NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG tín DỤNG tại PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BÁCH KHOA

Với hoạt động tín dụng vàcác dịch vụ đa dạng ngân hàng đã đáp ứng được phần lớn nhu cầu của kháchhàng, góp phần đáng kể vào sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước.. Luật các tổ chức tín d

Lời nói đầu

Từ một nước nông nghiệp lạc hậu sản xuất không đủ tiêu dùng, qua hơn

10 năm đổi mới Việt Nam đã và đang từng bước vươn lên bước đầu khẳngđịnh được uy tín, chinh phục đựơc khách hàng chiếm lĩnh được thị trường lớn,

ổn định góp phần nâng cao vị thế của mình trên chính trường quốc tế Hiệnnay với cơ chế mở cửa, các thành phần kinh tế hoạt động một cách bình đẳngtheo hiến pháp và pháp luật Nhiều loại hình doanh nghiệp ra đời và phát triểnmạnh mẽ Cùng với nó là sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp trongnước cũng như nước ngoài đòi hỏi các doanh nghiệp phải luôn luôn đổi mớicông nghệ, trang thiết bị và mở rộng sản xuất do đó cần thiết phải có mộtlượng vốn lớn mà các ngân hàng thương mại là nơi cung cấp vốn cho cácdoanh nghiệp, các thành phần kinh tế một cách có hiệu quả

Trong điều kiện nền kinh tế thị trường với hệ thống ngân hàng hai cấp:

Ngân hàng Nhà nước thực hiện quản lý nhà nước và cấp kinh doanh là các

ngân hàng thương mại Cùng với việc triển khai thực hiện pháp lệnh ngânhàng ở nước ta trong thời gian qua đã tạo ra những chuyển biến rõ nét cả về tổchức, hoạt động và trình độ nghiệp vụ của hệ thống ngân hàng góp phần tăngtrưởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền Các tổ chức tín dụng hình thànhmạng lưới trên hầu khắp các địa bàn cả nước Ngoài hệ thống ngân hàngthương mại quốc doanh còn có các ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàngliên doanh Nghiệp vụ ngân hàng cũng được đổi mới và từng bước hiện đạihoá, tiếp cận với công nghệ và thông lệ quốc tế Với hoạt động tín dụng vàcác dịch vụ đa dạng ngân hàng đã đáp ứng được phần lớn nhu cầu của kháchhàng, góp phần đáng kể vào sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước Ngày nayngân hàng đã trở thành một mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận độngnhịp nhàng của nền kinh tế Cùng với các ngành kinh tế khác ngân hàng cónhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát,tạo môi trường đầu tư thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho người lao động,phát triển thị trường ngoại hối

Tuy nhiên trong bối cảnh nền kinh tế đang trong thời kỳ mới chuyển đổisang cơ chế thị trường, môi trường kinh tế chưa ổn định, môi trường pháp lýđang dần được hoàn thiện nên hoạt động kinh doanh của các ngân hàngthương mại đang gặp nhiều khó khăn nhất là chất lượng tín dụng chưa cao màbiểu hiện là nợ quá hạn, nợ khó đòi lớn Việc phân tích một cách chính xác,khoa học các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, từ đó đề ra những giảipháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng là một nhiệm vụ cơ bản,thường xuyên của ngành ngân hàng Vấn đề càng trở nên bức xúc và cần thiếtđối với hệ thống Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn có thịtrường tín dụng chủ yếu là khu vực nông thôn.

Trước tình hình trên, là một sinh viên khoa ngân hàng - tài chính đangthực tập tại phòng Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển NôngThôn chi nhánh Bách Khoa, em đã quyết định chọn đề tài thực tập tốt nghiệp

là: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại phòng Giao Dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Bách Khoa”

Em hy vọng rằng bài viết của mình sẽ góp phần đẩy lùi những khó khăncản trở trong công tác tín dụng, đưa hiệu quả tín dụng ngày càng tốt hơn, tạo

đà cho hoạt động sản xuất kinh doanh của Sở phát triển trong nền kinh tế thịtrường

Bài viết của em được chia làm 3 chương:

Chương 1:Lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng của ngân hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại phòng giao dịch - Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Bách Khoa.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại phòng giao dịch Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Bách Khoa.

Chương I:Lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương

mại

1.1 Ngân hàng th

1.1.1 Khái niệm:

Ngân hàng là một tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế

Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng Ngân hàng là một tổ chức thu hút tiền gửi lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức tín kinh tế xã hội đều gửi tiền tại ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò người thủ quỹ xã hội

Thu nhập từ ngân hàng là nguồn thu nhập quan trọng của nhiều hộ gia đình Ngân hàng là các tổ chức cho vay chủ yếu với các doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối với nhà nước (thành phố, tĩnh …) Đối với các

doanh nghiệp ngân hàng thường là các tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua sắm hàng hoá dữ trữ hoặc xây dung nhà máy, mua sắm trang thiết bị …Khi doanh nghiệp và người tiêu ding phải thanh toán cho các khoản mua hàng hoá và dịch vụ họ thường sử dụng séc, ủy nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử…Và khi đó họ cần thông tin tài chính hay lập kế hoạch tài chính, họ thường đến các ngân hàng để nhận lời tư vấn Các khoản tín dụngcủa ngân hàng chi chính phủ (thông qua các chứng khoán của chính phủ)

là nguồn quan trọng để đầu tư và phát triển

Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ, vì vậy là một kênh quan trọng trong chính sách kinh tế của chính phủ nhằm ổn định kinh tế

Ngân hàng có thể được định nghĩa thông qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò chúng thực hiện trong nền kinh tế Vấn đề là ở chỗ các yếu tố trên

đang không ngừng thay đổi Thực tế rất nhiều tổ chức tài chính bao gồm các công ty kinh doanh chứng khoán, quỹ tương hỗ và các công ty bảo hiểm hàng đầu đang cố gắng cung cấp các dịch vụ ngân hàng Ngược lại ngân hàng đang đối phó với các đối thủ cạnh tranh (các tổ chức tài chính phi ngân hàng ) bằng cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ về bất động sản và môI giới chứng khoán, tham gia các hoạt động bảo hiểm, đầu tư và quỹ tương hỗ và thực hiện nhiều dịch vụ môI giới khác.

