Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sơn tây trong tiến trình hội nhập quốc tế

Khi c n ti n, ngân hàng th ng m i vay ngân hàng trung ng, các ngân hàng khác, và vay trên th tr ng b ng cách phát hành các gi y n.

em có th hoàn thành bài lu n v n này

Em c ng xin chân thành c m n các anh, ch đ ng nghi p t i Ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam chi nhánh S n Tây nói chung và các anh ch t i Phòng Giao d ch Nguy n Thái H c c a ngân hàng nói riêng đư t n tình giúp đ em trong su t th i gian th c hi n bài lu n

L I CAM OAN

Tôi xin cam đoan lu n v n th c s kinh doanh và qu n lỦ này là do t

b n thân th c hi n có s h tr t giáo viên h ng d n và không sao chép các công trình nghiên c u c a ng i khác Các d li u thông tin th c p s d ng trong lu n v n là có ngu n g c và đ c trích d n rõ ràng

Tôi xin ch u hoàn toàn trách nhi m v l i cam đoan này!

H c viên

Bùi Th H ng

M C L C Trang ph bìa

L i c m n

L i cam đoan

M c l c

Danh m c ch vi t t t

Danh m c các b ng bi u, bi u đ , s đ

L I M U 1

CH NG 1: NH NG V N C B N V NỂNG CAO HI U QU S D NG V N T I NGỂN HÀNG TH NG M I TRONG TI N TRÌNH H I NH P QU C T 4

1.1 H i nh p kinh t qu c t đ i v i ngơn hƠng th ng m i 4

1.1.1 Khái ni m và đ c tr ng v h i nh p tài chính qu c t 4

1.1.1.1 H i nh p qu c t 4

1.1.1.2 H i nh p tài chính qu c t 5

1.1.2 Th i c và thách th c đ i v i ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i trong ti n trình h i nh p qu c t 7

1.1.2.1 Th i c 7

1.1.2.2.Thách th c 8

1.2 Khái quát v ho t đ ng c a ngơn hƠng th ng m i 9

1.2.1 Khái ni m ngân hàng th ng m i 9

1.2.2 Các ho t đ ng c b n c a ngân hàng th ng m i 11

1.2.2.1 Huy đ ng v n 11

1.2.2.2 S d ng v n 12

1.2.2.3 Ho t đ ng khác 17

1.3 Nơng cao hi u qu s d ng v n t i ngơn hƠng th ng m i 21

1.3.1 Quan ni m v hi u qu s d ng v n 21

1.3.2 S c n thi t nâng cao hi u qu s d ng v n t i ngân hàng th ng m i 22

1.3.3 Các ch tiêu ph n ánh hi u qu s d ng v n c a ngân hàng

th ng m i 23

1.3.4 Các nhân t nh h ng t i hi u qu s d ng v n c a ngân hàng th ng m i 29

1.3.4.1 Nhân t không ki m soát đ c 30

1.3.4.2.Nhân t ki m soát đ c 31

1.4 BƠi h c kinh nghi m v nơng cao hi u qu s d ng v n t i m t s ngơn hƠng th ng m i trên th gi i có th áp d ng vƠo Vi t Nam trong quá trình h i nh p 35

1.4.1 Kinh nghi m v nâng cao hi u qu s d ng v n t i m t s ngân hàng th ng m i trên th gi i có th áp d ng vào Vi t Nam 35

1.4.2 M t s kinh nghi m v qu n lý ngân hàng c a các Ngân hàng th ng m i m t s n c có th v n d ng cho các Ngân hàng th ng m i Vi t Nam 39

1.4.3 Bài h c kinh nghi m đ i v i Vi t nam khi h i nh p qu c t 40

K t lu n ch ng 1 41

CH NG 2: TH C TR NG NỂNG CAO HI U QU S D NG V N T I NGỂN HÀNG TH NG M I C PH N U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM CHI NHÁNH S N TỂY TRONG TI N TRÌNH H I NH P QU C T 42

2.1 Ti n trình h i nh p qu c t c a h th ng ngơn hƠng Vi t Nam 42

2.1.1 Quan đi m m c tiêu và đ nh hu ng c a ng và Nhà n c v h i nh p qu c t trong l nh v c ngân hàng 42

2.1.1.1 Quan đi m 42

2.1.1.2 M c tiêu 43

2.1.1.3 nh h ng 43

2.1.2 C h i và thách th c đ i v i ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam chi nhánh S n Tây trong ti n trình h i nh p qu c t 44

2.1.2.1 C h i 44

2.1.2.2 Thách th c 46

2.2 T ng quan v ngơn hƠng th ng m i c ph n u t vƠ Phát tri n Vi t Nam chi nhánh S n Tơy 48

2.2.1 Quá trình hình thành và phát tri n 48

2.2.2 C c u t ch c 50

2.2.3 Ch c n ng, nhi m v các b ph n trong c c u t ch c 52

2.3 Th c tr ng hi u qu s d ng v n c a ngơn hƠng th ng m i c ph n u t vƠ Phát tri n Vi t Nam chi nhánh S n Tơy 53

2.3.1 Khái quát ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam chi nhánh S n Tây 53

2.3.1.1 Ho t đ ng huy đ ng v n 53

2.3.1.2 Ho t đ ng s d ng v n (ch y u là cho vay) 57

2.3.1.3 Các s n ph m d ch v khác 61

2.3.1.4 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a BIDV chi nhánh S n Tây 64

2.3.3 Phân tích và đánh giá hi u qu các y u t c u thành 67

2.4 ánh giá hi u qu s d ng v n c a ngơn hƠng th ng m i c ph n u t vƠ Phát tri n chi nhánh S n Tơy 77

2.4.1 ánh giá nh ng thành công chính 77

2.4.2 ánh giá nh ng h n ch và nguyên nhân 81

K t lu n ch ng 2 86

CH NG III : GI I PHÁP NỂNG CAO HI U QU S D NG V N T I NGỂN HÀNG TH NG M I C PH N U T VÀ PHÁT TRI N VI T NAM CHI NHÁNH S N TỂY TRONG TI N TRÌNH H I NH P QU C T 87

3.1 nh h ng, chi n l c h i nh p kinh t qu c t c a h th ng ngơn hƠng Vi t Nam 87

3.1.1 Chi n l c h i nh p kinh t qu c t c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam 87

3.1.2 Chi n l c h i nh p c a ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n chi nhánh S n Tây 88

3.1.3 nh h ng phát tri n c a ngân hàng th ng m i c ph n u

t và Phát tri n chi nhánh S n Tây đ n n m 2020 89

3.2 Gi i pháp nơng cao hi u qu s d ng v n t i ngơn hƠng th ng m i c ph n u t vƠ Phát tri n Vi t Nam chi nhánh S n Tơy trong ti n trình h i nh p qu c t 91

3.2.1 Gi i pháp hoàn thi n chi n l c kinh doanh đa n ng, hi n đ i 91 3.2.2 Gi i pháp v l trình m r ng m ng l i ho t đ ng 94

3.2.3 Gi i pháp đ m b o các ch tiêu chu n m c an toàn và hi u qu ho t đ ng ngân hàng 95

3.2.4 Gi i pháp phát tri n h t ng k thu t và ng d ng công ngh hi n đ i 96

3.2.5 Gi i pháp phát tri n các d ch v ngân hàng 98

3.2.6 Gi i pháp thi t l p h th ng qu n lý r i ro 101

3.2.6.1 Xác đ nh nh ng yêu c u v qu n lỦ r i ro 101

3.2.6.2 Gi i pháp c th 102

3.2.7 Gi i pháp phát tri n ngu n nhân l c 105

3.2.8 Gi i pháp phát tri n m nh ho t đ ng marketing 106

3.3 M t s ki n ngh 107

3.3.1 i v i Chính ph và các B ngành 107

3.3.2 i v i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam 108

3.3.3 i v i ngân hàng th ng m i c ph n u t và phát tri n Vi t Nam 109

K t lu n ch ng 3 110

K T LU N 111

DANH M C TÀI LI U THAM KH O 113

TTBT T : Thanh toán bù tr đi n t

TTCK : Thanh toán chuy n kho n

TTKDTM : Thanh toán không dùng ti n m t

WTO : T ch c th ng m i th gi i

DANH M C CÁC B NG BI U, BI U , S

B ng 2.1: C c u huy đ ng v n theo đ i t ng khách hƠng t i BIDV S n Tơy53

B ng 2.2: C c u HDV theo k h n vƠ lo i ti n huy đ ng t i BIDV S n Tơy 56

B ng 2.3: u t tín d ng t i BIDV S n Tơy giai đo n 2012-2014 58

B ng 2.4: D n cho vay cá nhơn vƠ c c u d n 60

B ng 2.5: Thu nh p ròng t d ch v th n m 2014 61

B ng 2.6: K t qu ho t đ ng kinh doanh 64

B ng 2.7: T su t sinh l i ROA, ROE 65

B ng 2.8: M t s ch tiêu v nh ng chu n m c an toƠn vƠ hi u qu c a BIDV chi nhánh S n Tơy 66

