên vật liệu Thôngthường nguyên vật liệu đều được dự trữ cho một tháng sản xuất, do

đó không xảy ra hiện tượng thiếu nguyên vật liệu trong quá trình sảnxuất, đảm bảo đúng tiến độ kế hoạch sản xuất, tạo ra sự tin tưởngđối với khách hàng.

PHẦN II:

Tình hình lập kế hoạch sản xuất ở Công Ty TNHH Nhà Nước Một Thành Viên

Kim Khí Thăng Long

I Thực trạng công tác lập kế hoạch sản xuất ở Công Ty TNHH Nhà Nước Một Thành ViênKim Khí Thăng Long:

I.1 Nhận thức của công ty về vai trò của công tác lập kế hoạch sản xuất:

Cũng như đại bộ phận các doanh nghiệp ở Việt Nam, Công TyTNHH Nhà Nước Một Thành Viên Kim Khí Thăng Long coi kếhoạch là những chỉ tiêu, con số được dự kiến và ước tính trước trongviệc thực hiện một nhiệm vụ cụ thể hay trong một khoảng thời giannhất định phù hợp với yêu cầu của thị trường, với pháp luật và khảnăng thực tế của doanh nghiệp

Lập kế hoạch là quá trình thu thập, tổng hợp và xử lý các thôngtin trên nhiều giác độ về doanh nghiệp, về phương thức sản xuất vàtiêu thụ sản phẩm nhằm xây dựng một kế hoạch sản xuất theo nhữngmục đích nhất định

Công tác kế hoạch giữ vai trò, vị trí mở đường cho tất cả cácchức năng quản trị khác nên nó được coi là chức năng quản trị chínhyếu Lãnh đạo công ty và các phòng ban, bộ phận luôn đăt công tác

kế hoạch lên hàng đầu

Lợi ích của công tác lập kế hoạch đối với hoạt động sản xuấtkinh doanh của công ty:

 Nhận diện được thời cơ kinh doanh trong tương lai

 Dự kiến trước và tránh khỏi những nguy cơ, rủi ro, khó khăn

 Huy động, phân bổ và sử dụng có hiệu quả các tiềm lực củacông ty

 Triển khai kịp thời các chương trình hành động

I.2 Các loại kế hoạch sản xuất được sử dụng tại Công Ty:

Do yêu cầu và đặc điểm sản xuất của Công ty, là sản xuất theonhu cầu thị trường và khách hàng, khi đưa kế hoạch sản xuất vàothực hiện trong kỳ kinh doanh mới (thường là một năm ), Công typhải xây dựng nhiều kế hoạch nhỏ hơn từ kế hoạch năm

Hệ thống những kế hoạch sản xuất mà hiện nay Công ty phải lập

+ Kế hoạch giao cho từng phân xưởng

+ Kế hoạch chi tiết

Tất cả những kế hoạch trên đều phải đảm bảo yêu sau:

+ Tính toán chính xác nhiệm vụ sản xuất cụ thể trong từng khoảngthời gian, cho từng bộ phận sản xuất cụ thể (phân xưởng, ngành, tổsản xuất và nơi làm việc)

+ Việc tính toán nhiệm vụ cụ thể cho các bộ phận phụ trợ sao chođảm bảo sự cân đối chung giữa nhiệm vụ với khả năng sản xuất đểđảm bảo hoàn thành nhiệm vụ đúng thơì hạn

+ Tính toán chính xác nhiệm vụ sản xuất cụ thẻ cho các bộ phận phụtrợ ( động lực, sửa chữa…)nhằm phục vụ kịp thời, liên tục cho các

bộ phận sản xuất chính

+ Tính toán nhiệm vụ cụ thể cho các bộ phận phục vụ về cung cấpnguyên vậy liệu, nửa thành phẩm, dụng cụ… trên cơ sở sử dụng mộtcách hợp lý các phương tiện vận chuyểnvà hệ thống kho tàng hiệncó

Cụ thể là trong năm 2005, khi được Sở Công nghiệp thông qua kếhoạch năm Phòng kế hoạch tiến hành xây dựng 6 tháng đầu năm và

6 tháng cuối năm:

Kế hoạch 6 tháng đầu năm 2005

TT TÊN CHỈ TIÊU vị tính Đơn hoạch Kế

05

Kế hoạch 6 tháng đầu năm 05

7200086000

21000 21500542

tháng

23200

640000700003400009200016000045000100001080001005

1.300.0

240000100001800060001200015000220045500620

1.250.000

Sau khi xây dựng kế hoạch 6 tháng đầu năm Công ty xây dựng 6tháng cuối năm và kế hoạch có thể được điều chỉnh vào kết quả thựchiện 6 tháng đầu năm

Kế hoạch 6 tháng cuối năm 2005.

