Thiết lập và thẩm định dự án thành lập cửa hàng bánh bèo babevi – thủ đức

Thiết lập và thẩm định dự án thành lập cửa hàng bánh bèo babevi – thủ đức

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA KINH TẾ ĐỐI NGOẠI

-

THẨM ĐỊNH VÀ QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƯ

Đề tài:

THIẾT LẬP VÀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN THÀNH LẬP CỬA HÀNG BÁNH BÈO BABEVI – THỦ ĐỨC

GVHD : Ths Ngô Thanh Trà

LỚP : K11402B NHÓM : nhóm 10

DANH SÁCH NHÓM VÀ PHIẾU ĐÁNH GIÁ THÀNH VIÊN

1 Ngô Vân Anh K114020238 Các thành viên đều đạt điểm tối

đa của bảng tiêu chí đánh giá của nhóm đề ra

Do đó, tất cả đều đạt mức điểm tối đa là 100/100 điểm

MỤC LỤC

Phần 1 TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN 1

1.1 Mô tả dự án 1

Các bên liên quan 1

Căn cứ lập dự án 1

1.2 Mục tiêu, bối cảnh vĩ mô, hiện trạng 2

Mục tiêu của dự án: 2

Bối cảnh vĩ mô 2

Hiện trạng khu vực (ngành) 3

Phần 2: TỔNG QUAN VỀ THỊ TRƯỜNG 4

2.1 Sức cầu thị trường 4

2.2 Sản lượng sản phẩm bán ra dự kiến 4

2.3 Phân tích địa điểm 5

2.4 Thuế và các quy định khác: 6

Phần 3 PHÂN TÍCH KĨ THUẬT 7

3.1 Sản phẩm 7

Bánh bèo tôm chấy Huế 7

Bánh bèo Bình Định 8

Bánh bèo BaBeVi hải sản 8

3.2 Cơ cấu sản phẩm trong danh mục 8

3.3 Công suất thực tế 9

Phần 4 PHÂN TÍCH NHÂN SỰ 10

4.1 Nhân lực quản lý 10

Yêu cầu tuyển dụng 11

Cách thức đào tạo và quản lí 11

Cách thức tổ chức làm việc 11

4.2 Bảng lương nhân công 11

Phần 5 KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 12

5.1 Các thông số và các giả định cơ bản cho dự án: (Phụ lục 1) 12

5.2 Bảng chi đầu tư và lịch trình khấu hao 12

5.3 Bảng lãi vay và lịch trả nợ: Phụ lục 3 12

5.4 Bảng doanh thu 12

5.5 Bảng chi phí hoạt động (Phụ lục 4) 13

5.6 Thay đổi vốn lưu động (Phụ lục 5) 14

5.7 Bảng cân đối lãi/lỗ (Phụ lục số 6) 14

5.8 Ngân lưu tự do: (Phụ lục 7) 14

5.9 Chi phí vốn 15

5.10 Tính toán các tiêu chí lựa chọn dự án: ( phụ lục 8) 15

5.11 Biên dạng của dòng ngân lưu ròng: 16

Phần 6 PHÂN TÍCH RỦI RO 17

6.1 Phân tích độ nhạy 17

Phân tích độ nhạy một chiều 17

Phân tích độ nhạy 2 chiều 17

Nhận xét: 18

6.2 Phân tích kịch bản 18

Phân tích kịch bản 18

Nhận xét 18

Phần 7 NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN 19

PHỤ LỤC 1 BẢNG THÔNG SỐ 20

PHỤ LỤC 2 BẢNG CHI ĐẦU TƯ VÀ BẢNG KHẤU HAO 23

PHỤ LỤC 3 BẢNG LÃI VAY VÀ LỊCH TRẢ NỢ 24

PHỤ LỤC 4 BẢNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG 25

PHỤ LỤC 5 THAY ĐỔI VỐN LƯU ĐỘNG 26

PHỤ LỤC 6 BẢNG CÂN ĐỐI LÃI / LỖ 27

PHỤ LỤC 7 BÁO CÁO NGÂN LƯU 28

TÀI LIỆU THAM KHẢO 30

Phần 1 TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN

- Tên dự án: Thành lập cửa hàng Bánh Bèo BaBeVi

- Lĩnh vực: Kinh Doanh Ẩm Thực

- Chúng tôi dự định thành lập một cửa hàng có tên là “Bánh Bèo BaBeVi” Cửa hàng

này chuyên cung cấp bánh bèo Huế, bánh bèo Bình Định và đặc biệt là bánh bèo BaBeVi

