Báo cáo thực tập tốt nghiệp tại công ty cổ phần kỹ thuật hà nội (tt)

Quá trình hình thành và phát triển của công ty Công ty cổ phần kỹ thuật Hà Nội viết tắt là HATECH., JSC là một doanh nghiệp nằm trong hệ thống các công ty thành viên thuộc tập đoàn Phúc

Trang 1

Học Viện Tài Chính Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp Lần 1

PHẦN 1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH ĐƠN VỊ THỰC TẬP 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của công ty

Công ty cổ phần kỹ thuật Hà Nội (viết tắt là HATECH., JSC) là một

doanh nghiệp nằm trong hệ thống các công ty thành viên thuộc tập đoàn PhúcThanh- một tập đoàn kinh tế đa doanh với những thương hiệu sản phẩm nổitiếng, uy tín và chất lượng trong các lĩnh vực: bể bơi thông minh, điều hòakhông khí, thang máy, chăm sóc sức khỏe cộng đồng…

Được thành lập và đi vào hoạt động từ năm 2002, đến nay HATECH đã trởthành một trong những công ty hàng đầu Việt Nam cung cấp các sản phẩmchất lượng và công nghệ tiên tiến nhất cho ngành điều hòa không khí và thônggió

Năm 2007, Công ty Cổ Phần Kỹ Thuật Hà Nội chính thức được Hãng điềuhoà không khí MITSUBISHI HEAVY (Nhật Bản) chọn làm đại lý phân phối

và bảo hành toàn bộ miền Bắc và miền Trung- Việt Nam Công ty chúng tôi

đã được nhiều khách hàng và đối tác biết đến là một công ty có uy tín và đángtin cậy

Tên gọi đầy đủ : Công ty Cổ Phần Kỹ Thuật Hà Nội

Tên giao dịch Quốc tế: HANOI TECHNIQUES JOINT STOCK COMPANY

Tên viết tắt : HATECH.,JSC

Địa chỉ : 16 Láng Hạ, Quận Ba Đình, Hà Nội, Việt Nam

Văn phòng giao dịch : km10+200 Đại lộ Thăng Long, An Khánh,

Trang 2

Cơ cấu cổ đông của công ty được biểu thị ở bảng sau:

BẢNG 1.1:CƠ CẤU CỔ ĐÔNG CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN KỸ THUẬT HÀ

- Cổ đông nắm giữ trên

5%có quyền biểu quyết 35.852.660.000 43,74 % 2 1 1

Trang 3

1.2 Tổ chức hoạt động kinh doanh của công ty

1.2.1: Ngành nghề kinh doanh

- Thiết kế, cung cấp thiết bị, lắp đặt các hệ thống Điều hoà không khí; Điềuhoà cục bộ; Điều hoà trung tâm; máy lạnh công nghiệp

- Cung cấp lắp đặt các hệ thống thông tin Viễn thông: Tổng đài điện thoại nội

bộ, Anten thu tín hiệu vệ tinh

- Cung cấp lắp đặt hệ thống trang thiết bị sân vận động, khu vui chơi giải trínhư: ghế ngồi, bảng điện tử

- Thiết kế, lắp đặt các hệ thống bảo vệ: Hệ thống báo cháy, báo trộm, cácphương án dập cháy tự động, Hệ thống CAMERA quan sát cảnh giới

- Thiết kế cung cấp, lắp đặt các hệ thống trang âm hội thảo, ánh sáng, hệthống chống sét

- Thi công xây dựng công trình hạ tầng đô thị và khu công nghiệp

- Xây dựng dân dụng, công nghiệp, giao thông, thuỷ lợi

- Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35 KV

- Buôn bán tư liệu sản xuất, tư liệu tiêu dùng

- Cho thuê kho bãi, nhà xưởng, văn phòng

- Xuất nhập khẩu các mặt hàng Công ty kinh doanh

1.2.2 Tổ chức hoạt động kinh doanh

HATECH mở rộng các chi nhánh tại Thành phố Hồ Chí Minh, Đà Nẵng,Huế nhằm phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng trên toàn quốc

- CÁC CHI NHÁNH VÀ VĂN PHÒNG TRỰC THUỘC

+ Chi nhánh tại Thành phố Huế:

15 Lý thường kiệt, TP.Huế

Tel/Fax: 054 3829439

+ Chi nhánh tại Thành phố Đà Nẵng:

GV:TS.Mai Khánh Vân 3 Sv:Nguyễn Thị Giang

Trang 4

Lô số 7 Nguyễn Tri Phương, khu công viên, quận Thanh Khê, TP.Đà Nẵng Tel/Fax: 0511 3653248

+ Chi nhánh tại Thành phố Hồ Chí Minh:

37 đường D5, phường 25, quận Bình Thạnh, TP.Hồ Chí Minh

Tel : 08 39104838, - Fax: 08 39104836

1.2.3 Tổ chức bộ máy quản lý

Để đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, Công ty đã xây dựng bộmáy tổ chức quản lý theo mô hình:

Sơ đồ 1.1:Sơ đồ bộ máy tổ chức quản lý Công ty cổ phần kỹ thuật Hà Nội

P.KẾ HOẠCH

Ks Kiều Văn Sửu

P.TC - KT

CN Hoàng Vân Anh

P.KỸ THUẬT

KS Trần Văn Hiển

ĐỘI THI

CÔNG SỐ 1

ĐỘI THI CÔNG SỐ 2

Trang 5

( Nguồn: Phòng TC - KT Công ty CP Kỹ Thuật Hà Nội )

CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ VÀ QUAN HỆ GIỮA CÁC PHÒNG BAN.

- Ban Giám đốc

Quản lý hoạt động của tất cả các phòng ban

 Giám đốc: chịu trách nhiệm chung quản lý toàn diện, trực tiếp phụtrách các kế hoạch tài chính kế toán, kế hoạch hành chính và tổ chứclao động tiền lương

 Các Phó giám đốc: là các cộng sự đắc lực của giám đốc, chịu tráchnhiệm trước giám đốc và pháp luật theo sự phân công và ủy quyền

 Phó giám đốc kinh doanh phụ trách các vấn đề về kinh doanh,vật tư và kinh tế kế hoạch

 Phó giám đốc kỹ thuật phụ trách các vấn đề về kỹ thuật và cácđội thi công cơ giới

- Phòng Tài chính - Kế toán:

Tham mưu giúp việc cho Giám đốc Công ty và chịu trách nhiệm trướcGiám đốc về công tác Tài chính, Kế toán Nhiệm vụ cụ thể: lập kế hoạch tàichính trong năm kế hoạch và kế hoạch trung, dài hạn; tìm kiếm các nguồnvốn để đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị; thực hiện cácquy định về kế toán, kiểm toán và thuế theo quy định của Nhà nước; thực hiệnquản lý tài chính của Công ty như quản lý các khoản công nợ, chi phí sản xuấtkinh doanh; phân phối lợi nhuận và lập kế hoạch phân phối lợi nhuận chonăm kế hoạch, phân phối và sử dụng các quỹ của đơn vị;

- Phòng Tổ chức lao động hành chính:

Tham mưu giúp việc cho Giám đốc Công ty và chịu trách nhiệm trướcGiám đốc về công tác tổ chức, quản lý lao động, tiền lương và công tác hànhchính Thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến quản trị nhân sự và hành chínhtrong Công ty

- Phòng kinh tế kế hoạch:

Trang 6

Là phòng nghiệp vụ, tham mưu giúp việc Giám đốc và Phó Giám đốc

Công ty trong lĩnh vực như lập kế hoạch, điều độ sản xuất Nhiệm vụ cụ thể:lập kế hoạch sản xuất kinh doanh cho hàng tháng, quý, năm của Công ty, đônđốc và theo dõi việc thực hiện tiến độ kế hoạch của các bộ phận sản xuất; lập

dự toán theo khối lượng và hồ sơ thanh quyết toán khối lượng công trình,tham gia đấu thầu, nhận thầu các công trình xây dựng

- Phòng kỹ thuật: Tham mưu giúp việc cho Ban giám đốc về : khoa học

công nghệ ,kỹ thuật thi công, chất lượng sản phẩm công trình xây dựng , quản

lý thiết bị thi công, quy trình quy phạm kỹ thuật của ngành, của Nhà nước liênquan đến ngành nghề sản xuất kinh doanh của Công ty

 Nhận hồ sơ thiết kế, thiết kế bản vẽ thi công, biện pháp thi côngcông trình

 Chịu trách nhiệm toàn bộ về mặt kỹ thuật - thiết kế Quản lý thiết bịcủa toàn Công ty Kiểm tra, hướng dẫn công tác quản lý thiết bị,công tác bảo dưỡng, sửa chữa và sử dụng thiết bị Đề xuất điều phốithiết bị thi công trong nội bộ Công ty phục vụ sản xuất

