ANALYSE DU CRÉDIT AUX PARTICULIERS à LA BANQUE DE L’AGRICULTURE ET DU DÉVELOPPEMENT RURAL SUCCURSALE à LA VILLE DE VINH

Analyse la situation du crédit aux particuliers à la banque de l’agriculture et du développement rural succursale à la ville de Vinh ...35 2.2.1.. LISTE DES TABLEAUSTableau 2.1: Le rappo

Tout d’abord ,je voudrais envoyer sincèrement mes remerciements les professeurs de l’université de Rennes I et l’ université de la faculté d’économie de Hue Ils ont creé les bonnes conditions pour m’aider remplir mes études à l’université C’est une bonne occasion de donner je peux pratiquer les compétents apprises en classe et aussi d’une grande aide pour moi plus confiance en moi plus.

Notamment, je tiens à remercier Madame Phan Thi Minh Ly Elle m’aide beaucoup pendant la rèdaction de mémoire.

Je voudrais exprimer mes plus sincères remerciement la Banque de l’agriculture et du développement rural de la ville de Vinh En particulier, c’est la bureau de crédit privé à m’a dit beaucoup précieuse expérience lors de stages à la banque.

Encore une fois, je remercie sincèrement!

Hue, Mai 2015 Réalise par

Trần Thị Thảo Phương

TABLE DES MATIÈRES

INTRODUCTION 1

1 Problématique 1

2 Objectifs 2

3 Portée de la recherche 2

4 Méthode de recherche 3

5 Structure de la subject 3

LA RÉSULTAT DE LA RECHERCHE 4

CHAPITRE 1 FONDEMENTS THÉORIQUE ET ARGUMENTATION GÉNÉRALE SUR LES CRÉDIT AUX PARTICULIERS DE LA BANQUE COMMERCIALE 4

1 Présentation de l'activité de crédit des banques commerciales 4

1.1 Crédit de la banque commerciale 4

1.1.1 Définition du crédit aux particulier 4

1.1.2 Les caractéristiques du crédit 4

1.1.3 La nature du crédit 5

1.1.4 Le rôle du crédit 5

1.2 Classifier du crédit 6

2 Certaines dispositions sur les prêts 7

2.1 Les emprunteurs 7

2.2 Les principes de prêt 8

2.3 Les conditions de prêt 8

2.4 Les méthodes de prêt 10

2.5 Le processus fourniture du crédit 11

2.6 Le risque de crédit 12

CHAPITRE 2 ANALYSE DU CRÉDIT AUX PARTICULIERS À

LA BANQUE DE L’AGRICULTURE ET DU DÉVELOPPEMENT

RURAL SUCCURSALE À LA VILLE DE VINH 15

2.1 Aperçu de surcursale de la banque Agribank Vinh de la province Nghệ An 15

2.1.1 Le processus de formation et de développement 15

2.1.2 La structure, l'organisation et la gestion 16

2.1.3 Les activités commerciales de la Banque de l'agriculture et du développement rural de la ville de Vinh 19

2.1.4 Le rapport opérations commerciales générales de la Banque de l'agriculture et du développement rural surcusale à Vinh, province de Nghe An à trois dernières années (2012-2014) 20

2.2 Analyse la situation du crédit aux particuliers à la banque de l’agriculture et du développement rural succursale à la ville de Vinh .35

2.2.1 Les produits de credit aux particulier bancaire de Agribank à Vinh các sản phẩm tín dụng cá nhân ở ngân hàng Agribank Vinh 35

2.2.2 Les ventes de prêt du credit aux particulier 36

2.2.3 Les recouvrement des créances aux particulier et ménage 40

2.2.4 Le solde de prêt et la dette mauvaise: 41

2.2.5 Revenus et dépenses des opérations de crédit au particulier et ménage 42

CHAPITRE 3 ANALYSE DES AVANTAGES ET DES INCONVÉNIENTS DES BANQUES ET DES PROPOSITIONS POUR CERTAINS REMÈDES 45

3.1 L'analyse des avantages et inconvénients des opérations de crédit à la banque: 45

3.2 La cause des difficultés dans les processus d'affaires à de labanque 473.3 Mesures visant à améliorer les opérations commerciales pour lesbanques 483.5 Mesures de la prevention pour limiter le risque du crédit auxparticuliers 533.6 Pour l'organisation et la gestion de travail 553.7 Quelques autres mesures 57

LISTE DES TABLEAUS

Tableau 2.1: Le rapport globale opérations commerciales générales de la

banque de l'agriculture et du développement rural branche

Vinh, province de Nghe An à trois dernières années 20

Tableau 2.2: Les capitaux par la termes 21

Tableau 2.3: Les ventes de prêt et les recouvrement des créances: 22

Tableau 2.4: Taux de croissance des encours de crédits 24

Tableau 2.5: La structure de solde de prêt par le terme 25

Tableau 2.6 : La structure de prêt par secteur économique 26

Tableau 2.7: La structure le solde de prêt par constituante déconomique .27

Tableau 2.8: Les indices le solde de prêt / Total des capitaux; le solde de prêt/Capitaux de mobilisé et Capitaux de mobilesé/ Total des capitaux 28

