Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động dịch vụ thẻ ngân hàng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh kiên giang

NỌNGăTHỌN VI TăNAMăCHIăNHỄNH KIểNăGIANGChuy ênăngƠnh:ăTĨIăCHệNHăă- NGỂNăHĨNG Mƣăs : 60.34.02.01 TP.H CHệăMINHă- N Mă2015... ii DANHăM CăCỄCăB NG .... 26 1.4ăBĨIăH C KINH NGHI M CHO V

NỌNGăTHỌN VI TăNAMăCHIăNHỄNH KIểNăGIANG

Chuy ênăngƠnh:ăTĨIăCHệNHăă- NGỂNăHĨNG

Mƣăs : 60.34.02.01

TP.H CHệăMINHă- N Mă2015

Ng iăh ng d n khoa h c:ăTS.ăNGỌăMINHăCHỂU

TP.H CHệăMINHă- N Mă2015

L IăCAMă OAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên c u c a tôi v i s giúp đ c a ng i

h ng d n khoa h c

Các s li u, k t qu nêu trong lu n v n là trung th c và khách quan do chính tác

gi thu th p, phân tích và ch a đ c công b b t kì công trình nghiên c u khoa h c nào

TPHCM, Ngày 12 tháng 11 n m 2015

TácăGi

Nguy năPh ngăThúy

L IăC Mă N

L i đ u tiên, tôi xin đ c chân thành bày t lòng bi t n sâu s c nh t đ n Ban Giám hi u Tr ng i h c Tài Chính – Marketing, các Gi ng viên cùng quý Th y, Cô thu c Khoa ào t o sau i h c đư t o đi u ki n cho cá nhân tôi và t p th L p Cao h c Tài chính – Ngân hàng Khóa Tây Nam B Kiên Giang – 2013 có đ c môi tr ng h c

t p, nghiên c u thu n l i và đ c truy n th nh ng ki n th c quý báu trong su t th i gian

h c t p t i tr ng

có th hoàn thành đ c Lu n v n này, tôi đư nh n đ c s h ng d n, giúp

đ t n tâm t Ti n s Ngô Minh Châu trong su t quá trình th c hi n nghiên c u Xin

đ c trân tr ng c m n Th y và kính g i nh ng l i chúc t t đ p nh t đ n Th y và gia đình, kính mong s nghi p nghiên c u và gi ng d y c a Th y và đ ng nghi p s luôn

có nhi u k t qu t t, đóp góp nhi u h n n a cho s nghi p giáo d c c a đ t n c

Có đ c nh ng s li u ph c v cho nghiên c u đ tài, ngoài nh ng n l c c a

b n thân, tôi còn nh n đ c s h tr , giúp đ tích c c, nhi t tình t các chuyên gia là cán b qu n lý c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Chi nhánh Kiên Giang, b n bè và ng i thân

Tôi xin chân thành c m n

TPHCM, Ngày 12 tháng 11 n m 2015

TácăGi

Nguy năPh ngăThúy

M C L C

L IăCAMă OAN i

L IăC Mă N ii

DANHăM CăCỄCăB NG vii

DANHăM CăCỄCăBI Uă vii

DANHăM CăCỄCăHỊNH vii

DANHăM CăCỄCăS ă vii

CH NGă 1: T NGă QUANă V ă TH ă VĨă R Iă ROă TRONG HO Tă NGă D CHăV ăTH ăNGỂNăHĨNG 1.1 T NG QUAN V TH NGỂNăHĨNG 1

1.1.1 L ch s phátătri n th 1

1.1.2ăKháiăni m 2

1.1.3 C u t o th 3

1.1.4ăăQuyătrìnhăphátăhƠnhăth vƠăthanhătoánăth 3

1.1.5ăPhơnălo i th : 7

1.1.5.1 Phân lo i theo công ngh s n xu t 7

1.1.5.2 Phân lo i theo tính ch t thanh toán c a th 8

1.1.5.3 Phân lo i theo ph m vi s d ng 8

1.1.5.4 Phân lo i theo ch th phát hành 9

1.1.6ăCácăthƠnhăph n tham gia ho tăđ ng d ch v th 9

1.1.6.1 T ch c th qu c t 9

1.1.6.2 Ngân hàng phát hành th 9

1.1.6.3 Ch th 10

1.1.6.4 Ngân hàng thanh toán 11

1.1.6.5 n v ch p nh n th 11

1.1.7ăVaiătròăvƠăl iăíchăc a th 12

1.1.7.1 i v i ch th 12

1.1.7.2 i v i ngân hàng 13

1.1.7.3 i v i đ n v ch p nh n th ( VCNT) 13

1.1.7.4 i v i n n kinh t 14

1.2 R I RO TRONG HO Tă NG D CH V TH NGỂNăHĨNG 14

1.2.1ăKháiăni m r i ro 14

1.2.2ăăKháiăni m r i ro trong ho tăđ ng d ch v th 15

1.2.3ăCácălo i r i ro trong ho tăđ ng d ch v th 15

1.2.3.1 R i ro t góc đ v mô 15

1.2.3.2 R i ro trong ho t đ ng phát hành th : 17

1.2.3.3 R i ro trong ho t đ ng thanh toán th 18

1.2.3.4 R i ro tín d ng trong ho t đ ng d ch v Th 20

1.2.3.5 R i ro v công ngh 21

1.2.3.6 Các lo i r i ro khác 22

1.3 R I RO TRONG HO Tă NG D CH V TH TRểNăTH GI IăVĨă BĨIăH C CHO VI T NAM 23

1.3.1 Malaysia 25

1.3.2 M vƠăcácăn căphátătri n 26

1.3.3ăăQuyăđ nhăcácăn căkhác 26

1.4ăBĨIăH C KINH NGHI M CHO VI TăNAMăVĨăCHOăAGRIBANK 27

1.4.1ăBƠiăh c kinh nghi m cho Vi t Nam 27

1.4.2ăBƠiăh c kinh nghi m cho Agribank 28

K TăLU NăCH NGă1 29

CH NGă2 : TH CăTR NGăR IăROăTRONGăHO Tă NG D CHăV ăTH ă T IăNGỂNăHĨNG AGRIBANKăKIểNăGIANG 2.1 GI I THI U V AGRIBANKăCHIăNHỄNHăKIểNăGIANG 30

2.1.1 L ch s hìnhăthƠnh 30

2.1.2 Ch căn ng,ănhi m v AgribankăKiênăGiang 30

2.1.3ăăC ăc u t ch căvƠăch căn ng,ănhi m v cácăPhòng 32

2.1.4 K t qu ho tăđ ng kinh doanh t i AgribankăKiênăGiang 34

2.2 TH C TR NG HO Tă NG D CH V TH T IăAGRIBANKăKIểNă GIANGăGIAIă O N T N Mă2012ăậ 2014: 36

2.2.1ăCácălo i th doăAgribankăđangăphátăhƠnh 36

2.2.2 Ho tăđ ng d ch v th t iăAgribankăKiênăGiangăgiaiăđo nă2012ăđ n 2014 37

2.2.2.1 S l ng th ngân hàng Agribank CN Kiên Giang phát hành 39

2.2.2.2 M ng l i giao dich th c a ngân hàng Agribank CN Kiên Giang 40

2.2.2.3 Doanh s thanh toán th c a ngân hàng Agribank CN Kiên Giang 42

2.2.3.ăăPhơnăătíchăătìnhăăhìnhăăthuăănh p c a ho tăăđ ng d ch v th 43

2.2.3.1 S d ti n g i trên tài kho n th 43

2.2.3.2 Thu nh p t ho t đ ng kinh doanh th 43

2.2.3.3 L i nhu n thu đ c t ho t đ ng d ch v th 44

2.3 TH C TR NG R I RO TRONG HO Tă NG D CH V TH T I AGRIBANKăKIểNăGIANG 44

2.3.1 Th c tr ng r i ro trong ho tă đ ng kinh doanh th t iă Agribankă Kiênă Giang 47

2.3.1.1 Th c tr ng r i ro trong ho t đ ng phát hành th 47

2.3.1.2 Th c tr ng r i ro trong ho t đ ng thanh toán th 50

2.3.1.3 Th c tr ng r i ro tín d ng th 52

2.3.1.4 Th c tr ng r i ro công ngh 53

2.3.1.5 Th c tr ng r i ro khác 54

2.3.2ăăSoăsánhăth c tr ng r i ro trong ho tăđ ng kinh doanh th c a Agribank KiênăGiangăv i Vi tăNamăvƠăth gi i 54

2.3.3ă ánhăgiáăth c tr ng r i ro trong ho tăđ ng d ch v th c a Agribank KiênăGiang 56

2.4 NGUYểNă NHỂNă GỂYă RAă R Iă ROă TRONGă HOATă NG KINH DOANH TH C AăAGRIBANKăKIểNăGIANG 58

2.4 1ăNguyênănhơnăgơyăraăr i ro trong ho tăđ ngăphátăhƠnhăth 59

2.4 2ăNguyênănhơnăgơyăraăr i ro trong ho tăđ ngăthanhătoánăth 59

2.4 3ăNguyênănhơnăgơyăraăr iăroătínăd ng 61

2.4 4ăNguyênănhơnăgơyăraăr iăroăcôngăngh 61

2.4 5ăNguyênănhơnăkhác 62

K TăLU NăCH NGă2 63

CH NGă 3: GI Iă PHỄPă H Nă CH ă R Iă ROă TRONGă HO Tă NGă D CHă V ăTH ăT IăAGRIBANKăKIểNăGIANG 3.1ăPH NGăH NG, M CăTIểUăPHỄTăTRI N HO Tă NG D CH V TH C AăAGRIBANKăKIểNăGIANG 64

