Báo cáo phân tích tài chính công ty cổ phần đầu tư CMC

Báo cáo phân tích tài chính công ty cổ phần đầu tư CMC

2008 – 2011 1

U 17

T T T U T CMC 1 Phân 18

1.1 18

1.2 23

1.3 27

2 Phâ 29

2.1 29

2.2 31

2.3 ắ n 34

2.4 35

3 37

3.1 37

3.2 41

3.3 49

3.4 50

3.5

52

V ều l của Công ty là: 45.610.500.000 (B n m ỷ, i tri ng chẵn) C c u v ều l :

- Kinh doanh nhà, h t mớ , ập trung;

- Xu t nhập khẩu và kinh doanh vậ , u, n vận t i và ph tùng, thiết b , máy móc các lo , ù , i lý mua bán và cho thuê máy móc thiết b xây dựng;

- S n xu t kinh doanh vật li u xây dựng và các c u ki n vật li ẵn

- Kinh doanh vận t i ô tô

- Kh o sát xây dựng các công trình giao thông, thuỷ l i, dân d ng, công nghi p

- Kinh doanh b ộng s n

- x ựng các công trình ngành viễn thông.

, ế ự ế ộ ớ

ề ) ể ế , ắ ở ộ ở

ủ ế ự ế ộ ề n

T ể ậ :

T 1.1 ể ậ T ủ 2011

ớ ớ , ớ 2010 T

16.592.834.497 , 79,5 ề

x x ế ộ ế x , ủ

x ể ề ự , x x ự ế ộ ủ

 T ắ

1.1 ỷ ọ ắ x ớ ể :

2010 ỷ ọ ắ 83,9 , ,

ớ 2009 3,4 T ắ 2010 16.087.138.682 ớ ù ớ x

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 0 10.000.000.000 20.000.000.000 30.000.000.000 40.000.000.000 50.000.000.000 60.000.000.000 70.000.000.000 80.000.000.000 90.000.000.000 2008 2009 2010 2011 T u đồng

T SẢ Ắ Ạ T Ộ T SẢ T i n NH/T ng TS

, ), ,

ắ ộ ế , , ề ủ ở ể ế ộ ủ

ắ

ế 2011, ắ ủ ớ 2010 ộ 33.790.671.530 , ỷ ọ ắ 53,1 ,

ớ 2010 30,8% ề ở ủ :

- ủ 22.989.010.755 , ậ 20,6 30,1 ỷ ọ ắ , ề

ắ ể

ho ộ x

- ủ 4.581.648.999 ,

ắ ắ ế T ắ ủ

ớ 2010

- Tuy nhiên, ề ủ 1.740.557.414 ể

ý ế ề , ộ ể ủ

, ề

ộ ề ề ề ở ế ỷ ọ T

ắ T

 Q ắ x ủ

T ắ ủ ế

) ù ủ x ế ,

, ẩ , x x ù ộ

- ủ x ớ

 T

T ể ậ ủ ở ớ , ế 2011 T 2011

 Q ậ ỷ ủ x

ớ

0,0% 5,0% 10,0% 15,0% 20,0% 25,0% 30,0% 35,0% 40,0% 45,0% 50,0%

0 10.000.000.000 20.000.000.000 30.000.000.000 40.000.000.000 50.000.000.000 60.000.000.000 70.000.000.000 80.000.000.000 90.000.000.000

T SẢ D Ạ T Ộ T SẢ T i n DH/T ng TS

1.2 ồ

ớ ộ , ộ ể ề ,

ề ể ề ủ ở

ế ự T ớ ế ế ộ ớ ề

T ế ự ế ộ ớ ề )

T ậ :

T ự T , ủ 2011

16.592.834.497 ớ 2010 T :



T ể ễ ế ỷ ọ ủ

ề 2008, ế 45,2 ,

32,6 2010, ỷ ọ 14,83 2011 T

2011, ủ 9.553.593.309 , 36,17 ề ế ế

ủ ự ế ộ :

- V ắ ế

T , 2011 7.936.087.293 ,

6.352.907.199 ớ 2010, ủ ế ắ ề

ắ ,

ế ắ ể ộ ộ

, ậ ể ề

45,2% 29,12% 32,6% 14,83% 0,0% 5,0% 10,0% 15,0% 20,0% 25,0% 30,0% 35,0% 40,0% 45,0% 50,0% 0 10.000.000.000 20.000.000.000 30.000.000.000 40.000.000.000 50.000.000.000 60.000.000.000 70.000.000.000 80.000.000.000 90.000.000.000 2008 2009 2010 2011 T u đồng