(một sáng tạo riêng của chúng tôi) – pha lẫn nét truyền thống và hiện đại

- Hình thức phục vụ: cửa hàng sẽ phục vụ khách hàng qua hai kênh: trực tiếp và giao

hàng tận nơi

- Địa điểm: đường Thống Nhất, quận Thủ Đức

- Vòng đời của dự án: dự án bánh bèo BaBeVi được thực hiện trong vòng 3 năm (2015

– 2017), sau đó chúng tôi sẽ tiếp tục thực hiện dự án khác để hoàn thành mục tiêu dài hạn của chúng tôi

Các bên liên quan

- Thị trường dành cho sản phẩm bánh bèo rất tiềm năng và có nhiều cơ hội phát triển

- Nhu cầu sử dụng thức ăn nhanh ngày càng tăng do cuộc sống ngày càng bận rộn

- Vốn đầu tư và phát triển dự án không cao, kỹ thuật đơn giản

- Chính sách trích nộp thuế rõ ràng, cụ thể thể hiện qua bảng phân tích tài chính

Mục tiêu của dự án:

- Mục tiêu ngắn hạn: Với của hàng ẩm thực thức ăn nhanh, cửa hàng BaBeVi sẽ nhanh

chóng hoàn vốn và xây dựng thương hiệu ngay trong năm đầu tiên thực hiện dự án Và trong 2 năm tiếp theo cửa hàng chúng tôi sẽ tăng thêm doanh số, tìm kiếm lợi nhuận và khách hàng tiềm năng; tăng khả năng cạnh tranh, và nâng cao giá trị thương hiệu “Bánh bèo BaBeVi” trên thị trường

- Mục tiêu dài hạn: Dự án sẽ thiết lập chuỗi cửa hàng “Bánh bèo BaBeVi” chuyên

cung cấp các loại bánh bèo, bánh bột lọc

Bối cảnh vĩ mô

1.2.2.1 Môi trường kinh tế Vĩ mô

- Kinh tế Việt Nam nói chung và kinh tế thành phố Hồ Chí Minh nói riêng đang phát triển với tốc độ tương đối nhanh Theo Tổng cục thống kê, GDP bình quân đầu người của nước ta vào năm 2010 đạt 1,273 (USD/người/năm), năm 2012 đạt 1,749 (USD/người/năm) và đến năm 2013 đạt 1,960 (USD/người/năm) Thu nhập trung bình ngày càng tăng lên và theo đó các nhu cầu về ẩm thực cũng tăng lên

- Lãi suất ngân hàng gần đây có nhiều biến động, có xu hướng tăng trong một vài tháng gần đây, đây là một dấu hiệu bất lợi cho dự án

- Theo Quỹ tiền tệ thế giới (IMF) trong 2015 lạm phát trung bình Việt Nam dự kiến

là 5% Theo tổng cục thống kê, chỉ số lạm phát nửa đầu năm nay (6 tháng 2014) chỉ ở

mức 1,38% so với tháng 12 năm 2013, thấp nhất trong vòng 13 năm trở lại đây Tín hiệu

đáng mừng cho nền kinh tế Việt Nam và là một điểm sáng cho dự án để đạt được mục tiêu dài hạn

1.2.2.2 Môi trường pháp lí

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, việc mở ra các loại hình kinh doanh không còn khó khăn và luôn được nhà nước khuyến khích Cho nên với mô hình kinh doanh

