bài thuyết trình kinh doanh xuất nhập khẩu

Khái niệm Phương thức CAD giao chứng từ trả tiền ngay là phương thức thanh toán trong đó nhà NK yêu cầu NH phục vụ mình mở tài khoản tín thác để thanh toán tiền cho nhà XK với điều kiện

BÀI THUYẾT TRÌNH:

GVHD: Mai Thị Linh

 Nội dung thuyết trình:

1 Khái niệm về phương thức

2 Quy trình thực hiện

3 Bộ chứng từ của phương thức CAD

4 Các bên tham gia cùng với quyền và nghĩa

vụ của mình

5 Ưu nhược điểm của phương thức

6 Điều kiện áp dụng phương thức

7 Điểm khác biệt cơ bản

8 Vị trí của CAD

1 Khái niệm

Phương thức CAD (giao chứng từ trả tiền ngay) là phương thức thanh toán trong đó nhà NK yêu cầu NH phục vụ mình mở tài khoản tín thác để thanh toán tiền cho nhà XK với điều kiện nhà XK xuất trình những chứng

từ theo yêu cầu đã được thỏa thuận cho NH

để được thanh toán tiền

PHƯƠNG THỨC ĐỔI CHỨNG TỪ TRẢ TIỀN

(CAD)

1

2

3

2 Quy trình thanh toán

Khi các bên tham gia có cùng quan hệ với một ngân hàng (thường là NH phục vụ nhà XK):

5

PHƯƠNG THỨC ĐỔI CHỨNG TỪ TRẢ TIỀN

(CAD)

2 Quy trình thanh toán

 Bước 1: Nhà NK yêu cầu NH mở cho

mình một tài khỏan tín thác, số dư tài khỏan bằng 100% trị giá hợp đồng và nó được dùng để thanh toán cho nhà XK, theo đúng

bản ghi nhớ (Memorandum) thỏa thuận giữa nhà NK và NH

Bản ghi nhớ sẽ là cơ sở để ngân hàng dịch vụ trả tiền,theo chỉ thị của người nhập khẩu khi thực

hiện thanh toán bằng phương thức CAD

Nội dung bản ghi nhớ:

- Nhà nhập khẩu cam kết kí quỹ đủ 100% trị giá của thương vụ

- Các chứng từ mà người xuất khẩu phải xuất trình khi lĩnh tiền ở ngân hàng

- Thời hạn thanh toán

- Mức phí dịch vụ mà ngân hàng được hưởng và ai phải trả phí này (thường nhà xuất khẩu phải trả)

PHƯƠNG THỨC ĐỔI CHỨNG TỪ TRẢ TIỀN

(CAD)

2 Quy trình thanh toán

 Bước 2: NH báo cho nhà XK rằng nhà

NK đã ký quỹ, tài khoản ký thác đã bắt đầu hoạt động

PHƯƠNG THỨC ĐỔI CHỨNG TỪ TRẢ TIỀN

(CAD)

2 Quy trình thanh toán

 Bước 3: Nhà XK giao hàng cho nhà NK

dưới sự kiểm soát của đại diện nhà NK (representative of the buyer) tại nước người

XK

PHƯƠNG THỨC ĐỔI CHỨNG TỪ TRẢ TIỀN

(CAD)

2 Quy trình thanh toán

 Bước 4: Nhà XK xuất trình cho NH bộ

chứng từu mà nhà NK yêu cầu để rút tiền

PHƯƠNG THỨC ĐỔI CHỨNG TỪ TRẢ TIỀN

(CAD)

2 Quy trình thanh toán

 Bước 5: NH kiểm tra tính hợp lệ của bộ

chứng từ và trả tiền cho nhà XK

PHƯƠNG THỨC ĐỔI CHỨNG TỪ TRẢ TIỀN

(CAD)

2 Quy trình thanh toán

 Bước 6: NH giao bộ chứng từ cho người

đại diện của nhà nhập khẩu

 VÍ DỤ :

Công ty nhập khẩu gạo Starwood

International của Mỹ kí hợp đồng với công

ty Mai Thành của Việt Nam vào ngày

21/11.Công ty Starwood International sẽ

mua 1000 tấn gạo 5% tấm với giá

1200USD/ tấn, đóng gói túi 10 kg, 20 kg

NH ở VN là NH Agribank

Ngân hàng ở VN (Agribank)

Đại diện cty NK Starwood ở VN Cty Mai Thành

Quy trình thanh toán

Bước 1: Cty Starwood

International đến NH Agribank ở

VN ký 1 bản ghi nhớ , đồng thời thực hiện ký quỹ 1,2 tỷ USD để lập tài khoản ký thác