TIÊU

Đơn vị

Kế hoạch 2003

Thực hiện

6 tháng đầu năm

Kế hoạch

6 tháng cuối năm

Ghi chú

Cái - - -

- -

720008600023200

640000700003400009200016000045000

21000 21500542

240000100001800

510006450022658

400000600003220008600014800030000

người/

tháng

100001080001005

1.300.000

0600012000150002200455006201.250.000

7800625003851.600.000

Kế hoạch

bổ xungtheo yêucầu củathị

trường

Căn cứ vào kế hoạch 6 tháng này , nhu cầu thị trường ,tình hình

tiêu thụ sản phẩm và năng lực sản xuất của Công ty phòng kế hoạch

chia ra thành kế hoạch quí Cụ thể kế hoạch 6 tháng đầu năm chia

thành kế hoạch quí I và quí II ,kế hoạch 6 tháng cuối năm chia thành

kế hoạch quí III, IV

Trong các kế hoạch sản xuất (năm, quí, tháng) đều có các chỉ tiêu

có các chỉ tiêu cơ bản: Giá trị sản xuất công nghiệp, lao động và thu

nhập bình quân

Về chỉ tiêu giá trị sản xuất công ngiệp của Công ty được tính theophương thức sau:

GTSXCN = SLSP x Gcđ năm

Trong đó:

+ GTSXCN: Giá trị sản xuất công nghiệp.

+ SLSP : Sản lượng sản phẩm sản xuất trong kỳ.

+ Gcđ : Giá sản phẩm cố định

+ Đối với những sản phẩm chính có giá cố định, do Cục Thống Kê

Hà Nội đã đồng ý cho Công ty được tính:

 Si : Sản lượng sản phẩm kỳ kế hoạch (hoặc khối lượng công

85.00083.000245.00085.00075.00075.00075.00075.00065.00075.00065.00065.000900.000850.000850.000180.000

90.000

-65.000

-40.00045.000115000 31500100003400030000380002500012000150002200045500

620 1500030.000

30.000

-30.000

-55.00053.000130.0005350065.00075.00041.00045.00027.00055.00053.00055.000680.000804500849380180.000

75.000

-35.000

150.000150.000

-500.000500.000

50.00050.000

-85.00085.000

100.000

-100.000

Kế hoạch Chi tiết bếp dầu 10 bấc

Phân xưởng: Lãng Yên

TT Tên chi tiết Đơn vị

tính

Số lượng kế hoạch

60.00060.000200.00070.00070.000

Trên đây là kế hoạch chi tiết sao cho từng phân xưởng tháng 11năm 2005 của bếp dầu 10 bấc Mục đích của kế hoạch này là kiểmtra tiến độ sản xuất của từng phân xưởng thông qua các chi tiết hoànthành Để theo dõi sát sao hơn nhân viên điều độ phòng kế hoạchchia thành các đợt nhỏ từ kế hoạch chi tiết phân xưởng Ví dụ như

kế hoạch sản xuất chi tiết tháng 11 năm 2005 (10B ) được chia thành

2 đợt là: Từ ngày 1-12 tháng 11, đợt 2 từ ngày 13- 25 tháng 11

Với phương thức, nội dung xây dựng kế hoạch như trên của Công

ty và cái được hơn cả là tạo ra sự tin tưởng của khách hàng với Công

ty Nó được thể hiện qua các mặt sau:

* Việc lập kế hoạch từ tổng thể đến chi tiết giúp cho cán bộ cũngnhư nhân viên theo dõi một cách sát sao đến tiến độ sản xuất củatừng phân xưởng, điều độ kế hoạch một cách hợp lý Từ đó, sẽ tạo ra

tiến độ giao hàng đúng thời gian đặc biệt khách hàng lớn như hãngHonda Còn đối với các sản phẩm truyền thống và các sản phẩm mớiđáp ứng tốt nhu cầu và sự thay đổi nhu cầu của thị trường.