 Theo dõi tiến độ thi công xây lắp, duyệt, quyết toán công trình hoànthành

 Quản lý kỹ thuật bảo hộ an toàn lao động tại các công trường

- Đội thi công cơ giới:

 Đại diện cho Công ty tiến hành tổ chức thi công tại công trường, hạchtoán và tiến hành đấu thầu các công trình tại địa phương cuả mình

 Luôn đảm bảo đúng tiến độ, đúng chất lượng khi thi công

 Thiết kế, cung cấp thiết bị, lắp đặt các hệ thống cho các công trình

ĐỘI NGŨ NHÂN VIÊN

Kỹ sư : 45 người

Cử nhân : 15 người

Nhân viên kỹ thuật: 55 người

Trang 7

Trong đó:

Nhân viên tại Hà Nội : 60 người

Nhân viên tại Tp Hồ Chí Minh: 30 người

Nhân viên tại Tp Đà Nẵng : 15 người

Nhân viên tại Tp Huế : 10 người

1.2.4 Tổ chức bộ máy quản lý tài chính – kế toán

Sơ đồ 1.2: Sơ đồ bộ máy tài chính – kế toán tại công ty CP Kỹ Thuật Hà Nội

(Nguồn: Phòng tài chính – kế toán công ty CP Kỹ Thuật Hà Nội )

Trưởng phòng Tài chính – Kế toán

Kế toán vật tư Kế toán tiền Kế toán tiêu thụ

lương

Kế toánTổng hợp

Trang 8

- Kế toán tiền lương: Phản ánh tình hình thu – chi, ghi chép các nghiệp vụkinh tế phát sinh làm biến động lượng tiền tệ của công ty, theo dõi lương vàcác khoản trích theo lương của CBCNV

- Kế toán tiêu thụ: Hạch toán tình hình tiêu thụ sản phẩm, xác định doanh thu

và theo dõi tình hình bán hàng

PHẦN 2

TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY

2.1 Những thuận lợi , khó khăn trong quá trình hoạt động của công ty

 Thuận lợi :

- Trong những năm gần đây với chính sách của Đảng và Nhà nước vềmục tiêu xây dựng công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước đầu tư cho xâydựng cơ bản tăng mạnh, tạo một thị trường xây dựng rộng lớn, sôi động

- Về quản lí xây dựng từng bước ổn định với hệ thống các văn bản phápquy để tạo một môi trường kinh doanh lành mạnh, bình đẳng đúng pháp luật

- Công ty có đội ngũ công nhân viên có chuyên môn, nhiều kinhnghiệm, có tinh thần học tập không ngừng nâng cao trình độ, có tinh thầntrách nhiệm, đoàn kết xây dựng công ti ngày càng lớn mạnh

- Có cơ sở vật chất kĩ thuật phục vụ trong công tác của công nhân viên

 Khó khăn:

- Do công ty với quy mô khá nhỏ nên chưa thể mở rộng sản xuất đầu tưnhững công trình lớn , nên liên doanh liên kết với nhiều công trình của nướcngoài để nâng cao tầm hiểu biết và kỹ thuật công nghệ

- Công ty với đội ngũ cán bộ nhân viên còn trẻ, tuy có năng động nhưngcòn thiếu kinh nghiệm đặc biệt các khâu kĩ thuật thi công xây dựng

- Do đặc điểm của ngành kỹ thuật xây dựng chịu ảnh hưởng nhiều vàoyếu tố thời tiết, nên khả năng ứ động vốn cũng như nguồn cung cấp vật liệu

Trang 9

còn nhiều hạn chế.Vật liệu xa khu sản xuất đối với các công trình vùng sâu,

xa Máy móc rất khó khăn trong vận chuyển tới các công trình

Bên cạnh đó, doanh nghiệp luôn phải đối mặt với sự canh tranh của cácdoanh nghiệp cùng ngành như : IEC, DACOVINA, TECHGEL…

2.2 Tình hình quản trị tài chính của công ty trong thời gian qua

2.2.1 Tình hình quản trị tài chính của công ty

- Tình hình sản xuất kinh doanh:

Trong những năm gần đây, tình hình sản xuất kinh doanh ngàykhông ổnđịnh, năm 2012 doanh thu tăng mạnh, tuy nhiên năm 2013 lại giảm mạnh.Cụthể năm 2011 doanh thu tiêu thụ đạt 165.858.902.194đồng, năm 2012 doanhthu tiêu thụ đạt 207.654.053.179 đồng và năm 2013 đạt 197.800.397.949đồng Doanh thu giảm đồng nghĩa với chi phí cũng giảm.Lợi nhuận sau thuếnăm 2013 đạt 12.215.170.536 đồng, giảm rất mạnh so với năm 2012

Kết thúc năm 2013 số dư hàng tồn kho đạt 67.874.867.874 đồng giảm 25,4%

so với đầu năm, tương ứng mức giảm 24.655.825.726 đồng Lượng hàng tồnkho giảm mạnh là do công ty chú trọng đến bán sản phẩm nhiều hơn

- Tình hình vay nợ: một nủa là nợ ngắn hạn,một nủa là nợ dài hạn năm, nợphải trả năm 2013 giảm chút ít Để đáp ứng nhu cầu cầu sử dụng vốn cho sảnxuất, doanh nghiệp chủ yếu sử dụng nguồn vốn vay ngân hàng theo lãi suấthiện hành Công ty trả lãi và vốn gốc theo phương pháp trả góp đều, lãi tínhtrên dư nợ giảm dần hàng tháng

Do đặc điểm của nên công ty thường sử dụng chính sách chiết khấu, chínhsách mua chịu

+ Chính sách quản lý vốn bằng tiền: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằngngoại tệ được qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch tại ngày phát

Trang 10

sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệđược quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán Chênh lệch tỷ giá thựchiện phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư các khoảnmục tiền tệ tại thời điểm cuối năm được kết chuyển vào doanh thu hoặc chiphí tài chính trong năm tài chính

- Tình hình lập kế hoạch tài chính:

Trong kế hoạch tài chính Công ty luôn chú trọng đến giảm thiểu rủi ro, ổnđịnh các quỹ và sự linh hoạt trong thay đổi kế hoạch mỗi quý phù hợp với cácyếu tố ảnh hưởng như thời tiết, lãi suất vay vốn… Công ty dự báo nhu cầuvốn theo phương pháp dựa vào tỷ lệ phần trăm trên doanh thu Cách lập kếhoạch vốn bằng tiền: Công ty xác định mức tồn trữ tiền mặt hợp lý dựa vàokinh nghiệm thực tế; tất cả các khoản phải thu chi bằng tiền mặt được thôngqua quỹ; quản lý chặt chẽ các khoản tạm ứng tiền mặt; đảm bảo khả năngthanh toán các khoản nợ đến hạn cho doanh nghiệp

Trang 11

Học Viện Tài Chính Báo Cáo Thực Tập Tốt Nghiệp Lần 1 2.2.2 Khái quát tình hình tài chính

a, Tình hình biến động tài sản, nguồn vốn của công ty

BẢNG 2.1: PHÂN TÍCH CƠ CẤU VÀ SỰ BIẾN ĐỘNG TÀI SẢN, NGUỒN VỐN

Đvt:VNĐ

Chỉ tiêu

Số tiền Tỷtrọng Số tiền Tỷtrọng Số tiền Tỷ lệ Tỷtrọng

Trang 12

B, Vốn chủ sở hữu 122.584.107.321 60,70 123.505.622.171 63,31 (921.514.850) 0.74 (2,61)

I, Vốn chủ sở hữu 122.310.342.845 99,77 122.749.554.898 99,38 (439.212.053) (0,36) 0,39

II, Nguồn kinh phí và quỹ khác 273.764.476 0,23 756.067.273 0,62 (482.302.797) (63,79) (0,39)

Trang 13

Qua bảng trên cho ta thấy tổng tài sản cũng như tổng nguồn vốn năm 2013giảm so với năm 2012, với số tiền 2.807.018.354 đ, tỷ lệ giảm 1,37 % Điềunày cho thấy công ty bị thu hẹp hoạt động sản xuất kinh doanh và làm ăn kémhiệu quả hơn Tuy nhiên để thấy rõ hơn về tình hình tài chính của công ty ta

đi vào phân tích các khoản mục chi tiết

* Về tài sản :Tổng tài sản năm 2013 giảm so với năm 2012, mức giảm nàychủ yếu do hàng tồn kho, các khoản phải thu, tài sản cố định giảm