Tableau 2.9: Les dettes mauvaises 32

Tableau 2.10: Bénéfice de la banque 34

Tableau 2.11: Les ventes de prêt du credit aux particulier 36

Tableau 2.12: Les ventes de prêt du credit aux particulier par termes 38

Tableau 2.13: Les ventes de prêt du credit aux particulier par les secteurs économique 39

Tableau 2.14: Les recouvrement des créances aux particulier et ménage .40

Tableau 2.15: Le solde de prêt au particulier et ménage 41

Tableau 2.16: Revenus et dépenses des opérations de crédit au particulier et ménage 43

LISTE DES GRAPHIQUE

Graphique 2.1: La structure, l'organisation et la gestion de la banque de

l’agriculture du développement rural surcusale de la

ville de Vinh 17

Graphique 2.1: La structure du capital dans trois année de 2012 à 2014 .21

Graphique 2.2 : La structure de solde de prêt par le terme de 2012 à 2014 .25

Graphique 2.3: Capitaux, le solde des prêt de 2012 à 2014 29

Graphique 2.4 Résultats financiers période 2012-2014 33

Graphique 2.5 : Bénéfice de 2012 à 2014 35

Graphique 2.6: Les ventes de prêt aux particulier et les ménage 37

Graphique 2.7: Le ventes de prêt par termes 38

LISTE DES ABBREVIATION

1 Problématique

L’économie du Vietnam est dans le processus de l’intégration et dudéveloppement La secteur bancaire a obtenu les succès.Pour les banque, lescrédit sont important et comme la bénéfice principale de la banque La ville

de Vinh est la ville de la province Nghệ An C’est le centre économique deNorth Central Donc, la demande de crédit augmante de plus en plus .Notament, les prêt individuels se sont intéressé

En termes de développement économique de notre pays, des vies sontprogressivement augmentées, marché des matière première ont été aussiabondante et diversifiée pour réponder aux besoin de l’individu Cependantpas toujours les personnes qui peuvent payer pour tous leurs besoinsd’achats Capute le fait que la banque a développé les activités de prêt auxparticuliers les vise à permettre à ses clients satisfaire leurs besoins d’achatsavant que les clients ont la capacité de payer Et en peu de temps après que

le produits été lancé, le nombre de clients de la banque a augmentté, cela aaccru le revenue généré banque considerable

Reconnaitre cette tendance, les banques commerciales ont toujourproduit des produits de prêts plus aux particuliers pour server les clients.Cependant, c’est encore un domaine relativement nouveau, pour faire unsucc s de ce genre d’entreprise qui nécessite des recherches, savoir, combinéavec la conjuncture économique et les circonstances particulière de chaqueorganisation

Et la BANQUE DE L’AGRICULTURE ET DU DÉVELOPPEMENTRURAL SUCCURSALE À LA VILLE DE VINH n’est pas une exception

la gestion de la Banque que central a transformé les mécanisme de gestion

de l’horizontale à la vertical afin d’améliorer la qualité et du travail desagences bancaires mais aussi très concurrentiel en milieu de travail Larestructuration permettra de créer une plus positive à l’esgard de l’entreprise

de succurale bancaires dans les nouveaux services pour augmenter lesprofits et avoir les methods pour aider la situation, là

Donc, J’ai choisi pour son projet de recherché est de ANALYSE DUCRÉDIT AUX PARTICULIERS À LA BANQUE DE L’AGRICULTURE ET

DU DÉVELOPPEMENT RURAL SUCCURSALE À LA VILLE DE VINH

2 Objectifs

- Ce mémoire systématisé analyser l’activité de crédit particuliers de làbanque de l’agriculture du développement rural surcusale de la ville de Vinh.-Découvrez les crédit aux particulier à la banque de la période 2012-2014

- Ce mémoire est analysé baser : montant des prêt de crédit, le chiffred'affaire de recouvrement des prêt de crédit,la solde des prêt de credit,lamauvaise dette…

- Basé la situation , créer quelques solutions pour prolonger et améliorer

le crédit en générale et l’activité du crédit particulier

3 Portée de la recherche

a/ Portée de la temps:

- Ce mémoire que j’l’ai écrit environ 3 moins

- L'analyse des données s’analysé dans la période de 2012 à 2014

b/ : Portée de l’espace:

Ce mémoire est écrit et collecté des données , des informations de :Lachamber de plan d'affaires , département de comptabilité de la banque del’agriculture du développement rural surcusale de la ville de Vinh à 02 la rue

- L’analyse de la théorie à la pratique,de vue d’ensemble aux détails, dupassé au présent et toujour garder au courant du problem de recherché.