3.1.1ăPh ngăh ng 64

3.1.2 M cătiêu 64

3.2ă ă NHă H NGă VĨă GI Iă PHỄPă H N CH R I RO TRONG HO T NG D CH V TH T IăAGRIBANKăKIểNăGIANG 65

3.2.1ă nhă h ngă phòngă ng a r i ro trong ho tă đ ng d ch v th c a AgribankăKiênăGiang 65

3.2.2 Gi iăphápăh n ch r i ro trong nghi p v phátăhƠnhăth 66

3.2.3 Gi iăphápăv nghi p v thanhătoánăth 66

3.2.4 Gi iăphápăqu nălỦ,ăb o v t iăcácămáyăATM 68

3.2.5 Gi iăphápăh n ch r iăroătínăd ng 69

3.2.6 Gi iăphápăh n ch r iăroăcôngăngh 70

3.2.7 Gi iăphápăkhác 71

3.2.7.1 Gi i pháp nâng cao trình đ chuyên môn cho cán b th 71

3.2.7.2 Gi i pháp liên quan đ n khách hàng 72

3.2.7.3 Gi i pháp thanh toán qua m ng Internet 73

3.2.7.4 Gi i pháp an toàn khi rút ti n t i máy ATM 74

3.2.7.5 Gi i pháp thanh toán hàng hóa, d ch v t i VCNT 74

3.3 M T S KI N NGH 74

3.3.1 Ki n ngh v i NHNN Vi t Nam 74

3.3.2 Ki n ngh v i Agribank Vi t Nam 75

3.3.3 Ki n ngh v iăAgribankăChiănhánhăKiênăGiang 76

K TăLU NăCH NGă3 77

K TăLU N

TĨIăLI UăTHAMăKH O

DANHăM CăCỄC B NG

B ng 2.1: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Agribank Kiên Giang giai đo n 2012 - 2014 34

B ng 2.2: Tình hình phát hành th c a Agribank Kiên Giang t 2011 đ n 2014 39

B ng 2.3: S l ng máy ATM và EDC/POS c a Agribank Kiên Giang t 2011 đ n 2014 41

B ng 2.4 S d ti n g i trên tài kho n c a Agribank Kiên Giang 43

B ng 2.5 Thu nh p t ho t đ ng kinh doanh d ch v th c a Agribank Kiên Giang 43

B ng 2.6 L i nhu n thu t ho t đ ng kinh doanh th c a Agribank Kiên Giang 44

DANHăM CăCỄCăBI Uă

Bi u đ 2.1: Doanh s thanh toán th Agribank CN Kiên Giang 2011 – 2014 42

Bi u đ 2.2: Gian l n th Agribank theo hình th c gian l n n m 2012- 2014 48

Bi u đ 2.3: Gian l n trong thanh toán th c a Agribank t 2012 – 2014 51

EMV: Europay MasterCard Visa, chu n th thông minh

EDC: Electronic Data Capture, thi t b đ c th đi n t

NHPHT: Ngân hàng phát hành th

NHTTT: Ngân hàng thanh toán th

PIN: Personal Idetify Number, mư s cá nhân

POS: Point Of Sale, i m ch p nh n thanh toán th

M U

Trong xu h ng toàn c u hóa v i nhi u c h i và thách th c đan xen, đ có th

v t qua các rào c n, khó kh n c a quá trình h i nh p, các ngân hàng th ng m i đư

và đang không ng ng nâng cao n ng l c qu n lý đi u hành Cùng v i s phát tri n c a

n n kinh t th tr ng, do s c ép c nh tranh gi a các t ch c tài chính ngày càng l n

và yêu c u đòi h i c a ng i s d ng c ng ngày càng cao và đ c bi t nh s phát tri n nhanh chóng c a Công ngh thông tin, ng d ng công ngh m i vào các ho t đ ng Ngân hàng và s chuy n h ng t p trung c a các ngân hàng vào l nh v c bán l Trong đó d ch v th th i gian qua đư đem l i hi u qu đáng k cho n n kinh t xư h i, hàng tr m lo i th th ng hi u khác nhau đư đ c tung ra th tr ng Ngoài nh ng lo i

th truy n th ng, các NHTM c ng đư đ a ra nhi u lo i th tích h p m i v i nhi u tính

n ng m i làm cho th tr ng th thêm phong phú S l ng tài kho n cá nhân, doanh

s giao d ch th t ng trong th i gian qua cho th y, vi c phát tri n d ch v th đư làm

t ng kh i l ng thanh toán qua ngân hàng, ng i dân đang quen d n v i các DVNH nói chung và d ch v th nói riêng

Cùng s h p tác trong ho t đ ng kinh doanh gi a các NHTM b c đ u đư hình thành v i s ra đ i c a các liên minh S liên minh gi a các NHTM trong kinh doanh

th đư cho phép th c a m t NHTM phát hành có th rút ti n m t t i các ATM c a m t

s ngân hàng khác, ho c th c a m t ngân hàng này có th thanh toán t i các POS c a

m t s ngân hàng khác trong cùng m t liên minh Song hành v i s phát tri n là r i ro

có th x y ra trong quá trình phát hành và thanh toán th khi n các Ngân hàng g p nhi u khó kh n, thách th c Các r i ro trong ho t đ ng kinh doanh d ch v th ngày càng đa d ng và ph c t p Nó làm suy gi m hi u qu kinh doanh, nh h ng uy tín và

ch n đ tài “Các gi i pháp nh m h n ch r i ro trong ho t đ ng d ch v th ngân hàng t i Ngân hàng Nông Nghi p Và Phát Tri n Nông Thôn Vi t Nam chi nhánh Kiên

Giang” đ nghiên c u

R i ro trong ho t đ ng d ch v th đ c nói nhi u trong các nghiên c u trong và ngoài n c (các t p chí, bài báo khoa h c, lu n v n, lu n án…) Tuy nhiên, nh ng đ tài v các ngân hàng t i Vi t Nam thì ch y u do các tác gi Vi t Nam nghiên c u và

th c hi n, tiêu bi u có th k đ n:

- Nhóm các công trình khoa h c, các bài báo đ c p v th c tr ng và gi i pháp

nh m h n ch r i ro trong ho t đ ng kinh doanh th nh : “Gi i pháp phát tri n th thanh toán t i các chi nhánh Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn khu v c thành ph H Chí Minh”, lu n v n th c s c a Lâm Trúc Ly, 2014

- “Gi i pháp h n ch r i ro trong ho t đ ng kinh doanh th t i Ngân hàng

th ng m i c ph n Á Châu”, lu n v n th c s c a Tôn N Uyên Th , 2013

Các công trình nghiên c u trên t p trung nghiên c u v lý lu n, phân tích th c

tr ng, đ xu t gi i pháp… m i ch d ng l i nghiên c u giai đo n tr c đây, ho c đ

c p đ n đ i t ng r ng là h th ng ngân hàng th ng m i Vi t Nam nói chung ho c ti p

c n t ng khía c nh nh c a d ch v Th …Nh ng nghiên c u liên quan đ n r i ro trong

ho t đ ng kinh doanh Th c a Agribank hi n ch a có bao quát c bi t khi kinh t th

gi i và Vi t Nam luôn có s bi n đ i, thì v i m i m t giai đo n, m t th i k l i đ t ra

nh ng thay đ i và yêu c u khác nhau Vi c phân tích và đánh giá r i ro trong ho t đ ng

d ch v th c a ngân hàng và đ a ra khuy n ngh , gi i pháp v n còn là đ tài h p d n,

đ c bi t khi n n kinh t đang phát tri n, xu h ng không dùng ti n m t, c ng nh d ch

v th trong nh ng n m g n đây phát tri n m nh, song song v i phát tri n là nh ng r i

ro đi kèm Do đó vi c nghiên c u v th c tr ng và gi i pháp nh m h n ch r i ro trong

ho t đ ng d ch v th c a Agribank Kiên giang là c n thi t đ có th m r ng, phát tri n

và c nh tranh đ c v i các ngân hàng khác trên đ a bàn, góp ph n nâng cao v th c a toàn b h th ng ngân hàng Agriabank Vi t Nam th c hi n đ tài nghiên c u, tác

gi có chú tr ng k th a và ch n l c nh ng ý t ng liên quan đ n đ tài nh m ph c v

cho vi c phân tích, làm rõ nh ng v n đ lý lu n chung, làm c s cho nh ng phân tích, đánh giá ph n th c tr ng và đ xu t h th ng gi i pháp

* M c tiêu nghiên c u c a đ tài t p trung vào các v n đ ch y u nh sau:

- Nghiên c u phân tích, đánh giá th c tr ng r i ro đ th y đ c nh ng m t còn

t n t i và nguyên nhân gây ra r i ro trong ho t đ ng d ch v th ngân hàng t i Agribank chi nhánh Kiên Giang

- ra m t s gi i pháp c ng nh các khuy n ngh c n thi t, có c n c khoa h c

và th c ti n nh m góp ph n h n ch r i ro trong ho t đ ng d ch v th ngân hàng t i Agribank Kiên Giang trong nh ng n m t i

* Câu h i nghiên c u:

- Th c tr ng r i ro th ngân hàng trong ngân hàng Agribank chi nhánh Kiên Giang trong giai đo n n m 2012 đ n 2014 ra sao?

- ánh giá m t đ t đ c và t n t i th c tr ng r i ro trong ho t đ ng d ch v th ngân hàng t i Agribank chi nhánh Kiên Giang nh th nào? T đó, tìm ra các nguyên nhân t n t i là gì?