ẩm thực lưu lại nét văn hóa truyền thống thì việc đăng ký sẽ dễ dàng

1.2.2.3 Môi trường văn hóa – xã hội

- Thành phố Hồ Chí Minh là địa phương có mật độ dân cư dày đặc, thành phố với dân

số đông nhất nước 3,666 (người/km2/năm 2012) (nguồn: Tổng cục thống kê), là đầu mối thu hút, quy tụ nhiều tầng lớp trong xã hội nhất Với sự phát triển của nền kinh tế, nhu

cầu thưởng thức các món ăn ngon là điều tất yếu Điều này cho thấy thành phố Hồ Chí Minh thực sự là thị trường tiềm năng cho dự án

- Trong cuộc sống hiện đại ngày nay, ngày càng có nhiều món ăn nước ngoài du nhập vào Việt Nam, nhưng những món ăn truyền thống mang đậm nét đặc sắc văn hóa vùng

miền luôn được ưa thích bởi thực khách trong và ngoài nước

AC Nielsen Việt Nam, thị trường sơ khai của thức ăn nhanh chỉ chiếm khoảng 8% người tiêu dùng và số lần dùng từ 1-3 lần/ tháng Theo số liệu từ Vietnamnet, gần đây, thị trường thức ăn nhanh tại Việt Nam phát triển khá mạnh với 19,7 triệu lượt giao dịch mỗi năm, mang về 869 tỉ VNĐ doanh thu (năm 2011) Nhắc đến thị trường thức ăn nhanh Việt nói chung và TP.HCM nói riêng, phải kế đến các thương hiệu lớn như: Loteria, KFC, VietMac, Bánh Mì ta, Phở 24, … Tuy nhiên, để tìm thấy một sự đa dạng trong thức ăn nhanh thuần Việt thì không hề dễ

- Vấn đề bảo tồn và phát huy giá trị truyền thống, đậm đà bản sắc dân tộc luôn được Nhà Nước quan tâm và hỗ trợ Đây là một ưu thế lớn cho dự án đi vào hoạt động và phát

triển

Phần 2: TỔNG QUAN VỀ THỊ TRƯỜNG

- Thành phố Hồ Chí Minh là trung tâm văn hóa - giáo dục của cả nước với hệ thống

đa dạng các trường Đại học, thu hút đông đảo các bạn sinh viên sinh hoạt và học tập ở đây

- Cộng đồng miền Trung (quê hoặc có gốc) ước tính chiếm khoảng 30% dân số Ngày nay, số người ra Thành phố Hồ Chí Minh công tác và học tập không ngừng tăng lên

- Chi tiêu cho ăn uống của người Thành phố Hồ Chí Minh nói riêng, của người Việt Nam nói chung chiếm tỷ trọng rất lớn trong thu nhập của họ (Việt Nam đứng đầu khu vực châu Á)

- Người tiêu dùng tại Thành phố Hồ Chí Minh có nhu cầu cao với các món ăn đặc sản, thể hiện được tính cộng đồng, giá cả vừa phải và đảm bảo vệ sinh an toàn thực phẩm

- Tính chất đặc trưng của thị trường đồ ăn uống là phát triển ổn định sau khi triển khai xong quá trình định vị nên sản phẩm có những tiền đề để phát triển lâu dài

- Thị trường đồ ăn uống giá bình dân ở Thành phố Hồ Chí Minh phát triển rất mạnh

mẽ, tuy nhiên đa số có thể thấy là kinh doanh ăn uống vỉa hè, từ đó đặt ra những câu hỏi

về chất lượng vệ sinh an toàn thực phẩm ở người tiêu dùng và các nhà chức năng

- Món bánh bèo là một đặc sản được mọi người ưa thích nhưng lại thiếu cửa hàng chuyên về cung ứng, chỉ được bày bán tại một số địa điểm nhỏ lẻ ở làng đại học Thủ Đức, khu vực đại học Ngân Hàng

Qua những vấn đề trên, chúng tôi dự đoán trong ngắn hạn, thị trường này tiếp tục đòi hỏi cao hơn về tính độc đáo, “lạ miệng” của sản phẩm, cũng như nhiều tiện ích khác mà sản phẩm mang lại Do vậy, đề án kinh doanh như đã trình bày trong Phần 1 được thực hiện nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng Sau 3 - 4 năm nữa chúng tôi có ý định sẽ phát triển cửa hàng Bánh bèo BaBeVi thành chuỗi cửa hàng với quy mô lớn, và tiếp đó

là trở thành các cửa hàng ẩm thực có nhiều loại đặc sản của mảnh đất miền Trung, kết hợp với thưởng thức không gian khi tham quan quán như dân ca, thơ, ca dao… bản địa

