kế hoạch kinh doanh của công ty xây dựng lạc hồng

Công ty Lạc Hồng đảm nhận cung cấp vật liệu trong xây dựng giúp cho khách hàng giảm bớt chi phí, thời gian trong quá trình chọn mua vật liệu để hoàn thiện căn nhà của mình.. - Đặc điểm c

CÔNG TY KINH DOANH VẬT LIỆU XÂY DỰNG LẠC HồNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TÊ ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

KÊ HOẠCH KINH DOANH

Địa chỉ: 369 Điện Biên Phủ - TP Quy Nhơn - Bình Định

Điện thoại: 0563 686868 Fax: 0563 686877

Không gian của bạn là phận sự của chúng

Tôi.

T

* Mô tả ý tưởng:

với sự hỗ trỢ của máy móc thiết bị phần mềm chuyên dụng, các nhà thiết kê đã dễ dàng hiện thực hóa ý tưởng thiết kê nhà ở Nhưng khi chủ nhà bắt tay vào việc xây dựng sẽ gặp rất nhiều khó khăn trước vô sô vấn đề còn lại thuộc về lĩnh vực thi công, mua vật liệu và trang thiết bị công trình

Không đơn giản khi quyết định chọn lựa chính xác giữa một rừng vật liệu đa dạng

về chủng loại, giá cả và chất lượng Bởi vì họ không đủ thông tin nhận biết hết các đặc tính của sản phẩm để áp dụng phù hỢp với thiết kê công trình của mình hoặc không có kinh nghiệm để xác định về chất lượng vật liệu sử dụng và xuất xứ sản phẩm

Bên cạnh việc cân đối và sử dụng quỹ tài chính một cách khoa học trong việc mua vật bệu cho công trình của mình là một vấn đề nan giải

Thật là mất quá nhiều thời gian để khảo sát giá cả, chọn lựa và đi lại giữa các cửa hàng mà vẫn còn chưa an tâm

Công ty Lạc Hồng đảm nhận cung cấp vật liệu trong xây dựng giúp cho khách hàng giảm bớt chi phí, thời gian trong quá trình chọn mua vật liệu để hoàn thiện căn nhà của mình Chủ nhân sẽ hoàn toàn an tâm vào chất lượng quy cách, mẫu mã cũng như

độ bền sử dụng vật liệu

Tại Lạc Hồng giá bán lẻ tất cả các sản phẩm đều được niêm yết rõ ràng Tất cả thông tin sản phẩm như quy cách kỹ thuật, xuất xứ, hướng dẫn lắp đặt, sử dụng, bảo trì, hậu mãi đều được ghi chú kèm theo, cung cấp một cách công khai

Lạc Hồng có chính sách giá bán sỉ cho công trình lớn, cửa hàng và các đại lý khác

Có nhiều chương trình khuyên mãi phong phú và chiết khấu cao cho người mua Phong cách phục vụ được xây dựng nhanh gọn, tận tình chu đáo theo tinh thần thương hiệu của Lạc Hồng

Tên công ty: CÔNG TY KINH DOANH VẬT LIỆU XÂY DựNG LẠC HốNG

Địa chỉ: 369 Điện Biên Phủ - TP Quy Nhơn - Bình Định.

Điện thoại: 0563 686686

Fax: 0563 686677

Email: lachong@gmail.com

Web: vlxdlachong.com.vn

1 phân tích đặc điểm nhu cầu:

1 Khách hàng mục tiêu :

a Nhóm khách hàng cá nhân, các hộ gia đình: Khách hàng mà công ty hướng đến trong thời gian đầu là các hộ gia đình có nhu cầu xây dựng nhà Vì trên địa bàn này

là khu quy hoạch dân cư mới mở của thành phố Quy Nhơn Nhu cầu về xây nhà là rất cao, hệ thống cơ sở hạ tầng cũng đang phát triển