* Mặt khác, xây dựng kế hoạch chi tiết như vậy sẽ làm cho Công

ty tận dụng một cách tối đa năng lực máy móc thiết bị của Công ty,lao động để tạo ra năng suất cao trong lao động Từ đó, nó sẽ làmgiảm chi phí giá thành sản phẩm đến giảm giá bán, nâng cao đượcsức cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường

Tuy nhiên, trong nội dung lập kế hoạch không phải không cónhững khó khăn và tồn tại Những yếu tố làm cho công tác kế hoạchtồn tại nhiều khó khăn bao gồm cả yếu tố chủ quan và khách quan.Những khó khăn và tồn tại:

Do sự biến động của nhu cầu thị trường về hàng hoá và sản phẩmmột cách nhanh chóng và đa dạng như hiện nay đã gây cho ngườilập kế hoạch không ít khó khăn Khi có nhu cầu về một sản phẩmthay đổi(thường là giảm đi), cán bộ lập kế hoạch tiến hành điềuchỉnh, bổ sung vào một hàng hoá mới để đảm bảo cho chỉ tiêu doanhthu và giá trị sản xuất công nghiệp ở trên giao xuống

I.3 Yêu cầu trong công tác lập kế hoạch sản xuất ở công ty TNHH Nhà Nước Một Thành Viên Kim Khí Thăng Long:

Công ty xác định một kế hoạch sản xuất có chất lượng tốt phảiđáp ứng các yêu cầu sau:

 Liên quan chặt chẽ và phù hợp với điều kiện, tiềm lực củadoanh nghiệp.

 Phù hợp với môi trường kinh doanh

 Cung cấp sự định hướng cho các bộ phận trong công ty

 Mang tính hiện thực và khả thi

 Các mục tiêu được xác định rõ ràng, các kết quả co thể đolường được

Để có được một bản kế hoạch tốt, công tác lập kế hoạch củacông ty cần đảm bảo các yêu cầu sau:

 Có căn cứ khoa học, xác đáng

 Có phương pháp nhất quán và phù hợp

 Có sự đầu tư hợp lý các nguồn lực tài chính, thời gian, côngsức cho việc lập kế hoạch

I.4 Căn cứ lập kế hoạch sản xuất của công ty:

I.4.1 Căn cứ vào nhu cầu thị trường.

Trong nền kinh tế thị trường, thị trường là nơi quyết định sản xuấtcái gì, sản xuất như thế nào, với số lượng bao nhiêu Chính vì vậytrong sản xuất kinh doanh phải bắt đầu từ việc nghiên cứu thịtrường, đây là khâu quan trọng đầu tiên làm cơ sở cho việc lập kếhoạch sản xuất kinh doanh

Công ty Kim Khí Thăng long khi xây dựng kế hoạch cũng khôngthể vượt ra khỏi qui luật trên Khi nghiên cứu nhu cầu thị trường đốivới các sản phẩm, Công ty cũng xem xét sự tác động của các yếu tố

khách quan và chủ quan Nhưng sự nghiên cứu và dự đoán về nhucầu thị trường chủ yếu dựa vào kinh nghiệm của những người thamgia nghiên cứu.

Thị trường tiêu thụ của Công ty khá rộng rãi, sản phẩm của Công

ty không những chiếm lĩnh thị trưòng trong nước mà còn tiêu thụđược ở thị trường nước ngoài như Cuba, Lào, Campuchia, ThuỷĐiển Thị trường trong nước của Công ty được dải từ Bắc vào Namvới những sản phẩm phù hợp với điều kiện khí hậu và sở thích củatừng vùng, từng miền của đất nước Đối với thị trưòng miền Bắcnăm 2004

+ Sản phẩm xoong nồi Inox, ấm điện được tiêu thụ ở Hà Nội(11400 bộ xoong nồi Inox, 1825 chiếc ấm điện).khoảng 70%

+ Sản phẩm trên được tiêu thụ tại các tỉnh phía Bắc(1254xoong, 412 ấm) khoảng 10%

+ Sản phẩm bếp dầu các loại được tiêu thụ ở Hà Nội và QuảngNinh(49394 cái) khoảng 10%

Hầu hết sản phẩm đèn cao áp được tiêu thụ ở thị trường miền Bắc85% ở Hải Phòng và Quảng Ninh, 15% ở Hà Nội và các tỉnh khácvới sản lượng tiêu thụ năm 2004 là 3012 bộ vỏ đèn các loại (trong

đó ở Hải Phòng và Quảng Ninh là 2510, các tỉnh khác 544cái)

Đối với thị trường miền Trung: chỉ có 3 sản phẩm là bếp dầu,đèn bão, cụ thể là:

* 10% sản phẩm bếp dầu được tiêu thụ ở Đà Nẵng và TâyNguyên(49970 cái)

* 50% được tiêu thụ từ miền Trung ra đến miền Bắc (10000cái)

Đối với thị trường miền Nam chủ yếu tiêu thụ sản phẩm bếpdầu và một số ít sản phẩm ấm điện và đồ Inox

Cụ thể là 80% sản phẩm bếp dầu tiêu thụ ở Sài Gòn và đồng bằngsông Cửu Long(399760 cái)

miền Bắc

Thị trường

miền Trung

Thị trường

miền Nam Sản

phẩm

Tỉ lệ (%)

Số lượng

Tỉ lệ (%)

Số lượng

Tỉ lệ (%)

Số lượng

-

1543

Tình hình tiêu thụ quí III và quí IV năm 2004.