- Quy mô đầu tư dành cho quán: Chúng tôi cần mặt bằng có diện tích khoảng

5*15=75m2 Bố trí tối ưu diện tích như sau:

+ Khu bếp: 5*3m = 15 m2

+ Khu thu ngân: 1.3*2m = 2.6m2

+ Khu WC: 5 m2 (2*2.5m)

Các hạng mục trên chiếm khoảng 22.6 m2 Không gian còn lại dùng bố trí bàn ghế, tiểu cảnh, cây cối … Diện tích không gian cho 1 bộ bàn gồm 1 bàn & 4 ghế tối ưu là 3.5 m2

Do đó với diện tích 75 m2 có thể bố trí được 15 bộ bàn ghế với sức chứa tối đa 60 người

- Giá bán dự kiến: (8 chén/dĩa)

Giá 18.000 20.000 22.000 Năm đầu (năm 1), chúng tôi định giá thấp hơn đối thủ cạnh tranh để dễ thâm nhập thị trường, các năm sau định giá ngang đối thủ cạnh tranh

- Số lượng hàng bán dự kiến:

Bảng 2.1 Số lượng hàng bán dự kiến năm 2015 – 2017

Thời kỳ đầu, do gặp phải các yếu tố tác động như: cạnh tranh, hành vi tiêu dùng của khách hàng, hình ảnh cửa hàng chưa được quảng bá rộng rãi nên số lượng hàng hóa ước tính bán ra chưa nhiều, nhưng sẽ được cải thiện và tăng lên trong những kỳ tiếp

Chúng tôi dựa trên các nguyên tắc chung để lựa chọn địa điểm: lợi thế về mặt kinh tế, phù hợp loại hình kinh doanh, an ninh, môi trường, sự đồng ý của địa phương

(dĩa/ngày) 720 720 720 720 720 720 Công suất bình quân 25% 34% 56% 56% 60% 60%

Số lượng bán bình

quân (dĩa/ngày) 180 245 403.2 403.2 432 432

Số lượng bán bình

Dựa vào các tiêu chí này, chúng tôi xét thấy địa điểm thích hợp đặt cửa hàng đầu tiên trên đường Thống Nhất, quận Thủ Đức, gần khu vực ngã tư Thủ Đức, Quận 9 Cụ thể:

- Lợi thế kinh tế: Đây là khu vực tập trung nhiều các ngân hàng, đoàn thể, doanh nghiệp, trường anh ngữ, cũng như các trường Đại học, trường trung học, tiểu học,… Do

đó, nơi đây tập trung đông các đối tượng như học sinh, sinh viên, nhân viên văn phòng…

là khách hàng mục tiêu của dự án Mặc dù khu vực này cũng tập trung nhiều quán xá nhưng vẫn chưa có một cửa hàng nào có thể đáp ứng đầy đủ các tiêu chí: không gian thoải mái, gần gũi với thiên nhiên; cung cấp thức ăn nhanh gọn với mức giá phải chăng; thực phẩm đảm bảo tính an toàn, vệ sinh,… Điều này tạo cho dự án một lợi thế cạnh tranh nếu đặt cửa hàng trong khu vực này

- Môi trường: không gian ở các khu vực khá thoải mái, ít chịu ảnh hưởng bởi khói bụi hay tiếng ồn như ở trung tâm thành phố Xung quanh có cây xanh bao phủ đảm bảo cho khách hàng có thể thưởng thức bầu không khí trong lành, mát mẻ sau ngày dài hoạt động

- Sự nhất trí của địa phương: khu vực này đã được cấp phép kinh doanh và địa phương cũng tạo điều kiện để tiến hành hoạt động kinh doanh cho cá thể kinh doanh trong phạm

vi cho phép

Với địa điểm này, nhóm tận dụng được không gian thoáng mát, khu vực đậu xe rộng rất phù hợp Hơn nữa, giá cả cho việc thuê mặt bằng 60 triệu đồng/tháng và điều khoản thuê mặt bằng nằm trong phạm vi dự án có thể giải quyết được Do đó, đây là địa