Cách tiếp cận quan trọng nhất là có thể xem ngân hàng trên phương diện những loại hình mà chúng cung cấp Theo giáo sư Petr roes: “Ngân hàng

là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chínhđa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế” Luật các tổ chức tín dụng của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung là thường xuyên nhận tiền gửi và sử dụng tiền này để cung cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ thanh toán”

1.1.2 Các hoạt động của ngân hàng thương mại:

Trong nền kinh tế thị trường hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại tập trung chủ yếu vào nhiệm vụ nhận tiền gửi và cho vay, đó là hai mặt hoạt động theo hình thức đa năng thì hoạt động của nó tập trung vào ba hoạt đông chính: Hoạt động huy động vốn, hoạt động tớn dụng, hoạt động cung cấp dịch vụ.Tớnh đa dạng sẽ giup ngõn hàng tăng thu nhập và hạn chế rủi ro

Để bắt đầu hoạt động cỏc ngõn hàng phải cú một lượng vốn nhất định Đõy là nguồn vốn ngõn hàng cú thể sử dụng lõu dài, hỡnh thành nờn trang thiết bị, nhà cửa cho ngõn hàng Nếu là ngõn hàng thuộc sở hửu nhà nước, thỡnguồn vốn này do nhà nước cấp, nếu là ngõn hàng thương mại cổ phần, cỏc cổđụng đúng gúp thong qua cổ phần hoặc mua ngõn hàng lien doanh do cỏc bờnlien doanh đúng gúp, ngõn hàng gia tăng vốn của chủ sở hữu theo nhiều

phương thức khỏc nhau tựy thuộc vào điều kiện cụ thể: Nguồn lợi nhuận giữ lại và nguồn bổ sung từ việc phỏt them cổ phần, gúp thờm, cấp them….Mặt

khỏc trong ngõn hàng cú nhiều quỹ như: Quỹ thặng dư, quỹ bỏo toàn vốn, quỹ

dự phũng tổn thất…Cỏc quỹ này thuộc sở hửu của chủ ngõn hàng

Khi một ngõn hàng bắt đầu hoạt động, nhiệm vụ đầu tiờn là mở tài khoản tiền gửi hộ và thanh toỏn hộ cho khỏch hàng, băng cỏch đú ngõn hàng huy động tiền của cỏc doanh nghiệp cỏc tổ chức và dõn cư

Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngõn hàng Để gia tăng tiền gửi trong mụi trường cạnh tranh và để cú được nguồn tiền cú chất lượng ngày càng cao, cỏc ngõn hàng đó đưa ra và thực hiện nhiều hỡnh thức huy động khỏc nhau: Tiền gửi thanh toỏn (tiền gửi giao dịch hoặc tiền gửi thanh toỏn), tiền gửi của cỏc ngõn hàng khỏc Tiền gửi

là nguồn quan trongj nhất của ngõn hàng thương mại.Tuy nhiờn khi cần, ngõnhàng thương mại thuowng vay mượn thờm Tại nhiều nước, ngõn hàng trung ương thường xuyờn quyết định tỷ lệ dữ ttruwx bắt buộc giữ nguồn tiền huy động và vốn của chủ Do vậy nhiều ngõn hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mượn thờm để đỏp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạnchế: Vay mượn tử ngõn hàng trung ương, vay cỏc tổ chức tớn dụng, vay trờn thi trường vốn

Cỏc nguồn khỏc: Nguồn ủy thỏc, nguồn trong thanh toỏn, cỏc khoản

nợ khỏc như thuế chưa nộp, lương chưa trả…

Đặc điểm chung của nguồn tiền gửi là chỳng phải được thanh toỏn khi khỏch hàng yờu cầu

Tiền gửi là đối tượng phải dữ trữ bắt buộc, do vậy chi phớ tiền gửi thường cao hơn lói suất phải tra cho tiền gửi Ở nhiều nước ngõn hàng phải mua bảo hiểm tiền gửi

Tiền gửi thường nhạy cảm với cỏc biến động về lói suất, tỷ giỏ, thu nhập, chu kỳ chi tiền và nhiều yếu tố khỏc…

Hoạt động cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhất song rủi ro cao nhất cho ngõn hàng thương mại Rủi ro này cú rất nhiều nguyờn nhõn,đều cú thể gõy ra tổn thất, làm giảm thu nhập của ngõn hàng Cú nhiều khoản tài trợ mà tổn thất cú thể chiếm phần lớn vốn của chủ, ước lượng khả năng rủi ro và sinhlời khi quyết định tài trợ Đú chớnh là quỏ trỡnh phõn tớch tớn dụng, bao gồm

qua s trỡnh thẩm tra trước, sau, trong khi cho vay, chiết khấu, cho thuờ, bỏo lónh.

Hoạt đụng ngõn quỹ nhằm đảm bảo khả năng thanh toỏn thường xuyờn của ngõn hàng cho khỏch hàng Đõy là tài khoản khụng sinh lời hoặc sinh lời thấp nhưng tớnh lỏng cao được coi như tiền mặt…Do đú ngõn hàng phải duy trỡ một lượng tiền mặt ổ một lượng tiền mặt ở một mức độ hợp lý sao cho vừađảm bảo tớnh thanh vừa đảm bảo sinh lời Ngoài ra ngõn hàng cún sử dụng vốn vào hoạt động đầu tư chứng khoỏn trờn thị trường để thu lợi nhuận và một phần đảm bảo tớnh thanh khoản của ngõn hàng

Hoạt động trung gian: Là việc ngõn hàng cung cấp cho khỏch hàng một loạt cỏc dịch mvuj cú lien quan Ngõn hàng sẽ nhận được một khoản thu dưới hỡnh thức hoa hồng Cụng nghệ ngõn hàng ngày càng phỏt trieenrthif hoạt động tiờu biểu là: chuyển tiền, thanh toỏn hộ khỏch hàng thụng qua cỏc hỡnh thức ghi chộp trờn tài khoản của khỏch hàng tại ngõn hàng, phỏt hành sộc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tớn dụng, mụi giới chứng khoỏn, quản lý hộ tài sản cho khỏch hàng, tư vấn cho doanh nghiệp…