B ng 2.9: Quy mô tín d ng c a BIDV chi nhánh S n Tơy 68

B ng 2.10: Tình hình n quá h n t i BIDV S n Tơy giai đo n 2012-2014 69

B ng 2.11: C c u n quá h n theo th i gian t i BIDV S n Tơy 2012-2014 70

B ng 2.12: Tình hình n x u t i BIDV S n Tơy giai đo n 2012-2014 72

B ng 2.13: Tình hình trích l p DPRR giai đo n 2012-2014 73

B ng 2.14: Bi n đ ng qu d phòng các kho n cho vay khách hƠng 74

B ng 2.15: M i quan h ROA vƠ ROE c a BIDV chi nhánh S n Tơy 76

giai đo n 2012-2014 76

B ng 2.16: V trí BIDV trên th tr ng th ghi n n i đ a 79

B ng 2.17: V trí BIDV trên th tr ng th tín d ng qu c t 80

B ng 2.18: K t qu th c hi n d ch v th giai đo n 2012 - 2014 80

Bi u đ 2.1: Di n bi n n x u t i BIDV S n Tơy giai đo n 2010 - 2014 72 S đ 2.1: C c u t ch c c a BIDV Chi nhánh S n Tơy 51

là n ng l c c nh tranh c a h th ng tài chính – ngân hàng Nhìn t ng quát,

n ng l c c nh tranh c a h th ng ngân hàng Vi t Nam còn r t th p, h u h t các ngân hàng th ng m i (NHTM) Vi t Nam có v n ch s h u nh , trình

đ qu n tr ch a cao do v y k t qu kinh doanh r t h n ch

Xu th h i nh p khu v c và toàn c u hóa kinh t là m t t t y u khách quan đ i v i n n kinh t Vi t Nam nói chung và đ i v i các NHTM nói riêng Cùng v i s l n m nh v v n và kinh nghi m ho t đ ng c a các chi nhánh ngân hàng n c ngoài, vi c các ngân hàng n c ngoài đ c m ngân hàng con 100% v n n c ngoài t i Vi t Nam, s gia t ng nhanh chóng c a các t

ch c phi ngân hàng trong n c và các đ nh ch tài chính khác, nh ng thách

th c mà h th ng NHTM Vi t Nam ph i đ i m t ngày càng tr nên kh c li t

h n Vì v y có th nói yêu c u c p bách đ t ra v i các NHTM Vi t Nam là

ph i có các gi i pháp h u hi u nh m nâng cao hi u qu s d ng v n

Các NHTM trên đ a bàn Hà N i, g m NHTM Nhà n c, NHTM c

ph n và các ngân hàng liên doanh, đóng vai trò quan tr ng đ i v i phát tri n kinh t - xư h i c a đ t n c Trong nhi u n m tr c, NHTM Nhà n c chi m v trí r t l n, th c hi n h n 80% kh i l ng v n huy đ ng và cho vay trên đ a bàn Trong th i k đ i m i c ch kinh t , hàng lo t các NHTM c

ph n ra đ i và phát tri n đư làm phong phú thêm h th ng ngân hàng Vi t Nam Ngo i tr các ngân hàng liên doanh v i s c m nh v t tr i v công ngh ngân hàng, kinh nghi m qu n tr , NHTM Nhà n c và NHTM c ph n nhìn chung đ u ho t đ ng ch a hi u qu cao

Ho t đ ng ngân hàng là l nh v c ho t đ ng kinh doanh nh y c m và

đ y r i ro Hi u qu kinh doanh c a NHTM - hi u qu s d ng v n - ch u nh

h ng b i nhi u nhân t nh môi tr ng pháp lỦ, môi tr ng kinh t , h t ng công ngh , trình đ cán b , b máy qu n tr đi u hành Nâng cao hi u qu s

d ng là đi u ki n s ng còn và phát tri n c a NHTM trong cu c canh tranh trong ti n trình h i nh p qu c t Yêu c u nâng cao hi u qu s d ng v n t i các NHTM nói chung và ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n

Vi t Nam chi nhánh S n Tây đư và đang là v n đ không ch các nhà qu n tr ngân hàng, các c quan qu n lỦ Nhà n c mà c các nhà nghiên c u đ u quan

tâm Vì v y h c viên đư ch n đ tài “Nâng cao hi u qu s d ng v n t i Ngân hàng th ng m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam chi nhánh

S n Tây trong ti n trình h i nh p qu c t ” cho lu n v n th c s c a mình

2 M c tiêu nghiên c u c a lu n v n

H th ng hóa nh ng v n đ lỦ lu n c b n v nâng cao hi u qu s

d ng v n t i ngân hàng th ng m i trong ti n trình h i nh p qu c t Phân tích th c tr ng nâng cao hi u qu s d ng v n t i Ngân hàng

th ng m i u t và Phát tri n Vi t Nam chi nhánh S n Tây trong giai

4 Ph ng pháp nghiên c u

Lu n v n s d ng ph ng pháp nghiên c u ch y u là ph ng pháp phân tích, h th ng hóa, t ng h p th ng kê, ph ng pháp so sánh, ph ng

Ch ng 2: Th c tr ng nâng cao hi u qu s d ng v n t i ngân hàng th ng

m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam chi nhánh S n Tây

Ch ng 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu s d ng v n t i ngân hàng th ng

m i c ph n u t và Phát tri n Vi t Nam chi nhánh S n Tây trong ti n trình h i nh p qu c t

CH NG 1: NH NG V N C B N V NỂNG CAO HI U QU

S D NG V N C A NGỂN HÀNG TH NG M I TRONG TI N

TRÌNH H I NH P QU C T 1.1 H i nh p kinh t qu c t đ i v i ngơn hƠng th ng m i

1.1.1 Khái ni m và đ c tr ng v h i nh p tài chính qu c t

1.1.1.1 H i nh p qu c t

H i nh p qu c t là quá trình ch đ ng g n k t n n kinh t và th

tr ng c a t ng n c v i kinh t khu v c và th gi i, thông qua các n l c t

do hoá và m c a trên các c p đ đ n ph ng, song ph ng và đa ph ng

H i nh p qu c t có nhi u khía c nh V m t chính sách nh m khuy n khích h i nh p qu c t , các hành đ ng th ng là m c a kh n ng ti p c n th

tr ng, đ i x qu c gia, và đ m b o môi tr ng chính sách trong n c h tr cho c nh tranh M c đ h i nh p qu c t đ t đ c trên th c t tu thu c vào

s ph n h i c a các ngân hàng n c ngoài và các ngân hàng trong n c đ i

v i các c h i do s thay đ i chính sách t o ra Do đó, các bi n pháp h i nh p

qu c t trong l nh v c ngân hàng - tu thu c vào v n đ đang nghiên c u - c

th g m:

- ánh giá các rào c n đ i v i s tham gia ho c m c đ d b các gi i

h n, ng n cách gi a h th ng tài chính ngân hàng trong n c v i khu v c và

th gi i, không còn m t ranh gi i rõ r t gi a h th ng ngân hàng n i đ a v i

h th ng ngân hàng th gi i; m c đ xâm nh p ho t đ ng ngân hàng c a qu c gia đó trên th tr ng n c ngoài

- Th ph n cho vay c a các ngân hàng n c ngoài

- M c đ khác bi t v giá tài s n tài chính và d ch v các n c

- M c đ t ng t gi a các chu n m c và các nguyên t c quy đ nh ho t

đ ng c a các ngân hàng gi a các qu c gia khác nhau

- M c đ c nh tranh trong l nh v c ngân hàng

- M c đ c a các lu ng v n thanh toán và d ch v

Nh v y, h i nh p qu c t v ngân hàng giúp các ngân hàng th ng

m i trong n c thông qua môi tr ng c nh tranh ngày càng t do h n và phù

h p v i thông l qu c t ng th i giúp ngân hàng trong n c c n nh n th c

đ c tình hình m i đ t nâng cao, hoàn thi n nh m đ ng đ u v i c nh tranh và duy trì s n đ nh c a h th ng tài chính ngân hàng trong đi u ki n

ánh giá m c đ h i nh p tài chính

H i nh p tài chính đư mang l i nhi u l i ích to l n cho các n c nói riêng và cho n n kinh t toàn c u nói chung Nh ng thành qu mà các n c đang phát tri n nh n đ c t h i nh p tài chính r t đáng khích l , đ đo đ c

m c đ h i nh p tài chính c a m t qu c gia Ngân hàng th gi i (WB) đư t ng

s d ng nhi u th c đo đ xây nhi u ch s t ng quát c a h i nh p WB đư tính toán ch s th i k 1992-1994 đ đánh giá m c đ h i nh p tài chính

m t s qu c gia gi a th p niên 1980

Ti p c n r i ro: Th c đo này xem xét cách ti p c n c a qu c gia đ n các th tr ng tài chính qu c t

Ti p c n dòng v n t nhân: Th c đo này đánh giá kh n ng c a qu c

gia thu hút các ngu n tài tr t nhân bên trong qu c gia, b ng cách xem xét t

s gi a dòng v n t nhân so v i GDP

Ti p c n m c đ đa d ng hóa dòng v n: Th c đo này xem xét m c đ đa

d ng hóa ngu n tài tr c a t ng n c d a trên k t c u c a dòng v n, b i l k t

c u các dòng v n khác nhau có nh ng hi u ng khác nhau t do hóa tài chính

Xóa b các h n ch vãng lai trên tài kho n vãng lai và tài kho n v n và

vi c áp d ng nhi u c ch t giá chính th c cho các giao d ch trên tài kho n

vưng lai và áp d ng t giá chính th c cho các giao d ch trên tài kho n v n

L i ích t h i nh p tài chính

H i nh p tài chính qu c t có th mang l i nhi u l i ích đáng k thông qua vi c thúc đ y t ng tr ng; giúp cho các nhà đ u t có kh n ng t b n thân phòng ch ng v i nh ng r i ro kinh doanh và r i ro tài chính; gi i quy t

đ c bài toán nam gi i gi a ti t ki m và đ u t ; t o đà cho s phát tri n c a

th tr ng v n; t o đ ng l c đ cho các qu c gia qu n lỦ kinh t v mô t t h n

- Quá trình toàn c u hoá kinh t c ng đ t ra nh ng thách th c l n nh

kh ng ho ng tài chính ti n t , s s t gi m th ng m i toàn c u, vi c hình thành các bong bóng tài chính