Bước 2: NH Agribank báo cty MT rằng

cty Starwood International đã ký quỹ, tài khoản ký thác đã bắt đầu HĐ

Bước 3: Cty giao hàng cho cty Starwood

International dưới sự kiểm soát của đại diện cty Starwood International tại VN

Bước 4: Cty MT xuất trình cho NH

Agribank bộ chứng từ mà cty Starwood International đã yêu cầu để rút tiền

Bước 5: NH Agribank kiểm tra tính hợp

lệ của bộ chứng từ và trả tiền cho cty

MT

Bước 6: NH Agribank giao bộ chứng

từ cho ng đại diện cty Starwood

International

PHƯƠNG THỨC ĐỔI CHỨNG TỪ TRẢ TIỀN (CAD)

3 Bộ chứng từ của phương thức CAD

 Khi hàng hóa được giao trực tiếp cho nhà NK

- Thư xác nhận đã giao hàng cho nhà NK,có đại diện ở nước

PHƯƠNG THỨC ĐỔI CHỨNG TỪ TRẢ TIỀN

(CAD)

3 Bộ chứng từ của phương thức CAD

 phương thức trả ngay sau khi giao hàng cho ngoại quan

-Thư xác nhận đã giao hàng cho nhà NK có đại diện ở nước

-Biên bản nhận hàng của kho ngoại quan trên đó có xác nhận

và chữ ký của người đại diện bên nhà NK

-Thư yêu cầu chuyển tiền của nhà NK từ tài khoản tín thác

4 Các bên tham gia cùng với quyền và nghĩa vụ của mình

Phải hoàn thành đầy đủ nghĩa vụ thanh toán cho nhà XK

Nhà NK sẽ trả tiền trước cho nhà

XK một số tiền từ 10%-30% giá trị hợp đồng

Sau khi ngân hàng thông báo là đã nhận chứng từ từ nhà XK thì nhà

NK có nghĩa vụ là trả nốt hết số tiền còn lại cho NH để nhận được bộ

chứng từ giao hàng

Nhà XK sau khi đƣợc NH thông báo là giữa họ và bên nhà NK đã thỏa thuận

kí kết một hợp đồng thì nhà XK có nghĩa vụ là giao hàng cho nhà NK theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng, lập chứng từ xuất trình cho

NH

gian thanh toán

-Tài trợ cho nhà XK thực hiện thương mại quốc tế

- Tiến hành kiểm tra bộ chứng từ thanh toán hàng xuất theo yêu cầu trong bản ghi nhớ nếu thấy phù hợp thì thanh toán ghi có tài khoản của nhà XK và ghi nợ vào tài

khoản ký quỹ của nhà NK

- NH sẽ chuyển chứng từ cho nhà

NK thông qua NH phục vụ nhà NK

để nhà NK đi nhận hàng

5 Ưu – nhược điểm của phương thức

 Ưu điểm:

- Đối với chuyển tiền CAD nhập khẩu:

+ Phương thức thanh toán này rất được ưa chuộng và khá phổ biến trên thế giới vìthủ tục ít phức tạp và ít rủi ro cho nhà NK

+ Các DN NK không chọn phương thức thanh toán nhờ thu hoặc chuyển tiền bằng điện mà thanh toán theo CAD sẽ giúp các doanh nghiệp có cơ hội nhận được chứng từ nhanh chóng và tăng cường mối quan hệ tốt đẹp với các đối tác XK do việc thanh toán diễn ra tức thì

+ Thủ tục thanh toán đơn giản (chỉ cần chuyển đủ tiền vào tài khoản

ký thác)

+ Rút ngắn thời gian thanh toán do việc xử lý chứng từ đơn giản và trực tiếp

5 Ưu – nhược điểm của phương thức

 Ưu điểm:

- Đối với chuyển tiền CAD xuất khẩu:

+ Phương thức này được ưa chuộng vì nhà XK nhận được tiền nhanh (vì chỉ khi nhà NK chuyển đủ tiền kí quỹ, thì NH mới

thông báo cho nhà XK để giao hàng) và thủ tục ít phức tạp

+ Các DN XK sử dụng phương thức này sẽ giúp rút ngắn thời

gian nhận tiền do việc xử lý chứng từ đơn giản và trực tiếp bởi

một NH phục vụ nhà XK

+ Thủ tục thanh toán đơn giản (vì NH thanh toán cho nhà XK chủ yếu căn cứ vào loại chứng từ phải xuất trình chứ không kiểm tra nội dung của từng chứng từ như phương thức LC)

+ Chi phí thấp (do thủ tục thanh toán nhanh)

5 Ưu – nhược điểm của phương thức

 Nhược điểm:

- Nhà NK phải có đại diện hay chi nhánh ở nước nhà XK

vì phải xác nhận hàng hoá trước khi gửi

- Nhà NK phải kí quỹ để thực hiện phương thức này nên

6 Điều kiện áp dụng phương thức

- Người mua và người bán có quan hệ mua bán tốt, tin tưởng lẫn nhau

-Áp dụng trong mua bán những mặt hàng khan hiếm

Áp dụng phương thức trả tiền ngay- Áp dụng trong trường hợp người mua có đại diện ở nước xuất khẩu để giám sát quá trình giao hàng

từ:giao hàng trước, giao chứng từ sau

Giao hàng trước giao chứng từ sau

7 ĐiỂM KHÁC BiỆT CƠ BẢN

Tiêu chí Chuyển tiền Nhờ thu CAD

Đối với

nhà

XK

-Trả trước tiền hàng được giao cho nhà XK trước khi nhà XK giao

hàng => có lợi cho nhà XK

-Trả sau : tiền hàng

có thể không được thanh toán, thanh toán chậm hoặc không đầy đủ=> rủi ro cho nhà XK

-Nhờ thu trơn nhà NK

có thể cố ý chiếm dụng vốn, thanh toán chậm, thiếu, từ trối thanh toán => rủi ro cho nhà XK

-Nhờ thu kèm chứng từ: bảo vệ được lợi ích của nhà XK, tránh

được tình trạng bị nhà

XK chiếm dụng vốn chậm thanh toán, thanh toán không đầy

đủ hoặc từ chối thanh toán=> có lợi cho nhà

XK

-Trong trường hợp giá hàng hóa tăng hoặc

bị đối tác KD không trung thực trong khâu chuyển tiền=> rủi ro cho nhà XK -Giao hàng xong nhận tiền

ngay=> có lợi cho nhà XK

Tiêu chí Chuyển tiền Nhờ thu CAD

Đối với

nhà nhập

khẩu

Trả trước: TH chuyển tiền trước khi giao hàng nhà NK sẽ có thể gánh phải rủi ro nếu hàng không được giao đúng thời hạn đúng chất lượng hoặc số lượng => rủi ro cho nhà NK

Trả sau cho đến khi nhận được hàng đúng yêu cầu thì mới chuyển tiền có lợi cho nhà

NK

Nhà nhập khẩu chưa phải thanh toán tiền hàng nhưng đã nắm giữ được

chứng từ để nhận hàng từ nhà chuyên chở có lợi cho nhà XK

Nhà NK thiệt hại khi nhà XK không giao

hàng khi tiền gửi NH không được gửi lãi xuất => rủi ro cho nhà NK

khoản

Phí tổn thấp

Vai trò của Ngân hàng thấp

Độ an toàn và rủi ro của các phương thức

Nhà

xuất

khẩu

An toàn nhất

Phương thức ứng trước

Rủi ro nhất

Nhà nhập’ khẩu

Phương thức giao chứng từ trảtiền ngay (CAD) Phương thức tín dụng thư

(L/C) Phương thức nhờ thu Rủi ro

nhất

An toàn nhất

Giải pháp hạn chế rủi ro

- Cả ngân hàng lẫn nhà xuất khẩu cần nhanh ngạy nắm bắt thông tin về tiến trình thanh

toán, để tránh thiệt thân

- Cần kiểm tra nghiêm ngặt nội dung bản ghi nhớ

- Nhà nhập khẩu có thể cử đại diện của mình kiểm tra bộ chứng từ ở ngân hàng nước xuất khẩu trước khi bên xuất lấy tiền để hạn chế rủi ro

Câu hỏi trắc nghiệm:

Câu 1: Phương thức thanh toán CAD có lợi cho bên nào?

A Nhà nhập khẩu

B Nhà Xuất khẩu

C Ngân hàng ở nước xuất khẩu

D Cả A & B

Câu 2: Điều kiện áp dụng phương thức thanh toán CAD?

A Người mua và người bán có quan hệ mua bán không tốt

B Mua bán những mặt hàng thông thường

C Áp dụng cho phương thức trả tiền ngay

D Trường hợp người mua không có đại diện ở

nước xuất khẩu

Câu 3: Nhà XK xuất trình chứng từ cho

Nh yêu cầu xin thanh toán là bước thư mấy trong quy trình thanh toán CAD

A.Bước 3

B.Bước 4

C.Bước 5

D.Bước 6

Câu 4 Có những bên nào tham gia trong

phương thức thức thanh toán CAD 1 bên?

Câu 5 NH và nhà NK sẽ thỏa thuận

lý với nhau qua loại giấy tờ gì?

A.Bộ chứng từ

B.Bảng ghi nhớ

C.Hóa đơn thương mại

D.Thư xác nhận

CẢM ƠN CÔ VÀ CÁC BẠN

ĐÃ THEO DÕI