1.2 Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại:

1.2.1 Khái niệm

Tín dụng được coi là mối quan hệ vay mượn lẫn nhau giữa người chovay và người đi vay trong điều kiện có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời giannhất định Hay nói một cách khác tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánhmối quan hệ kinh tế mà trong đó mỗi cá nhân hay một tổ chức nhường quyền

sử dụng một khối lượng giá trị hoặc hiện vật cho một cá nhân hay một tổ chứckhác với những ràng buộc nhất định về thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thứcvay mượn và thu hồi

Trải qua quá trình phát triển đã có nhiều hình thức tín dụng khác nhau.Đầu tiên là tín dụng nặng lãi xuất hiện ở thời kỳ tan rã của chế độ công xãnguyên thuỷ Trong thời kỳ này do lực lượng sản xuất phát triển, phân cônglao động xã hội mở rộng, xã hội đã có sự phân chia giai cấp kẻ giàu ngườinghèo Trong quá trình đầu tiên chủ yếu là cho vay bằng hiện vật, về sau chủ

yếu cho vay bằng tiền Đây là hình thức cho vay nặng lãi với lãi suất rất cao,không có giới hạn và là hình thức tín dụng tiêu dùng, chủ yếu để giải quyếtnhu cầu sinh hoạt hàng ngày.

Sự ra đời của phương thức sản xuất tư bản cho thấy tín dụng nặng lãikhông còn phù hợp nữa, nó cản trở sự phát triển của nền kinh tế bởi các nhà tưbản kinh doanh với mục đích lợi nhuận không thể vay với mức lãi suất caohơn tỷ suất lợi nhuận Vì vậy hoạt động của nó ngày càng thu hẹp và tín dụngthương mại xuất hiện Đây là hình thức tín dụng giữa các nhà sản xuất kinhdoanh với nhau do đó chủ thể tham gia quá trình vay mượn này cũng là cácnhà sản xuất kinh doanh

Vậy tín dụng ngân hàng là gì ?

"

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ mà một bên là ngân hàng - một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay "

Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, nó luônluôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt đầy đủ và kịpthời

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng :

*Tỷ trọng từng loại tiền gửi trên tổng nguồn vốn huy động :

Thông thường nguồn vốn huy động của ngân hàng bao gồm các loại tiềngửi như : Tiền gửi của các doanh nghiệp (tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi cóthể phát hành séc ) ,tiền gửi tiết kiệm (không kỳ hạn, có kỳ hạn) Mỗi loạitiền gửi khác nhau có các mức lãi suất khác nhau Chỉ tiêu này xác định kếtcấu của nguồn vốn huy động, để phát hiện ra mặt mạnh, mặt yếu của ngânhàng trong kinh doanh từ đó để đưa ra các biện pháp để đáp ứng nhu cầu vaycủa khách hàng một cách phù hợp.Trong trường hợp ngân hàng có tỷ trọngtiền gửi không kỳ hạn cao ngân hàng đó sẽ có nhiều thuận lợi trong việc tạo ralợi nhuận bởi lãi suất của loại hình tiền gửi này tương đối thấp Ngược lại nếu

tỷ lệ tiền gửi với lãi suất cao chiếm tỷ trọng lớn thì ngân hàng sẽ gặp khó khăntrong việc giải quyết đầu ra của nguồn vốn Song đây mới chỉ xét về một khíacạnh là lãi suất, còn việc đem lại lợi nhuận cao hay thấp và độ rủi ro ra sao thìcòn phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố

*Tổng dư nợ :

Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng cho vay được nhiều hay ít, mối quan hệgiữa ngân hàng với khách hàng như thế nào? Chỉ tiêu này cao cho thấy ngânhàng đã tạo được uy tín đối với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ đa dạngphong phú thu hút được khách hàng

*Hiệu suất sử dụng vốn vay :

Tổng dư nợ

Hiệu suất sử dụng vốn vay =

Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này giúp các nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngânhàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồngvốn huy động Vậy tỷ lệ này lớn là tốt hay nhỏ là tốt? Chúng ta chưa thểkhẳng định được bởi: Nếu tiền gửi ít hơn tiền cho vay thì ngân hàng phải tìm

kiếm nguồn vốn có chi phí cao hơn, còn nếu tiền gửi nhiều hơn tiền cho vaythì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng thừa vốn.

*Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ :

Chỉ tiêu này được tính như sau:

lệ này là 5%)

Theo thời gian, tỷ lệ này có thể phân làm 2 trường hợp:

Nợ quá hạn bình thường + Nợ quá hạn cóvấn đề

*Chỉ tiêu lợi nhuận :

Chỉ tiêu lợi nhuận =

1.3.1 Nhân tố khách quan:

*Thuộc về môi trường kinh tế:

Khi nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàngphát triển, làm cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp đượctiến hành một cách bình thường, không bị ảnh hưởng bởi lạm phát, khủnghoảng tài chính dẫn đến khả năng cho vay và khả năng trả nợ vay không cóbiến động lớn Tuy nhiên để xã hội phát triển đi lên đòi hỏi nền kinh tế phải

có sự tăng trưởng mà tăng trưởng thì dẫn đến lạm phát Nếu chúng ta khôngquản lý tốt để lạm phát ở con số cao thì các ngân hàng sẽ là người chịu thiệtthòi nhất do đồng tiền mất giá và như vậy chất lượng tín dụng sẽ bị giảm sút

nghiêm trọng Ngoài ra do chính sách vĩ mô của nhà nước ưu tiên hay hạn chếphát triển một số ngành nghề kinh tế đảm bảo cho sự ổn định phát triển chungcho nền kinh tế cũng có ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng tín dụng ngânhàng.