điểm phù hợp nhất để triển khai dự án

- Theo Chi cục thuế đối với hộ kinh doanh cá thể có các loại thuế sau:

 Thuế thu nhập hộ kinh doanh: 12%

 Thuế VAT hộ kinh doanh: 2%

 Thuế môn bài: cả năm nộp 1.000.000 VNĐ

- Các quy định liên quan của nhà nước:

+ Vệ sinh an toàn thực phẩm: đảm bảo các tiêu chuẩn về an toàn vệ sinh thực phẩm,

xin cấp giấy chứng nhận

Phần 3 PHÂN TÍCH KĨ THUẬT

Bánh bèo Huế, bánh bèo Bình Định, … từ lâu đã trở thành một nét văn hoá ẩm thực tinh hoa đi sâu vào tâm hồn người Việt Mặc dù chỉ xuất hiện ở những mô hình quán vỉa hè, hay ở một vài quán nhỏ nhưng hiện nay, tại thành phố Hồ Chí Minh bánh bèo đã trở nên rất đỗi thân quen Lấy cảm hứng từ những loại bánh truyền thống mà tinh

tế này, cửa hàng chúng tôi chuyên cung cấp những sản phẩm sau: bánh bèo tôm chấy Huế, bánh bèo Bình Định và bánh bèo BaBeVi hải sản

Bánh bèo tôm chấy Huế

- Nguyên liệu gồm: 1/2 kg bột gạo, 1 lít rưỡi nước lọc, 1 muỗng canh bột năng, 1 tí

muối, 1/2 muỗng cafe bột nêm Knoor, Hành là xắt nhỏ, Bì heo cắt miếng vuông nhỏ, Tôm khô rửa sạch để thật khô ráo, Chén sành nhỏ để hấp, 1 tô nước đun sôi để nguội +

Đường cát + Nước mắm ngon

- Cách chế biến:

+ Bột gạo pha với nước, khuấy đều cho tan rồi rây qua 1 lần vào 1 nồi nhỏ

+ Nêm gia vị và cho bột năng vào Đợi cho bột nêm mềm ra rồi khuấy đều

+ Múc khoảng 6 vá nhỏ hỗn hợp bột ra 1 tô để đổ bánh từ từ Mỗi lần đổ thì khuấy đều bột trong tô lên

+ Đổ nước vào nồi sao cho vừa gần chạm đáy xửng hấp sau đó đặt chén vào xửng

+ Đợi nước sôi lên và chén thật nóng thì múc từng vá bột đổ vào Mỗi vá vào 1 chén rồi đậy kín nắp, hấp từ 5-6 phút là chín

+ Sau khi chín thì lấy chén ra để nguội rồi dùng muỗng cà fe, xoay bánh ra khỏi chén Làm tiếp mẻ tiếp theo

+ Chiên vàng bì heo sau đó cắt nhỏ chúng ra Phần dầu chiên bì heo có thể dùng lại

để thắng hành lá xắt nhuyễn làm mỡ hành phết lên bánh

+ Tôm để thật khô rồi xay nhuyễn ra bằng máy xay sinh tố loại nhỏ đến khi bông tơi ra là được

Bánh bèo Bình Định

- Nguyên liệu gồm: 1/2 kg gạo trắng, 1 lít rưỡi nước lọc, 1 tí muối, 1/2 muỗng càfe

bột nêm Knoor, Lá hẹ thái nhỏ, lạc rang giã nhỏ, Chén sành nhỏ để hấp, 1 tô nước đun

sôi để nguội + Đường cát + Nước mắm ngon

- Cách chế biến:

+ Ngâm gạo trắng vào nước ấm khoảng 6-8 giờ, sau đó xay bột trước khi đổ bánh

+ Đun sôi nước trong nồi hấp, sau đó bỏ chén vào để làm nóng chén

+ Sau đó múc bột đổ vào chén rồi đậy kín nắp Hấp khoảng 5-6 phút là chín, rồi lấy chén ra và làm mẻ tiếp theo