- Hàng tồn kho năm 2013 giảm 24.655.825.726 đ so với năm 2012 với tỷ lệ26,65% điều này cho thấy công ty chú trọng hơn và bán hàng để thu hồi vốn

- Các khoản phải thu giảm 6.004.501.783 đ với tỷ lệ 27,01 % Điều này thểhiện doanh nghiệp chưa tích cực thu hồi các khoản nợ phải thu, tăng hiệntượng ứ đọng vốn trong khâu thanh toán

- Tài sản dài hạn giảm, chủ yếu do tài sản cố định giảm,với số tiền11.644.926.667 đ và tỷ lệ giảm là 13,18% Điều này cho thấy cơ sở vật chất

kỹ thuật của công ty trong năm 2013 không được tăng cường đầu tư cả về giátrị lẫn quy mô Sự thiếu đầu tư chiều sâu này là chưa hợp lý vì muốn hoạtđộng sản xuất kinh doanh có hiệu quả thì việc đảm bảo một cơ sở vật chất tốt

là một yêu cầu bắt buộc Mặt khác, đặc điểm sản xuất kinh doanh của đơn vị

là kỹ thuật và xây dựngthì tài sản cố định phải chiếm một tỷ trọng lớn mớiđảm bảo được cho hoạt động sản xuất kinh doanh

Tuy nhiên có một vấn đề cần lưu ý đó là Tiền và các khoản tương đươngtiền tăng quá cao,mức tăng 24.756.181.365 đ với tỷ lệ 2130% so với đầu nămtrong đó chủ yếu là tăng khoản tiền gửi ngân hàng còn lượng tiền mặt lạigiảm xuống Tiền gửi ngân hàng tăng do cuối năm công ty hoàn thành nghiệmthu công trình Do vào thời điểm cuối năm công ty chưa chuyển trả các khoản

GV:TS.Mai Khánh Vân 13 Sv:Nguyễn Thị

Giang

Trang 14

nợ của công ty đối với khách hàng Điều này cho khả năng thanh toán tức thờicủa công ty được đảm bảo

Trên thực tế, vốn bằng tiền là loại tài sản linh hoạt nhất, dễ dàng có để thoảmãn mọi nhu cầu sản xuất kinh doanh nên việc tăng lên của vốn bằng tiền thểhiện tính chủ động trong kinh doanh và đảm bảo khả năng thanh toán chocông ty Tuy nhiên nếu vốn bằng tiền tăng quá cao hoặc chiếm tỷ trọng quálớn không hẳn là tốt vì nếu doanh thu không đạt mà lượng tiền dự trữ quá lớn

sẽ gây tình trạng vòng quay tiền chậm, hiệu quả sử dụng vốn không cao

* Về nguồn vốn:

- Nợ ngắn hạn tăng khá cao so với đầu năm, mức tăng 7.753.456.772 đ với tỷ

lệ tăng 21,89% Nợ ngắn hạn tăng chủ yếu là do khoản vay ngắn hạn tăng:nguyên nhân là do tăng trong năm vừa qua Công ty đang thi công một số côngtrình dở dang, tiền ứng trước của các chủ đầu tư rất ít, do thiếu vốn nên Công

ty phải vay ngân hàng để mua nguyên vật liệu và trang trải các chi phí khác

để đảm bảo cho tiến độ công trình được hoàn thành Mặt khác trong sự tănglên của nợ phải trả, khoán người mua trả tiền ứng trước cũng tăng lên đáng

kể Đây là số tiền ứng trước củakhách hàng khi ký kết hợp đồng Tuy nhiênkhoản ứng trước của khách hàng này không nhiều nên khi tiến hành thi côngcông trình Công ty luôn phải đi chiếm dụng vốn bằng cách vay ngân hàng làchủ yếu Khoản phải trả công nhân viên tăng lên do vào thời điểm cuối nămCông ty thanh toán chậm cho công nhân viên một tháng 12 cuối năm đâycũng là một trong hình thức chiếm dụng vốn của Công ty

- Tuy nhiên nợ dài hạn lại giảm khá rõ rêt, mức giảm 9.639.260.276 đ với tỷ

lệ 21,02 % nên điều hòa được số tiền nợ phải trả Nợ phải trả cuối năm 2013giảm với số tiền 1.885.503.531 đ với tỷ lệ 2,32 %, mức giảm ít tuy nhiên điều

GV:TS.Mai Khánh Vân 14 Sv:Nguyễn Thị

Giang

Định dạng
Số trang	25
Dung lượng	122,4 KB