Chu kỳ phát triển kinh tế cũng có tác động không nhỏ tới chất lượng tíndụng Trong thời kỳ sản xuất kinh doanh đình trệ, nhu cầu vốn tín dụng giảmgây nên tình trạng ứ đọng vốn và các khoản tín dụng đã được thực hiện cũngkhó hoàn trả Ngược lại trong thời kỳ hưng thịnh của nền kinh tế, các doanhnghiệp đua nhau mở rộng sản xuất kinh doanh dẫn đến nhu cầu vay vốn ngàycàng lớn Trong một vài trường hợp do sự tác động mạnh mẽ của nền kinh tế

đã gây ra những bất lợi cho doanh nghiệp làm cho khả năng trả các khoản nợ

đủ vốn để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.Ngược lại nếu lãi suất huy độngđặt ra cao sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích của ngân hàng, ngân hàng sẽ gặpkhó khăn trong vấn đề cho vay Và đối với lãi suất cho vay cũng vậy trườnghợp đưa ra mức lãi suất cao sẽ dẫn đến tình trạng không cho vay được, ứ đọngvốn hoặc có cho vay được nhưng khó thu hồi bởi khách hàng của ngân hàngkhông phải tất cả đều làm ăn có hiệu quả mà có những khách hàng làm ănkhông có lãi hoặc lãi thấp sẽ khó có thể trả được những khoản nợ lớn củangân hàng gây rủi ro cho hoạt động của ngân hàng

*Thuộc về môi trường pháp lý:

Hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng cũng như hoạt động của nền kinh

tế nói chung muốn hoạt động có hiệu qủa thì cần phải có một hệ thống phápluật đồng bộ, thống nhất, đầy đủ đi kèm hỗ trợ Pháp luật đã trở thành một bộ

phận không thể thiếu trong cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước,không có pháp luật hoặc một hệ thống pháp luật không đầy đủ, không phù hợpvới những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thì mọi hoạt động trong nền kinh

tế sẽ trở nên hỗn độn, không thể tiến hành trôi chảy Pháp luật đã tạo lập hànhlang pháp lý giúp cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận tiện

và đạt kết quả cao Chỉ trong trường hợp các chủ thể tham gia quan hệ tíndụng chấp hành luật pháp một cách nghiêm minh thì quan hệ tín dụng mới đạtkết quả mong muốn đem lại chất lượng cho hoạt động tín dụng ngân hàng

* Thuộc về yếu tố tự nhiên:

Đây là những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, hoả hoạn, dịchbệnh Khi xẩy ra thường gây ra hậu quả lớn tác động đến cả ngân hàng vàkhách hàng, ngân hàng khó có khả năng thu hồi được vốn điều đó ảnh hưởngđến chất lượng tín dụng Trước sự tác động của các yếu tố này ngân hàng khitiến hành đầu tư cần phải cân nhắc, báo cáo một cách cụ thể, chủ động phòng

ngừa nhằm giảm thiểu rủi ro

1.3.2 Nhân tố chủ quan:

*Thuộc về phía ngân hàng:

Đây là những nhân tố thuộc về bản thân nội tại của ngân hàng có liênquan, ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng bao gồm

- Chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng có một ý nghĩa to lớn quyết định đến sự thành cônghay thất bại của cả hệ thống ngân hàng Do vậy khi xây dựng chính sách tíndụng cần phải đảm bảo sự kết hợp hài hoà giữa quyền lợi của người gửi tiền,của ngân hàng và của người sử dụng vốn vay Đồng thời chính sách tín dụngphải phù hợp với đường lối phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nước và cầnđược dựa trên những cơ sở thực tiễn và khoa học nhất định

Đối với các ngân hàng thương mại một chính sách tín dụng đúng đắnphải đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi

ro, tuân thủ pháp luật và đường lối chính sách của Đảng, Nhà nước đảm bảocông bằng xã hội.

- Công tác tổ chức của ngân hàng:

Tổ chức của ngân hàng cần được cụ thể hoá và sắp xếp một cách cókhoa học, có tính linh hoạt trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc tín dụng đãđược quy định cả về huy động vốn cũng như cho vay, quản lý đựơc cơ cấu tàisản nợ, tài sản có của ngân hàng Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tíndụng lành mạnh Do hoạt động tín dụng là loại hình kinh doanh tiền tệ có rủi

ro rất lớn nên cần có sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, bộphận trong từng ngân hàng trong toàn hệ thống ngân hàng, giữa ngân hàng vớicác cơ quan khác như tài chính, pháp lý Việc thiết lập các mối quan hệ tạođiều kiện cho việc quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện vàgiải quyết kịp thời các vấn đề có liên quan đến tín dụng khi cần thiết

- Chất lượng nhân sự:

Con người là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tíndụng nói riêng và trong hoạt động của ngân hàng nói chung Hiện nay khinghiệp vụ hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển thì đòi hỏi chất lượngnhân sự ngày càng cao để có thể sử dụng các phương tiện làm việc hiện đại,phù hợp với sự phát triển nghiệp vụ không ngừng Do vậy việc tuyển chọnnhân sự cần phải được tiến hành kỹ lưỡng, cán bộ tín dụng phải là người cótrách nhiệm cao, có đạo đức nghề nghiệp tốt, phải có chuyên môn giỏi thì mới

có thể ngăn ngừa những sai phạm khi thực hiện chu kỳ khép kín cuả mộtkhoản tín dụng, đồng thời tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng mình trênthị trường và đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu đa dạng của một xã hội ngàycàng phát triển

- Quy trình tín dụng:

Đây là những giai đoạn, công việc cần phải thực hiện theo một thủ tụcnhất định trong việc cho vay, thu nợ bắt đầu từ việc xét đơn xin vay của kháchhàng cho đến khi thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Chất lượng tíndụng phụ thuộc vào việc lập ra một quy trình tín dụng có đảm bảo tính khoahọc không và việc thực hiện các giai đoạn trong quy trình tín dụng cũng như

sự phối hợp nhịp nhàng giữa các giai đoạn như thế nào?