H i nh p nhìn chung m i di n ra g n đây, ph n l n là do yêu c u ph i

c i cách l i h th ng ngân hàng đư b t n th t nghiêm tr ng Tr c cu c

kh ng ho ng Châu Á ph n l n các n c ông Nam Á đư t do hoá tài kho n

v n nh ng ch cho phép s tham gia h n ch c a các n c ngoài, đ c bi t là

v hi n di n th ng m i Indonesia là tr ng h p ngo i l , n c này cho phép hi n di n c a nhi u ngân hàng n c ngoài, m c dù các ngân hàng này

ch chi m th ph n nh trong các ho t đ ng c a khu v c ngân hàng ư đ t

đ c nh ng ti n b v ng ch c trong quá trình d b các h n ch trong h

th ng ngân hàng nh tr n và sàn lưi su t và khuôn kh qu n lỦ ph n ánh ph n

l n các chu n m c qu c t Quá trình th c hi n các qui đ nh này đư g p m t

s khó kh n, nh ít khi tuân th gi i h n tín d ng, k toán r i ro y u kém, và

m i quan h ph c t p gi a các ngân hàng và các ch s h u M i quan h

ch t ch gi a chính ph và ch các ngân hàng đư ng Ủ r ng chính ph s là

ng i cho vay cu i cùng, đi u đó đư làm gi m đáng k r i ro thua l cho các

ch ngân hàng và khuy n khích các hành vi m o hi m

Thái lan, Indonesia và Hàn Qu c là nh ng n c b nh h ng n ng n

nh t trong cu c kh ng ho ng Châu Á, tuy nhiên Malaysia và Philippiness

c ng b nh h ng Tác đ ng đ i v i các n c ASEAN khác ch y u là tác đông th c p do s s t gi m nghiêm tr ng các ho t đ ng kinh t các n c b

nh h ng n ng n nh t Singapore và Anh đ c b o v nh s lành m nh

c a h th ng tài chính, trong khi vào th i gian đó Cambodia, Lào, Vi t Nam

và Trung Qu c có ít ngu n v n ng n h n và do đó ít ch u nh h ng b i vi c rút v n Cu c kh ng ho ng không ph i là h u qu c a quá trình h i nh p qu c

t trong h th ng ngân hàng, mà là s th t b i c a các n c b kh ng ho ng trong quá trình h i nh p qu c t và ti n t i các chu n m c qu c t cao h n khi m c a tài kho n v n

1.1.2 Th i c và thách th c đ i v i ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i

trong ti n trình h i nh p qu c t

1.1.2.1 Th i c

H i nh p qu c t trong l nh v c ngân hàng t o đ ng l c thúc đ y công

cu c đ i m i và c i cách ngân hàng c a qu c gia H i nh p v ngân hàng s

giúp các ngân hàng trong n c h c h i đ c nhi u kinh nghi m và nâng cao trình đ công ngh H i nh p qu c t v ngân hàng là c s và ti n đ quan

tr ng cho vi c m c a h i nh p qu c t v th ng m i và d ch v , đ u t và các lo i hình d ch v khác

H i nh p qu c t v ngân hàng t o c h i cho các nhà ho ch đ nh chính sách c p cao c a ngân hàng đ c g p g và trao đ i v i các đ i tác

qu c t v các v n đ tài chính ti n t , di n bi n kinh t , các chi n l c h p tác v mô qua đó nâng cao v th qu c t c a ngân hàng trong các giao d ch tài chính qu c t

H i nh p qu c t t o đi u ki n cho các ngân hàng có c h i m r ng

th tr ng, h c h i kinh nghi m qu n lỦ đi u hành, k th a các công ngh

hi n đ i c a ngân hàng l n trên th gi i

H i nh p qu c t , h th ng ngân hàng có trao đ i, h p tác qu c t v các v n đ tài chính ti n t , tham gia vào các di n đàn kinh t , chia s thông tin c n thi t mà h th ng ngân hàng các n c có th khai thác, t n d ng tri t

đ c h i kinh doanh, ho c có nh ng bi n pháp đ i phó k p th i v i nh ng

bi n đ ng x u nh h ng t i ho t đ ng ngân hàng Các n c có c h i, t ng

c ng, phát tri n h th ng tài chính ngân hàng

H i nh p thành công, trình đ c a h th ng ngân hàng các n c s

đ c nâng lên m t t m cao m i Bi u hi n là các nghi p v c a ngân hàng

đ c chuyên môn hoá cao, tính chuyên nghi p trong phong cách làm vi c, càng đ c đ nh hình rõ nét

H i nh p kinh t giúp các ngân hàng làm quen v i các “cú s c” c a th

tr ng tài chính, ti n t qu c t c ng nh c a n n kinh t toàn c u nói chung Qua đó giúp cho h th ng ngân hàng nâng cao n ng l c, b n l nh, v ng vàng trong xu th h i nh p ngày càng sâu r ng Hành trình v i nh ng c h i h

th ng ngân hàng c ng ph i đ i m t v i nh ng thách th c r t gay g t

1.1.2.2.Thách th c

M c a th tr ng trong l nh v c d ch v ngân hàng là ch p nh n c ch

c nh tranh kh c li t, ch p nh n tham gia vào lu t ch i chung bình đ ng áp

d ng cho t t c các n c Các ngân hàng th ng m i s ph i đ i m t v i nhi u lo i r i ro v i m c đ l n h n

Khi h i nh p m t sân ch i bình đ ng, tính c nh tranh cao, v i nh ng lu t

ch i theo thông l qu c t s đ c hình thành Khi đó đòi h i ngân hàng nhà

n c ph i th hi n đ c đúng ngh a vai trò c a m t ngân hàng trung ng, khi đó là vai trò n đ nh kinh t v mô, n đ nh giá tr đ ng ti n, kìm ch l m phát , th c s mang đúng ngh a và t m quan tr ng

H i nh p t c là gi m thi u ti n t i xoá b hoàn toàn các rào c n, các hàng rào b o v , đi u này s làm cho h th ng ngân hàng các n c ph i

đ ng đ u v i nh ng “cú s c” c a h th ng kinh t toàn c u, đ t h th ng ngân hàng m i n c vào kh n ng d b t n th ng h n t nh ng bi n đ ng

t bên ngoài

Thách th c đ i v i các ngân hàng có ti m l c tài chính y u, n ng l c

c nh tranh th p mà bi u hi n rõ nh t là v n t có th p, s n ph m d ch v còn nghèo nàn , v i sân ch i bình đ ng i u đó đư đ t các ngân hàng vào cu c

c nh tranh không cân s c v i các ngân hàng có ti m l c tài chính m nh, s n

ph m d ch v đa d ng hi n đ i mà ph n l n các n c đang phát tri n v n còn

m i l nh ; nghi p v hoán đ i ngo i t , hoán đ i giá c , hoán đ i lưi su t t các n c phát tri n trên th gi i

M t s n c đang phát tri n, xu t phát đi m và trình đ phát tri n c a

n n kinh t nói chung và h th ng ngân hàng nói riêng còn th p, đó là s y u kém v công ngh , t ch c, trình đ qu n lỦ so v i các n c tiên ti n trên th

M : Ngân hàng th ng m i là công ty kinh doanh ti n t , chuyên cung

c p d ch v tài chính và ho t đ ng trong ngành công nghi p d ch v tài chính

Th Nh K : Ngân hàng th ng m i là h i trách nhi m h u h n đ c thi t k nh m m c đích nh n ti n kỦ thác và th c hi n các nghi p v h i đoái, nghi p v chi t kh u và nh ng hình th c vay m n hay tín d ng khác

Pháp: Ngân hàng th ng m i là nh ng xí nghi p và c s nào th ng xuyên nh n c a công chúng d i hình th c kỦ thác hay hình th c khác các s

ti n mà h dùng cho chính h vào nghi p v chi t kh u, tín d ng hay d ch v tài chính

n : Ngân hàng th ng m i là c s nh n các kho n kỦ thác đ cho vay hay tài tr các kho n đ u t

Vi t Nam, khái ni m ngân hàng th ng m i trong Lu t các t ch c tín

d ng c a Vi t Nam s 47/2010/QH12 đ c Qu c h i n c C ng hòa xư h i

ch ngh a Vi t Nam thông qua vào ngày 16/06/2010 [ ] thì phát bi u nh sau:

“Ngân hàng th ng m i là lo i hình t ch c tín d ng có th đ c th c hi n t t

c các ho t đ ng ngân hàng và các ho t đ ng khác có liên quan nh m m c tiêu l i nhu n” Lu t này còn đ nh ngh a "Ho t đ ng ngân hàng là vi c kinh doanh, cung ng th ng xuyên m t ho c m t s các nghi p v sau: nh n ti n

g i, c p tín d ng, cung ng d ch v thanh toán qua tài kho n"

Nh v y qua các đ nh ngh a trên thì có th khái quát l i khái ni m v ngân hàng th ng m i nh sau: "Ngân hàng th ng m i là m t đ nh ch tài chính trung gian có kh n ng th c hi n toàn b các d ch v tài chính ngân hàng vì m c tiêu l i nhu n"

Ho t đ ng c a ngân hàng thu ng m i v i m c tiêu hoàn toàn vì l i nhu n NHTM là la i hình ho t đ ng m nh nh t và đóng vai trò ch đ o trong ho t đ ng kinh doanh ti n t hi n nay, nó gi m t v trí quan tr ng trong n n kinh t Nh NHTM mà các ngu n ti n nhàn r i n m r i rác trong

xư h i s đ c huy đ ng t p trung l i, đ ng th i s d ng s v n đó đ c p tín

ng cho các ch th trong n n kinh t nh m phát tri n kinh t xư h i

v n, nh ng nó gi v trí quan tr ng vì nó là v n kh i đ u cho uy tín c a ngân hàng đ i v i khách hàng Vi c s d ng ngu n v n này ch y u đ xây tr s , mua s m các ph ng ti n ho t đ ng