- Các gi i pháp nh m h n ch r i ro trong ho t đ ng d ch v th t i Agribank chi nhánh Kiên Giang?

i t ng nghiên c u: Lu n v n t p trung nghiên c u ho t đ ng d ch v th và

r i ro trong ho t đ ng d ch v th t i Agribank Kiên Giang

Ph m vi nghiên c u: Phân tích th c tr ng r i ro trong ho t đ ng d ch v th t i Agribank Kiên Giang

Th i gian nghiên c u: T n m 2012 đ n n m 2014

- gi i quy t nh ng v n đ đ t ra trong quá trình nghiên c u, tác gi đư s d ng

ph ng pháp nghiên c u đ nh tính đ nghiên c u đ tài

- S d ng ph ng pháp phân tích th ng kê thu th p các d li u t các ngu n nh : báo cáo c a ngân hàng Agribank chi nhánh Kiên Giang, sách báo, t p chí, tài li u t

Internet có liên quan đ n đ tài đ phân tích

- Cùng v i ph ng pháp t ng h p và so sánh đ i chi u: D a trên c s phân tích

t ng n i dung c th , tác gi đ a ra nh ng đánh giá chung v th c tr ng r i ro trong

ho t đ ng kinh doanh th t i ngân hàng Agribank Kiên Giang và so sánh đ i chi u r i

ro th v i các n c trên Th Gi i

Phân tích chung v th c tr ng d ch v th và r i ro trong ho t đ ng d ch v th

c a Agribank chi nhánh Kiên Giang t n m 2012 đ n 2014 T đó đ ra nh ng gi i pháp có th nghiên c u áp d ng vào th c ti n đ h n ch r i ro trong ho t đ ng d ch

Th đ c ra đ i và phát tri n t nh ng n m đ u th k 20 cho t i nay Vào n m

1914, t ch c chuy n ti n Western Union c a M l n đ u tiên cung c p cho các khách hàng đ c bi t c a mình d ch v thanh toán tr ch m Công ty đư phát hành nh ng t m

th c a mình đ th c hi n các giao d ch trên th tr ng

- Vào n m 1924, Công ty x ng d u General Petroleum California đư phát hành

nh ng t m th mua x ng đ u tiên cho công nhân và nh ng khách hàng ch n l c đ mua x ng, d u t i các c a hàng trên toàn qu c

- Cu i n m 1930, Công ty AT & T gi i thi u lo i th Bell System Credit Card, m t công c thu n ti n đ c thi t k đ t o d ng lòng trung thành c a khách hàng, g i là

“Th trung th c”

- Nh n th y s b t ti n trong vi c s d ng ti n m t, m t th ng gia ng i M là Frank Mc Namara đư cùng Ralph Schneider đ ng ra thành l p Diner’s Club Vào n m

1950, Diners Club phát hành t m th tín d ng đ u tiên, đ c làm b ng ch t li u plastic

- N m 1955, hàng lo t th m i xu t hi n M nh TripCharga, Gourmet Club, Golden Key, Esquire Club

- N m 1958, th Card Blanche c a h th ng khách s n Hilton & American Express Corporation ra đ i và th ng l nh th tr ng th gi i

- N m 1960, Bank of America đư phát hành th Bank Americard m r ng quy

mô ngân hàng Bank of America chính th c trao quy n phát hành th BankAmericard

c a mình cho các ngân hàng khác thông qua vi c ký các h p đ ng đ i lý

- N m 1979 Master Charge đ c chuy n đ i thành MasterCard, và tr thành t

ch c th l n th 2 trên th gi i sau VISA, góp ph n đ a th tr ng th ngày càng phát tri n trên toàn c u

Sau M , các n c Châu Âu và ti p sau là Châu Á, đ c bi t Nh t B n, th đ c s

d ng r ng rưi v i ch t l ng ngày càng cao nh vào s phát tri n c a công ngh k thu t s

- T i Vi t Nam, n m 1990 chi c th đ u tiên đ c ch p nh n khi VCB ký h p

đ ng làm đ i lý chi tr th VISA v i ngân hàng Pháp BFCE và đây đư là b c kh i

đ u cho d ch v th phát tri n Vi t Nam

Ngày nay hai lo i th VISA và Master đ c s d ng ph bi n và r ng rưi trên th

gi i Th tr ng th còn có các lo i th khác nh : Diner’s Club, JCB, American Express (Amex), …

1.1 2ăKháiăni m

Th ngân hàng là ph ng ti n thanh toán không dùng ti n m t, ra đ i t ph ng

th c mua bán ch u hàng hoá bán l và phát tri n g n li n v i s ng d ng công ngh tin h c trong l nh v c ngân hàng Th ngân hàng là công c thanh toán do ngân hàng phát hành th c p cho khách hàng s d ng thanh toán hàng hoá d ch v ho c rút ti n

m t trong ph m vi s d ti n g i c a mình ho c h n m c tín d ng đ c c p (1)

(1)

http://voer.edu.vn/m/co-so-ly-luan-ve-the-ngan-hang/b17b0118

1.1.3 C u t o th

Th dù do b t c t ch c nào phát hành đ u đ c làm b ng plastic, có 3 l p ép sát, lõi th đ c làm b ng nh a tr ng c ng n m gi a hai l p tráng m ng Th có kích

th c chung theo tiêu chu n qu c t là 5.50 cm x 8.50 cm Trên th ph i có đ các thông tin sau:

- M t tr c c a th th ng bao g m các y u t c b n nh : Tên và bi u t ng c a ngân hàng phát hành th , s th , tên ng i s d ng đ c in n i, ngày b t đ u có hi u

l c và ngày h t hi u l c, s th , bi u t ng c a t ch c th , các đ c tính đ t ng tính

an toàn c a th , đ phòng gi m o

- M t sau c a th có b ng t ghi l i nh ng thông tin sau: S th , tên ch th , th i

h n hi u l c, b ng lý l ch ngân hàng, mư s bí m t, ngày giao d ch cu i cùng, m c rút

Vi c thanh toán th ph i d a trên c s lu t qu c gia n i th đ c phát hành, c th

là các quy ch v thanh toán th do Ngân hàng trung ng ho c c quan qu n lý ti n t

c a qu c gia đó ban hành Ngoài ra, vi c thanh toán th qu c t còn ph i đ c s đ ng

ý c a t ch c th qu c t , đ ng th i tuân th các lu t l và quy đinh hi n hành c a các

t ch c th qu c t

* Quy trình phát hành th

S ăđ ă2.1.ăQuyătrìnhăphátăhƠnhăth ăt iăNHTM Chúăthích:ă

(1) Khách hàng có nhu c u s d ng th , ngân hàng h ng d n làm theo m u

khách hàng làm theo m u và n p l i cho ngân hàng

(2) Xét duy t yêu c u phát hành th : Cán b th m đ nh th c hi n th m đ nh h s yêu c u phát hành th và phân lo i khách hàng theo các h ng đ c bi t (VIP), h ng 1

ho c h ng bình th ng r i trình c p trên có th m quy n phê duy t

(3) Sau khi th m đ nh h s khách hàng, n u h s đ m b o yêu c u thì ngân hàng g i h s v Trung tâm th ( ph i có xác nh n c a Giám đ c Chi nhánh ho c

Tr ng phòng nghi p v )

(4, 5, 6, 7, 8) T i TTT, các thông tin v khách hàng s đ c cá nhân hóa, sau đó

g i th kèm theo s PIN cho các ch th thông qua NHPHT

(9) Nh n đ c th t TTT, NHPHT xác nh n b ng v n b n có ch ký c a Tr ng phòng nghi p v ho c ng i đ c y qu n cho TTT

NgơnăhƠngăphátă hƠnh

* Quy trình thanh toán th ngân hàng

Nh ng đ i t ng liên quan đ n th ngân hàng

Ngân hàng phát hành th : là ngân hàng thi t k các tiêu chu n k thu t, m t mư, ký

hi u…cho các lo i th thanh toán đ đ m b o đ an toàn trong quá trình s d ng th Sau đó cung c p ho c bán cho khách hàng và ch u trách nhi m thanh toán s ti n mà khách hàng tr cho ng i bán b ng th thanh toán

Ng i s d ng th : đó là các công ty, xí nghi p, t ch c và cá nhân có nhu c u s

d ng th thanh toán và đ c NHPHT ch p nh n cho s d ng các lo i th nói trên

Ng i s d ng th ph i tr phí cho NHPHT

Ngân hàng đ i lý bao g m nh ng ngân hàng đ c NHPHT ch p nh n cho làm đ i

lý Ngân hàng đ i lý thanh toán th th c hi n vi c thanh toán cho ng i ch p nh n thanh toán b ng th khi ng i này n p biên lai thanh toán vào ngân hàng ho c tr ti n (rút ti n) cho ng i s d ng th khi có yêu c u

Ng i ch p nh n thanh toán b ng th đó là các công ty, xí nghi p, t ch c, cá nhân đóng vai trò là ng i cung c p hàng hóa d ch v cho ng i s d ng th Nói chung là

ng i bán, ng i cung c p d ch v Ng i ch p nh n thanh toán b ng th s đ c NHPHT trang b m t máy chuyên d ng đ ki m tra l c th và l p hóa đ n thanh toán

nh m đ m b o thanh toán k p th i chính xác và an toàn Ng i ch p nh n c ng ph i

tr phí cho NHPHT

(6) (7)

(1a) (1b) (8) (5) (4)

(5) (3) (2)

S ăđ ă2.2.ăQuyătrìnhăthanhătoánăth ăt iăNHTM

Chúăthích

(1a) Các đ n v , cá nhân đ n NHPHT xin đ c s d ng th (ký qu ho c vay)

(1b) NHPHT cung c p th cho ng i s d ng thông báo cho ngân hàng đ i lý và VCNT

(2) Ng i s d ng th mua hàng hóa, d ch v và giao th t i VCNT

T i VCNT khi nh n thanh toán ph i qua các công vi c sau:

B c 1: Ki m tra

- Ki m tra tính th t gi c a th , ki m tra s th m t tr c và m t sau xem s th này có n m trong danh sách đen hay không (th gi m o, b thông báo c m l u hành,

ho c b thông báo m t) N u có ph i t ch thu và trình báo c quan Công an đ x lý

- Ki m tra xem ng i c m th có ph i là ch th hay không?