+ Pha chế nước chấm đặc trưng Bình Định

+ Cho dầu ăn (đã phi với hành củ thái mỏng), nước chấm và lá hẹ vào bánh trước khi ăn

Bánh bèo BaBeVi hải sản

- Nguyên liệu gồm: bột gạo, tôm khô, tôm tươi (chọn loại tôm đất), mực tươi, rau

thơm, bánh phồng tôm

- Cách chế biến: Bánh Bèo BaBeVi được chế biến theo công thức riêng, đảm bảo

chất lượng, hàm lượng dinh dưỡng và vệ sinh an toàn thực phẩm

Sản phẩm được phân thành 5 nhóm với tỷ lệ/ doanh thu như sau:

Bánh Bèo Bình Định (chén + dĩa) 35

Số lượng sản xuất (dĩa/kỳ) 34,992 46,656 74,358 74,358 78,732 78,732

Trong thời kỳ đầu, do các điều kiện sản xuất ban đầu chưa hoàn thiện nên công suất chỉ đạt 60% Nhưng kỳ sau khi kỹ thuật dần được cải thiện thì năng suất sẽ tăng lên hàng năm

Phần 4 PHÂN TÍCH NHÂN SỰ

Quản lý 1 Làm việc theo ca

Nhân lực cho những vị trí quản lý này là chúng tôi – những người thực hiện dự án

- Chịu trách nhiệm marketing online

7h - 15h, 15h - 21h

- Sẽ quản lý dây chuyền làm bánh của cữa hàng:

đảm bảo đúng qui trình, và vệ sinh an toàn thực phẩm Luôn đảm bảo chất lượng tốt nhất của sản phẩm làm ra

- phụ bếp: chuẩn bị nguyên phụ liệu,

- Đầu bếp: sẽ mời một thợ chuyên làm bánh làm trưởng

bộ phận sản xuất

- Phụ bếp: Những người có kinh nghiệm làm bánh sẽ

được tuyển vào vị trí phụ bếp

Bảo vệ 1 15h - 21h - Trông coi cửa hàng, giữ xe, dắt xe cho khách Nam

Yêu cầu tuyển dụng

- Là người nhiệt tình, ham học hỏi, có trách nhiệm với công việc được giao

- Thái độ làm việc chuyên nghiệp, chấp hành tốt nội quy của cửa hàng (nghiêm túc, đúng giờ, nhanh nhẹn, lịch sự, hòa nhã)

- Luôn phục vụ khách hàng theo phương châm Khách hàng là thượng đế

- Chủ động tìm hiểu, phát hiện ra những thiếu xót, điểm chưa hợp lí của dự án, của cửa hàng để kịp thời điều chỉnh

Cách thức đào tạo và quản lí

- Tập huấn phổ biến nội quy trước khi vào làm việc, thương xuyên họp để rút kinh nghiệm, đặc biệt là trong xử lí các tình huống bất ngờ

- Huấn luyện nhân viên thấm nhuần quy tắc làm việc của cửa hàng

- Phổ biến kiến thức về sản phẩm của cửa hàng, cách làm việc của từng bộ phận

Cách thức tổ chức làm việc

- Phương châm hoạt động: đem đến cho khách hàng những sản phẩm đảm bảo chất lương, phù hợp với túi tiền, tạo nên sự bền vững thông qua những giá trị lâu dài

- Nguyên tắc làm việc: nhanh nhẹn, thân thiện

- Chính sách đãi ngộ: làm thêm ngày nghỉ, lễ sẽ được trả cao hơn, thưởng cho các cá nhân có đóng góp quan trọng đem về lợi nhuận cho cửa hàng, kỉ luật đối với cá nhân vi phạm nội quy

- Phân công lao động theo quy trình sản xuất

Đơn vị: VND/tháng

Quản lý 1 4,000,000 4,000,000 Trưởng bộ phận Marketing 1 2,000,000 2,000,000

+ Đầu bếp 1 3,500,000 3,500,000 + Phụ bếp 1 2,500,000 2,500,000 Nhân viên phục vụ bàn 3 2,200,000 6,600,000 Bảo vệ 1 1,800,000 1,800,000