Nh n ti n g i và vay các lo i

Ngân hàng th ng m i nh n ti n g i không k h n, có k h n, ti n g i

ti t ki m, y thác c a m i doanh nghi p, cá nhân và t ch c Khi c n ti n, ngân hàng th ng m i vay ngân hàng trung ng, các ngân hàng khác, và vay trên th tr ng b ng cách phát hành các gi y n Ti n g i không k h n

có Ủ ngh a quan tr ng đ i v i các ho t đ ng kinh doanh c a các t ch c tín

d ng do lưi su t th p Ti n ti t ki m có ph m vi r ng c ng là ngu n v n quan

tr ng có tính n đ nh cao đ i v i t ch c tín d ng

Ngân hàng th ng m i gia t ng các kho n n (ti n g i và vay) đ c bi t là

ti n g i b ng cách đa d ng hóa các hình th c huy đ ng và gia t ng các ti n ích trên m i s n ph m Công ngh thanh toán ngày càng hi n đ i giúp cho khách hàng ti t ki m chi phí thanh toán, đ m b o nhanh, nhi u h n, chính xác, thu n ti n, an toàn h n Ngân hàng th ng m i huy đ ng ti t ki m d i nhi u hình th c nh n i t , ngo i t , áp d ng nhi u k h n và hình th c tr lưi linh ho t, khuy n m i, tham gia d th ng h p d n Các chi nhánh và phòng giao d ch, ATM, các đi m ch p nh n th POS, d ch v ngân hàng đi n t

đ c gia t ng không ng ng V i các bi n pháp này, ngân hàng th ng m i đư

t p trung đ c ngu n v n ch y u và r t quan tr ng trong ho t đ ng kinh doanh c a mình

Theo xu h ng phát tri n, ngu n v n huy đ ng t các ngu n ti n g i ngày càng chi m t l tr ng l n và gia t ng theo nh p đ phát tri n c a n n kinh t

Sau khi s d ng h t các ngu n v n, nh ng ch a đáp ng đ c nhu c u vay v n, ho c ngân qu b thi u h t do nhi u khách hàng đ n rút ti n Ngân hàng th ng m i ph i bù đ p ngu n v n b thi u h t b ng bi n pháp đi vay Ngu n v n đi vay chi m t tr ng nh trong k t c u ngu n v n, nh ng nó

gi v trí r t quan tr ng, vì nó đ m b o thanh kho n cho t ch c tín d ng ho t

đ ng kinh doanh m t cách bình th ng

T t c nh ng ngu n v n huy đ ng: V n ch s h u, v n ti n g i các

lo i, v n vay Ngân hàng th ng m i ph i hoàn tr m t kho n l i t c cho

ng i s h u nó theo nh ng cam k t đư th a thu n

1.2.2.2 S d ng v n

Là ho t đ ng s d ng các ngu n v n đư huy đ ng nh m m c đích sinh

l i ây là ho t đ ng quan tr ng nh t trong ho t đ ng kinh doanh ti n t c a ngân hàng th ng m i Ho t đ ng này bao g m:

Thi t l p ngân qu ti n m t và ti n g i thanh toán t i Ngân hàng trung

ng và các đ nh ch tài chính khác

Ngân qu c a ngân hàng th ng m i th ng đ c g i là d tr s c p

đ m b o an toàn thanh kho n cho ngân hàng th ng m i

Ch ng khoán thanh kho n

Ngân hàng th ng m i n m gi ch ng khoán thanh kho n đ đáp ng

nh ng yêu c u v h tr thanh kho n B ph n này th ng đ c g i là d tr

th c p D tr th c p ch y u bao g m ch ng khoán chính ph ng n h n,

gi y n ng n h n c a ngân hàng trung ng và các ngân hàng th ng m i khác, các gi y n s p đ n h n thanh toán Ch ng khoán thanh kho n d dàng chuy n đ i thành ti n m t trong th i gian ng n v i r i ro g n nh b ng không Ch ng khoán thanh kho n mang l i thu nh p cho ngân hàng (lưi và chênh l ch giá) song không cao nh cho vay và các kho n đ u t khác Vì

v y khi nghiên c u hi u qu s d ng c a ch ng khoán thanh kho n, nhà qu n

lỦ ngân hàng đ t m c tiêu đ m b o thanh kho n tr c m c tiêu sinh l i

Ch ng khoán đ u t

Ngoài ch ng khoán thanh kho n, ngân hàng th ng m i n m gi l ng

l n ch ng khoán đ u t (trái phi u, c phi u) vì m c tiêu l i nhu n vì chúng

có t l sinh l i cao song r i ro cao Các ch ng khoán đ u t có th đ c ghi chép trong s sách c a ngân hàng theo chi phí g c ho c giá tr th tr ng

H u h t các ngân hàng ghi nh n vi c mua ch ng khoán theo chi phí g c T t nhiên, n u lưi su t t ng sau khi ngân hàng mua ch ng khoán, thì giá tr th

tr ng c a chúng s nh h n chi phí g c (giá tr ghi s ) Do đó, nh ng ngân hàng ph n ánh giá tr c a các ch ng khoán trên B ng cân đ i k toán theo chi phí g c th ng ph i kèm theo m c ghi chú v giá tr th tr ng hi n hành Ngân hàng c ng n m gi m t l ng nh các ch ng khoán trong tài kho n giao d ch S l ng đ c ph n ánh trong tài kho n giao d ch cho bi t nh ng

ch ng khoán ngân hàng d đ nh bán theo giá th tr ng tr c khi đ n h n

Hi u qu s d ng ch ng khoán đ u t đ c đo b ng t l sinh l i bình quân c a chúng sau khi đư tr đi d phòng gi m giá

Cho vay

Trong các ho t đ ng v s d ng v n, ho t đ ng cho vay v n gi v trí

đ c bi t quan tr ng b i l ho t đ ng này t o ra cho ngân hàng th ng m i các kho n thu nh p ch y u và chi m t tr ng l n nh t trong t ng thu nh p

Ho t đ ng cho vay v n th c hi n trên các nguyên t c : + Cho vay có m c đích, có hi u qu kinh t

+ Ti n vay ph i đ c hoàn tr c v n l n lưi khi đ n h n

D a theo các nguyên t c đó ngân hàng th ng m i ph i tìm m i bi n pháp đ cho vay v n có hi u qu Ho t đ ng cho vay c a t ch c tín d ng có

th đ c th c hi n thông qua các hình th c sau đây:

- Cho vay ng n h n đ i v i các doanh nghi p, các t ch c kinh t :

c đi m c a lo i cho vay này, v n cho vay c a ngân hàng s tham gia hình thành nên m t ph n v n ng n h n các doanh nghi p, hay nói cách khác trong ho t đ ng kinh doanh c a doanh nghi p, doanh nghi p s d ng m t

ph n v n vay c a ngân hàng đ ph c v cho ho t đ ng kinh doanh d i các hình th c:

+ Vay đ tr ti n, nh p v t t , hàng hoá nguyên li u

+ Vay đ thanh toán các kho n chi phí nh : tr ti n công lao đ ng thuê ngoài, ti n v n chuy n b c d hàng hoá, nguyên v t li u

+ Vay đ thanh toán các kho n công n

Vi c cho vay c a các ngân hàng và nh n ti n vay c a các doanh nghi p

là d a vào lòng tin c a nhau Vì v y, tu thu c vào m i quan h s n có mà

vi c cho vay tín d ng doanh nghi p có s khác nhau v đ i t ng, th t c và

ph ng th c hoàn tr ti n vay

Trong các tr ng h p khác NHTM có th cho vay nóng mang tính ch t

t m th i đ doanh nghi p gi i quy t nhu c u v n b thi u h t v n trong th i gian r t ng n đ c vay theo lo i này, ngoài các bi n pháp đ m b o ti n

vay doanh nghi p ph i ch u lưi su t cao h n

Cho vay ng n h n c a ngân hàng còn đ c th c hi n d i hình th c cho

th u chi t m th i vào kho n ti n g i vưng lai c a doanh nghi p ngân hàng

th ng m i Cho vay d i hình th c "th u chi ” t m th i trên kho n vưng lai

đư giúp cho các doanh nghi p b sung k p th i v v n, không m t th i gian

ph i đ n ngân hàng, đ m b o k ho ch kinh doanh V phía ngân hàng ph i trong khuôn kh và ph m vi cho phép, khi đ n h n ngân hàng s thu ngay v n

và lưi (m c thu lưi cao h n m c cho vay bình th ng)

- Cho vay trung và dài h n đ i v i doanh nghi p, các t ch c kinh t Ngoài cho vay ng n h n c a ngân hàng đ i v i các doanh nghi p, ngân hàng còn th c hi n cho vay trung dài h n c đi m c a lo i cho vay này là

v n vay s tham gia c u thành nên tài s n c đ nh c a các doanh nghi p đ c

t n t i d i hình th c hi n v t đó là: Ph ng ti n v n t i, máy móc, nhà c a

t ng thêm nh có v n vay t ngân hàng

Cho đ n nay, kho n m c tài s n l n nh t trong ngân hàng v n là nh ng kho n cho vay ây là kho n m c th ng chi m t 70% đ n 80% giá tr t ng tài s n c a ngân hàng Có hai s li u v cho vay xu t hi n trên B ng cân đ i

k toán T ng s cho vay, là t ng d n cho vay và d n ròng b ng t ng d

n tr d phòng Các NHTM l p Qu d phòng t n th t tín d ng t thu nh p trên c s kinh nghi m v t n th t tín d ng (d a trên phân lo i n ) đ bù đ p cho nh ng kho n vay b k t lu n là không th đ c thu h i,