- Ki m tra h n m c tín d ng có đ c thanh toán hay ph i xin c p th ( Xin c p phép là quá trình xin ý ki n c a NHPHT xem có cho phép ch th s d ng th đ thanh toán s ti n mua hàng hóa, d ch v đó hay không?)

B c 2: L p hóa đ n thanh toán

- Khi l p hóa đ n b t bu c VCNT ph i s d ng máy in hóa đ n t đ ng đ l p hóa đ n

- VCNT yêu c u ch th ký tên lên hóa đ n, ph i so sánh ch ký trên hóa đ n

và ch ký m u trên th

- Th ng thì hóa đ n đ c l p thành 4 liên đ đ ch ng t trong thanh toán

B c 3: Tr th cho ch th cùng m t liên hóa đ n thanh toán, VCNT gi m t liên hóa đ n đ l u làm ch ng t khi có tranh ch p, còn 2 liên hóa d n n p l i cho ngân hàng thanh toán

B c 4: L p b ng kê hóa đ n và đ ngh thanh toán Sau m t kho ng th i gian

nh t đ nh, các VCNT s l p b ng kê cho t ng lo i th đ n p cho ngân hàng đ ngh thanh toán, b ng kê hóa đ n và hóa đ n ph i l p theo m u do NHTTT cung c p

(3) Rút ti n m t máy ATM ho c ngân hàng đ i lý

(4) Trong vòng 10 ngày, VCNT n p biên lai vào ngân hàng đ i lý đòi ti n kèm theo các hóa đ n ch ng t có liên quan

(5) Trong vòng 1 ngày làm vi c, sau khi nh n b ng kê và các ch ng t có liên quan c a VCNT, ngân hàng đ i lý ti n hành ki m tra tính h p l c a các thông tin trên hóa đ n, ch ng t và tr ti n cho VCNT theo s ti n đư ph n ánh trên hóa đ n

b ng cách ghi có tài kho n VCNT ho c tr b ng ti n m t N u nh hóa đ n không

h p l thì VCNT s ch u thi t h i

(6) Ngân hàng đ i lý t ng h p d li u g i đ n trung tâm x lý d li u trong tr ng

h p n i m ng tr c ti p N u ngân hàng đ i lý không đ c n i m ng tr c ti p thì g i hóa đ n, ch ng t thành viên

(7) NHPHT hoàn l i s ti n mà ngân hàng đ i lý đư thanh toán

NHPHT khi nh n đ c thông tin, d li u t trung tâm s ti n hành thanh toán N u

có vân đ tranh ch p đòi ti n c ng ph i th c hi n thông qua trung tâm x lý d li u

nh k trong tháng, ngân hàng ti n hành l p b ng sao kê báo cho ch th các giao

d ch và yêu c u ch th thanh toán (n u là th tín d ng)

(8) Ng i s d ng th không mu n s d ng n a ho c s d ng h t s ti n trên th thì NHPHT s t t toán quá trình s d ng th

1.1.5 Phơnălo i th :

Hi n nay trên th gi i c ng nh t i Vi t Nam có r t nhi u lo i th khác nhau, v i

nh ng đ c đi m , công d ng đa d ng và phong phú T đó có nhi u cách phân lo i th thanh toán nh : Phân l ai theo công ngh s n xu t, theo ch th phát hành, theo tính

ch t thanh toán c a th , theo ph m vi lưnh th ,…

1.1.5 1ăPhơnălo iătheoăcôngăngh s n xu t

a Th kh c ch n i (EmbossingCard): D a trên công ngh kh c ch n i, các

lo i th s khai ban đ u này nhanh chóng b thay th vì k thu t thô s , tính b o m t kém và d b gi m o

b Th b ng t (Magnetic stripe): D a trên k thu t th tín, v i thông tin c a

ch th v a đ c d p n i m t tr c th v a đ c mư hóa trong b ng t m t sau

th Hi n nay chi m ph n l n t ng s l ng th đang s d ng trên th tr ng Nh c

đi m, thông tin ghi trên th không t mư hóa đ c, th ch mang thông tin c đ nh, không áp d ng đ c k thu t mư hóa, b o m t,… nên thông tin d b đánh c p

c Th thông Minh (SmartCard): ây là th h m i nh t c a th , có c u trúc

hoàn toàn nh m t máy tính, có tính b o m t và an toàn cao

1.1.5 2ăPhơnălo iătheoătínhăch t thanhătoánăc a th

a Th tín d ng (Credit Card): là lo i th đ c s d ng ph bi n nh t, theo đó

ng i ch th đ c phép s d ng m t h n m c tín d ng đ mua s m hàng hoá, d ch v

t i nh ng c s kinh doanh, khách s n, sân bay ch p nh n lo i th này

G i đây là th tín d ng vì ch th đ c ng tr c m t h n m c tiêu dùng mà không ph i tr ti n ngay, ch thanh toán sau m t k h n nh t đ nh C ng t đ c đi m trên mà ng i ta còn g i th tín d ng là th ghi n hoưn hi u (delayed debit card) hay

ch m tr

b Th ghi n (Debit Card): đây là lo i th có quan h tr c ti p và g n li n v i tài kho n ti n g i Lo i th này khi đ c s d ng đ mua hàng hoá hay d ch v , giá tr

nh ng giao d ch s đ c kh u tr ngay l p t c vào tài kho n c a ch th thông qua

nh ng thi t b đi n t đ t t i c a hàng, khách s n đ ng th i chuy n ngân ngay l p

t c vào tài kho n c a các đ n v đó Th ghi n còn hay đ c s d ng đ rút ti n m t

t i máy rút ti n t đ ng Th ghi n không có h n m c tín d ng vì nó ph thuôc vào s

d hi n h u trên tài kho n c a ch th

1.1.5 3ăPhơnălo i theo ph m vi s d ng

a Th n i đ a: Là lo i th đ c gi i h n s d ng trong ph m vi m t qu c gia,

do v y đ ng ti n đ c s d ng trong giao d ch mua bán hàng hoá hay rút ti n m t ph i

là đ ng b n t c a qu c gia đó Lo i th này c ng có công d ng nh nh ng lo i th trên nh ng ho t đ ng c a nó đ n gi n h n b i nó ch do m t t ch c hay do m t ngân hàng đi u hành t vi c t ch c phát hành đ n x lý trung gian, thanh toán và vi c s

d ng th b gi i h n trong ph m vi m t qu c gia

b Th qu c t : Là lo i th thanh toán không ch dùng t i qu c gia nó đ c phát hành mà còn đ c dùng trên ph m vi qu c t Nó đ c h tr và qu n lí trên toàn th

gi i b i các t ch c tài chính l n nh Master Card, Visa… ho c các công ty đi u hành

nh Amex, JCB, Dinner Club… ho t đ ng trong m t h th ng nh t, đ ng b

1.1.5 4ăPhơnălo i theo ch th phátăhƠnh

a Th do Ngân hàng phát hành (Bank Card): là lo i th do ngân hàng phát

hành giúp cho khách hàng s d ng m t s ti n do Ngân hàng c p tín d ng

b Th do t ch c phi Ngân hàng phát hành: là lo i th gi i trí, du l ch do các

t p đoàn kinh doanh, công ty l n,… phát hành nh : Diner’s Club, Amex, JCB,…

1.1.6ăCácăthƠnhăph n tham gia ho tăđ ng d ch v th

Ho t đ ng phát hành, s d ng và thanh toán th ngân hàng có s tham gia ch t ch

c a 5 thành ph n c b n là: T ch c th qu c t , ngân hàng phát hành th , ngân hàng thanh toán th , ch th và các đ n v ch p nh n th T ng ch th đóng vai trò quan

tr ng khác nhau trong vi c phát huy t i đa vai trò làm ph ng ti n thanh toán hi n đ i

c a th ngân hàng

1.1.6.1 T ăch căth ăqu căt

T ch c th qu c t là đ n v đ u nưo, qu n lý m i ho t đ ng phát hành và thanh toán th ây là Hi p h i các t ch c tài chính, tín d ng l n, có m ng l i ho t

th hi n th đó là s n ph m c a mình Ví d Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam đ c phép phát hành th Visa, MasterCard, phát hành th tín

d ng qu c t có tên Agribank Visa, Agribank MasterCard, hay ngân hàng Vietcombank có Vietcombank American Expess

Ngân hàng phát hành quy đ nh các đi u kho n, đi u ki n s d ng th cho ch

th tuân th Ngân hàng phát hành có quy n ký k t h p đ ng đ i lý v i bên th ba, là

m t ngân hàng hay t ch c tài chính - tín d ng nào khác trong vi c thanh toán ho c phát hành th tín d ng Trong tr ng h p này, ngân hàng t n d ng u th bên th ba

v kinh nghi m, kh n ng thâm nh p th tr ng và u vi t v v trí đ a lý; tuy nhiên,

c ng ph i ch u r i ro v tài chính b i bên th ba lúc này ho t đ ng v i danh ngh a là ngân hàng đ i lý Bên th ba khi ký k t h p đ ng đ i lý v i ngân hàng phát hành đ c

g i là ngân hàng đ i lý phát hành N u tên c a ngân hàng đ i lý xu t hi n trên t m th

c a khách hàng thì nh t thi t ngân hàng đ i lý ph i là thành viên chính th c c a t

ch c th ho c các công ty th

1.1.6.3 Ch ăth

Ch th là nh ng cá nhân ho c ng i đ c y quy n (n u là th do công ty y quy n s d ng) đ c ngân hàng phát hành th , có tên in n i trên th và s d ng th theo nh ng đi u kho n, đi u ki n do ngân hàng phát hành quy đ nh