- Basé sur l’analyse des données, expliqué à fournir une évaluation de

la situation pour les prêt aux particuliers à la banque de l’agriculture dudéveloppement rural surcusale de la ville de Vinh pour proposer quelquesmesures, cas échéant des recommandations

5 Structure de la subject

Outre la préambule, conclusion et référence, le mémoire et divisé entrois chapitre:

Chapitre 1 : Fondements théorique et argumentation générale sur les

crédit aux particuliers de la banque commerciale

Chapitre 2: Analyse du crédit aux particuliers à la banque de

l’agriculture du développement rural surcusale de la ville de Vinh dans lapériode de 2012 à 2014

Chapitre 3: Les recommendation et conclution pour la banque de

l’agriculture du développement rural surcusale de la ville de Vinh

1.1.1 Définition du crédit aux particulier

Les crédit particuliers sont les prêts pour répondre les besoins encapitaux des montants individus et des ménages Besoins en capital desparticuliers sont des besoins des vivants principalement comme : faire dushopping, la réparation, la construction de maisons, achètent des voitures,pour les frais de subsistance, les besoins d'éducation et de formation, secteurmédical ou besoins en capital de l’entreprise de ménage

1.1.2 Les caractéristiques du crédit

- La mobilisation de capitaux et les prêt sont implementé en monnaie

- La banque est le médiateur entre le processus de la mobilisation etles prêt

- Le processus du mouvement et développement du credit de la banquepeut être ne pas conformité comme la dimension de la développement et lacirculation des marchandises

- Le crédit de la banque promouvoit le processus qui se concentre sur laéqulibre de la capital des personnes de l’économie

1.1.3 La nature du crédit

En dehors,le credit est l'échange du pouvoir d’utiliser des avoirs entreles prêteurs et les emprunteurs les mais c’est la relation entre les prêteurs etles emprunteurs Ce relation decide la nature du crédit, les emprunteursn’ont pas le pouvoir de la possession de les capitaux , ils ne permet plusutiliser et devoient rembourser comme les réglementation du contrats Cetransfert est seulement de la nature temporaire Ce remboursement doitconserver la valeur des prêts et avoir le augmentation qui est ledividende.Ici, le remboursement est l’expression des caractéristique de ladifference entre la relation du credit et les autres relation économique

En conclution: La relation du credit a existé et développé par lesmorphological économique –sociale, mais elle a trois caractéristique :

+ Ne plus le pouvoir d’utilser mais ne pas possession de les capitaux.+ Le temps des credit détermine par les réglementation du contratsentre les prêteurs et les emprunteurs

+ Les propriétaries des capitaux ont les revenue par les dividends

1.1.4 Le rôle du crédit

Dans la situation économique du notre pays, le crédit ont les rôle :

production en continu du capital, contribuer l'investissement etdéveloppement économique L'allocation des capitaux du crédit a contribuéles capitaux dans toute l'économie, permettant le processus de laproduction continu Le crédit est un pont entre l'épargne et l'investissement,

il est la force motrice stimuler l'épargne, et les moyens de répondre auxbesoins de capitaux pour l'investissement et le développement

capitaux libres , prêtant ainsi aux ménages et aux unités économiques.Cependant, le processus d'investissement du crédit ne se propage pasuniformément à toutes les entités avec lesquelles l'investissement a besoinuniquement avec les entités avec lesquelles l'investissement a besoinuniquement avec ces entités sont admissibles à emprunter capital.

et un secteur économique important Dans l'économie de notre pays,l'agriculture est la production nécessaire pour répondre aux besoins de lasociété, de sorte que l'investissement dans ce domaine est inévitable

économique des entreprises d'Etat

étrangère

1.2 Classifier du crédit

Base du temps du crédit

- Le crédit à court temps: le temps de prêt < 12 moins

- Le crédit à moyen temps: le temps de prêt de 12 moins à 60 moins

- Le crédit à long term: le temps de prêt >60 moins

Base de l’objet du crédit :

- Crédit pour fonds de roulement: Un type de crédit utilisée pour faire

la formation des fonds de roulement d'organisation économique

- Crédit capital fixe: Un type de crédit utilisée formation desimmobilisations

Base des but de l'utilisation des capitaux:

- Les crédits de la production et de la circulation des marchandises: Untype de crédit pour les entreprises et autres entités commerciales pourprocéder à la production de marchandises et la circulation des marchandises

- Crédit à la consommation est une forme de crédit pour les particulierspour répondre à la demande des consommateurs: pour acheter une maison,véhicules,

Base des personnes du crédit

- Les crédit de l’entreprise ( Crédit en gros)

- Les crédit en particulier( Crédit de detail)

- Crédit pour l’organisation financière

2 Certaines dispositions sur les prêts

2.1 Les emprunteurs

a) La banque accepte les objets comme:

 Valeur des matériaux, produits et machines, inclure taxe sur la valeurajoutée de la valeur totale de l'expédition et les cỏts de mise en œuvre desprojets d'investissement, plans de production pour de l'activité durée de vie

Les besoins financiers des clients comme:

- Montant de la taxe à l'exportation ou l'importation que les clients doitpayer pour faire les procédures d'exportation et d'importation desexpéditions de cette valeur dont la banque est engagée dans des prêts

- Montant des intérêts d'emprunt versés à la banque de prêt lors de laconstruction, pas remis et mis en immobilisations utilisées pour les prêts àmoyen termes et à long termes pour les immobilisations qui sont despaiements d'intérêts de la valeur des immobilisations

- Montant que les emprunteurs pour rembourser les prêts que lefinancement étranger pour les prêts qui ont été organisées par la garantie ducrédit intérieur si elle remplit les conditions suivantes: l'investissement, lesplans de production, affaires, un service ou d'un projet d'investissement, leprêt est en cours de remboursement, les clients à atteindre des conditionsd'emprunt favorables que ou de réduire les cỏts par rapport aux emprunts à

- La demande pour les processus de production ,de services et la viecomme les règlements par la Banque d'État.

b) La banque n’accepte pas les objets comme:

- Impơt à payer directement à l'État, à l'exception du montant de la taxe

à l'exportation et l'importation sur prescrite

- Le montant de remboursement du principal et de l'intérêt pour lesautres d’établissements de crédit

- Total des intérêts payés à la Banque

2.2 Les principes de prêt

Le principe 1-: Le prêt doit être utilisé au fin droite sur le contrat decrédit.Selon ce principe , le montant de prêt doit être utilisé au demandedroite que les clients présentment avec la banque et ce banque a accepté ceprêt C’est le cỏt, l'objet correspondant à la production et des affaires del'emprunteur .La banque peut arrêter les prêt et faire la récupération ducapital de prêt avant terme si elle est détectée les emprunteurs utilisent lemontant de prêt pour les but mauvaise

- Le principe 2: Le prêt doit être remboursé en totalité le capital et lesintérêts sur le temps comme convenu sur les contrats de crédit Ce principevise à assurer que les banques fonctionnent normalement, et témoigne de laconfiance de nos clients

2.3 Les conditions de prêt

Les clients sont prêts de la Banque quand il remplit les conditionssuivantes:

- Il ya une capacité juridique en matière civile, la capacité de loi etporter la responsabilité civile en vertu du droit

- Le but en utilisant le prêt juridique

- Avoir le capacité financière pour garantir le remboursement dans letemps raisonable comme le contrat.

- Il y a des plans pour l'investissement, des projets de production, desventes, des services réalisables et efficaces, ou qui ont des projetsd'investissement, des plans pour ajouter la qualité de la vie, de service ,desplans de remboursement réalisables

- Mise en œuvre de la réglementation sur la sécurité de prêt commestipulé par le gouvernement et la direction du gouverneur de la banqued'État et les documents de la banque

- Avoir le bureau ou de résidence permanente (pour les représentantsdes ménage, les coopératives représentant, les entrepreneurs dividuelles etles particuliers, associés commandités d'un partenariat) dans la mêmeprovince et les villes sous l'autorité centrale ó la banque prêteuse est basée

Où les emprunteurs sont des unités de la dépendance économique d'uneentité juridique, outre les conditions ci-dessus doivent avoir les conditionssuivantes comptable:

 Si une entité juridique est maintenant état: Unités autorisationdépendante doit être accordé des prêts de l'unité principale Contenu duprocureur doivent clairement indiquer le plus haut niveau de la dette et desprêts à terme, l'objet du prêt et de l'engagement de rembourser les detteslorsque l'unité dépend pas insolvable

Si l'unité principale est les dépơts et les prêts connexes dans lesystème de la Banque agricole, Banque agricole principales unités chargéesd'évaluer et de déterminer les limites de crédit plus élevés pour les clientsprêts de branche, qui partageait la limite supérieure de l'unité principale, ladurée maximale des unités dépendantes et aviser l'unité dépend de prêt

Dans la situation: l'unité principale est l’entreprised état mais ne pas lesrelations des depots et des prêts dans la système de la banque agricole, lessurcusale de la banque agricole ont l’expertise , expliquer clairement la cause,

Le directeur général de la Banque de l'agriculture et du développement rural duVietnam décide

Pour les autres une entité juridique: En plus des dispositions ci-dessusdoivent fournir des garanties écrites des banques commerciales d'Etat, laBanque d'Investissement et de Développement, le Fonds soutient ledéveloppement prêt d'investissement unité principale ou de la chef de ladirection Banque industrielle et commerciale ont décidé d'accepter pardocument

2.4 Les méthodes de prêt

- Prêt à chaque fois: À chaque fois, les clients et les établissements fontles procedures et signent contrats de crédit

- Les prêts accordés par la ligne de crédit: les établissements de crédit

et des clients identifient et ont convenu d'une ligne de crédit de maintenirdans une période ou certain cycle de production

- Les prêts consentis par les projets d'investissement:L’organisation ducrédit pour les emprunteurs à mettre en œuvre des projets d'investissement et

de développement des affaires, de services et les projets destinés à la vie

- Crédits syndiqués: un groupe d'institutions de crédit ne prêtent plus à

un projet de prêt Dans ce situation, il y a une organization d'exploitationd'associer les autres organisations

- Prêts à temperament: Lorsque le prêt,les clientele et l’organisationaccordent de crédit pour payer le montant d'intérêt du prêt, majoré dumontant de remboursement du capital est divisé selon de nombreux termes

dans la durée du prêt, les actifs achetés avec des prêts détenus par les partiesseulement emprunter assez pour payer le principal et les intérêts.