Tài kho n d phòng t n th t tín d ng đ c tích lu d n d n theo th i gian thông qua ho t đông trích qu t thu nh p hàng n m c a ngân hàng

Nh ng kho n trích qu này xu t hi n trên Báo cáo thu nh p c a ngân hàng

nh môt kho n chi phí không b ng ti n đ c g i là Phân b d phòng t n

th t tín d ng Nh ng kho n b sung cho D phòng th ng đ c th c hi n khi quy mô danh m c cho vay c a m t ngân hàng phát tri n, khi b t c kho n cho vay nào b xem là hoàn toàn hay m t ph n không th thu h i đ c, hay khi t n th t tín d ng x y ra v i m t kho n cho vay mà ngân hàng ch a l p d phòng T ng s d tr t n th t tín d ng t i th i đi m l p B ng cân đ i k toán

c a ngân hàng đ c kh u tr kh i t ng s cho vay đ xác đ nh kho n m c cho vay ròng - môt th c đo giá tr c a d n cho vay

M t kho n m c khác đ c kh u tr kh i t ng s cho vay đ t o ra s cho vay ròng là thu nh p lưi tr tr c Kho n m c này bao g m lưi t nh ng kho n cho vay mà khách hàng đư nh n nh ng ch a th c s là thu nh p lưi theo ph ng pháp k toán hi n hành c a ngân hàng Trong s sách sách k toán ngân hàng còn có môt kho n m c cho vay n a là n quá h n ây là

nh ng kho n tín d ng không còn tích lu thu nh p lưi cho ngân hàng ho c đư

ph i c c u l i phù h p v i đi u ki n thay đ i c a khách hàng Khi m t kho n cho vay đ c phân lo i là n quá h n thì t t c các kho n ti n lưi tích

l y trong s sách k toán c a ngân hàng nh ng trên th c t ch a đ c thanh toán s đ c kh u tr kh i thu nh p t cho vay Ngân hàng không đ c ghi chép lưi t kho n cho vay này cho đ n khi m t kho n thanh toán b ng ti n

m t th c s đ c th c hi n

Hi u qu ho t đ ng cho vay đ c đo b ng thu nh p ròng mà ho t đ ng này mang l i Thu nh p ròng t ho t đ ng cho vay = doanh thu t ho t đ ng cho vay - chi phí tr lưi cho ngu n v n đ cho vay - d phòng t n th t tín

d ng và các kho n chi phí khác

Th ng phi u ch p nh n thanh toán

M t hình th c ch p nh n thanh toán khác mà nh ng ngân hàng l n

th ng s d ng là tài tr th ng phi u ch p nh n thanh toán S v n liên quan s xu t hi n trên m t kho n m c tài s n tên là th ng phi u ch p nh n thanh toán, th ng đ giúp khách hàng thanh toán cho nh ng hàng hóa nh p

t n c ngoài Trong tr ng h p này, ngân hàng đ ng Ủ phát hành m t

th ng phi u ch p nh n thanh toán (t c là m t th tín d ng đư đ c kỦ

nh n), cho phép m t bên th ba (ch ng h n ng i xu t kh u hàng hóa n c ngoài) kỦ phát l nh yêu c u tr ti n đ i v i ngân hàng theo m t l ng ti n c

th t i m t ngày xác đ nh trong t ng lai Khách hàng yêu c u th ng phi u

ch p nh n thanh toán ph i thanh toán đ y đ cho ngân hàng tr c ngày quy

đ nh, đ n ngày mưn h n ngân hàng phát hành s thanh toán cho ng i hi n

đang n m gi th ng phi u đ y đ s ti n theo m nh giá đ c in trên l nh yêu c u tr ti n

Các tài s n n i b ng khác

M t b ph n trong tài s n c a ngân hàng là giá tr còn l i (đ c đi u

ch nh theo kh u hao) c a thi t b và tòa nhà ngân hàng, nh ng kho n đ u t

t i các công ty con, ti n b o hi m tr tr c và nh ng kho n m c tài s n t ng

đ i không quan tr ng khác

Các kho n m c ngoài b ng cân đ i k toán

H p đ ng b o lưnh tín d ng, trong đó ngân hàng cam k t đ m b o vi c hoàn tr kho n vay c a khách hàng cho m t bên th ba

H p đ ng trao đ i lưi su t, trong đó ngân hàng cam k t trao đ i các kho n thanh toán lưi c a các ch ng khoán n v i m t bên khác

H p đ ng tài chính t ng lai và h p đ ng quy n ch n lưi su t, trong đó ngân hàng đ ng Ủ giao hay nh n nh ng ch ng khoán t m t bên khác t i m t

Nh ng giao d ch ngoài B ng c n đ i k toán mang l i thu nh p cao g n

v i r i ro cao M c dù ngân hàng th ng m i không tr c ti p s d ng v n cho các ho t đông này song thu nh p và t n th t c a ho t đông này luôn đ c

h ch toán vào b n cân đ i c a ngân hàng th ng m i

1.2.2.3 Ho t đ ng khác

- Thanh toán (trong n c và qu c t )

+ Thanh toán trong n c

 Séc

 Thanh toán chuy n ti n n i đ a

 y nhi m thu

 Th tín d ng

 EFTPOS(Chuy n ti n đi n t t i đi m bán hàng) và th ghi n

Thanh toán chuy n ti n n i đ a: Thanh toán chuy n ti n, cho phép m t

ng i, dù anh ta có hay không có tài kho n t i ngân hàng, có th tr ti n vào tài kho n c a m t ng i khác

Thanh toán n i đ a b ng y nhi m thu: đ c áp d ng trong giao d ch thanh toán gi a nh ng ng i s d ng d ch v thanh toán có m tài kho n trong n i b t ch c cung ng d ch v thanh toán ho c gi a các t ch c cung

ng d ch v thanh toán trên c s có th a thu n ho c h p đ ng v các đi u

ki n thu h gi a bên tr ti n và bên th h ng

Thanh toán n i đ a b ng th tín d ng: Th tín d ng do các ngân hàng, các

t p đoàn bán l hay các t ch c phát hành Th này giúp cho vi c mua bán hàng hóa và các d ch v tr ti n sau M i ng i có th đ c c p m t h n m c tín d ng theo tài kho n th tín d ng c a ng i đó, các tài kho n này hoàn toàn tách kh i tài kho n thông th ng c a ngân hàng và ch dành cho các th do ngân hàng phát hành; th tín d ng đ c m t i phòng th tín d ng c a ngân hàng Vi c thanh toán hàng hóa dich v đ c th c hi n t i nh ng n i có máy

đ c bi t đ l p các hóa đ n ghi các giao d ch bán hàng và t i các đi m bán l

có các kỦ hi u c a lo i th tín d ng mà chúng ch p nh n

Thanh toán n i đ a b ng EFTPOS và th ghi n : Chuy n ti n đi n t t i

đi m bán hàng là m t b c ti n t i "xư h i phi ti n m t", khi đó không c n

ph i mang theo m t l ng ti n l n mà ch c n m t ít ti n l H th ng này cho phép các c a hàng bán l ghi N vào tài kho n ngân hàng hay tài kho n th tín d ng c a ng i mua t i đi m bán hàng, đ ng th i ghi Có và tài kho n nhà bán l Th đ c dùng trong h th ng EFTPOS là th ghi n ,

th tín d ng hay các lo i th khác đ c ch p nh n nh th c a m t h th ng

siêu th Thông th ng ch c n ng th ghi n là s k t h p gi a séc và th rút

ti n t đ ng ATM

Thanh toán n i đ a b ng h i phi u ngân hàng: H i phi u ngân hàng là

m t công c thanh toán, t ng t nh séc, đ c m t ngân hàng chi nhánh kỦ phát theo yêu c u c a khách hàng đ th c hi n m t kho n thanh toán đ c

đ m b o, t c là đ c s d ng trong tr ng h p ng i th h ng yêu c u đ m

b o ch c ch n séc s đ c thanh toán khi xu t trình H i phi u ngân hàng là

ph ng ti n thanh toán h u hi u sau ti n m t vì nó giúp tránh ph i mang m t

l ng ti n l n đi thanh toán

Thanh toán n i đ a b ng chuy n ti n qua máy tính: Chuy n ti n g p đ c

th c hi n trong ph m vi h th ng ngân hàng qua đi n tho i hay máy vi tính

C hai tr ng h p này cho phép chuy n ti n cùng ngày Chuy n ti n b ng

đi n tho i ph i đ c ki m tra b ng m t kh u hay m t mư và thông th ng

đ c chuy n qua h i s chính c a ngân hàng B t k ph ng th c nào đ c

áp d ng thì ti n ph i đ c thanh toán bù tr và ng i nh n có th rút ti n ngay l p t c

+ Thanh toán qu c t

V b n ch t thanh toán qu c t là quan h thanh toán gi a ng i chi tr

n c này v i ng i th h ng n c khác thông qua trung gian thanh toán

c a ngân hàng các n c ph c v ng i chi tr và ng i th h ng Thanh toán qu c t bao g m: Thanh toán m u d ch và thanh toán phi m u d ch Thanh toán m u d ch phát sinh trên c s thanh toán ti n hàng hóa d ch v

xu t nh p kh u Thanh toán phi m u d ch phát sinh trên c s các kho n chuy n giao v n đ u t , chuy n giao thu nh p, chuy n giao l i nhu n