Ợ Ả TRẢ T Ộ UỒ VỐ NPT/T ng NV

- ế ề ớ

T ế ộ ộ ắ

T công ế ủ 2011 7.728.135.249 , 2010 18.357.554.809 , 10.629.419.560

 Q ủ x ớ , ề ế

0 10.000.000.000

, ể ỷ ọ ủ ủ ở

2011 ớ Tỷ ọ ủ V ủ ở 2011 ế 85,2 T

x ự ,

ề ủ ở 266.483.808 ,

0,49 V ủ ở , ề ự ủ ủ , ớ ủ

1.3 ồ

ể ự ề

ủ ộ x

ự ý ộ ,

ắ , ự ,

T x :

- : ủ ở T ế ế

S T ế ế

2008 36.681.752.407 14.786.354.584 21.895.397.823 2009 45.671.081.505 13.833.304.848 31.837.776.657 2010 54.607.529.981 15.599.641.615 39.007.888.366 2011 54.874.013.789 11.462.646.467 43.411.367.322 T ế ế V ề T

T ể , 2008 ế 2011,

ủ ở ế ế ề , ủ ở

ề ớ ủ ế ế

ủ ể ộ x

ủ ộ ,

ộ ề y

ớ , x

ủ ề x ủ

ủ ể ủ ề cho công ty

-

=

T ớ ủ

2011 , 0,15 ề ế ớ

ủ ớ ề ộ ủ

, ộ ộ

ủ ủ , ộ ậ ề

-

=

ủ T ế ủ ề ớ 1 2008 ế

2011 2,21 – 6,74) 2011 3,68 ớ 2,2

ớ 2010 ề ể ể ủ ể

-

=

T 2008 ế 2011, ớ ủ ở ,

2011 1,17 0,31 ớ 2010

ủ ở

2 ă

2.1

T :

=

x 100

T 2.1 ỷ ọ ủ x ớ 2008-2011 ể 2008 ủ 30.937.425.336 , ế

2011 n 6.915.527.535 ộ ể

ủ , ế ế :

ớ ở 2010 2.500.000.000 3.936.458.532 ) ở 2011 2.806.458.532 ) ề

ể 2010 ớ 2011 ậ ề ớ

ở ộ

ộ ộ ề , ế 2011

2.2

T ng sau:

T 2008-2011, ủ x ớ

2011, 20.287.031.256 ớ 2008,

ớ 67.98 ộ ở ế :

- ắ

ắ ủ x 32,35 ớ 2008 36,1 ớ 2010 ế ỷ ọ ớ T

98 ), ế ở ế

ủ ể : V ắ ủ 25.728.055.391 ở 2008 x

1.554.100.000 ở 2011 ề ắ ở

2008-2011 ự ế

ắ , ủ ế ẵ ủ ể ộ x

Tuy nh , 2008

406.639.142 , ề 2010 ớ

10.562.514.656 , 2011 ề 3.654.363.923 ề

ậ ề ậ ,

, ế ể ộ x

ề ớ

ẩ ề ớ ớ

T ế ộ ớ ộ ể ộ ớ ộ ể

ể ế ộ ề

ắ ể ề ý, ể ề

x

, ộ ắ

ộ

-

ủ ế ,

ở ế

ủ ế ủ ở 2008

368.125.000 ế , ở ế

T ủ ở 2009-2011 ự

29.080.094

 ộ ề ế ể ế ề ớ ộ ủ ề

ế, ế ộ ủ ể ở ộ ộ x

ủ

2.3 ă

ắ ể ự :

2 ă

ỉ T ê ă 2008 2009 2010 2011 T 54.129.041.668 51.886.004.024 67.973.142.706 34.182.471.176 T ề ề 5.311.048.034 1.530.232.806 1.226.887.605 2.967.445.019 ắ 10.069.838.100 16.947.806.100 24.974.900.300 17.472.092.500 ắ 30.937.425.336 24.532.413.938 29.904.538.290 6.915.527.535 7.001.834.556 8.854.186.449 11.395.455.121 6.813.806.122 T ắ 808.895.642 21.364.731 471.361.390 13.600.000 N 29.804.556.161 18.734.728.018 26.383.831.520 9.524.513.215

0,1782 0,0817 0,0465 0,3116

1,8161 2,7695 2,5763 3,5889

-

=

T ể 2.3 ề , 2011

0,3116) 0,5 ề

ủ ề ề ớ ắ

ề ề ớ ắ ở ộ

ộ ể ộ ủ

-

=

T 2008-2011, x ớ

, 2011 3,5889 T ể ủ ủ ể ắ

-

=

–

ự ự ủ ớ

ắ 2008, 1,581 ở , ể ủ ể ắ T 2009 – 2011,

2, 2011 2,873 ự ế ể

ắ

2.4 ă

2 ă

ỉ T ê ă 2008 2009 2010 2011 397.205.094 29.080.094 29.080.094 29.080.094 29.840.624.565 18.763.808.112 26.412.911.614 9.553.593.309 T 12.754.471.994 12.548.885.593 13.047.298.889 30.245.135.922 T 66.883.513.662 64.434.889.617 81.020.441.595 64.427.607.098

