KHAI BÁO CCDC ĐẦU KỲ• Vào phân hệ CCDC • Thực hiện chức năng Khai báo CCDC đầu kỳ • NSD khai báo chi tiết từng dòng CCDC hoặc thực hiện chức năng Nhập khẩu từ Excel • Tương ứng với từng
Trang 1HƯỚNG DẪN NGHIỆP VỤ CCDC TRÊN MISA SME.NET
2015
……., Ngày….tháng….năm 2015 Người trình bày: …………
Trang 2NỘI DUNG
1 Khai báo CCDC đầu kỳ
2 Ghi tăng
3 Phân bổ
4 Điều chỉnh
5 Điều chuyển
6 Ghi giảm
7 Kiểm kê
8 Xem báo cáo
Trang 31 KHAI BÁO CCDC ĐẦU KỲ
• Vào phân hệ CCDC
• Thực hiện chức năng
Khai báo CCDC đầu kỳ
• NSD khai báo chi tiết
từng dòng CCDC hoặc
thực hiện chức năng
Nhập khẩu từ Excel
• Tương ứng với từng
dòng CCDC: nhập đơn
vị sử dụng và thiết lập
phân bổ cho từng
CCDC
Trang 42 GHI TĂNG CCDC
• Mua CCDC về sử dụng ngay
• Xuất kho CCDC ra sử dụng
• Chuyển TSCĐ thành CCDC
Trang 52.1 MUA CCDC VỀ SỬ DỤNG NGAY
• Tùy vào hình thức thanh
toán để hạch toán ở các
giao diện tương ứng:
• Phiếu chi: nếu mua bằng
tiền mặt
• Ủy nhiệm chi: nếu mua
bằng tiền gửi
• Nghiệp vụ khác: nếu
mua chưa thanh toán
Bước 1: Hạch toán mua CCDC
Trang 62.1 MUA CCDC VỀ SỬ DỤNG NGAY
• Vào tab Ghi tăng của phân
hệ CCDC
• Nhấn Thêm hoặc nhấn Ghi
tăng trên thanh tác nghiệp
• Nếu ghi tăng nhiều loại
CCDC thì nhấn Ghi tăng
CCDC hàng loạt
Bước 2: Ghi tăng CCDC
Trang 72.2 XUẤT KHO CCDC SỬ DỤNG
• Lập phiếu xuất CCDC ở
phân hệ Kho
• Chọn loại là Xuất khác
Bước 1: Hạch toán xuất kho CCDC ra sử dụng
Trang 82.2 XUẤT KHO CCDC SỬ DỤNG
• Vào tab Ghi tăng của phân
hệ CCDC
• Nhấn Ghi tăng CCDC
hàng loạt
• Nhấn chọn Phiếu xuất
• Tích chọn phiếu xuất kho
CCDC vừa lập, chương
trình sẽ lấy CCDC từ phiếu
xuất sang giao diện ghi tăng
CCDC
• NSD nhập thông tin khác
của CCDC trên giao diện
ghi tăng CCDC hàng loạt
Bước 2: Ghi tăng CCDC
Trang 92.3 CHUYỂN TSCĐ THÀNH CCDC
• Lập chứng từ ghi giảm
TSCĐ ở phân hệ TSCĐ
• Chọn TK xử lý giá trị còn
lại là TK 242
Bước 1: Ghi giảm TSCĐ
Trang 102.3 CHUYỂN TSCĐ THÀNH CCDC
• Vào tab Ghi tăng của phân
hệ CCDC
• Nhấn Ghi tăng CCDC
hàng loạt
• Nhấn chọn chứng từ ghi
giảm TSCĐ
• Tích chọn chứng từ ghi
giảm TSCĐ vừa lập,
chương trình sẽ lấy TSCĐ
ghi giảm sang giao diện ghi
tăng CCDC
• NSD nhập thông tin khác
của CCDC trên giao diện
ghi tăng CCDC hàng loạt
Bước 2: Ghi tăng CCDC
Trang 113 PHÂN BỔ CCDC
phân bổ CCDC hàng
tháng
• Vào tab Phân bổ chi
phí của phân hệ
CCDC
• Thêm mới chứng từ
phân bổ
• Chọn kỳ phân bổ
• Chương trình tự động
tính ra chi phí phân
bổ của CCDC trong
kỳ
Trang 123 PHÂN BỔ CCDC
• Tab Phân bổ: chương trình
tự động phân bổ theo thiết
lập phân bổ trên chứng từ
ghi tăng CCDC
• NSD có thể thêm dòng để
phân bổ cho các đối tượng
chịu chi phí khác
• Từ tháng sau, chương trình
sẽ ngầm định thiết lập phân
bổ giống tháng trước
• Tab Hạch toán: chương
trình tự động sinh các dòng
hạch toán tương ứng
Trang 134 ĐIỀU CHỈNH CCDC
• Tùy vào nghiệp vụ tăng
hay giảm giá trị CCDC
để hạch toán vào chứng
từ tương ứng: Phiếu chi,
Ủy nhiệm chi, Nghiệp
vụ khác
• VD: Chi tiền mặt sửa
chữa, nâng cấp CCDC
thì hạch toán ở phiếu chi
Bước 1: Hạch toán tăng/giảm giá trị CCDC
Trang 144 ĐIỀU CHỈNH CCDC
• Vào tab Điều chỉnh của phân
hệ CCDC Thêm mới chứng từ
điều chỉnh
• Chọn CCDC cần điều chuyển
• Nhập giá trị còn lại sau điều
chỉnh hoặc nhập chênh lệch số
tiền tăng lên/giảm xuống
• Nếu có điều chỉnh số kỳ phân
bổ thì nhập số kỳ tăng
lên/giảm xuống vào cột Chênh
lệch
• Tab Tập hợp chứng từ: chọn
chứng từ hạch toán ở bước 1
vào tab này để phục vụ cho
kiểm tra sau này
Bước 2: Lập chứng từ điều chỉnh CCDC
Trang 155 ĐIỀU CHUYỂN CCDC
từ điều chuyển CCDC
từ đơn vị sử dụng này
sang đơn vị sử dụng
khác
• Vào tab Điều chuyển
• Thêm mới chứng từ
điều chuyển
• Chọn mã CCDC cần
điều chuyển
• Chọn đơn vị chuyển
đến
• Nhập số lượng cần
điều chuyển
Trang 166 GHI GIẢM CCDC
trong trường hợp thanh lý,
nhượng bán CCDC, kiểm kê
phát hiện thiếu CCDC…
• Vào tab Ghi giảm
• Thêm mới chứng từ ghi
giảm
• Chọn mã CCDC cần ghi
giảm
• Nhập số lượng ghi giảm
• Giá trị còn lại CCDC ghi
giảm sẽ được phân bổ vào
chi phí của tháng ghi giảm
khi thực hiện chức năng
Phân bổ CCDC
Trang 177 KIỂM KÊ CCDC
quả kiểm kê CCDC định
kỳ, xử lý kết quả kiểm kê
• Vào tab Kiểm kê
• Thêm mới chứng từ
kiểm kê CCDC
• Chọn ngày kiểm kê,
chương trình sẽ lấy lên
các CCDC theo sổ kế
toán
• NSD nhập số lượng
kiểm kê nếu có chênh
lệch so với sổ kế toán
Trang 187 KIỂM KÊ CCDC
• Nếu phát hiện thiếu
CCDC, NSD nhấn Ghi
giảm để lập chứng từ
ghi giảm CCDC bị
thiếu
• Nếu phát hiện thừa
CCDC, nhấn Ghi tăng
CCDC để lập chứng từ
ghi tăng CCDC thừa
Trang 198 XEM BÁO CÁO PHÂN TÍCH
• Xem các báo cáo phân tích
tại tab Báo cáo phân tích
Nhấn Chọn báo cáo
Sau đó, chọn báo cáo
cần xem
Chọn tham số báo cáo
và nhấn Đồng ý
• Hoặc xem báo cáo phân hệ
CCDC tại mục Báo cáo