Xét góc đ quan h thanh toán gi a các ngân hàng, các ngân hàng có

th th c hi n thanh toán qua tài kho n ti n g i m t i các ngân hàng đ i lỦ Các ngân hàng có nhi u quan h ti n g i v i nhi u ngân hàng đ i lỦ thì kh

n ng ph c v trong thanh toán qu c t càng t ng lên Tuy nhiên khi m tài kho n nhi u ngân hàng thì v n b phân tán, c ng nh t ng r i ro v i đ i tác

Vì v y, khi tham gia vào nghi p v thanh toán qu c t , các ngân hàng th ng

m tài kho n ti n g i và thanh toán t i các đ i lỦ l n, có uy tín t i các th

tr ng có nhi u giao d ch, quan h kinh t Các ngân hàng có nhi u chi nhánh

c ng s t p trung thanh toán qua m t ho c m t s đ u m i t i trung ng

ho c t i các chi nhánh l n đ nâng cao hi u qu s d ng v n

- Kinh doanh ngo i t , kinh doanh ch ng khoán + Kinh doanh ngo i t : là m t trong nh ng nghi p v quan tr ng c a ngân hàng th ng m i b i vì thông qua nghi p v này, m t m t t o ra l i nhu n cho ngân hàng th ng m i, m t khác đ các ngân hàng th ng m i góp

ph n đi u hoà cung c u trên th tr ng, n đ nh, t giá th c hi n chính sách

qu n lỦ ngo i h i c a Nhà n c, t đó tác đ ng tích c c đ n ho t đ ng xu t,

nh p c ng nh các ho t đ ng khác trong n n kinh t Các hình th c kinh doanh ngo i t c a ngân hàng th ng m i: Mua bán ngo i t , Mua bán trao ngay (Spot), Mua bán theo h p đ ng k h n,

+ Kinh doanh ch ng khoán, bao g m: ch ng khoán v n và ch ng khoán n

Ch ng khoán kinh doanh đ c h ch toán theo giá th c t mua ch ng khoán (giá g c), bao g m giá mua c ng (+) các chi phí mua (n u có)

Ch ng khoán v n là lo i ch ng khoán mà t ch c phát hành không ph i

ch u nh ng cam k t mang tính ràng bu c v th i h n thanh toán, s ti n g c, lưi su t đ i v i ng i n m gi ch ng khoán

- D ch v u thác: Nh ng d ch v u thác nh th c hi n phân chia tài s n theo di chúc ho c theo s u thác c a môt cá nhân nào đó tr c khi qua đ i; ngân hàng th c hi n qu n lỦ ti n h u trí và phân chia l i t c; th c hi n các nghi p v có liên quan đ n vi c mua bán trái phi u, c phi u

- B o qu n an toàn v t có giá: ây là d ch v lâu đ i nh t đ c ngân hàng th ng m i th c hi n Theo đó ngân hàng th ng m i ph i có kho tàng kiên c , két s t đ b o qu n an toàn tài s n và các gi y t có giá cho khách hàng

1.3 Nơng cao hi u qu s d ng v n t i ngơn hƠng th ng m i

1.3.1 Quan ni m v hi u qu s d ng v n

Ph m trù hi u qu và hi u qu s d ng v n đ c s d ng khá ph bi n trong đ i s ng xư h i Tuy v y, trên ph ng di n lỦ lu n và th c ti n v n còn nhi u quan ni m, Ủ ki n khác nhau v v n đ này

Hi u qu t c là s d ng m t cách h u hi u nh t các ngu n l c c a n n kinh t đ tho mưn các nhu c u và mong mu n c a m i ng i C th h n

m t n n kinh t s n xu t có hi u qu khi n n kinh t đó không th s n xu t thêm m t m t hàng nào đó mà không ph i gi m s n xu t các m t hàng hoá khác - t c là khi n n kinh t n m trên đ ng gi i h n kh n ng s n xu t

Hi u qu s n xu t đ t đ c khi xư h i t ng s n l ng m t lo i hàng hoá này mà không gi m b t s n l ng c a các hàng hoá khác N n kinh t có gi i

h n khi nó n m trên đ ng gi i h n kh n ng s n xu t

Theo i t ti ng Vi t thì “Hi u qu là k t qu đích th c” Khái ni m này

đư đ ng nh t ph m trù k t qu và hi u qu , s d ng k t qu đ đo hi u qu Quan ni m th hai: “Hi u qu ngh a là không lưng phí” Quan ni m này

đ c hi u là v i cùng m t k t qu nh nhau, ho t đ ng nào không ho c t n ít chi phí h n thì đ c coi là có hi u qu Quan ni m này so sánh k t qu v i chi phí b ra và đ t m c tiêu t ng hi u qu b ng ti t ki m chi phí

Quan ni m th ba: “hi u qu là m t ch tiêu ph n ánh m c đ thu l i

đ c k t qu nh m đ t m t m c đích nào đó t ng ng v i m t đ n v ngu n

l c ph i b ra trong quá trình th c hi n m t ho t đ ng nh t đ nh” Trong cách

ti p c n này, khi nói đ n hi u qu c a m t ho t đ ng nào đó, ng i ta g n nó

v i m c đích nh t đ nh B n thân ph m trù “k t qu thu l i” đư ch a đ ng c

“m c tiêu” c n ph i đ t đ c Các ho t đ ng không có m c tiêu tr c h t không th đ a ra đ tính hi u qu Hi u qu luôn g n v i m c tiêu nh t đ nh Trong các ho t đ ng c a Chính ph , doanh nghi p, các t ch c đoàn th

h gia đình và cá nhân thì m i m t ho t đ ng đ u có th xét trên các khía

c nh nh xư h i, chính tr , kinh t , v mô ho c vi mô Vì v y hi u qu c ng có

th đ c xem xét trên nhi u khía c nh nh hi u qu tài chính, hi u qu s

d ng các ngu n l c (v n, tài nguyên, con ng i, ) , hi u qu tr c m t (ng n h n) và hi u qu lâu dài (trung và dài h n)

Hi u qu s d ng v n (HQSDV) c a doanh nghi p hay c a ngân hàng

th ng m i c ng n m trong quan ni m v hi u qu nói chung Tuy nhiên hi u

qu s d ng v n c a ngân hàng th ng m i đ c xem xét trên khía c nh h p

- hi u qu tài chính - ph n nh m i t ng quan gi a k t qu tài chính v i v n

mà ngân hàng th ng m i b ra

Quá trình s n xu t kinh doanh c a ngân hàng đòi h i ph i có v n ng

tr c K t qu cu i cùng là l i nhu n ròng (l i nhu n sau thu ) và m c đ an toàn c a ngân hàng Trong dài h n, m c đ an toàn c a ngân hàng c ng đ c

ph n nh thông qua l i nhu n ròng (trích d phòng t n th t) Vì v y, t l c a

l i nhu n ròng và v n ph n nh chung nh t, rõ nh t hi u qu s d ng v n c a ngân hàng th ng m i

T vi c phân tích trên, tác gi cho r ng: “Hi u qu s d ng v n t i ngân hàng th ng m i đ c ph n nh qua ch tiêu l i nhu n mà ngân hàng thu

đ c trên v n b ra, ph n ánh trình đ s d ng các ngu n l c, kh n ng qu n

tr đi u hành, ki m soát, n ng l c tài chính, c a ngân hàng th ng m i trong quá trình ho t đ ng”

S d ng v n có hi u qu và đ t hi u qu cao là yêu c u, là thách th c đ i

v i ngân hàng th ng m i đ t n t i và th ng l i trong c nh tranh N ng l c kinh doanh kém th hi n hi u qu th p và ng c l i đánh giá hi u qu cao, trung bình hay th p các ngân hàng th ng m i th ng s d ng nhi u

ph ng pháp, trong đó có ph ng pháp so sánh v i m c trung bình tiên ti n

1.3.2 S c n thi t nâng cao hi u qu s d ng v n t i ngân hàng th ng m i

Trong n n kinh t th tr ng vi c nâng cao hi u qu s d ng v n luôn đi

li n v i c nh tranh là m t quy lu t khách quan c a n n s n xu t hàng hoá, là

m t n i dung trong c ch v n đ ng c a th tr ng K t qu c nh tranh s là

m t s doanh nghi p nói chung, m t s ngân hàng th ng m i nói riêng b

c và b g t ra kh i th tr ng, trong khi ngân hàng th ng m i khác

v n t n t i và phát tri n h n n a C ng chính nh s c nh tranh mà hi u qu

s d ng v n không ng ng đ c nâng cao Trong n n kinh t th tr ng, c nh tranh c ng nh hi u qu s d ng v n di n ra m i lúc, m i n i, tr thành

m t quy lu t quan tr ng thúc đ y s phát tri n c a n n kinh t

Nâng cao hi u qu s d ng v n trong ngân hàng th c ch t là tìm m i

bi n pháp đ gia t ng l i nhu n trên v n b ra, tích l y nhi u h n T đó v n

ch s h u gia t ng, giúp ngân hàng th ng m i mua thêm máy móc thi t b

hi n đ i, công ngh m i nh m nâng cao h n n a hi u su t ph c v ; l i t c c phanà gia t ng làm giá tr th tr ng c phi u c a ngân hàng (giá tr ngân hàng) t ng; thu nh p c a ng i lao đ ng t ng: Ti n l ng, th ng và các kho n phúc l i c a ng i lao đông t ng là y u t quan tr ng thúc đ y ch t

l ng ph c v , h n ch r i ro trong ngân hàng; khách hàng c a ngân hàng -

ng i g i ti n và ng i vay ti n - c ng có th đ c h ng l i thông qua vi c ngân hàng gia t ng quy mô ho t đ ng; n p thu cho Nhà n c t ng