- Les prêts consentis par la sauvegarde du crédit:Les organisationsdétermine à veiller à la disposition des emprunteurs dans une certaine limite

de crédit Les établissements de crédit et les clients acceptent la période devalidité de la limite de crédit, le prix à payer pour la limite de credit

- Prêts par le biais de l'opération de délivrance et l'utilisation des cartes

de crédit et autres types de prêts

2.5 Le processus fourniture du crédit

(1) (2)

(6) (4b) (5) (4a) (3)

Graphique 1.1: Le processus fourniture du crédit

Étape 1: Les clients ont la demande de capitaux qui écrivent unedossier de prêt Ce dossier doit envoyer l’agent de crédit

Étape 2: Crédit Officer a examiné les documents, procédé à l'évaluationdes conditions d'emprunt en vertu de la réglementation, le rapportd'évaluation a proposé des gestionnaire de prêt de credit

Étape 3: Chef de crédit vérifier la légalité des dossiers de prêt et lesrapports d'évaluation des agents de crédit mis en place, procéder à unexamen et de réévaluation (le cas échéant) et soumis au directeur decidé

Étape 4: a, Le directeur de la banque ó le prêt après exament desdossiers et rapports d'évaluation de prêt décisions et envoyer dossier aubureau de credit.

b,Le directeur de prêteurs bancaires rejete prêt et a envoyé unavis de refus de prêter au client par écrit, en indiquant les raisons pour nepas prêter

Étape 5: Après avoir reçu les dossier du directeur, Chef de documents

de prêt de transfert de crédit au service de la comptabilité, la performancedes fonds

Étape 6: Le service de la comptabilité, débourser des fonds pour lesclients

2.6 Le risque de crédit

a) Définition

Le risque de crédit est le risque qu'un groupe de clients n’ implémententpas les obligations financières à des clients, en d'autres termes, le risque decrédit survient lorsque des incidents se produisent dus à des causesimprévues ou objective que les clients ne paient pas leurs dettes à la banqueentièrement principal et des intérêts à l'échéance, ce qui affecte lesopérations et mener à la faillite de la Banque

b) Les pertes dues aux risques de crédit provoqués

Pour les banques, le risque aura un impact direct les opérationscommerciales de la Banque, tels que le manque d'argent pour payer lesclients, la liquidité a diminué car la plupart du capital d'exploitation de labanque qui est mobilisation des fonds et emprunts de la Banque, d'autresétablissements de crédit Lorsque les banques ne peuvent pas récupérer lecapital du prêt et des intérêts sur la solvabilité des banques devront faire face

à des difficultés dans le déficit de la capitale de l'Etat, que les déséquilibresdes paiements, conduisant à des pertes bancaires et au risque de faillite Pour l'économie - sociale, les activités de la Banque liés àl'exploitation de l'ensemble de l'économie, à toutes les grandes les petites etmoyennes entreprises, à l'ensemble des strates de la population Parconséquent, le risque de crédit pourrait causer certaines banques en faillite,alors il est susceptible de générer des spreads des autres banques, et donneaux gens une peur psychologique Ensuite, les gens seraient courir l'autre à

la banque pour retirer de l'argent à l'avance Il peut également conduire à lafaillite des banques, affectant l'ensemble de l'économie

3 Certains indicateurs applicables à l'analyse :

Dans l'analyse, en plus de l'évaluation par les chiffres absolus, lenombre relativement plus basée sur les critères suivants:

- Capital mobilisé/ Total des ressources

(Capital mobilisé/ Total des ressources)*100

Cet indicateur détermine le capital total levé par rapport à des fondsexistants afin de déterminer la capacité des banques à mobiliser descapitaux

- Les encours de crédits /Capital mobilisé (%)

(Les encours de crédits/ Capital mobilisé)*100

Cet indicateur détermine capital mobilisé quel pourcentage du total desprêts En d'autres termes, pour chaque tranche de 100 contrats en cours,combien de contrats de mobilisation, la capacité et la convivialité dépôts demobilisation du capital des prêts bancaires

- Taux de croissance des encours de crédits (%)

((Les encours de crédits cette année - Les encours de créditsdepuis)/Les encours de crédits depuis)*100