Qua số liệu trên ta thấy rằng:

Vào tháng 7 năm 2004 do thị trường không có nhu cầu về loại bếp

6 bấc, 16 bấc vuông nên doanh nghiệp hầu như không sản xuất.Nhưng vào tháng 9 năm 2004 khi thị trường xuất hiện nhu cầu,Công ty lại bắt đầu sản xuất cụ thể là số liệu thống kê trên bảng Còn đối với bếp dầu 10 bấc là sản phẩm truyền thống của Công tynên không có sự dừng sản xuất một tháng nào, chỉ có số lượng tănglên hay giảm xuống theo nhu cầu của thị trường: Cụ thể là vào tháng9/04 Công ty chỉ sản xuất 30000 cái, nhưng đến tháng 10,11 dã tănglên 50860, 56935 cái để phục vụ nhu cầu cho tháng 12 đặc biệt23/12 âm lịch họ thay thế hết các đồ đạc cũ như bếp mủ để làm lễ

ông công ông táo Do vậy nhu cầu bếp dầu là rất lớn, nhưng sautháng đó nhu cầu lại giảm, khi đó Công ty chỉ sản xuất là 4912 cái.Nhu cầu đèn bão của thị trường thì phụ vào yếu tố khách quan đó là

515

Sản phẩm Đèn bão của Công ty thường được tiêu thụ ở nhữngvùng, khoảng thời gian có nhiều mưa bão lũ lụt Do vậy trong thờigian khoảng tháng 1,2,3,4 không phải là mùa mưa bão nên Công tykhông sản xuất Nhưng khoảng tháng 6,7,8 mưa bão nhiều, vìvậyCông ty đưa vào sản xuất từ tháng 6 cụ thể là 5101 cái, tháng 7

là 4970 cái, đến tháng 8 hầu như không mưa bão Công ty chỉ sảnxuất 515 cái

Để xác định được nhu cầu của thị trường trong năm 2004Công tychủ yếu dựa và các căn cứ sau :

* Các hợp đồng đã kí kết : Gồm có hai loại hợp đồng :

+ Hợp đồng nguyên tắc : Cụ thể là :

- Hợp đồng với Công ty Honda Việt Nam sẽ hoàn thành trongnăm năm 2004 : 100.000 xe trong đó 86.000 xe Dream và14.000 xe loại mới

- Hợp đồng với IKEA của Thụy Điển với phương thức là hợpđồng theo tàu Tổng số hàng là 60.000 chiếc đèn nến

+ Hợp đồng không văn bản : là những hợp đồng của bạn hàng trongnước ,thường là các công ty đặt hàng thông qua điện thoại khi cónhu cầu

* Ngoài ra Công ty còn dựa vào công tác dự báo về thời tiết và thịhiếu của người tiêu dùng Ví dụ như : Do thời tiết năm nay mưanhiều nên nhu cầu về sản phẩm bếp dầu và đèn bão sẽ tăng lên ở thịtrường miền Trung và miền Nam (số liệu ở bảng trên )

1.4.2 Căn cứ vào chỉ tiêu kế hoạch do sở chủ quản giao xuống.

Hàng năm vào khoảng tháng 2 kế hoạch sở Công nghiệp Hà Nộigiao chỉ tiêu kế hoạch xuống Công ty sau khi nhận được ước tínhthực hiện kế hoạch năm trước và bản kế hoạch kinh tế - kỹ thuậttoàn diện năm tới

Chỉ tiêu Sở Công nghiệp giao xuống Công ty gồm 2 phần đó là:Chỉ tiêu pháp lệnh là chỉ tiêu bắt buộc Công ty phải thực hiện (thuếnộp ngân sách) và chỉ tiêu hướng dẫn là chỉ tiêu hướng dẫn Công tythực hiện để đạt được chỉ tiêu pháp lệnh do Nhà nước giao ,như giátrị sản xuất công nghiệp, doanh thu

Sau khi nhận được chỉ tiêu đó, Công ty sẽ quyết định sản xuất cái

gì, bao nhiêu, vào thời điểm nào để đạt được chỉ tiêu pháp lệnh vàchỉ tiêu hướng dẫn trên, công việc này do phòng kế hoạch kết hợpcùng với các phòng ban có liên quan cùng với sự tham mưu củagiám đốc Công ty sẽ quyết định nội dung kế hoạch sản xuất trongnăm tới

Như vào 20/2/04 Sở công nghiệp giao chỉ tiêu kế hoạch xuốngCông ty Kim Khí Thăng long có dạng sau:

Chỉ tiêu kế hoạch năm 2004 Công ty kim khí Thăng long

tính

Kế hoạch năm 2004

-

-2050

12014901500.85

(Không kể thừathiếu năm trước)

-

-58.00060.000

2.0004.370,85

7701.4002.2000,85

22

Kể cả vật tư vàthiết bị

+ Đưa vào sản xuất.