Quy trình tín dụng gồm 3 giai đoạn chính:

+ Xét đề nghị vay của khách hàng và thực hiện cho vay: Đây là giai đoạn

rất quan trọng trong quy trình tín dụng, nó quyết định đến chất lượng tín dụngcủa khoản tín dụng sẽ được thực hiện và là cơ sở định lượng rủi ro trong khicho vay Trong giai đoạn này chất lượng tín dụng phụ thuộc nhiều vào côngtác thẩm định khách hàng và việc chấp hành các quy định về điều kiện, thủ tụccho vay của ngân hàng

+ Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro: Việc

thiết lập hệ thống kiểm tra hữu hiệu áp dụng có hiệu quả các hình thức, biệnpháp sẽ giúp cho ngân hàng kịp thời nắm bắt những thông tin về các khoản tíndụng đã cung cấp để có thể đưa ra kịp thời những quyết định can thiệp khi cầnthiết, sớm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra góp phần nâng cao chất lượngtín dụng

+ Thu nợ và thanh lý: Đây là giai đoạn mang tính chất quyết định đến sự

tồn tại của ngân hàng bởi nếu không thu được nợ đến hạn, ngân hàng sẽ mấtvốn kinh doanh, chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng xấu nghiêm trọng, khủnghoảng có thể xảy ra mà điều tồi tệ hơn cả là khi hệ thống ngân hàng lâm vàotình trạng đó sẽ dẫn đến tình trạng khủng hoảng toàn bộ nền kinh tế Chính vìvậy mà ngân hàng cần phải tích cực trong công tác thu nợ Sự linh hoạt củangân hàng trong việc phát hiện kịp thời điều kiện bất lợi xảy ra đối với kháchhàng cùng những biện pháp xử lý chính xác, kịp thời sẽ giúp ngân hàng giảmthiểu được những rủi ro, hạn chế những khoản nợ quá hạn, bảo toàn vốn, nângcao chất lượng tín dụng

- Thông tin tín dụng:

Thông tin tín dụng có tác động trực tiếp đến quyết định cho vay, giúp chocác cán bộ tín dụng có câu trả lời đúng: Cho vay hay không cho vay? Xét trêntầm vĩ mô thông tin tín dụng là cơ sở đánh giá chất lượng tín dụng và đưa racác dự báo phát triển kinh tế Thông tin tín dụng có thể thu được nhiều nguồn:

Hồ sơ vay vốn, thông tin giữa các tổ chức tín dụng, thông tin về tình hình hoạtđộng sản xuất kinh doanh thông tin càng đầy đủ, chính xác, kịp thời thì khảnăng ngăn ngừa rủi ro càng lớn, chất lượng tín dụng càng cao

- Kiểm soát nội bộ:

Thông qua công tác này các nhà lãnh đạo ngân hàng sẽ nắm được tìnhhình hoạt động kinh doanh đang diễn ra, những khó khăn, thuận lợi trong việcchấp hành các quy định pháp luật, nội quy, quy chế, chính sách kinh doanh,thủ tục tín dụng từ đó giúp các nhà lãnh đạo ngân hàng đưa ra những chủtrương chính sách phù hợp nhằm giải quyết những khó khăn và phát huynhững nhân tố thuận lợi nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh Chất lượng tíndụng phụ thuộc vào việc chấp hành các quy định, thể lệ và mức độ kịp thờiphát hiện sai sót cũng như nguyên nhân dẫn dến sai sót trong qúa trình thựchiện một khoản tín dụng

- Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng:

Trang thiết bị góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lượng tíndụng của ngân hàng Nó là công cụ, phương tiện thực hiện tổ chức quản lýngân hàng, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay và thực hiện nghiệp vụ giaodịch với khách hàng Đặc biệt với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thôngtin hiện nay, các trang thiết bị tin học đã giúp cho ngân hàng cập nhật đượcthông tin nhanh chóng, kịp thời, chính xác Trên cơ sở đó đưa ra quyết địnhtín dụng đúng đắn, không bỏ lỡ thời cơ trong kinh doanh, giúp cho quá trìnhquản lý tiền vay và thanh toán được thuận tiện, nhanh chóng và chính xác

*Thuộc về khách hàng:

Để đảm bảo khoản tín dụng đựoc sử dụng đúng mục đích và có hiệuquả, mang lại lợi ích cho ngân hàng góp phần vào sự tăng trưởng và phát triểnkinh tế xã hội thì khách hàng có vai trò hết sức quan trọng Một khách hàng có

tư cách đậo đức tốt, có tình hình tài chính vững vàng, có thu nhập sẽ sẵn sànghoàn trả đầy đủ những khoản vay vốn của ngân hàng khi đến hạn qua đó đảmbảo an toàn và nâng cao chất lượng tín dụng

Những nhân tố này bao gồm:

Trình độ quản lý điều hành của cán bộ doanh nghiệp có đáp ứng đượctrong nền kinh tế thị trường hay không, năng lực về vốn và tài sản của doanhnghiệp có đủ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hay không, chất lượng hoạtđộng sản xuất kinh doanh tôt hay xấu, hiệu quả sản xuất kinh doanh cao haythấp, tương lai phát triển của doanh nghiệp như thế nào? ý thức trách nhiệmcủa doanh nghiệp trong công tác trả nợ ngân hàng

Những yếu tố trên đặt ra cho SGD cần phải chọn khách hàng để đầu tư,thẩm định kỹ lưỡng và cần phải giám sát một cách chặt chẽ quá trình trước,trong, sau khi cho vay, có như vậy mới đảm bảo được chất lượng tín dụngNhư vậy việc nắm vững các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụngngân hàng và biết tận dụng các nhân tố này trong hoàn cảnh thực tế của ngânhàng mình sẽ tạo ra một chất lượng tín dụng tốt, góp phần vào sự phát triểnvững mạnh của ngân hàng và của nền kinh tế quốc dân

Chương II thực trạng chất lượng tín dụng tại phòng giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam Chi nhánh Bách Khoa

2.1 - Giới thiệu chung về phòng giao dịch ngân hàng nông nghiệp và phát

triển nông thôn chi nhánh bách khoa 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam:

Ngân Hàng Phát Triển Nông Thôn Việt Nam đựoc thành lập ngày 26tháng 3 năm 1988 là tổ chức tiền thân của Ngân Hàng Nông Nghiệp và PhátTriển Nông Thôn Việt Nam ( viết tắt là nhno&ptntvn ) nhno&ptntvn có số vốnđiều lệ là 2200 tỷ đồng Ngày 22/11/1999 Thống đốc ngân hàng nhà nước đãphê duyệt điều lệ tổ chức và hoạt động của nhno&ptntvn Theo điều lệnhno&ptntvn là một doanh nghiệp nhà nước đặc biệt được tổ chức theo môhình tổng công ty nhà nước, có tư cách pháp nhân, thời hạn hoạt động là 99năm, có trụ sở chính tại Hà Nội, tự chủ về tài chính và tự chịu trách nhiệm vềkết quả kinh doanh, bảo toàn và phát triển vốn

nhno&ptntvn với tư cách là một ngân hàng thương mại quốc doanh doHội đồng quản trị và Tổng giám đốc điều hành thực hiện chức năng kinhdoanh đa năng chủ yếu là kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ ngânhàng đối với khách hàng trong nước và nước ngoài Đầu tư vào dự án pháttriển kinh tế xã hội, uỷ thác tín dụng đầu tư cho chính phủ, các chủ đầu tưtrong nước và nước ngoài trong các ngành kinh tế mà trước hết là trong lĩnhvực nông nghiệp nông thôn.

Từ một ngân hàng được bao cấp với số vốn nhỏ bé, cán bộ nhân viênđông, trình độ thấp Khi chuyển sang kinh doanh theo cơ chế thị trường NHNông nghiệp đã có nhiều cố gắng trong việc tổ chức lại để tăng cường huyđộng vốn phục vụ kinh tế nông nghiệp, nông thôn, mở rộng các loại hình dịch

vụ đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của xã hội, bước đầu đã đạtđược những kết quả đáng kể như: nhanh chóng khắc phục cơ bản thói quen cũcủa ngân hàng trong cơ chế bao cấp chuyển từ một ngân hàng lỗ sang mộtngân hàng có lãi, cải

thiện đáng kể đời sống cán bộ công nhân viên, góp phần thực hiện tốt nghĩa

vụ với nhà nước

Trong những năm gần đây ngân hàng đã không ngừng tăng cường quan

hệ đa phương và các hoạt động kinh doanh đối ngoại, uy tín quốc tế của ngânhàng nhanh chóng được khẳng định, đó chính là cánh cửa mở ra con đườnghội nhập vào cộng đồng ngân hàng khu vực và quốc tế

2.1.2 Giới thiệu chung về phòng giao dịch NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa:

Sáng ngày 25/12/2008, chi nhánh NHNo&PTNT Bách Khoa đã tổ chức

lễ khai trươngg phòng giao dịch số 7 có trụ sở tại 92- Võ Thị Sáu- Quận Hai

Bà Trưng- Hà Nội Đây là phòng giao dịch số 03 trực thuộc chi nhánh BáchKhoa

Thực hiện tiến trình cơ cấu lại Ngân Hàng và định hướng phát triển củaNHNo&PTNT Việt Nam và chiến lược kinh doanh trên địa bàn Hà Nội củachi nhánh Bách Khoa Được sự hỗ trợ giup đỡ của các ngành- các cấp chínhquyền địa phương và đặc biệt là sự ủng hộ- tín nhiệm của khách hàng, cùngvới sự nỗ lực chung sức, đồng lòng của toàn thể cán bộ viên chức, đến nay chinhánh NHNo&PTNT Bách Khoa đã thu được những thành quả bước đầu kháquan trọng trên nhiều mặt từ nguồn nhân lực , cơ sở vật chất kỹ thuật cũngnhư quy mô và kết quả kinh doanh, sự đa dạng hoá dịch vụ và thị phần kháchhàng.

Nằm trong chiến lược kinh doanh của chi nhánh , đồng thời cũng là sựkhẳng định thương hiệu của Agribank, việc mở phòng giao dịch số 07 trựcthuộc Agribank Bách Khoa là một dấu mốc trong tiến trình mở rộng, pháttriển hoạt động kinh doanh và hội nhập vủa chi nhánh trên địa bàn nhằm cungcấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày càng đa dạng, tiện ích đến khách hàng

với phương châm “ Mang phồn vinh đến với khách hàng” của

NHNo&PTNT Việt Nam, qua đó cùng với những ngân hàng thương mại khácgóp phần vào sự phát triển kinh tế- xã hội thủ đô

Nhiệm vụ theo phân cấp uỷ quyền chi nhán NHNo&PTNT Bách Khoa

+ Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn bằng VND, ngoại tệ

+ Cho vay xuất nhập khẩu, chiết khấu, tái chiết khấu bộ chứng từ, chovay theo các chương trình dự án kinh tế

- Thực hiện các dịch vụ ngân hàng : thanh toán quốc tế, bảo lãnh muabán ngoại tệ

- Đầu tư dưới các hình thức : hùn vốn, liên doanh, mua cổ phần và cáchình thức đầu tư khác

- Tổ chức kiểm tra, kiểm soát, báo cáo thống kê theo qui định

- Các nhiệm vụ khác được Tổng giám đốc giao

2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại phòng giao dịch Agribank Bách Khoa trong những năm gần đây:

2.2.1 Tình hình sử dụng vốn huy động:

Tại phòng giao dich nhno&ptnt chi nhánh Bách Khoa hàng ngày hànggiờ đang diễn ra các hoạt động kinh doanh đa dạng và phong phú Căn cứ vàocác kết quả thu được ta thấy rằng hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản tạiphòng và có vị trí hết sức quan trọng Và để hoạt động tín dụng đem lại kếtquả cao thì cần phải thực hiện tốt đồng thời các nghiệp vụ

- Các nghiệp vụ bên nợ (huy động vốn)

- Các nghiệp vụ bên có (sử dụng vốn)