- Đặc điểm của nhóm khách hàng này: Họ không phải người mua chuyên nghiệp, sự am hiểu về sản phẩm hạn chế, không có khả nang ký các hỢp đồng cung cấp lớn với các nhà cung cấp ở xa, họ có thể mua hàng trực tiếp hoặc giao 2

khoán vật liệu cho các chủ thầu xây dựng mua Mong muốn của nhóm khách hàng này là: Nhận được sự tư vấn hỗ trỢ của người bán, sự đáp ứng kịp thời thuận tiện

và giá cả hỢp lý, sự đáp ứng đầy đủ các VLXD hoặc tư vấn giới thiệu cho họ những nhà cung cấp các sản phẩm bổ sung trong quá trình hoàn thiện công trình Họ cũng có thể mua theo lời giới thiệu, tư vấn của các chủ thầu, các chuyên gia tư vấn thiết kế công trình hoặc bằng sự hiểu biết của bản thân

b Nhóm khách hàng là các chủ thầu thi công, các công trình xây dựng nhỏ khi họ thực hiện xây dựng với hình thức chia khóa trao tay Đây là nhóm khách hàng có sô lượng ít nhưng lại có doanh sỏ lớn

- Đặc điểm của nhóm khách hàng này là họ có sự hiểu biết khá rõ về sản phẩm, mua khối lượng lớn và ổn định Khi đã xây dựng được quan hệ tốt thì họ chở thành những khách hàng truyền thống ổn định và là đối tác tin cậy Việc hỢp tác với các đôi tác này có thể hỗ trợ cho nhau trong việc tận dụng các nguồn lực thiết bị xe máy vận chuyển, bốc dỡ cũng như tài chính

Nhiệm vụ của Lạc Hồng để thu hút khách hàng của mình:

- Tạo ra một thương hiệu cung cấp VLXD nổi tiếng trên địa bàn thông qua cách chọn vị trí thuận lợi, biển hiệu và quảng cáo

- Xây dựng được các mối quan hệ tốt với các nhà tư vấn thiết kế, các chủ thầu xây

dựng trên địa bàn kinh doanh của mình Thể hiện được năng lực là nhà cung cấp

sản phẩm tin cậy, chất lượng và giá cả hỢp lý Biết chia sẻ lợi ích với khách hàng

của mình

-Tổ chức tư vấn mua hàng và đáp ứng thỏa mãn khách hàng của mình thông qua các hình thức tổ chức bán hàng chuyên nghiệp

2 Khách hàng tiềm năng :

+ Trong tương lai, khi đã thiết lập được mạng lưới khách hàng và nhà cung cấp

Ổn định thì công ty sẽ mở rộng cung cấp chủ yếu cho các Công trình, dự án lớn trên Thành phô Quy Nhơn và địa bàn Tỉnh Bình Định nói chung Khách hàng mà công ty hường đến lúc này không chỉ là các hộ gia đình và các nhà thầu nhỏ mà công ty hướng vào nhóm khách hàng tổ chức như các công ty xây dựng

Thị trường đang trong thời gian tăng trưởng mạnh, nhu cầu xây dụhg là rất lớn và trong thời gian dài với quy hoạch tổng thể của Tỉnh Bình Định là đến năm 2020 Đây là cơ hội lớn để Lạc Hồng ra đời, phát triển và chiếm lĩnh thị trường để trở thành một Công ty mạnh

2 Phân tích ngành và nghiên cứu thị trlíòng

2.1 Xu hưóng/triển vọng của ngành

Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định sô 98/2004/QĐ-TTg (ngày 1/6/2004) phê duyệt điều chỉnh Quy hoạch chung TP Quy Nhơn đến năm 2020

3

Long Mỹ - Phước Mỹ, Tuy Phước - diện tích 6.942 ha) và khu vực dự kiến phát triển khu kinh tê Nhơn Hội (diện tích 12.000 ha) Như vậy, đến năm 2020, TP Quy Nhơn có tổng diện tích 33.473 ha

về tính chất quy hoạch xác định TP Quy Nhơn là tỉnh lỵ, trung tâm chính trị kinh tê văn hóa và khoa học kỹ thuật của tỉnh Bình Định; là đô thị thuộc vùng kinh tê trọng điểm miền Trung, là một trong những trung tâm công nghiệp, dịch vụ cảng, thương mại, du lịch, giáo dục đào tạo của vùng duyên hải Nam Trung BỘ và Tây Nguyên; là đẩu mối giao thông thủy, bộ quan trọng của vùng Nam Trung BỘ, là cửa ngõ của vùng Tây Nguyên, Nam Lào, Đông Bắc Campuchia, Thái Lan, ra Biển Đông; có vị trí quan trọng về an ninh, quốc phòng

về quy mô dân số, dự kiến đến năm 2020 TP Quy Nhơn có khoảng 500.000 người,

về định hướng tổ chức không gian, sẽ hình thành các khu đô thị gồm: khu đô thị

trung tâm (khu cũ), khu đô thị phía Bắc, khu đô thị phía Tây và khu đô thị Nhơn Hội - bán đảo Phương Mai về hệ thống các trung tâm, gồm: Trung tâm hành chính, chính trị tập trung chủ yếu ở phường Lê LỢi; Trung tâm thương mại, dịch vụ cấp đô thị và cấp vùng gồm các văn phòng đại diện, ngân hàng, tài chính, các khách sạn cao tầng, siêu thị trung tâm bô trí trên đường Nguyễn Tất Thành (khu sân bay cũ)

Các khu công viên, cây xanh, thể dục diể thao, lâm viên, gồm: Công viên Phú Hòa, công viên rừng sinh thái Bà Hỏa, công viên ven biển kết hỢp trung tâm thương mại

dịch vụ, công viên vui chơi giải trí Hà Thanh, công viên Nhơn Lý, công viên Bàu

Lác; riêng khu vực Phương Mai, Vũng Chua được xây dựng thành các lâm viên phục

vụ du lịch sinh thái Các KCN gồm: KCN Phú Tài, KCN Nhơn Hội, KCN Long Mỹ

và các cụm công nghiệp nhỏ, nhà máy phong điện

Địa bàn công ty kinh doanh nằm ở phía bắc thành phô quy nhơn, nơi có khu kinh tê Nhơn Bình, Nhơn Phú và đặc biệt là Khu công nghiệp Nhơn Hội Khu vực Nhơn Bình, Nhơn Phú đang quy hoạch các khu dân cư, khu vui chơi giải trí

Để đáp ứng với quy hoạch phát triển của Thành phô thì Nhu cẩu xây dựng là rất lớn và Ổn định trong thời gian dài Ngành kinh doanh vật liệu xây dựng là ngành hấp dẫn tại TP Quy Nhơn trong quy hoạch đến năm 2020

2.2 Phân tích cạnh tranh

Thuận lợi:

Hiện nay Thành phô Quy Nhơn nói chung đã có các công ty kinh doanh vật liệu xây dựng và các đại lý vật liệu xây dựng nhưng chủ yếu tập trung trong thành phố Riêng khu kinh tê Nhơn Hội - Nhơn Bình mới mở theo quy hoạch của tỉnh Bình Định trên địa bàn này chưa có công ty cung cấp vật liệu xây dựng

Vị trí địa lý rất thuận lợi, giao thông đường bộ đã được quy hoạch và xây dựng, gần cảng qui nhơn, gần các chi nhánh hay văn phòng đại diện các nhà cung cấp

Các thành viên sáng lập công ty Lạc Hồng có sự am hiểu sâu về sản phẩm

và khách hàng, có nhiều mối quan hệ thuận lợi với các nhà cung cấp, các đối tác trong lĩnh vực xây dựng, nhà thầu

Chính vì vậy đây là một lợi thê rất lớn để Lạc Hồng có thể cạnh tranh với

4

TT LOẠI VẬT LIỆU ĐVT Dự TÍNH SÁN LƯỢNG BÁN

Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5

A Xi mănq

B Cát

c Dăm ( Công ty CP XD Phát ữiển đô thị BĐ - Khu vực 6 - P.BÙỈ Thị Xuân - Quy Nhơn)

D Gạch Tuy nen Bình Định KM1215 QL1A, Phước - LỘcTuy Phước - Bình ĐịnhO

1 Gạch 4 lỗ A (200x90x90) viên 150.000 180.000 195.000 210.000 240.000

2 Gạch 6 lỗ A (200x130x90) viên 90.000 108.000 117.000 126.000 144.000

3 Gạch đặc A (200x90x50) viên 10.000 12.000 13.000 14.000 16.000

E Gạch men, gạch Granít các loại ( Đồng tẩm)

Là công ty mới thành lập, nên chưa tạo lập được sự uy tín vững chắc đối với khách hàng Đội ngũ các bộ nhân viên mới và mỏng chưa đúc kết được nhiều kinh nghiệm trong kinh doanh

Nguồn vốn còn hạn hẹp, phẩn lớn là vốn vay, nên việc phải trả lãi xuất nhiều, ảnh hưởng đến doanh thu và khả năng sinh lời của công ty

3 Mô tả công ty:

3.1 Mô tả khái quát

Chủ sở hữu

Giám đốc:

Kinh nghiệm: Có nhiều năm kinh nghiệp trong ngành xây dựng và sử dụng vật liệu xây dựng công trình Năng độc, có trình độ chuyên môn trong lĩnh vực xây dựng

Các mối quan hệ nghề nghiệp

Kê toán:

Nhân viên quản lý kho : Nhân viên bán hàng : Lái xe:

Công nhân bốc vát:

Lực lượng bốc vát thuê ngoài:

Tư cách pháp lý : sẽ đăng ký là một công ty có trách nhiệm hữu hạn với bốn thành viên sáng lập

Mục đích: Cung cấp vật liệu xây dựng.

Tình trạng: Công ty sẽ bắt đầu hoạt động vào tháng 01 năm 2010.

Loại kinh doanh: Là một tổ chức dịch vụ.

sản phẩm/dịch vụ: Cung cấp Gạch men các loại, xi măng, gạch, ngói, cát, đá dăm

và các sản phẩm VLXD như phụ gia v.v

Những dịch vụ này cung cấp cho các hộ gia đình có nhu cầu xây lắp, các chủ thầu xây dựng và các công trình xây dựng

- Khách hàng của Lạc Hồng:

+ Chủ đầu tư dự án - công trình xây dựng + Nhà thầu, đơn vị xây dựng + Các cá nhân, hộ gia đình

Lập luận: Công ty Lạc Hồng là công ty kinh doanh vật liệu xây dựng mới thành

lập trên địa bàn

3.2.sứ mệnh, tầm nhìn, chiến lược vả mục tiêu của công ty

sứ mệnh: Lạc Hồng là nơi cung cấp vật liệu xây dựng uy tín nhất tại Bình Định.

Là nơi cung cấp các vật loại vật liệu xây dựng tốt nhất, đáp ứng theo từng loại nhu

Khâu hiệu: "không gian của bạn ỉà phận sự của chúng tôi”

Thị trường:

1 Khách hàng mục tiêu: Các hộ gia đình có nhu cầu xây dựng nhà ở và các chủ thầu xây dựng dân dụng trên địa bàn thành phô qui nhơn

2 Những khách hàng tiềm năng: Các Tổ chức, cơ quan xây dựng trụ sở văn phòng, Những công ty xây dựng trong tỉnh Bình Định

Vị trí địa lý:

Nằm phía bắc thành phố Quy Nhơn, nơi có nhiều dự án và khu quy hoạch dân cu

6

4 1 1 sản phẩm:

Phân tích thị trường Khách hàng mục tiêu :

+ Khách hàng mà công ty hướng đến trong thời gian đầu là các hộ gia đình có nhu

cầu xây dựng nhà Vì trên địa bàn này là khu quy hoạch dân C Ư mới mở của thành phô

Quy Nhơn Nhu cầu về xây nhà là rất cao, hệ thống cơ sở hạ tầng cũng đang phát triển

+ Các chủ thầu thi công, các công trình dựng nhỏ khi họ thực hiện xây dựng với hình thức chia khóa trao tay

Thị trường trong thời gian tăng trưởng, khả năng sinh lời là cao Nhu cầu xây dựng

là lớn và trong thời gian dài với quy hoạch tổng thể của Tỉnh Bình Định là đến năm

2020.

Khách hàng tiềm năng :

+ Trong tương lai, khi đã thiết lập được mạng lưới khách hàng và nhà cung cấp

Ổn định thì công ty sẽ mở rộng cung cấp chủ yếu cho các Công trình, dự án lớn trên Thành phô Quy Nhơn và địa bàn Tỉnh Bình Định nói chung Khách hàng mà công ty hường đến lúc này không chỉ là các hộ gia đình và các nhà thầu nhỏ mà công ty hướng

vào nhóm khách hàng tổ chức như các công ty xây dựng

Thị trường trong thời gian tăng trưởng, khả năng sinh lời là cao Nhu cầu xây dựng là lớn và trong thời gian dài với quy hoạch tổng thể của Tỉnh Bình Định là đền năm 2020

Lợi ích:

sản phẩm của công ty chúng tôi sẽ đáp ứng với nhu cầu của khách hàng Chất lượng, sỏ lượng, quy cách của sản phẩm được đảm bảo bởi tiêu chuẩn Việt Nam trong xây dựng, sản phẩm được sử dụng cho các công trình tầm cỡ và được người tiêu dùng đánh giá là có chất lượng

Sự khác biệt:

- Có vị trí địa lý thuận lợi gần cảng biển Qui Nhơn, gần nhóm khách hàng mục tiêu thuộc khu kinh tê Nhơn HỘi-Nhơn Bình đang trong giai đoạn đầu tư xây dựng lớn Điều này tạo điều kiện giảm chi phí vận chuyển VLXD góp phần đáng kể

7

TT Tên sản phẩm ĐVT Ghi chú

A Xi mănq

B Cát

c Dăm ( Công ty CP XD Phát triển đô thị BĐ - Khu vực 6

- P.Bùi Thị Xuân - Quy Nhơn)

m

2 Dăm 2x4

3 Dăm 4x6

D Gạch Tuy nen Bình Định KM1215 QL1A, Phước - LỘcTuy Phước - Bình Định

E Gạch men, qạch Granít các loại ( Đồnq tẩm)

- Có nhiều chương trình khuyên mãi phong phú và chiết khấu cao cho người mua

- Phong cách phục vụ được xây dựng nhanh gọn, tận tình chu đáo theo tinh thần

thương hiẹu của Lạc Hồng

Đây là khu vực có nhu cẩu đẩu tư xày mới cao nhât trên địa bàn thành phô Quy Nhơn Theo sô liệu của SỞ xây dựng tỉnh Bình Định, hàng năm trên địa bàn Thành phô có

280 dự án xây dựng lớn nhỏ.

Chi phí giá thành : Giá mua hàng bán, chi phí vận chuyển-bốc dỡ, chi phí bán hàng,

chi phí quản lý chung, chi phí lãi vay, chi phí thuê mặt bằng, chi phí khấu hao (Nêu khách hàng nhận hàng tại chân công trình )

Nêu khách hàng nhận hàng tại kho hàng công ty giá bán không tính phần chi phí vận chuyển

TỈ suất lợi nhuận mong đợi: + Thời gian đầu dự kiến 5% X Doanh thu

1 ĐƯa thông tin quản cáo trên thông tin đại chúng: Chúng tôi sẽ giới thiệu

thông tin về công ty trên Báo Bình Định, xây dựng Bên cạnh đăng trên đài truyền hình Bình Định

2 Trang Web: Hiện tại công ty chưa thành lập trang Web Trong thời gian đến chúng tôi sẽ mở trang Web và giới thiệu đầu đủ sản phẩm, giá cả và phương thức

thanh toán, Khách hàng không cần phải đi xa chỉ cần một cái clik chuột là tìm ra sản phẩm mình mong muốn

3 Những liên minh chiến lược:

Trong thời gian đầu chúng tôi hướng đến các hộ gia đình có nhu cầu xây dựng và các đối tác là Công ty xây dựng như : Công ty CPXD 47, Công ty Vinh Quang, Công

ty Nam Ngân,., bên cạnh công ty cũng liên minh với các công ty tư vấn thiết kê xây dựng để giới thiệu sản phẩm của mình cho khách hàng ngay từ khi có nhu cầu thiết

kế xây dựng công trình Công ty Tư vấn xây dựng lạc Việc ( 160 Nguyễn Thị Định), Công ty tư vấn xây dựng Bình Định,

4.2 Các yếu tố tài chính của công ty:

Do đặc thù ngành vật liệu xây dụhg, vốn lớn, chi phí vận chuyển cao

Vốn đắu tư của chủ sở hữu là 2.415.000.000 đổng Vốn vay dài hạn: 1.825.000.000 đồng

Vốn lưu động của công ty là 1.300.000.000 đồng

8

4.3.2 Kê hoạch đầu tư:

Mua đất làm nhà kho, trụ sở có diện tích: 405 m2 (15m X 27m) Mua 1 xe tải 5 tấn VINAXUKI 60Ỏ0BA ( 4X2 )

Sơ đồ huy hoạch nhà làm việc, nhà kho công ty ( có bản sơ đồ cụ thể kèm theo)

4.4 Kế hoạch nhân sự:

4.4.1 Nhà quản lý:

BỒ nhiệm một giám đốc công ty kiêm bộ pbận kinh doanh Lương trả cho giám đốc là 5.000.000đ/tháng Sau khi tổng kết năm kinh doanh thì tùy theo kết quả hoạt động kinh doanh sẽ thưởng cho phần hoàn thành kê hoạch lợi nhuận

4.4.2 Nhân viên:

Tuyển dụng:

01 nhân viên kê toán, kiêm công tác bán hàng Lương 3.000.000đ/tháng

01 nhân viên lái xe tải, cùng phục vụ bốc xếp lương 4.000.OOOđ/tháng

1 nhân viên thủ kho, phụ bốc chuyển hàng trong khu vực kho công ty lương

5Nhân viên bốc xếp 60.000 63.000 66.150 69.458 72.930

6Lương thuê ngoài 30.000 31.500 33.075 34.729 36.465

Tổnq cộnq: 264.000 277.200 291.060 305.613 320.894

3 Chi phí thiết kê xây dựng cơ

bản

1 Vốn tự có của chủ đầutư 1.115.000.000 26,30%

1 Vốn tự có của chủ đầutư 1.300.000.000 30,66%

1Chi phí quản lý 264.000 277.200 291.060 305.613 320.894

3Chi phí lãi vay vốn côđịnh 219.000 204.773 188.839 170.993 151.005

II Biên phí 1.415.741 1.783.834 1.987.701 2.180.242 2.537.009

- Giá vốn hàng bán 1.385944 1.746.289 1.945.865 2.134353 2.483.611

- Năng lưỢng-nhiên liệu 29.798 37.545 41.836 45.889 53.398

1.976.741 2.343.807 2.545.600 2.734.848 3.086.907

- Giá vốn hàng bán 1.385.94

4 1.746.289 1.945.865 2.134.353 2.483.611

- Năng lưỢng-nhiên liệu 29.798 37.545 41.836 45.889 53.398

1 Tổng chi phí trực tiếp 1.415.7 41 1.783.8 34 1.987.7 01 2.180.2 42 2.537.0 09

Nhân công bốc vát, lái xe 138.000 144.900 152.145 159.752 167.740

IIH H Tổng chi phí gián tiếp 264.000 277.200 291.060 305.613 320.894

Doanh thu 1.877.783 2.366.007 2.636.408 2.891.787 3.364.988

Tốc độ tăng lương hàng năm là 5%

10

4.5 Kế hoạch tài chính

4.5.1 Tài trợ và sử dựng

( sỏ tiền bằng chữ: Bỏn tỷ hai trăm bôn mươi triệu đồng)

Vốn cô định bao gổm kỉnh phí xây lắp, đẩu tư nhà xưởng, mua thiêt bị, chi phí thiêt kê xây dựng cơ bản và dự phòng chi là 2.940.000.000 đổng, chiêm tỷ lệ 69,34 % trong tổng vốn.

Vốn lưu động bao gổm nguyên nhiên vật liệu, giá vốn hàng bán, tiền lương, chi phí khác, là 1.300.000.000 đong chiếm tỷ lệ 30,66% trong tong vốn đầu tư

* Nguồn vỏn: _

Tiền mua đất: 2.400.000.000 đồng Trong đó vốn chủ năm 2009 là 720.000.000d sô còn lại vay ngân hàng với lãi suất 12%/ năm trả nỢ đều trong 10 năm và bắt đầu từ năm 2010

Mua 1 xe tải 5 tấn hiệu VINAXUKI 6000BA ( 4X2 ) giá 290.000.OOOđ vốn vay ngân hàng 50% với lãi suất 12%/ năm trả nỢ đều trong 5 năm và bắt đầu từ năm 1

Đắu tư xây dựng trụ sở làm việc, nhà kho 200.000.000d vốn chủ sở hữu

11

* Chỉ phí của sản xuất:

Giá vốn hàng bán: tính theo giá nhà cung cấp và hàng năm dự tính chỉ sô giá tăng thêm các năm tiếp theo là 5%, 8%,

Nhiên liệu: tính bình quân 2.15% giá vốn hàng bán Khấu hao: Khi xác định mức khấu hao hàng năm phân bổ vào giá thành sản phẩm,

để xác định thời gian sử dụng của máy móc thiết bị, nhà xưởng dùng vào sản xuất + Nhà xữởng khau hao trong 10 năm hay 10%/năm

+ các thiết bị: Thời gian sử dụng tính bình quân là 5 năm hay 20%/năm

o Doanh thu kê hoạch

Chi phí hàng bán (chi phí trực

tiếp + khấu hao)

1.493.74

1 1.861.834 2.065.701 2.258.242 2.615.009

Thuế thu nhập doanh nghiệp

12

T

1 Tiền và các khoản tương đương tiền 50.000.000 1.350.000.000

2 Các khoản đẩu tư tài chính ngắn hạn

4 Hàng tồn kho

5 Tài sản ngắn hạn khác

1 Các khoản phải thu dài hạn

0 2.890.000.000

- Tài sản cô định hữu hình 2.890.000.00

0 2.890.000.000 Chi phí xây dựng cơ bản dỡ dang

3 Các khoản sau đầu tư

4 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn

5 Tài sản dài hạn khác

0 1.825.000.000

0 2.316.042.000

- vỏn đầu tư của chủ sở hữu 1.115.000.00

0 2.415.000.000

- Quỹ đầu tư phát triển

- Quỹ dự phòng tài chính

- Quỷ khác thuộc vốn chủ sở hữu

- Nguồn vốn đầu tư XDCB

2 Ngu Ổn kinh phí và quỹ khác

- Quỹ khen thưởng, phúc lợi

- Nguồn kinh phí

- Nguồn kinh phí hình thành TSN

VI

Năm

Giá trị

ban

đẩu

Khấu hao

Khấu hao tích luỹ

Giá trị

tăng thêm

2009

2010200.000 20.000 20.000 180.000

2011200.000 20.000 40.000 160.000

2012200.000 20.000 60.000 140.000

2013200.000 20.000 80.000 120.000

2014200.000 20.000 100.000 100.000

o Dòng ngân quỷ kê hoạch

Tính IRR & NPV

Dòng tiền danh nghĩa

Dòng tiền thực

IRR1 = -0,060 IRR1 = -0,060

NPV1 = 1.249.308 NPV1 = 1.249.308

14

o Bảng cân đối kế toán:

15

ĐVT: lOOOđ

* Khấu hao xây dựng nhà xưòng

2015200.000 20.000 120.000 80.000

2016200.000 20.000 140.000 60.000

2017200.000 20.000 160.000 40.000

2018200.000 20.000 180.000 20.000

Năm

Giá trị

ban

đầu

Khấu hao Khấu hao

tích luỹ

Giá trị

tăng thêm

2009

2010290.000 58.000 58.000 232.000

2011290.000 58.000 116.000 174.000

2012290.000 58.000 174.000 116.000

2013290.000 58.000 232.000 58.000

Năm

Giá trị

ban

đẩu

Khấu hao

Khấu hao tích luỹ

Giá trị còn ỉại Đầu tăng thêmtư

2009

2010490.000 78.000 78.000 412.000

2011490.000 78.000 156.000 334.000

2012490.000 78.000 234.000 256.000

2013490.000 78.000 312.000 178.000

2014490.000 78.000 390.000 100.000

2015200.000 20.000 120.000 80.000

2016200.000 20.000 140.000 60.000

2017200.000 20.000 160.000 40.000

2018200.000 20.000 180.000 20.000

nỢ đầu

năm

gốc - Lãi

NỢ tăng thêm

SỐ dư

nỢ cuối năm

20101.680.000 201.600 297.333 95.733 201.600 1.584.267

20111.584.267 190.112 297.333 107.221 190.112 1.477.045

20121.477.045 177.245 297.333 120.088 177.245 1.356.957

20131.356.957 162.835 297.333 134.499 162.835 1.222.459

20141.222.459 146.695 297.333 150.638 146.695 1.071.820

20151.071.820 128.618 297.333 168.715 128.618 903.105

2016 903.105 108.373 297.333 188.961 108.373 714.145

2017 714.145 85.697 297.333 211.636 85.697 502.509

nỢ đầu

năm

NỢ tăng thêm

SÔ dư

nỢ cuối năm

* Khấu hao xây dựng thiết bị

ĐVT: lOOOđ

* Tổng khấu hao:

ĐVT: lOOOđ

17

ĐVT:

Lịch trình trả nỢ:

Trả nỢ đẩu tư mua đất:

lOOOđ

Trả nỢ mua thiết bị:

ĐVT: lOOOđ

Do trình độ còn hạn chê vì vậy kính mong cô giáo và các bạn đống góp

ý kiến đe mô hình kỉnh doanh của em được tốt hơn! Xỉn chân thành

cảm ơn!

18