Theo thông l , m i ch th chính có th phát hành thêm m t th ph Nh v y phát sinh hai khái ni m ch th chính và ch th ph Tuy nhiên, ch th chính và ch

th ph cùng chi tiêu trên m t tài kho n Ch th ph c ng có trách nhi m thanh toán các kho n phát sinh trong k , nh ng ch th chính là ng i có trách nhi m thanh toán

cu i cùng cho ngân hàng

Ch th s d ng th c a mình đ thanh toán hàng hóa, d ch v t i các n i cung

ng hàng hóa có ch p nh n th , ng ti n m t t i các đi m ng ti n m t thu c h th ng ngân hàng ho c s d ng th đ th c hi n các giao d ch t i máy rút ti n t đ ng ATM

i v i th tín d ng, sau m t kho ng th i gian nh t đ nh tùy theo quy đ nh c a t ng ngân hàng phát hành, ch th s nh n đ c sao kê (statement) Sao kê là b n thông báo chi ti t toàn b các giao d ch chi tiêu s d ng th , s d n cu i k , ngày đ n h n thanh toán c ng nh s ti n thanh toán t i thi u b t bu c, các kho n lưi và phí phát sinh và các thông báo liên quan đ n vi c s d ng th C n c vào thông tin trên sao kê,

ch th s th c hi n thanh toán kho n tín d ng th đư s d ng cho ngân hàng phát hành th

1.1.6.4 NgơnăhƠngăthanhătoán

Ngân hàng thanh toán là ngân hàng ch p nh n các lo i th nh m t ph ng ti n thanh toán thông qua vi c ký k t h p đ ng ch p nh n th v i các đi m cung ng hàng hóa, d ch v trên đ a bàn Trong h p đ ng ch p nh n th ký k t v i các đ n v cung

ng hàng hóa, d ch v , ngân hàng thanh toán th cam k t:

 Ch p nh n các đ n v này vào h th ng thanh toán th c a ngân hàng

 Cung c p các thi t b đ c th t đ ng cho các đ n v này kèm theo nh ng

h ng d n s d ng ho c ch ng trình đào t o nhân viên v cách th c v n hành cùng

v i d ch v b o trì, b o d ng đi kèm trong su t th i gian ho t đ ng

 Qu n lý nh ng giao d ch có s d ng th t i nh ng đ n v này

Thông th ng, ngân hàng thanh toán thu t các đ n v cung ng hàng hóa, d ch

v có ký k t h p đ ng ch p nh n th v i h i m t m c phí chi t kh u (discount rate) cho vi c x lý các giao d ch có s d ng th t i đây M c phí này cao hay th p ph thu c vài t ng ngân hàng và vào m i quan h chi n l c đ i v i các đ n v khác nhau

Trên th c t , r t nhi u ngân hàng v a là ngân hàng phát hành v a là ngân hàng thanh toán th V i t cách là ngân hàng phát hành, khách hàng c a h là ch th còn

v i t cách là ngân hàng thanh toán, khách hàng là các đ n v cung ng hàng hóa, d ch

tr thành đ n v ch p nh n th đ i v i m t lo i th ngân hàng nào đó, nh t thi t là đ n v này ph i có tình hình tài chính t t và có n ng l c kinh doanh C ng nh

vi c ngân hàng phát hành th m đ nh khách hàng tr c khi phát hành th cho h , các

ngân hàng thanh toán c ng s ch quy t đ nh ký k t h p đ ng ch p nh n th v i nh ng

đ n v kinh doanh hi u qu , có kh n ng thu hút nhi u giao d ch s d ng th

M c dù ph i tr cho ngân hàng thanh toán m t t l phí chi t kh u theo l ng ti n trong m i giao d ch, các đ n v ch p nh n th v n có đ c l i th c nh tranh b i vi c

ch p nh n thanh toan b ng th ngân hàng s giúp các đ n v này thu hút đ c m t l p khách hàng l n, nâng cao s l ng các giao d ch th c hi n, góp ph n t ng cao hi u

th đ thanh toán hàng hóa, d ch v hay rút ti n m t t i b t c VCNT trên toàn th

gi i mà không c n ph i đ n ngân hàng S ti n ích này th hi n rõ khi ch th đi công tác hay du l ch ra n c ngoài, mà không c n lo v n đ chuy n đ i ti n t , th s t

đ ng chuy n đ i ngo i t và báo n v tài kho n thanh toán c a ch th

- Thanh toán an toàn: So v i các hình th c s d ng ti n m t, séc, …thì vi c s

d ng th s an toàn h n nhi u Ch th s t thi t l p m t mư cá nhân Pin cho th c a mình.Trong tr ng h p m t th , ch th ch c n thông báo đ n ngân hàng phát hành đ khóa th và c p l i th khác Ng i khác khó có th l i d ng và thanh toán đ c vì ngân hàng b o m t cho ch th b ng mư s pin, h tr in hình và ch ký lên th v i th tín d ng

- M r ng tài chính c a ch th : i v i th tín d ng ho c th u chi trên tài kho n ti n g i, ch th đ c c p h n m c tín d ng ngân hàng, ch th đ c chi tiêu

tr c thanh toán sau Ch th có th thanh toán m t ph n d n cu i k ho c thanh toán h t m t l n không b tính lưi nh chính sách không lưi c a th tín d ng u đưi 15 – 45 ngày Giúp cho ch th ch đ ng h n trong k ho ch chi tiêu m r ng n ng l c tài chính

1.1.7 2ă i v iăngơnăhƠng

- T ng ngu n v n cho ngân hàng: Vi c phát tri n d ch v th , ngân hàng thu hút khách hàng m tài kho n, qua đó giúp ngân hàng t n d ng đ c m t ngu n v n giá r (lưi su t ti n g i không kì h n) khi khách hàng g i ti n vào tài kho n nh ng ch a có nhu c u thanh toán

- a d ng hóa s n ph m d ch v : D ch v th góp ph n làm phong phú thêm các d ch v c a ngân hàng, thu hút đ c nh ng khách hàng m i làm quen v i d ch v

th và các d ch v khác do ngân hàng cung c p, v a gi đ c khách hàng c Qua đó mang đ n cho khách hàng m t ph ng ti n thanh toán ti n ích, hi n đ i, an toàn đáp

ng nhu c u ngày càng cao c a khách hàng

- Hi n đ i hóa ngân hàng: đ a d ch v th vào ph c v khách hàng , đòi h i ngân hàng ph i đ u t , không ng ng hoàn thi n, nâng cao trình đ , k thu t, trang thi t b công ngh , đ cung c p cho khách hàng đi u ki n t t nh t trong thanh toán,

đ m b o cho vi c giao d ch c a khách hàng thông su t,… Góp ph n làm hi n đ i hóa ngân hàng

- T ng ngu n thu cho ngân hàng: V i d ch v th , ngân hàng thu hút đ c nhi u khách hàng đ n v i ngân hàng mình, s d ng các s n ph m do ngân hàng cung

c p Không ch thu l i t chi phí phát hành mà còn thu đ c t các d ch v trung gian thanh toán và các giá tr gia t ng đi kèm,… T đó làm t ng doanh thu, t ng l i nhu n

t o ngu n thu đáng k cho ngân hàng

- Rút ng n đ c th i gian giao d ch và thu hút thêm khách hàng: Quá trình s

d ng th đ c x lý nhanh chóng, an toàn, chính xác, làm t ng thêm uy tín cho VCNT, thu hút khách hàng s t ng lên, đ c bi t là VCNT là các c a hàng, nhà

hàng, khách s n,… vì khách du l ch n c ngoài, nhà đ u t n c ngoài luôn có thói quen s d ng th thanh toán

- Vi c tham gia ch p nh n th c a VCNT c ng nh n đ c các u đưi t ngân hàng, nh ng ch ng trình ch m sóc và các d ch v khác,…

1.1.7.4 iăv iăn năkinhăt

- Thanh toán b ng th giúp gi m kh i l ng ti n m t trong l u thông, lo i hình thanh toán này c ng không đòi h i nhi u th t c gi y t Do đó ti t ki m đ c chi phí

in n, b o qu n, ki m đ m, v n chuy n,…

- Góp ph n h tr các chính sách qu n lý v mô c a nhà n c: S d ng th , m i giao d ch s đ c th c hi n qua h th ng c a ngân hàng Nh đó, nhà n c có th nâng cao kh n ng ki m soát các giao d ch ti n t , là c s qu n lý thu , t o n n t ng cho công tác qu n lý v mô c a nhà n c, đi u hành chính sách ti n t qu c gia

- Th - th c hi n “kích c u”: Vi c ngân hàng d a vào y u t tâm lý c a ng i

s d ng th “chi tiêu tr c, tr ti n sau” , b ng cách n i l ng các chính sách phát hành, cùng v i tác đ ng t nh ng ch ng trình khuy n m i khuy n khích khách hàng s

d ng th thanh toán đư góp ph n kích c u n n kinh t

- H i nh p c ng đ ng qu c t : D ch v th thanh toán phát tri n giúp ta ti p c n

v i công ngh thanh toán hi n đ i c a th gi i, hình thành môi tr ng hi n đ i, v n minh, nâng cao h s an toàn xư h i, t o đi u ki n cho s h i nh p v i các qu c gia khác