- Các nghiệp vụ trung gian (chuyển tiền thanh toán)

Chính vì vậy mà huy động vốn không phải là một hoạt động độc lậpriêng rẽ, có huy động được vốn thì mới có vốn cho vay ngược lại cho vay cóhiệu quả kinh tế phát triển thì mới có nguồn vốn lớn để huy động đồng thời cólàm tốt nghiệp vụ trung gian thì hai nghiệp vụ trên mới được thực hiện tốt.Như vậy cả ba nghiệp vụ này tác động qua lại, ảnh hưởng lẫn nhau và hỗ trợnhau cùng phát triển Nói cách khác ngân hàng phải thực hiện chiến lược kinh

doanh tổng hợp mà trong đó nghiệp vụ huy động vốn phải được chú trọng đểkết hợp cùng hai nghiệp vụ còn lại tạo nên hiệu quả hoạt đông của ngân hàng Hiện nay trong cơ chế thị trường, các Ngân hàng thương mại đều hoạtđộng kinh doanh theo hướng “đi vay để cho vay” không sử dụng đến nguồncấp phát mà huy động vốn theo hướng có lợi trong kinh doanh.

Sau đây là số liệu cụ thể về tình hình huy động vốn tại phòng giao dịchnhno &ptnt chi nhánh Bách Khoa trong thời gian qua

Bảng 1: Biến động nguồn vốn huy động giai đoạn 2006-2008

+/-tươngđối %2007-2006

+/-tươngđối %2008-2007

+/-tươngđối 2008-2007Không kỳ

tăng nhanh qua các năm đặc biệt là từ năm 2006 đến 2007 thì tiền gửi không

kỳ hạn tăng lên 56%, tiền gửi có kỳ hạn tăng 123% Sang năm 2008 mặc dù

nguồn vốn huy động không kỳ hạn có giảm nhưng không đáng kể còn nguồn

vốn có kỳ hạn vẫn tiếp tục tăng điều đó chứng tỏ rằng trong những năm qua

phòng giao dich đã có nhiều cố gắng và đưa ra những biện pháp tích cực năng

động, sáng tạo để thu hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi cũng như gửi tiền

tiết kiệm, phục vụ khách hàng với thái độ văn minh, lịch sự có, trách nhiệm,

đơn giản các thủ tục rườm rà không cần thiết Kết quả cho thấy phòng giao

dịch đã đạt được những thanh công nhất định

Mặt khác ta thấy rằng nguồn vốn huy động có kỳ hạn luôn luôn tăng lên

và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động cụ thể là :

- Nguồn vốn kỳ hạn năm 2006 chiếm tỉ lệ là 67%

- Nguồn vốn kỳ hạn năm 2007 chiếm tỉ lệ là 74%

- Nguồn vốn kỳ hạn năm 2008 chiếm tỉ lệ là 77%.

Để đứng vững và phát triển trong nền kinh tế đầy cạnh tranh như hiệnnay các ngân hàng buộc phải xây dựng cho mình chiến lược kinh doanh mộtcách hợp lý và phòng giao dịch cũng vậy Phòng giao dịch luôn luôn quan tâmtới vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng Trên cơ sở nguồn vốn huy động được

Sở tiến hành phân phối sử dụng vốn sao cho có hiệu quả bởi cho vay là khâutiếp nối của hoạt động tạo vốn và là khâu cuối cùng quyết định chất lượnghiệu quả tín dụng

Bên cạnh đó chúng ta biết rằng huy động vốn và sử dụng vốn là hai mặtcủa một quá trình hoạt động tín dụng vì vậy vấn đề cho vay vốn cần phải đượcchú trọng, quan tâm, làm sao vừa đáp ứng đựoc nhu cầu sản xuất kinh doanh,vừa mang lại hiệu quả kinh tế, không chỉ cho bản thân phòng giao dịch màcòn cho cả nền kinh tế

Đối tượng cho vay tại phòng giao dịch là các doanh nghiệp nhà nước,công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty tư nhân, hộ gia đình, cá nhân so.Việccho vay của phòng giao dịch đã có tác dụng tích cực giúp cho các doanhnghiệp phát triển được sản xuất kinh doanh, tăng thu ngân sách góp phần đấutranh hạn chế cho vay nặng lãi

Phòng giao dịch chủ động trong việc sử dụng vốn vay có tính đến nhucầu và khả năng thực tế của từng đơn vị, phân loại doanh nghiệp, cho vay cóchọn lọc và thường xuyên quan tâm tới công tác thu nợ nhằm tăng nhanhvòng quay vốn tín dụng

Thực chất vấn đề cho vay vốn của ngân hàng được đánh giá tốt hay xấukhông phải căn cứ vào số dư nợ cho vay có tăng hơn không mà phải xem xétchất lượng tín dụng như thế nào có nghĩa là phải xem xét vốn mà ngân hàngcho vay có đúng mục đích hay không, khách hàng có trả được nợ hay không

và trả nợ có đúng hạn không Vì vậy việc đánh giá tình hình sử dụng vốn vay

của ngân hàng phải được xem xét trên các chỉ tiêu như : tình hình cho vay, thu

nợ, nợ quá hạn và các biện pháp nhằm mở rộng tín dụng tại ngân hàng

Sau đây là số liệu cụ thể về tình hình tín dụng vốn tại ngân hàng:

(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2006,2007,2008)Biểu đồ so sánh các chỉ tiêu sử dụng vốn qua các năm

Đơn vị: Tỷ đồng

nNcáo tổng kết năm 1999,2000,2001)

Nhìn vào bảng trên ta thấy:

Nhìn vào bảng trên ta thấy

- Số tiền cho vay tại SGD qua các năm 2006, 2007, 2008 có tăng lên đáng kể

- Năm 2007 tăng so với 2006 là 112 tỷ đồng tương đương với 215%

- Năm 2008 tăng so với năm 2007 là 59 tỷ đổng tương đương với 35%

Như vậy ta thấy rằng khách hàng đến giao dịch tại phòng ngày càng tănglên chứng tỏ bằng sự cố gắng của Ban lãnh đạo, cán bộ công nhân viên trongthời gian qua Sở đã thu hút đựoc nhiều khách hàng, bằng phương pháp nghiệp

vụ và thái độ làm việc của ngân hàng đã tạo được uy tín trên thị trường đầycạnh tranh như hiện nay