Cet indice est utilisé pour comparer la croissance des encours de créditpar le biais de l'année pour évaluer l'ampleur de la banque-à-dire de lacapacité de prêt de crédit, trouver des clients et d'évaluer la mise en œuvre

du plan de crédit la Banque

Cibler le niveau d'activité plus élevé de la banque comme stable etefficace, alors que les banques sont en difficulté, en particulier dans larecherche de clients et de démontrer la performance du plan inefficace decrédit

- Le facteur de récupération de la dette (%)

(Les ventes des rembousement des dettes /Les ventes de prêts )*100C’est l’indicateur principal de la capacité des banques à recouvrer les dettes, ce qui signifie que pour chaque tranche de 100 contrats, les prêts bancaires seront combien redressement de la recette

- L’indicateur de creances en retard (%)

(Creances en retard / Les encours de crédits)*100

Grâce à cet indice peut comprendre la dette en souffrance au ajusté prêts plan

- La rotation de crédit (rond)

(Recouvrement des creances /Solde de prêt moyen)

Ce crédit de vitesse de rotation de mesure de l'indice, prêt temps de récupération rapide ou lent Les cycles du crédit plus le meilleur

- L’indicateur des dette mauvaise (%)

(Dette mauvaise /Total des encours de crédits )*100

CHAPITRE 2.

ANALYSE DU CRÉDIT AUX PARTICULIERS À LA BANQUE

DE L’AGRICULTURE ET DU DÉVELOPPEMENT RURAL

SUCCURSALE À LA VILLE DE VINH

2.1 Aperçu de surcursale de la banque Agribank Vinh de la province Nghệ An

2.1.1 Le processus de formation et de développement

- La banque de l’agriculture du développement rural surcusale de la ville de Vinh est organisé à 01/12/1995 par la decision du Conseil en

556/QĐ-NHNo de Directeur général de la Banque centrale

- La banque a commencé les operations à 1/1/1996 et le bureau à 364 larue Nguyễn Văn Cừ de la ville de Vinh Après, l’address a changé , est à 02

à la rue Dương Vân Nga de la ville de Vinh

- Maintenant, il y a 9 service de transactions que cette banque gèredirectement inclure: Nghi Phú, Quán Bàu ,Hồng Sơn, Lê Lợi, HưngLộc,Hưng Dũng, Chợ Vinh, Bến Thủy et le service de la transaction aubureau principale de la banque de l’agriculture du développement ruralsurcusale de la ville de Vinh On peut parler:le niveau de couverture est plusbien dans tous la ville pour permettre les transactions sont effectuées facile,pratique et rapide.

- La fonction de base des banques est effectuer les services definanciers dans la ville de Vinh, faire l’exploitation des operations de cettebanque, l'inspection, la vérification interne et effectuer d'autres tâches del'opérateur Banque de l'agriculture et du développement rural dans laprovince de Nghe An

2.1.2 La structure, l'organisation et la gestion

- La banque de l’agriculture du développement rural surcusale de laville de Vinh est une banque commercial de la banque de l’agriculture dudéveloppement rural surcusale de la province Nghệ An L'appareil est utilisé

en directe c’est-à-dire le conseil d'administration guide en direct les sallesd'opération et des opérations guide des activité et créer des liens entre lespièces ensembles

- Actuellement, la banque a plus de 100 employés, y compris Conseild'administration, trois départements sont la salles de plan d'affaires, la salles

du comptables et budgétaires, la salles d’administratives avec 9 services de

la transactions

Graphique 2.1: La structure, l'organisation et la gestion de la banque

de l’agriculture du développement rural surcusale de la ville de Vinh

Fonction spécifique de chaque salles:

La salles de plan d'affaires:

- Recherche et proposer la stratégie client, mobilisation du capitalstratégies localement

- Élaborer des plans à court, moyen et long terme, sous la direction dessupérieurs

- Collecter, suivre des cibles, analyser les activités d'affaires partrimestre, année

- Fournir des informations pour diminuer le risque de crédit Analyse

de prendre des mesures pour garantir les prêts

DIRECTEUR VICE DIRECTEUR

SALLE DUADMINISTRATIVES

SALLE DE PLAN

D’AFFAIRES

SALLE DUCOMPTABLES ETBUDGÉTAIRE

9 SERVICES DE LA TRANSACTIONS

- Évaluer et prêter à des projets dans leurs pouvoirs qui lui sontassignées par les supérieurs

- Faire la réception et effectuer des projets financés et à l'étranger oudans ce pays Recevoir des services de fiducie directement aux particuliers

au Viet Nam ou à l'étranger

La salle du comptables et budgétaire:

- Effectuer un paiement dans ce pays et à l'étranger par les demande dessupérieurs

- Effectuer la contribution obligatoire au budget de l'Etat

- Faire la comptables directement et rechercher des services statistiquesencourus et de stocker ces documents

- Effectuer bien les règles et normes de entrepôt et fonds

- Effectuer le rapport d'inspection dernier trimestre et l'année

- Mise en œuvre de l'échange direct avec les clients, visiter le personnel

de la banque avait de la difficulté dans la vie

- Mise en œuvre de l'administratif, de bureau, réception, transport, santé Les achats directs de l'équipement utilisé pour les processus d'affairesdans la branche

- Diriger les organisateurs du mouvement pour augmenter la solidarité,l'entraide au sein de la banque.