Phần 5 KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH

Doanh thu từ nguồn bán hàng và cung cấp dịch vụ chiếm 100 % Các bảng dùng

để phân tích tài chính bao gồm:

Bao gồm thông tin đầu tư: chi đầu tư máy móc, thiết bị, dụng cụ và chi đầu tư sửa chữa, trang trí quán là 94,785,000 VND Thông tin tài trợ: theo ước tính số tiền cần đầu tư ban đầu vào quán là: 96,785,000 VND Trong đó: Vốn góp từ 7 thành viên nhóm 7G: 26,785,000 VND Vốn vay từ ngân hàng SacomBank: 70,000,000 VND, lãi suất danh nghĩa 14%/ năm, nợ gốc và lãi trả đều theo kỳ 6 tháng, trả trong 3 kỳ

Ngoài ra, thông tin sản xuất và thông tin khác có thể tham khảo ở Phụ lục 1

Bảng khấu hao: các máy móc thiết bị, công cụ dụng cụ khấu hao trong 5 năm

Sử dụng phương pháp khấu hao đường thẳng (Phụ lục 2)

Ở khía cạnh đầu ra, doanh thu kỳ 1 của năm đầu tiên sẽ có những ảnh hưởng nhất định bởi:

+ Sức cạnh tranh từ các nhà sản xuất lâu năm trong ngành

+ Sự thiếu hiểu biết và không nắm rõ về thị trường tiêu thụ

+ Sự hạn chế trong chất lượng do các vấn đề kỷ thuật ban đầu phát sinh trong khi người tiêu dùng ngày càng khó tính

 Do đó sản lượng tiêu thụ kỳ 1 của năm đầu tiên chỉ đạt 25 % sản lượng đầu ra sản xuất được tương đương doanh thu ước tính: 606,528,000 VND

Kỳ 2- Năm 1:

Chuyên môn được nâng cao và kỹ thuật được cải tiến nên năng suất sản xuất dự kiến sẽ được cải thiện và đạt mức 80% Bên cạnh đó các hiểu biết nhất định qua một thời gian tham gia thị trường đã giúp cải thiện đáng kể nguồn tiêu thụ tuy nhiên cũng còn những rào cản nhất định khiến doanh thu chưa thể cải thiện mạnh Đó chính là: + Số khách hàng trung thành với sản phẩm bánh bèo chưa nhiều

+ Thói quen tiêu thụ các món khác là rất khó từ bỏ

Từ đây có thể thấy sản lượng tiêu thụ có sự cải thiện chưa đáng kế Do đó sản lượng tiêu thụ dự kiến trong kỳ thứ 2 chỉ đạt được 34% sản lượng sản xuất tối đa ở điều kiện năng suất 80%, với doanh thu ước tính: 816,480,000 VND

Năm 2:

Ở năm thứ 2, khi nguồn cầu tiêu thụ đã được ổn định, số lượng khách hàng trung thành đã tăng lên và thị trường được mở rộng thì sản lượng bán ra thực sự được cải thiện

rõ nét và ước tính bán được gần 56% lượng khách hàng tối đa mà cửa hàng có thể phục

vụ với công suất lớn nhất Giá bán lúc này sẽ dao động quanh mức 20.000VND/dĩa Từ

đó doanh thu dự tính sẽ là 2,938,680,000 VND

Năm 3:

Dự tính doanh thu sẽ đạt mức tối ưu do hiệu quả sản xuất cao hơn 90% Bên cạnh

đó là tập hợp được các khách hàng trung thành và tìm ra các đối tượng khách hàng tiềm năng, nên dự kiến sẽ đáp ứng được 60% lượng khách hàng tối đa mà cửa hàng có thể phục vụ với công suất lớn nhất Cùng với sự tăng giá cho ngang bằng với giá thị trường bên ngoài đã đẩy mức giá lên ở mức vừa phải (22000 VND/ dĩa), tổng doanh thu 3,442,824,000 VND