5

9

16 16

Về công tác thu nợ :

- Năm 2006 doanh số thu nợ bằng 186% doanh số cho vay

- Năm 2007 doanh số thu nợ bằng 71% doanh số cho vay

- Năm 2008 doanh số thu nợ bằng 103% doanh số cho vay

Doanh số thu nợ năm 1996 tương đối cao, nhưng sang năm 2007 thì cógiảm đi về số tương đối, nguyên nhân ở đây có thể là do sự biến động về tìnhhình chính trị, xã hội của đất nước và trong khu vực đã ảnh hưởng đến hoạtđộng kinh doanh của ngân hàng

Sang năm 2008 với sự làm việc hết mình các cán bộ nhân viên trongcông tác kiểm tra đôn đốc tình hình thu nợ và sự lãnh đạo sáng suốt của Bangiám đốc doanh số thu nợ đã tăng lên bằng 103% so với doanh số cho vay

Đối với dư nợ có tăng lên so với các năm nhìn vào bảng trên ta thấy dư

nợ năm 2008 là 183 tỷ đồng mà lẽ ra phải là 201 tỷ đồng song do đến ngày31/12/2008 phòng giao dịch đã điều chỉnh sang tài khoản nợ khoanh số tiền là

18 tỷ của các doanh nghiệp nhà nước do làm ăn thua lỗ

Trên cơ sở số liệu về huy động vốn và cho vay chúng ta nhận thấyrằng giữa nguồn vốn huy động và doanh số cho vay có sự chênh lệch lớn,phải chăng ngân hàng đã rơi vào tình trạng ứ đọng vốn.Tình hình thực tếcho thấy hiện nay trong nền kinh tế lượng ngoại tệ đang còn thiếu nhiềubởi tỷ giá giữa đồng USD và đồng VND đang ở mức tương đối cao.Trongtrường hợp không cho vay hết thì cho Ngân hàng Nông nghiệp Trung ươngvay để từ đó Ngân hàng Nông nghiệp Trung ương cho các chi nhánh kháctrong hệ thống vay

* Tình hình cho vay thu nợ dư nợ theo thành phần kinh tế

Tỷtrọng

Nhìn vào số liệu Bảng 2 ta thấy doanh số cho vay đối với doanh nghiệpnhà nước chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay của Sở, bao giờ cũng là70% hoặc là hơn 70% Nguyên nhân ở đây là do hầu hết khách hàng của Sở làdoanh nghiệp nhà nước, nhiều doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả nên có nhucầu tín dụng cao và có uy tín với ngân hàng Mặt khác có thể là do nhà nướckhông thực hiện cơ chế thế chấp tài sản đối với doanh nghiệp nhà nước nênviệc đầu tư có thuận lợi hơn Ngoài ra nguyên nhân làm cho doanh số cho vayngoài quốc doanh giảm là do cơ chế cho vay đối với thành phần kinh tế nàytương đối chặt chẽ về thủ tục thế chấp bảo lãnh vay vốn, việc phát mại tài sảnthế chấp gặp nhiều khó khăn.Tính đến năm 2008 phòng có quan hệ với 9 đơn

vị ngoài quốc doanh nhưng trong đó là 6 doanh nghiệp là công ty trách nhiệmhữu hạn,doanh nghiệp tư nhân bị đình đốn, tình hình tài chính yếu kém, vấn

đề trả nợ rất khó khăn Do vậy hiện nay ngân hàng đang tiếp tục chú trọng tậptrung thu nợ của các đơn vị này

* Tình hình cho vay dư nơ phân theo ngoại tệ và nội tệ

Bảng 3 : Bảng doanh số cho vay dư nợ phân theo ngoại tệ và nội tệ

Tỷtrọng

Ngoại tệ 160 100% 160 77% 117 64%

(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2006,2007,2008)

Theo số liệu trên thì năm 2008 phòng giao dịch hầu hết chỉ thực hiệncho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh như: Nguyên vậtliệu trong năm Với doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao trong doanh sốthu nợ điều đó chứng tỏ công tác cho vay ngắn hạn trong năm 2008 nói riêng

và chất lượng tín dụng nói chung là khá hiệu quả, sự thành công này nhờ vào

sự cố gắng của cán bộ tín dụng, các phòng ban và sự chỉ đạo của Ban giámđốc

Tuy nhiên trong quá trình đầu tư tín dụng rủi ro luôn luôn làm các nhàngân hàng đau đầu và tại phòng giao dịch cũng vậy mặc dù việc đôn đốc thulãi, gốc được thực hiện thường xuyên song vẫn còn tồn tại tình trạng nợ quáhạn

2.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng tại phòng giao dịch NHNo&PTNT chi nhánh Bách Khoa

Bảng 4:tình hình nợ quá nợ quá hạn qua các năm

Số liệu Bảng 4 thể hiện nợ quá hạn tại ngân hàng trong thời gian gầnđây có xu hướng giảm xuống Cụ thể: Năm 2007 nợ quá hạn chiếm tỷ trọng23% tổng dư nợ giảm 8% so với năm 2006, sang năm 2008 nợ quá hạn chiếm

tỷ trọng 21,7% tổng dư nợ giảm 1,3% so với năm 2007

Tuy nhiên con số này vẫn còn rất cao so với mức cho phép và ảnhhưởng không nhỏ tới chất lượng tín dụng vì vậy ngân hàng cần phải tự kiểmđiểm xem xét lại để thấy rõ những thiếu sót của mình trong quá trình cho vay

để từ đó có những giải pháp chấn chỉnh nhằm đưa hoạt động tín dụng ngàymột hiệu quả và an toàn

- Nợ quá hạn trung, dài hạn giảm 4 tỷ đồng

Biểu đồ nợ quá hạn phân theo thời gian cho vay

Đơn vị: tỷ đồng