2.1.3 Les activités commerciales de la Banque de l'agriculture et

du développement rural de la ville de Vinh

L’opération de la mobilisation les capitaux

- Faire l’exploitation et de réception des dépôt à non échéance , avecdes échéances, dépôt de paiement des organisations , particuliers de tous lessecteurs économiques dans ce pays ou à l'étranger au Vietnam dong et et lesdevises étrangères

- La délivrance des certificats de dépôt, de période, les obligations etles formes de dépôts bancaires prescrit capital de la Banque agricole et ledéveloppement rural au Vietnam

L’opération du crédit

- Prêter à court, moyen et long terme pour les individus et lesorganisations économiques, les ménages dans tous les secteurs économiquessont l'autorisation décentralisée

- Guide du client construire du projet des projets et l'évaluation de lacompétence et de soumettre à l'approbation des supérieurs

Les autres services de la banque

- Fournir les services des opérations de change lorsque la banque estpermis de développement agricole et rural

- Services aux entreprises: les revenus et les dépenses, la trésorerie,obtenir des documents stockés peuvent être évalués en espèces, les cartes depaiement, prêts confié par les institutions financières, les établissements decrédit et organismes et les personnes au Vietnam ou à l'étranger

2.1.4 Le rapport opérations commerciales générales de la Banque

de l'agriculture et du développement rural surcusale à Vinh, province

de Nghe An à trois dernières années (2012-2014)

2.1.4.1 Une vérification globale

Tableau 2.1: Le rapport globale opérations commerciales générales

de la banque de l'agriculture et du développement rural branche Vinh,

province de Nghe An à trois dernières années

(Unité: million dong)

Comparer 2013/2012 2014/2013 Valeur

croissance %

Valeur croissane % Total de capitaux 1.346.643 1.440.780 1.518.084 94.137 106 77.304 105

164.169 138.438 138.579 -25.731 84 141 101

Total des dépenses

130.818 109.118 103.418 -21.700 83 -5.700 95

(La source: La salle du comptables et budgétaire)

En regardant l'analyse globale, il a été constaté que de 2012 à 2014 des

fonds mobilisés en bon niveau a augmenté Le capacité à lever des capitaux

améliorée au fil des ans, mais il n'y a pas grand mutations Obtenir 107% en

2013 par rapport à 2012, pour obtenir 105% en 2014 par rapport à 2013 En

valeur, l'augmentation par rapport à 2013 est 94.137 millions dongs par

2012 et 2014 a également augmenté 77.304 millions dongs par rapport à

2013 Le pourcentage entre les capitaux de la mobilization locaux et total de

capitaux est plus 80% avec 2012 est 80%, 2013:85% et 2014 est 100% Les

bancaire est assez stable, même si elle était encore période très difficile pour

le secteur bancaire

2.1.4.2 Évaluation les capitaux

Tableau 2.2: Les capitaux par la termes

(Unité: million dong)

2014/201 3 (%)

Échéance<12 moins 1.039.50

3

1.082.25 9

Non échéance Échéance<12 moins Échéance>12 moins

Non échéance Échéance<12 moins Échéance>12 moins

2012 2013 2014

Graphique 2.1: La structure du capital dans trois année de 2012 à 2014

En observant le graphique de la structure du capital au cours des troisdernières années, nous voyons que la mobilisation était essentiellement dansles economies est l’échéances à courtes terms c’est-à-dire moins de 12mois Avec ratio de financement à court terme est de 77% (2012), 75% en

2013 et 67% en 2014 Nous pouvons voir que les fonds sont mobilisés assez

Notamment, en 2014 dépôts à court terme ont légèrement diminué, mais lecapital à moyen et long terme devraient rester solide garantie pourl'avenir En plus, en 2014 des fonds à mobiliser 100 % localement commeune base solide pour la consolidation de garantir la solvabilité des banque.

2.1.4.3 Évaluation des ventes de prêt et de recouvrement des créances

Tableau 2.3: Les ventes de prêt et les recouvrement des créances:

(Unité: million dong)

Année

1.371.792 1.314.378 1.893.386

Valeur en croissance

(%) Valeur en croissanc e

(%)

Les ventes de prêts -57.414 96 579.008 144 Recouvrement des

créances 1.277.540 1.149.956 1.798.716 -127.584 94 648.760 156L’indicateur

(La source : La salles de plan d'affaires)