1.2 R I RO TRONG HO Tă NG D CH V TH NGỂN HĨNG

1.2 1ăKháiăni m r i ro

Cho đ n nay ch a có khái ni m nào th ng nh t v r i ro, nh ng tr ng phái khác nhau, đ a ra khái ni m khác nhau

AllanWillett cho r ng: "R i ro là s b t tr c c th liên quan đ n vi c xu t hi n

m t bi n c không mong đ i", quan đi m này nh n đ c s ng h c a m t s h c gi

nh Hardy, Blanchard, Crobough và Redding, Klup, Anghell,

Trong m t nghiên c u c a JohnHaynes, và đ c nh c l i m t l n n a trong cu n

Lý thuy t B o hi m và Kinh t c a IrvingPfeffer thì r i ro là : “kh n ng x y ra t n

Trong thu t ng tài chính, r i ro là kh n ng m t tài chính c a ngân hàng R i ro

g n li n v i b t c ho t đ ng tài chính nào và c ng nh b n thân các giao d ch tài chính đó c n đ c qu n lý m t cách đúng m c Các ngân hàng có th ph i đ i m t v i các t n th t l n n u không qu n lý ch t ch các r i ro

Các đ nh ngh a trên dù ít nhi u khác nhau song có th th y r ng R i ro đ c hi u

là nh ng s vi c x y ra d n đ n k t qu không nh mong đ i, có th gây t n th t v

c lúc nào trong toàn b quá trình thanh toán, phát hành và s d ng th R i ro x y ra

nó không ch gây t n th t cho ch th mà còn gây m t lòng tin c a công chúng đ i v i ngân hàng, h u qu lâu dài đ i v i xư h i Chính vì v y ngân hàng khi tham gia vào

ho t đ ng d ch v th thì đ c bi t quan tâm đ n ho t đ ng qu n lý r i ro

1.2.3 Cácălo iăr iăroătrongăho tăđ ngăd chăv th

nh ng góc đ khác nhau thì ng i ta phân r i ro trong ho t đ ng d ch v th thành nh ng lo i khác nhau

1.2.3.1 R i ro t gócăđ v ămô

(2)

Cu n h c hi n đ i c a Nhà xu t b n Kinh t Chính tr qu c gia

- R i ro v môi tr ng chính tr , kinh t , xã h i:

S phát tri n c a ho t đ ng th c ng gi ng nh các ho t đ ng kinh t khác ph thu c ch y u vào s phát tri n c a n n kinh t B i phát tri n kinh t g n li n v i ti n

t n đ nh và thu nh p c a dân c t ng lên…Tuy nhiên t c đ phát tri n c a n n kinh

t , đ c đi m n n kinh t đem l i nh ng r i ro ti m n trong ho t đ ng kinh doanh th

C th là các c ch , chính sách nh thu thu nh p, thu nh p kh u, bi n đ ng v l m phát, ngân sách, giá c ,… c ng là nh ng nhân t nh h ng không nh đ n ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng nói chung và d ch v th nói riêng

Môi tr ng chính tr n đ nh , an toàn c ng là đi u ki n thu n l i đ phát tri n

d ch v tài chính ngân hàng nói chung và ho t đ ng th nói riêng Ng c l i, s b t n

v chính tr s tác đ ng đ n n n kinh t , d n đ n kh n ng x y ra r i ro, đ c bi t trong quan h v i n c ngoài ho c các t ch c qu c t , tác đ ng đ n du l ch và đ u t trong

và ngoài n c, làm nh h ng đ n m i quan h các ngân hang v i nhau và ch th

- R i ro do trình đ dân trí:

Ch th là ng i tr c ti p s d ng th , khi nh n th c ch a h t trách nhi m, quy n h n c ng nh quy đ nh các rang bu c có th d n đ n nh ng sai sót, vi ph m vô tình ho c c ý đ u có th gây nên r i ro cho chính ch th ho c các ch th khác Bên

c nh đó, đông đ o t ng l p dân c cho dù không ph i là ch th c ng có th gây t n

th t, r i ro cho ngân hàng nh làm h h ng các trang thi t b giao d ch t đ ng đ c

đ t n i công c ng Nguyên nhân r i ro là do ng i dân ch a quen v i vi c s d ng

th , ch a ý th c c nh giác v i b n gian l n, ch a b o v đ c thông tin th Ngoài ra

ng i dân còn có thói quen d tin ng i nên b k gian l i d ng.Khi ch th g p r i ro

s liên quan tr c ti p đ n ngân hàng

trên Các y u t này có quan h đan xen và tác đ ng đ n các ho t đ ng kinh doanh m t cách t ng th ch không riêng r

Môi tr ng pháp lý không n đ nh, thi u đ ng b s khó kh n cho công tác

qu n lý r i ro, đ ng th i t o đi u ki n cho b n tôi ph m th hoành hành , gây thi t h i cho các bên liên quan trong quá trình phát hành, thanh toán và s d ng th

1.2.3.2 R i ro trong ho tăđ ngăphátăhƠnhăth :

- n xin phát hành th gi (Fraudulent Application):

Do không th m đ nh k thông tin c a khách hàng, ngân hàng có th phát hành

th cho khách hàng đ ng kí v i nh ng thông tin gi m o.Và nh v y, ngân hàng có th

g p r i ro và nh ng khó kh n khi mu n liên h v i ch th và đ t ngân hàng tr c nguy c t n th t tín d ng khi ch th s d ng th nh ng không có đ kh n ng thanh toán ho c ch th c tình l a đ o đ chi m d ng ti n c a ngân hàng Tuy v y trên

th c t , đi u này r t hi m khi x y ra vì h p đ ng th r t d ki m tra và có đ m b o cao

do có th ch p ho c tài kho n ti n g i c a khách hàng t i ngân hàng

- Th b làm gi (Counterfeit):

Th gi là th do các t ch c ho c cá nhân làm gi c n c vào các thông tin có

đ c t vi c đánh c p các d li u trên b ng t c a th th t t các th m t c p, th t l c

Th gi đ c s d ng s gây t n th t cho NHPH vì theo quy đ nh c a các T ch c th

qu c t , NHPH ch u hoàn toàn trách nhi m v i m i giao d ch th m ng mư s c a ngân hàng phát hành (BIN) Do v y trong tr ng h p k gian s d ng các thông tin có

đ c t các ch ng t giao d ch th ho c t các th đư b m t c p, th t l c đ t o th gi

và s d ng chúng thì NHPH s g p r i ro ây là lo i r i ro l n nh t và nguy hi m

nh t hi n nay, hành vi gian l n này s r t khó phát hi n n u VCNT thông đ ng v i các t ch c t i ph m l y c p thông tin trên b ng t c a th th t s d ng t i c s mình

đ t o th gi

Th gi bao g m th b d p n i l i, th b mư hóa l i b ng t , th b làm gi hoàn toàn trên c s d li u th th t (skimming)…

- Th đánh c p, th t l c (Stolen & Lost):

R i ro x y xa khi th b m t c p, th t l c và b s d ng tr c khi ch th thông báo cho NHPH th đ có các bi n pháp ch m d t s d ng ho c thu h i th Th b đánh

c p th t l c c ng có th b t i ph m th s d ng làm th gi nh tr ng h p th gi ôi khi gi m o có liên quan đ n ch th c tình báo m t th và sau đó s d ng th

- Ch th ch a nh n đ c th (Never Received Issue):

Là tr ng h p th b đánh c p ho c b l i d ng th c hi n giao dich trong quá trình chuy n t NHPH đ n ch th Th b s d ng trong khi ch th không hay bi t gì

v vi c th đ c g i cho mình, hay khi ch th khi u n i là không nh n đ c th thì ngân hàng m i phát hi n đ c NHPH th có th ph i ch u r i ro đ i v i giao d ch này

- Tài kho n c a ch th b l i d ng ( Account take over):

R i ro này phát sinh khi NHPH nh n đ c nh ng yêu c u thay đ i thông tin

c a ch th , đ c bi t là thay đ i đ a ch c a ch th Do không xác minh k nên NHPH

đư g i th v đ a ch nh yêu c u mà không đ n tay ch th th t nên tài kho n c a ch

ng cho nh ng VCNT này trong tr ng h p VCNT thông đ ng v i ch th ho c

c tình t o ra các hoá đ n ho c giao d ch gi m o đ chi m d ng v n c a ngân hàng

- n v ch p nh n th ( VCNT) thông đ ng v i t i ph m th :

Có hai hình th c thông đ ng c a đ n v ch p nh n th :

+ CPP – Common Purchase Point: Là hi n t ng m t n v ch p nh n th

ho c m t đ a đi m đ c xác đ nh là l u tr d li u th và s d ng vào m c đích t o các th gi ho c th c hi n các giao d ch gi m o VCNT có th nh n th c ho c không nh n th c đ c hành vi này

+ POC – Point of Compromise: n v ch p nh n th đ ng v i ch th ch p

nh n thanh toán nh ng th gi ( th b s a đ i, th tr ng, th skimming…)

- n v ch p nh n th ( VCNT) l m d ng in nhi u hóa đ n c a 1 th :