1.3.3 Các ch tiêu ph n ánh hi u qu s d ng v n c a ngân hàng th ng m i

 T l thu nh p trên t ng tài s n

T l thu nh p trên Thu nh p ròng sau thu (trong k )

t ng tài s n (ROA) = - x 100

T ng tài s n bình quân( trong k )

Ch tiêu này cho th y c giá tr 1 đ ng tài s n mang l i bao nhiêu đ ng

l i nhu n sau thu , ph n nh hi u qu quy mô ho t đ ng c a ngân hàng

 T l thu nh p trên v n ch s h u

T l thu nh p trên Thu nh p ròng sau thu ( trong k )

v n ch s h u (ROE) = -

V n ch s h u bình quân (trong k )

Ch tiêu này đ c coi là quan tr ng nh t, ph n ánh kh n ng sinh l i c a

v n ch s h u ây là nh ng ch tiêu c b n luôn đ c các nhà qu n tr ngân hàng quan tâm Ch tiêu này cho th y c giá tr 1 đ ng v n ch s h u mang

l i bao nhiêu đ ng l i nhu n, ph n nh hi u qu kinh doanh đ t đ c trong

m i quan h c u trúc v n ho t đ ng c a ngân hàng

ROE là m t ch tiêu đo l ng t l thu nh p cho các c đông c a ngân hàng Nó th hi n thu nh mà các c đông nh n đ c t vi c đ u t vào ngân hàng (t c đ u t ch p nh n r i ro đ hy v ng có đ c thu nh p m c h p lỦ) Ngoài ra ta c ng có th áp d ng công th c trên đ đo hi u qu s d ng

v n b ph n nh tín d ng, đ u t ,

ROE và ROA liên h r t ch t ch v i nhau, đ c th hi n qua công th c sau:

T ng tài s n ROE = ROA x -

T ng thu ho t đ ng - T ng CPH - Thu T ng tài s n

ROE = - x -

T ng tài s n T ng v n ch s h u

ROE r t nh y c m v i ph ng th c tài tr tài s n - s d ng nhi u n

h n (g m c ti n g i) ho c nhi u v n ch s h u h n Th m chí m t ngân hàng có ROA th p có th đ t đ c ROE khá cao thông qua vi c s d ng nhi u n (đòn b y tài chính) và s d ng t i thi u v n ch s h u

Tri n khai các đ ng th c trong m i liên h v i ROE, ROA nhà qu n lỦ ngân hàng đánh giá hi u qu s d ng v n b ph n

 Phơn tích kh n ng quay vòng c a v n

Ch tiêu phân tích kh n ng quay vòng c a v n các NHTM thông

th ng là vòng quay v n tín d ng

 L i nhu n ròng sau thu

L i nhu n là th c đo cu i cùng trong báo cáo k t qu kinh doanh, là

ch tiêu k t qu tài chính đ c ngân hàng th ng m i quan tâm đ c bi t L i nhu n là th c đo kh n ng t o giá tr cho các c đông, t o v n kinh doanh b sung và duy trì hay c i ti n thanh danh cho ngân hàng L i nhu n c ng là

th c đo l ng hoá n ng l c c a khâu qu n tr đi u hành trong m i t ng quan v i s l ng và ch t l ng c a tài s n, và ngu n v n c a ngân hàng

L i nhu n sau thu = (Doanh thu t lãi - chi phí tr lãi + thu khác - chi phí khác - trích d phòng t n th t ) x (1 - thu su t thu thu nh p doanh nghi p)

Có r t nhi u y u t c u thành ch tiêu l i nhu n sau thu

- Doanh thu t lãi

Doanh thu t lưi = Thu lưi t tín d ng + thu lưi t ti g i + thu lưi t ch ng khoán = ∑ (S d t các h p đ ng cho vay có thu lưi trong k x lưi su t cho vay + S d ti n g i có thu lưi trong k i x lưi su t ti n g i i + m nh giá ch ng khoán có thu lưi trong k i x lưi su t i)

Doanh thu lưi đ c tính cho t ng kho n m c tài s n chi ti t, t ng nhóm khách hàng v i lưi su t khác nhau, th i gian khác nhau Doanh thu t lưi là 1

ch tiêu k t qu quan tr ng đ c quan tâm hàng đ u đ i v i ngân hàng i

v i ph n l n các ngân hàng th ng m i, doanh thu lưi chi m b ph n ch y u trong doanh thu và quy t đ nh đ l n c a thu nh p ròng

Các nhân t c u thành doanh thu lưi c a ngân hàng th ng m i qui mô,

c u trúc, kì tính lưi và lưi su t c a tài s n sinh lưi và n quá h n N u ngân hàng có danh m c đ u t g m nhi u tài s n r i ro cao thì thu lưi kì v ng s cao Lưi su t sinh l i do th tr ng quy t đ nh Các ngân hàng th ng m i

mu n t ng doanh thu lưi ph i t ng qui mô tài s n sinh lưi, t ng t tr ng tài s n

có lưi su t cao và h n ch t n th t Nh v y, doanh thu t lưi ph n ánh n ng

l c kinh doanh c a nh ng ho t đ ng s d ng v n r t quan tr ng trong NHTM

nh tín d ng và đ u t Vì v y ch tiêu doanh thu lưi t ho t đ ng tín d ng/

d n bình quân và doanh thu lưi t ho t đ ng đ u t (trái phi u)/ d n trái phi u c ng đ c các NHTM s d ng đ ph n ánh hi u qu s d ng c a 2 lo i

do gia t ng quy mô huy đ ng c ng nh k h n huy đ ng (lưi su t cao h n khi

k h n huy đ ng dài h n) Chi tr lưi ph thu c vào quy mô huy đ ng, c u trúc huy đ ng, lưi su t huy đ ng và hình th c tr lưi trong k

- Chênh l ch lãi su t c b n

Chênh l ch lưi su t c b n = (Doanh thu t lưi - chi phí tr lưi)/ Tài s n sinh lưi bình quân

Ho t đ ng s d ng v n c a ngân hàng th ng m i có th đ c chia thành các ho t đ ng t o nên tài s n sinh lưi và tài s n không sinh lưi Vì v y

ch tiêu chênh l ch lưi su t c b n ph n nh hi u qu s d ng v n đ u t cho các tài s n sinh lưi

- Doanh thu khác Ngoài các kho n thu t lưi, ngân hàng còn có thu khác nh thu t phí (phí b o lưnh, phí m L/C, phí thanh toán ); thu t kinh doanh ngo i t , vàng

b c (chênh l ch giá mua bán, hoa h ng mua h , bán h ); thu t kinh doanh

ch ng khoán (phí, chênh l ch giá mua bán, c t c); thu ph t, thu khác Nhi u kho n thu đ c tính b ng t l phí đ i v i doanh s ph c v , ví d nh phí chuy n ti n, phí m L/C

V i s phát tri n theo h ng đa d ng hoá, và s h tr c a công ngh thông tin, các d ch v khác (ngoài cho vay) không ng ng phát tri n làm gia

t ng các kho n thu khác trong thu nh p, đ c bi t là đ i v i các ngân hàng l n

g n các trung tâm ti n t

Nhi u kho n thu khác phát sinh tr c ti p t các kho n m c tài s n, ví d

nh thu c t c hay chênh l ch giá mua bán ch ng khoán Do v y khi tính

hi u qu (doanh thu) t ho t đ ng đ u t , nhà qu n lỦ tính c thu lưi, thu c

t c và chênh l ch giá

Các nhân t nh h ng tr c ti p t i thu khác là s đa d ng các lo i d ch

v c a ngân hàng, ch t l ng d ch v , và môi tr ng thu n l i cho s phát tri n các d ch v này

- Chi phí khác

Chi khác g m Chi l ng, b o hi m, các kho n phí (đi n n c, b u

đi n ), chi phí v n phòng, kh u hao, ti n thuê, qu ng cáo, đào t o, chi khác Chi l ng th ng là kho n chi l n nh t trong các kho n chi khác, và có

xu h ng gia t ng i v i ngân hàng tr l ng c đ nh, chi l ng, b o hi m tính theo đ n giá ti n l ng và s l ng nhân viên ngân hàng i v i ngân hàng tr theo k t qu cu i cùng, ti n l ng đ c tính d a trên thu nh p ròng

tr c thu , sao cho đ m b o ngân hàng bù đ p đ c chi phí khác ngoài

l ng Chi phí khác đ c phân b (tr c ti p và gián ti p) cho các ho t đ ng

c a ngân hàng Ví d l ng và chi phí qu n lỦ c a b ph n tín d ng đ c tính vào chi phí cho ho t đ ng tín d ng đ xác đ nh thu nh p ròng c a ho t

đ ng tín d ng Qu n lỦ chi phí (chi khác) có hi u qu góp ph n gia t ng hi u

qu s d ng v n Nhà qu n lỦ có th s d ng ch tiêu d n (ho t đ ng cho vay)/ chi phí qu n lỦ c a b ph n tín d ng đ đánh giá hi u qu s d ng v n (ho t đ ng tín d ng)

- D phòng t n th t

Trích l p d phòng t n th t trong k ph thu c vào qui đ nh v t l trích l p và đ i t ng trích l p T l trích l p có th do c quan qu n lỦ Nhà

n c qui đ nh d a trên t l t n th t trung bình c a m t s n m trong quá

kh ; (th ng là các kho n cho vay có v n đ , ho c n quá h n là đ i t ng trích l p d phòng)