Je me suis rendu la vente de prêts en 2013 par rapport à 2012 a diminué

en valeur était de 57 414 millions dans environ 4% par rapport à 2012, mais

a rebondit en 2014, avec une valeur de 579 008 comptes pour environ 44%sur l'année 2013 Les ventes recouvrement des créances a égalementdiminué: en 2013 contre 127 584 en 2012 est réduit en valeur et de 10% parrapport à 2012; 2014 avec l'augmentation des ventes de prêt, les ventes

recouvrement des créances a augmenté vaut 648 760 , environ 56% parrapport à 2013 Toutefois, sur 3 ans les ventes recouvrement des créancessont aussi des différences En 2013 par rapport à 2012, avec des ventes deprêts et les ventes recouvrement des créances ont diminué la dette, lecoefficient de recouvrement de la dette avant a immédiatement chuté de plus

de 93% à la courbe de 87% Mais en 2014, avec la structure des ventes deprêts a augmenté les revenus associés à une meilleure dette commecoefficient de recouvrement de la dette a augmenté jusqu'à 95%

Les ventes de prêts ont augmenté bien.Donc, mailré les ventesrecouvrement des créances a augmenté aussi, mais solde de prêt moyen aaugmenté l'encours de la rotation de crédit moyen réduite Les rotation decrédit par année sont faible pour prouver le capacité de capitauxrenouvelable est bas,ne pas répondre la demande de credit fardeau qui pèsesur les épaules de collecte de fonds de l'épargne ou d'autres sources de labanque, cette situation dure affectera grandement la rentabilité des banques

2.1.4.4 Évaluation de solde de prêt

Continuer avec l'analyse globale on considère que le solde de prêt.Nous reconnaissons que le solde de prêt sont en hausse dans une quantitésignificative Donc à partir de là je l'ai dit comment sur les prêts a augmenté.Solde de la dette accrue est bon ou mauvais ?? je dois examiner un certaind'éléments de la macro économie comme : à partir des années 2008, 2009,les taux d'inflation élevés, la demande des consommateurs ont commencé àbaisser, continuer l'année après que les entreprise ne serait pas viable dans lemarché en raison de graves pertes, le marché immobilier gelé En termes de

la période d'enquête était de 2012 à 2014, même si l'inflation a été freinéemais pas augmenter de manière significative la demande reste à savoir si le

mal à beaucoup dans la reprise économique, le marché de l'immobilier estprogressivement en train de chauffer, mais encore très lent Mais en termesd'indice d'indicateurs après une croissance exceptionnelle

Tableau 2.4: Taux de croissance des encours de crédits

Année Taux de croissance des encours de crédits (%)

a/ La structure de solde de prêt par le terme

Tableau 2.5: La structure de solde de prêt par le terme

(Unité: million dong )

2013/2012 2014/2013 Valeur

croissance (%)

Valeur croissance (%)

Le solde de prêt 755.439 968.535 1.096.879 213.096 128 128.344 113

À court terms 479.938 628.743 753.364 148.805 131 124.621 120 Moyen et long terms 275.501 339.792 343.515 64.291 123 3.723 101

(La source :La salles de plan d'affaires )

Le solde de prêt à court terms

Le solde de prêt à moyen et long terms

Le solde de prêt à court terms

Le solde de prêt à moyen et long terms

Le solde de prêt à court terms

Le solde de prêt à moyen et long terms

de moyen et long terme, la liquidité sera moindre que les prêts à court terme.Dans le même taux d'intérêt de temps sera théoriquement plus élevé à courtterme de sensibilité aux taux d'intérêt en raison de la qualité inférieure Toutefois, si les banques sont trop axés sur la dette à long terme peutégalement affecter la liquidité en raison de dettes indues récupérés alors quel'argent a soulevé de résidentielle à court terme pour la plupart Donc, avecces chiffres, les prêts à court terme, tels que Agribank Vinh est acceptableparce que ils est stable et bien correspondant à la capacité de mobiliser descapitaux à court terme est de 65% à 77% pour assurer la liquidité à courtterme aux banques.

b/La structure de prêt par secteur économique

Tableau 2.6 : La structure de prêt par secteur économique

(Unité: million dong )

Le solde de prêt 755.439 968.535 1.096.879 Agriculture, sylviculture 28.853 152.112 92.010

(La source : La salles de plan d'affaires)

Considérant l'encours des prêts par secteurs économiques On a vu ladette bancaire est principalement dans les groupes de l'agriculture,sylviculture , les services commerciaux et les prêts à la consommation.Surtout pour les comptes du secteur des services commerciaux pour plus de30% du total des prêts., Prêts à la consommation de plus de 20% Pourl'activité de crédit de l'immobilier est encore très limitée parce quel'économie est en difficulté, marché de l'immobilier n'a pas encore derécupérer la dynamique En 2014 le solde de prêts pour l'exploitationminière, l'augmentation de la construction est un bon signe pour le froid del'industrie depuis plusieurs années En 2013 Les bovins de reproductiondéveloppés d'emprunter effectivement à court terme et les ménage investisserentable pour mieux.

c/ La structure le solde de prêt par constituante d économique

Tableau 2.7: La structure le solde de prêt par constituante

déconomique

(Unité: million dong)

Considérant la structure le solde des prêts par constituante