2,24 3,43 3,07 6,74

g 32,11 431,53 448,67 1040,06

-

=

T , 1 , 2011

6,74) ,

, ề ớ ự ế ộ x

-

to =

2008-2011 2008 32,1

ế 2011 1040,06) ủ

ớ ộ ủ , ,

ủ ,

ủ



2 ă

ă

2008 2009 2010 2011 1 ủ

38.900.063.442 34.625.668.914 31.554.712.224 31.116.671.638 T ề 497.657.676 1.485.916.931 78.277.416 55.125.735 T ề 4.813.390.358 44.315.875 41.385.189 52.319.284 T ề ể 0 0 1.107.225.000 0 T ề 0 0 0 2.860.000.000 ễ 33.589.015.408 33.095.436.108 30.327.824.619 28.149.226.619 2 ủ

ớ 215.511.750.080 81.518.473.815 83.366.740.157 56.221.087.896 ủ

20.028.299.466 11.571.516.970 13.887.257.749 4.109.069.003 ắ 10.069.838.100 16.947.806.100 24.974.900.300 17.472.092.500 ề

185.413.612.514 52.999.150.745 44.504.582.108 34.639.926.393 T 254.411.813.522 116.144.142.729 114.921.452.381 87.337.759.534 N

2008 2009 2010 2011 1 ủ

29.443.419.471 18.490.942.606 26.264.562.008 9.282.235.249 V ắ 25.728.055.391 9.698.375.844 7.907.007.199 1.554.100.000 406.639.142 5.552.819.142 10.562.514.656 3.654.363.923 ề ớ 330.180.000 330.180.000 5.111.920.000 2.610.180.000 T ế ộ ớ 330.314.159 436.380.250 335.885.787 528.663.420 ộ 55.622.868 62.557.442 82.295.000 69.061.344 , ộ ắ 2.592.607.911 2.410.629.928 2.264.939.366 865.866.562 2

ủ ớ 368.125.000 0 0 0 V 368.125.000 0 0 0 T 29.811.544.471 18.490.942.606 26.264.562.008 9.282.235.249 T 2.5 , ở 2008-2011, ề T

ớ T ,

ủ

3 ă

3.1

3.1, ủ

2008, ớ ậ ,

x ậ ế ủ -23.031.029.627 ) ế 2009,

công ty ắ ể ế , ế ủ ớ , ậ ế ủ 9.035.329.098 T , ế 2011,

ậ ế ủ x 6,25 ớ 2009

ủ ậ ế : D ủ 184.677.555.558 ở 2008

34.635.891.376 ở 2011

2011 136.921.183.833 ,

ể V ế ể ớ

ề ậ i

V ề x ớ , ế ậ ớ ế ộ

ộ :

a

2

2008 2009 2010 2011 ậ ớ ế (23.031.029.627) 9.035.329.098 9.231.368.218 645.736.299 T TS 71.856.421.842 66.883.513.662 64.434.889.617 81.020.441.595 T TS 66.883.513.662 64.434.889.617 81.020.441.595 64.427.607.098 T TS quân 69.369.967.752 65.659.201.640 72.727.665.606 72.724.024.347 Tỷ ủ R ) -33,20% 13,76% 12,69% 0,89% T 3.2, ỷ ủ 2008-2011

2008 ỷ , ế 2009, 2010

ở 13,76 2009

(ROI) = x100

12,69 2010 T , 2011 ủ ớ

ủ 0,89 ề ộ

ộ ủ

b

=

x100

2008 2009 2010 2011 ậ ế (23.031.029.627) 9.035.329.098 8.977.848.476 565.019.262 V S 29.850.502.034 36.681.752.407 45.671.081.505 54.607.529.981 V S 36.681.752.407 45.671.081.505 54.607.529.981 54.874.013.789 V S 33266127221 41176416956 50139305743 54740771885 Tỷ ủ ủ ở R E) -69,23% 21,94% 17,91% 1,03% Q 3.3 ỷ ủ ủ ở 2009

21,94 ) 2010-2011 2011

ế 100 ủ ở 1,03 ậ ế ở ắ

c

) = x100

2008 2009 2010 2011 ậ ế (23.031.029.627) 9.035.329.098 8.977.848.476 565.019.262 T TS 71.856.421.842 66.883.513.662 64.434.889.617 81.020.441.595 T TS 66.883.513.662 64.434.889.617 81.020.441.595 64.427.607.098 T TS 69.369.967.752 65.659.201.640 72.727.665.606 72.724.024.347 Tỷ ủ