Nhân viên VCNT s a đ i thông tin trên các hóa đ n th ho c in nhi u hóa

đ n thanh toán c a m t th Trong tr ng h p này nhân viên khi th c hi n giao d ch

đư c tình in nhi u hóa đ n thanh toán th nh ng ch giao m t b cho ch th ký đ hoàn thành giao d ch Sau đó nhân viên s m o nh n ch th hoàn t t giao d ch và n p các hóa đ n thanh toán còn l i đ đòi ti n, chi m đo t ti n c a ngân hàng Ngoài ra nhân viên t i VCNT c ng có th s a đ i hoá đ n giao d ch, ghi t ng giá tr giao d ch

mà không đ c s đ ng ý c a ch th đ l y ti n t m ng c a ngân hàng

- S d ng thông tin đ đ t hàng MO/TO (Mail Order, Telephone Order):

Giao dch không c n xu t trình th ch y u là các giao d ch đ c th c hi n t

xa nh qua Internet, đ ng đi n tho i, đ t hàng qua fax, b u đi n Khách hàng không

c n có m t t i đ a đi m giao d ch ho c s d ng th đ qu t vào thi t b đ c th (máy EDC ho c máy cà tay) mà ch c n s th , ngày hi u l c c a th đ th c hi n các giao

d ch mua hàng Vì th đ i t ng gian l n có th đánh c p các thông tin t th tín d ng

th t.R i sau đó dùng đ ti n hành mua bán qua các kênh mua bán đ c th c hi n t

xa Ch th s không th phát hi n ra b m t ti n cho đ n khi xem sao kê giao d ch hàng tháng

Lo i hình giao d ch này có đ r i ro r t cao Nh ng nhà kinh doanh bán hàng

ch p nh n thanh toán b ng th tín d ng o không th ki m tra các đ c đi m lý tính c a

th đ bi t đ c li u đó có ph i là th th t hay không, ch th có h p pháp hay không

vì vi c th c hi n giao d ch không yêu c u ch ký hay mư s cá nhân bí m t (PIN) Các NHPH c ng không th đ m b o r ng nh ng thông tin đ c cung c p trong khi giao

d ch không dùng th có ph i là do ch th h p pháp không

- R i ro khi rút ti n m t ATM:

+ R i ro do b tr m d li u th qua camera: T i ph m l p đ t m t thi t b đ c

th vào máy ATM cùng v i vi c l p đ t camera kín đáo đ l y d li u s pin và tài kho n t xa Camera th ng đ t v trí có th ghi hình toàn b thao tác c a ch th và

l u gi s li u D li u l y đ c s làm th gi và s pin thu đ c t camera dung đ rút ti n

+ R i ro ATM b g n đ u đ c th gi (Skimmer): u đ c th gi có hình d ng

gi ng đ u đ c th ATM thông th ng , là thi t b n c p d li u trên dưy t Chúng

đ c g n sát phía trên đ u đ c th th t Khi n n nhân qu t th vào Skimmer là lúc

d li u th b l y c p.Sau đó k gian l i d ng thông tin đ th c hi n nh ng giao d ch không c n xu t trình th

+ Bàn phím nh p PIN gi ho c các thi t b gi khác: Bàn phím gi (Pin Pad)

có kích th c và hình d ng bên ngoài gi ng nh th t, trong su t và c c m ng Khi dán lên trên bàn phím nh p PIN th t, nhìn nh th t g n nh ng i s d ng máy ATM không th nh n ra đ c nên v n ti n hành giao d ch m t cách bình th ng.Thi t b này

s l y c p và l u tr d li u PIN c a m i giao d ch Pin Pad s b h y ngay sau đó, s PIN b l y c p s đ c t i xu ng k t h p v i nh ng th ATM làm gi đ c tao ra t

vi c l y tr m thông tin, t đó k gian s rút ti n c a ch th

- R i ro qu t th qua máy POS:

+ T i ph m mang theo thi t b chuyên d ng, ph n m m đ c, in d li u lên th

t Chúng móc n i v i m t s đ n v ch p nh n thanh toán th thông qua thi t b POS

th c hi n giao d ch thanh toán kh ng hàng hóa đ rút ti n m t

+ S d ng trái phép r t nhi u thông tin th tín d ng đ in làm th gi , qu t

ngay qua máy POS liên t c trong th i gian ng n đ chi m đo t s ti n l n Ng i tiêu dùng th c ng nên th n tr ng khi th c hi n thanh toán online mua hàng trên các trang web ch a đ c minh ch ng uy tín, khi s d ng th tín d ng c n tránh đ l thông tin

th nh s th , mư cvv/cvc (3 s m t sau c a th tín d ng) và tuy t đ i không cho

ng i khác m n th s d ng

1.2.3.4 R iăroătínăd ng trong ho tăđ ng d ch v Th

- Ch th m t kh n ng thanh toán: Là r i ro liên quan đ n vi c không có kh

n ng tr n c a nh ng ch th ( đ i v i s n ph m th tín d ng ho c th u chi th ghi n ),

đ i v i hình th c c p h n m c d a trên vi c đánh giá uy tín, thu nh p, kh n ng tr n

c a khách hàng mà không c n b t k tài s n đ m b o nào ây là lo i r i ro c bàn và

th ng xuyên x y ra trong ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM Chúng luôn ti m n trong su t quá trình tr c, trong và sau khi phát hành th tín d ng mà bi u hi n ra bên ngoài là: món vay th tín d ng không thu h i đ c, n quá h n, n khó đòi…

- VCNT m t kh n ng thanh toán: n v ch p nh n th , đi m ng ti n m t trong quá trình kinh doanh b phá s n, c tình b tr n Toàn b s ti n giao d ch do VCNT th c hi n có kh n ng s b ngân hàng phát hành truy h i n u th c hi n sai qui đ nh ho c c tình không cung c p hàng hóa d ch v theo th a thu n v i ch th

1.2.3.5 R i ro v côngăngh

- H th ng công ngh thông tin liên quan đ n d ch v th bao g m:

H th ng máy ch , h th ng thi t b đ u cu i (máy thanh toán th EDC, ATM,…), đ ng truy n thông, ph n m m x lý th không t ng thích, không đ ng

b , l c h u, không đáp ng yêu c u phát tri n s n ph m, d ch v th , nh h ng đ n

ho t đ ng kinh doanh th ;

S c , tr c tr c, h ng hóc ho c b ng ng tr làm gián đo n ho t đ ng c a h

th ng, nh h ng đ n ch t l ng d ch v th , gi m doanh s thanh toán và s d ng th

H th ng không đáp ng yêu c u b o m t, an ninh m ng theo qui đ nh, chu n

Bên th ba đ t ng t không th ti p t c cung c p d ch v h tr , b o trì,… theo

h p đ ng đư ký k t v i ngân hàng làm nh h ng đ n h th ng, ho c h th ng ng ng hay không ho t đ ng bình th ng

i tác cung c p v t t , thi t b ph c v cho ho t đ ng kinh doanh th c a ngân hàng không đ m b o đúng ch t l ng, yêu c u k thu t và ti n đ giao hàng,… d n

đ n vi c gián đo n ho t đ ng kinh doanh th , nh h ng đ n ch t l ng d ch v và uy tín c a ngân hàng

Nhân viên c a bên th ba do n ng l c chuyên môn, đ o đ c ngh nghi p y u kém, x lý kh c ph c s c kéo dài ho c gây sai sót nh m l n d n đ n thi t h i tài chính cho ngân hàng Ho c ti t l thông tin liên quan đ n h th ng, c s d li u, tài kho n khách hàng,… mà không có s ch p thu n b ng v n b n c a ngân hàng gây ra

ki n hi n nay, khi kh i l ng giao d ch t ng lên đ n m c kh ng l , d n đ n vi c x lý nghi p v l thu c vào h th ng máy móc, công ngh , c ng nh vi c l u tr ch ng t

đi n t trên v t mang tin nh đ a t , b ng t , tape…là t t y u Do v y, r i ro ch a

đ ng trong khâu này c ng l n theo

Bên c nh đó, vi c b o m t công ngh , b o m t d li u l ng l o c ng có th là nguyên nhân gây nên r i ro vô cùng nghiêm tr ng

1.2 3.6ăCácălo i r iăroăkhác

- R i ro do cán b nhân viên ngân hàng:

Th c hi n các nghi p v v t quá th m quy n cho phép ho c không đúng ch c

n ng nhi m v đ c giao ho c l i d ng quy n h n c a mình c tình th c hi n các giao

d ch gian l n th nh m chi m đo t ti n c a ngân hàng, c a khách hàng;

N ng l c trình đ nghi p v không đáp ng yêu c u công vi c d n đ n th c

hi n sai qui trình nghi p v , gây sai sót, nh m l n trong quá trình x lý gây thi t h i cho ngân hàng;

ư chuy n kh i đ n v , thay đ i nhi m v công tác nh ng không bàn giao l i mư truy c p và m t kh u truy c p h th ng cho ng i k nhi m ho c ng i có trách nhi m

Phát tán thông tin khách hàng, d li u giao d ch th cho các cá nhân, t ch c t i

ph m s d ng th c hi n các giao d ch gian l n

Cán b vi ph m qui đ nh v b o m t, an toàn thông tin nh cho m n mư truy

c p, đ l m t kh u, mư truy c p đ ng i khác l i d ng

Cán b không đ c giao đúng quy n h n, ph m vi làm vi c đ c phép ho c

đ c phân công quy n h n th c hi n nhi u khâu trong qui trình nghi p v , không có

ki m tra chéo d n đ n l i d ng quy n h n th c hi n các giao d ch gian l n

H ng d n khách hàng không đ y đ , không rõ ràng và c th các qui đ nh, qui trình nghi p v v s n ph m, d ch v thanh toán th có liên quan d n t i vi c khách hàng không tuân th nh ng qui đ nh c a ngân hàng, gây ra r i ro cho khách hàng, cho ngân hàng

- R i ro do qui đ nh, qui trình ch a phù h p:

Qui đ nh, qui trình ch a đúng v i c ch , chính sách hi n hành

Qui đ nh, qui trình, h p đ ng, th a thu n và các v n b n khác có giá tr nh

h p đ ng, th a thu n có đi m, có đi u kho n b t c p, ch a hoàn ch nh, không ch t

ch , không rõ ràng… t o ra các k h cho khách hàng ho c cán b ngân hàng l i d ng

ho c t ch i th c hi n ngh a v , trách nhi m liên quan d n đ n thi t h i v t ch t, uy tín cho ngân hàng

Qui đ nh, qui trình ch a phù h p, ch a rõ ràng d n đ n khó kh n cho cán b nghi p v ho c làm gi m t c đ x lý công vi c trong quá trình th c hi n nghi p v

1.3 R I RO TRONG HO Tă NG D CH V TH TRểNăTH GI IăVĨăBĨIă

ch c th và ch th Doanh s th thanh toán b l i d ng gian l n trên th gi i đư r i vào tình tr ng báo đ ng

K thu t n c p thông tin tài kho n th đ s n xu t th gi l i d ng chi tiêu ngày càng tinh vi h n B n t i ph m đư g n thi t b đ c vào nu t th trên máy ATM nh m

n c p thông tin tài kho n c a khách hàng, t đó d dàng s n xu t nhi u th t gi Chúng còn g n m t camera bé xíu cho phép quay c n c nh bàn phím trên ATM đ n

c p s PIN truy c p tài kho n c a ch th N n n c p tài kho n ki u trên đư đ c

nh c t i t lâu M , ph bi n Malaysia t nhi u n m tr c, và lan sang Thái Lan Các qu c gia có tình tr ng gian l n th s m bùng phát m c đ cao nh Malaysia, Hàn Qu c, ài Loan vào nh ng n m 1996 đư ph i áp d ng các gi i pháp v m t công ngh th m t cách tri t đ đ h n ch tình tr ng gian l n th

Ngày nay cùng v i s phát tri n r t nhanh c a công ngh tin h c, các t i ph m tin

h c (hacker) c ng ngày càng t ng Chúng có th xâm nh p vào và làm t t ngh n

đ ng truy n d li u, đánh c p thông tin tài kho n ch th ,…gây t n th t to l n cho các đ i t ng có liên quan i t ng và các qu c gia b tin t c t n công c ng có xu

h ng thay đ i Nh ng v vi c l thông tin th không còn t p trung M mà đư lan

r ng kh p toàn th gi i c bi t, các th tr ng th có s l ng giao d ch th ng m i

đi n t t ng tr ng m nh nh H ng Kông, n , Thái Lan, Hàn Qu c là nh ng n i

có s l ng v vi c l thông tin th t p trung Chính xu h ng gian l n trên đư thúc

đ y các qu c gia có ngành th ng m i đi n t phát tri n nhanh chóng áp d ng các quy

đ nh nh m h n ch r i ro trong các giao d ch th ng m i đi n t

Bên c nh l i d ng n c p thông tin khách hàng làm th ATM gi , b n t i ph m ch

y u nh m vào đ i t ng th tín d ng qu c t i n hình trên th gi i có nh ng t ch c

t i ph m th ng c u k t v i nhân viên t i các VCNT đ l y thông tin trên th c a khách hàng khi thanh toán.B n chúng dùng m t thi t b có kh n ng đ c và ghi thông tin ch a trên d i t c a th , nh t là th c a các du khách n c ngoài Sau khi đư l y

đ c d li u, nh ng thông s n c p đ c truy n sang d i t c a chi c th gi và đem

đi rút ti n ch khác Do đó, khi s d ng, nh ng chi ti t c a th th t v n s hi n th qua h th ng c a ngân hàng và ch p nh n trong khi ch th không h bi t các giao

d ch phát sinh

Trên th gi i đư có lo i t i ph m đ t ATM gi đ n c p d li u V i ngân hàng,

vi c l p thêm máy ATM là r t ph c t p, nh ng v i b n t i ph m ch đ n gi n đ t m t ATM có b ngoài gi ng h t máy c a ngân hàng, bên trong không có khoang đ ng ti n

mà ch có thi t b đ c d li u trên b ng t c a th

m t s qu c gia, cùng v i s phát tri n quá nhanh c a ho t đ ng kinh doanh th

c ng ti m n nh ng r i ro không nh khi n n kinh t g p ph i suy thoái trong m t th i

k nh t đ nh Nh ng t n th t trên th tr ng th H ng Kông là do chính ph th l ng

th tr ng th ngân hàng, t o đi u ki n cho các ngân hàng phát tri n d ch v th và đ

ra nh ng chính sách c nh tranh thu hút khách hàng Tuy nhiên, do thi u v ng s đi u

ti t c a nhà n c nên các ngân hàng có th lo ch y theo l i nhu n, m r ng tín d ng quá m c, làm t ng r i ro trong ho t đ ng c a h th ng ngân hàng và là m t y u t b t

n kinh t ti m n

Gi i pháp c a m t s qu c gia trên th gi i nh :

1.3.1 Malaysia

Malaysia là m t trong nh ng qu c gia s d ng s l ng th gi nhi u nh t trên th

gi i, nh ng qu c gia này đư chuy n đ i t t c th t sang th Chip B t đ u ngày 1/1/2006 ngân hàng Trung ng Malaysia đư quy đ nh b t bu c t t c các th tín d ng phát hành phái s d ng công ngh th Chip và các d li u giao d ch ph i đ c mư hóa khi truy n d li u t i h th ng ngân hàng Tình hình gian l n th Malaysia đ c

th ng kê k t qu tr c và sau khi áp d ng gi i pháp công ngh th nh trên đư có tác

d ng m nh m T ng s ti n gian l n c a 3 tháng đ u n m 2005 đ i v i các giao d ch

n i đ a t i Malaysia là 667.000 USD x y ra khi ch a áp d ng công ngh th Chip, và

t ng s ti n gian l n giao d ch n i đ a gi m xu ng b ng 0, và tình tr ng gian l n th tín

d ng gi m 70%, trong khi t ng s thi t h i gian l n th tín d ng gây ra n m 2004 kho ng 21,3 tri u USD gi m xu ng còn 6,3 tri u USD n m 2006 theo ngân hàng Trung ng Malaysia đư th ng kê sau khi qu c gia này áp d ng quy đ nh b t bu c các ngân hàng s d ng công ngh th Chip

Có th nh n th y tr c tình tr ng gian l n m c đ cao nh t trên th gi i (t l gian l n Malaysia là 0,3% trên t ng doanh s th giai đo n 2004 – 2005) B ng vi c

c ng r n áp d ng nh ng công ngh th đ đ y lùi t i ph m s d ng th gi Các ngân

hàng Malaysia đư chi kho ng 52,63 tri u USD t ng ng 200 tri u ringett đ chuy n

đ i công ngh th t sang th Chip M c dù chi phí đ u t l n nh v y nh ng mang l i

hi u qu cao trong vi c gi m tình tr ng gian l n th

1.3.2 M vƠăcácăn căphátătri n

- M là m t n c công ngh phát tri n cao, nh ng các v gian l n, đánh c p d

li u thông tin th tín d ng th ng xuyên x y ra t i M M t trong nh ng nguyên nhân khi n b n t i ph m m ng th ng nh m vào các m c tiêu t i M đó là qu c gia này s

d ng nhi u th nh t th gi i v i kho ng 1,2 t th tín d ng, th ghi n và th tr tr c

đ c l u hành tính đ n cu i n m 2013 Ngoài ra, M là n c duy nh t trong s các

n c phát tri n, v n ph thu c vào th t nên h u h t ng i dân M là n n nhân c a tình tr ng đánh c p d li u, thông tin th tín d ng T l gian l n th tín d ng t i M ,

t ng th p nh t th gi i, đư t ng g p đôi trong vòng 10 n m M ph i h ng ch u nh ng

v m t tr m thông tin th tín d ng tri n miên, h n 40% ng i M đư t ng b gian l n

V vi c tháng 12/2013, t p đoàn bán l Target thông báo hacker đư xâm nh p vào h

th ng c a hưng và n c p thông tin th tín d ng c a 40 tri u khách hàng B n t i ph m

đư l i d ng l h ng b o m t trong ph n m m thanh toán t i các thi t b qu t th , thu

th p mư PIN và các thông tin v ch th sau đó làm gi th thanh toán đ rút ti n ho c mua s m tr c tuy n

Khi x y ra v gian l n th quy mô l n t i h th ng c a hàng Target, các nhà bán l

đư chú ý chuy n đ i công ngh th t sang th Chip Trong đó CFO c a Target tuyên

b s b ra 100 tri u USD đ tri n khai công ngh “chip và PIN” s chuy n đ i này có

th khi n các công ty phát hành th và nhà buôn ph i tiêu t n kho ng 8 t USD nh ng

l i ích lâu dài ch c ch n s l n h n con s trên Không ch gi m thi u nh ng kho n

ti n b m t vì gian l n th , công ngh “chip và PIN” c ng dung hòa tiêu chu n c a M

và tiêu chu n toàn c u, giúp ng i M d dàng s d ng th n c ngoài và ng c l i

1.3 3ăăQuyăđ nhăcácăn căkhác

Không ch riêng Malaysia ph i áp d ng gi i pháp tri t đ phòng ch ng gian l n đ c

bi t t ng cao nh ng n m tr c đây (kho ng t n m 2002 đ n n m 2006) M các

c a hàng , nhà bán l c a M c ng đang thay đ i chú ý đ n các gi i pháp phòng ch ng

khi tình tr ng gian l n M t ng m nh 70% (kho n t n m 2004 đ n n m