D phòng t n th t đ c thi t l p nh m bù đ p t n th t trong ho t đ ng ngân hàng th ng m i, nh r i ro tín d ng, r i ro lưi su t, r i ro h i đoái, r i

ro thanh toán, r i ro tác nghi p R i ro là nh ng t n th t có th x y ra ngoài

d ki n Nh v y, r i ro c a ngân hàng ph i g n li n v i gi m sút thu nh p ngoài d ki n

* Nhóm ch tiêu quy mô đ u t vƠ cho vay

- Doanh s cho vay: là ch tiêu c b n đ đánh giá khái quát đ i v i

nh ng kho n vay c a NHTM vào nh ng th i đi m nh t đ nh đ ng th i nó

c ng ph n ánh quy mô đ u t và kh n ng cho vay trong m t th i k nh t

d nh V i ch s này, chúng ta bi t đ c kh n ng luân chuy n và s d ng

v n c a ngân hàng, t đó có nh ng đánh giá và nh n đ nh v tình hình ho t

đ ng c a ngân hàng Ngoài ra doanh s cho vay còn là c s đ có th xác

đ nh chính xác vòng quay v n tín d ng ng n h n c a ngân hàng

- D n cho vay: là s ti n t i m t th i đi m cu i k k ho ch ph n

ánh m i quan h tín d ng gi a ngân hàng và khách hàng ây c ng là ch tiêu

ph n ánh s v n đ u t và cho vay c a ngân hàng ch a thu h i v và m i quan h gi a huy đ ng v n và s d ng v n c a ngân hàng

v n c a ngân hàng Khi h s này càng cao ch ng t ngân hàng đư t n d ng tri t đ ngu n v n huy đ ng đ c vào ho t đ ng kinh doanh nh m thu l i nhu n Còn n u h s này th p ch ng t ngân hàng ch a cân đ i h p lỦ gi a ngu n v n huy đ ng và s d ng i u này có th khi n cho ngân hàng g p

ph i nhi u v n đ nh gia t ng chi phí c h i c a vi c b o qu n ti n, chi phí

tr lưi cho ngu n v n đư huy đ ng… do đó làm nh h ng đ n ho t đ ng kinh doanh và l i nhu n c a ngân hàng

- T c đ t ng tr ng c a ho t đ ng s d ng v n sinh l i

T c đ t ng tr ng đ c tính riêng cho t ng ho t đ ng s d ng v n sinh l i c th T c đ t ng tr ng d ng cho th y các ho t đ ng s d ng

v n sinh l i đ c m r ng, t c đ t ng tr ng âm ph n ánh các ho t đ ng

b thu h p

i v i ho t đ ng cho vay khách hàng là ho t đ ng s d ng v n sinh

l i ch y u c a NHTM, theo quy đ nh thông t s 49/2004/TT-BTC ngày 3/6/2004, t c đ này c n ≥ 10% ng th i khi đánh giá t c đ t ng tr ng,

vi c đ m b o tuân th các gi i h n v h n m c tín d ng đư đ ra trong t ng

th i k c n xem xét

i v i ho t đ ng đ u t góp v n mua c ph n: ngân hàng ch đ c dùng v n đi u l và qu d tr v n b sung v n đi u l đ tham gia góp v n

T ng tr ng ph i đ m b o tuân th các gi i h n theo quy đ nh Theo quy t

đ nh 457/2005/Q - NHNN ngày 19/04/2005 c a NHNN ban hành quy đ nh

v góp v n mua c ph n c a TCTD, quy t đ nh s 03/2007/Q - NHNN, quy t đ nh s 34/2007/Q - NHNN s a đ i b sung quy t đ nh 457:

 M c đ u t v n góp, mua c ph n c a TCTD vào m t kho n đ u t

th ng m i t i đa không v t quá 11% v n đi u l c a doanh nghi p, qu

đ u t ho c 11% giá tr đ u t

 T ng m c đ u t góp v n, mua c ph n trong t t c các kho n

đ u t th ng m i c a TCTD không v t quá 40% v n đi u l và qu d

1.3.4.1 Nhân t không ki m soát đ c

Nhân t tác đ ng, nh h ng đ n hi u qu s d ng v n c a các ngân hàng trong đi u ki n h i nh p qu c t , th hi n : Môi tr ng pháp lỦ; Môi

tr ng kinh t ; Môi tr ng v n hoá xư h i; i th c nh tranh

+ Môi tr ng pháp lý: Nhìn chung môi tr ng pháp lỦ liên quan đ n l nh

v c tài chính - ngân hàng đư đ c hoàn thi n trên nhi u m t

M t là: Hoàn thi n c ch liên quan đ n chính sách ti n t , ngo i h i, thanh toán và các quy ch v c c u t ch c và ho t đ ng c a H i đ ng qu n

tr (H QT), Ban ki m soát (BKS) và Ban đi u hành (B H) c a NHTM

Hai là: Hoàn thi n c ch tín d ng b o đ m ti n vay

Ba là: Chính ph đư ban hành Ngh đ nh v đ ng kỦ giao d ch b o đ m

B n là: Hoàn thi n c ch qu n lỦ ngo i h i, đư có pháp l nh v ngo i h i

N m là: Hoàn thi n c ch , chính sách v thanh toán, lưi su t,

+ Môi tr ng kinh t : M c dù có nhi u tình hình bi n đ ng trong và

ngoài n c, ngân hàng th ng m i c ph n đư và đang trên đà phát tri n, c

c u l i đ nâng cao n ng l c c nh tranh, phát tri n d ch v ngân hàng, gia

t ng l i nhu n

+ Môi tr ng v n hoá, xã h i: N n kinh t phát tri n hi n đ i d n đ n

nhu c u giao d ch qua ngân hàng ngày càng t ng Nh ng n m g n đây d ch

v , ti n ích ngân hàng phát tri n, đ c bi t là phát tri n nghi p v phát hành và thanh toán th ATM Ng i dân có nhu c u m tài kho n cá nhân đ d dàng

có th giao d ch, mua bán

+ i th c nh tranh: Th c ch t là nghiên c u t ng h p th tr ng v n

và th tr ng ti n t trong t ng th i k phát tri n M c tiêu là phân tích đ c

t ng lo i đ i th c nh tranh t ng lo i s n ph m cung ng trên th tr ng đ

có ch thuy t trong vi c tìm ra l i th so sánh c a ngân hàng mình trong môi tr ng c nh tranh sao cho có l i nh t L i th l n nh t c a các ngân hàng th ng m i Vi t Nam là ti m l c m ng l i chi nhánh tr i r ng trên

“sân nhà” v i dung l ng th tr ng r t l n, khách hàng truy n th ng đư

đ nh hình m t cách khá rõ ràng trong th c t và m i ho t đ ng c a ngân

hàng luôn luôn là đ i t ng thu hút s quan tâm c a ng, Nhà n c và

m i c p, m i ngành, c n ph i khai thác t i đa l i th đó cho ho t đ ng kinh doanh c a t ng ngân hàng

Môi tr ng kinh doanh d ch v ngân hàng thay đ i theo chi u h ng thu n l i - xu t hi n thay đ i v m t chi n l c c a các nhóm đ i th c nh tranh trong l nh v c ngân hàng Th hi n m t s các chi nhánh ngân hàng

n c ngoài b t đ u chuy n h ng chi n l c kinh doanh theo h ng thâm

nh p r ng rưi h n th tr ng d ch v ngân hàng cùng v i quá trình m c a th

tr ng tài chính:

- Khách hàng m c tiêu: Duy trì các khách hàng truy n th ng, đ ng th i

ti p c n doanh nghi p n i đ a và m t s T ng công ty Nhà n c, các khách hàng cá nhân

- D ch v ngân hàng chi n l c: Ti p t c duy trì các d ch v ngân hàng

có nhi u l i th c nh tranh, đ ng th i m r ng kinh doanh các d ch v ngân hàng bán l , k c cho vay tiêu dùng

- Kênh phân ph i: M r ng thông qua các kênh phân ph i đi n t , giao

d ch t xa (internet, telephone và ATM) và liên k t đ i tác chi n l c và các ngân hàng th ng m i trong n c nói chung, ngân hàng th ng m i c ph n nói riêng đ cùng tri n khai d ch v ngân hàng m i và khai thác các phân

đo n th tr ng ti m n ng

Nh ng thay đ i v chi n l c kinh doanh cho th y các ngân hàng

th ng m i thu c các lo i hình khác nhau, k c trong và ngoài n c h i t

Nhân t ki m soát đ c nh h ng đ n n ng l c c nh tranh s d ng

v n c a các ngân hàng th ng m i trong đi u ki n h i nh p qu c t , th

hi n : Quy mô v n và tình hình tài chính; s n ph m d ch v ngân hàng

cung ng; khoa h c công ngh ; ngu n nhân l c; chi n l c kinh doanh và

h th ng ki m soát; c u trúc t ch c; danh ti ng uy tín m c đ thâm niên

đ y m nh hi n đ i hoá công ngh ngân hàng, ng d ng công ngh thông tin

và m r ng m ng l i giao d ch đư t o đi u ki n phát tri n các d ch v ngân hàng Hi n nay, d ch v ngân hàng c a các ngân hàng th ng m i Vi t Nam nói chung, ngân hàng th ng m i c ph n nói riêng là lo i hình d ch v quan

tr ng và phát tri n nh t trên th tr ng d ch v tài chính Vi t Nam, có th đánh giá khái quát m t s d ch v c b n nh :

D ch v huy đ ng v n: D ch v ti n g i ti t ki m chi m t i 80% ngu n

v n huy đ ng c a các t ch c tín d ng Vi t Nam nói chung, ngân hàng

th ng m i c ph n nói riêng Hà N i c ng nh c n c Vài n m g n đây,

nh đa d ng hoá và phát tri n m t s d ch v ti t ki m m i nh : g i ti n m t