+ Sản phẩm mới đồng

dạng đưa vào sản xuất

7 Đổi mới máy móc thiết

bị

8 Chỉ tiêu tiến bộ kỹ thuật

+ Đề tài nghiên cứu khoa

%

Triệuđồng

-%

%

369,1

50400

4020

01 đề tài

01 Dự án

1.4.3 Căn cứ vào năng lực hiện có của Công ty

Khi xây dựng kế hoạch thì người ta phải căn cứ vào khả năng hiện

có của Công ty tức là trả lời câu hỏi hiện nay doanh nghiệp đang ởđâu với năng lực sản xuất là bao nhiêu, công nghệ như thế nào

Để trả lời được câu hỏi đó, Công ty phải xem xét đánh giá nănglực của mình chủ yếu về các mặt sau: Năng lực về máy móc, thiết bị,nhà xưởng, lao động, công nghệ, vốn

Ví dụ: Như để sản xuất bếp dầu 10 bấc thì phải qua 4 phân xưởng:Đột dập, men, mạ, lắp ráp

Để sản xuất 55.000 bếp dầu 10 bấc (11/ 04) thì đối với phân xưởngđột dập cần 105 người ngồi làm việc trên máy 8 h/ ngày, làm việcthường xuyên đảm bảo cung cấp đồng bộ tối thiểu 2.000 bếp/ ngàycho phân xưởng men, mạ, lắp ráp.

Như vậy để men, mạ 55.000 bếp dầu 10 bấc thì phân xưởng nàyphải sử dụng 3 lò men để có thể kịp cho phân xưởng lắp ráp, vì vậymột ngày phân xưởng men phải làm trung bình từ 2.000 cái gồm cácchi tiết thân bầu mặt gió, mỏ kiềng

Còn về năng lực vốn tính thông qua tiền nguyên vật liệu và tiềnlương thưởng cho cán bộ công nhân viên và lao động, thông thường

1 bếp dầu 10 bấc tiêu tốn 1,7 kg kim loại đen như vậy trong thángCông ty phải nhập khẩu 93,5 tấn theo giá thị trường Tiền lương dophòng tiền lương cung cấp , từ đó Công ty sẽ xác định số vốn cần làbao nhiêu Công tác đánh giá năng lực hiện có của Công ty là vôcùng quan trọng trong việc xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanhcủa Công ty Nó góp phần không nhỏ vào công tác thực hiện kếhoạch của Công ty

1.4.5 Căn cứ vào kết quả đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch năm trước.

Khi xây dựng kế năm ngoài việc căn cứ vào nhiệm vụ, mục tiêucủa kế hoạch năm và chỉ tiêu trên giao xuống, Công ty còn phải căn

cứ vào kế hoạch đánh giá tình hình thực hiện năm trước, tức là xemxét khả năng thực hiện kế hoạch là bao nhiêu (%), đạt được nhữngkết quả gì và còn tồn tại gì từng bước nâng cao công tác lập kếhoạch

Ở công ty thông thường xây dựng kế hoạch tháng dựa vào kết quảthực hiện tháng trước hoặc căn cứ vào những tháng trước đó đồngthời căn cứ vào công suất thiết bị, thị trường từng mặt hàng và điềutiết khối lượng sản phẩm Cho nên có tháng tăng sảnphẩm này có tháng giảm sản phẩm khác hoặc ngược lại Vì vậy,Công ty dễ nâng cao khả năng tận dụng máy móc, thiết bị, năng lựclao động của Công ty Hơn nữa nó còn góp phần cho việc thực hiệnphần kế hoạch còn lại nhẹ nhàng hơn Mặt khác, qua khả năng thựchiện của tháng 10 để đưa ra con số kế hoạch tháng 11 là 55.000 cái

là hợp lý Tránh tình trạng đưa ra nhiệm vụ sản xuất quá năng lựccủa các phân xưởng về máy móc thiết bị, lao động và hậu quả làkhông hoàn thành kế hoạch cuối năm

I.5 Lập kế hoạch sản xuất:

I.5.1 Trình tự lập kế hoạch: