Bài giảng môn học Tin học kế toán: Hướng dẫn sử dụng nghiệp vụ mua hàng Lê Thị Bích Thảo

Mua hàng trong nước không qua kho Chọn phương thức thanh toán: Chưa thanh toán, Thanh toán ngay bằng Tiền mặt hoặc Séc/Ủy Nếu nhận hàng đồng thời nhận hóa đơn thì tích chọn ô “Nhận kè

HƯỚNG DẪN SỬ DỤNG NGHIỆP VỤ MUA HÀNG

……., Ngày….tháng….năm 2015Người trình bày: …………

NỘI DUNG

1 Đơn mua hàng

2 Hợp đồng mua

3 Lập chứng từ mua hàng từ đơn mua hàng

4 Mua hàng trong nước

5 Hàng về trước hoá đơn về sau

6 Phân bổ chi phí mua hàng

7 Mua hàng nhập khẩu

8 Mua dịch vụ

9 Trả lại hàng mua

10 Giảm giá hàng mua

11 Xem báo cáo

PHÂN HỆ MUA HÀNG

1 ĐƠN MUA HÀNG

• Cách thực hiện:

Vào tab Đơn mua hàng của

phân hệ Mua hàng

Thêm mới Đơn mua hàng

Nhập các thông tin chi tiết

của đơn mua hàng

• Mục đích: Lập đơn mua

hàng để gửi cho nhà cung cấp và theo dõi tiến độ giao hàng

2 HỢP ĐỒNG MUA HÀNG

• Cách thực hiện:

Vào tab Hợp đồng mua hàng

Thêm mới Hợp đồng mua

 Số lượng mua hàng sẽ được cập

nhật vào Số lượng nhận trên

Đơn mua hàng

4 MUA HÀNG TRONG NƯỚC

• Mục đích: Lập chứng từ mua hàng trong nước về nhập kho, hay kho6nt

qua kho

• Cách thực hiện:

Vào Mua hàng/Mua hàng hoá, dịch vụ

Chọn thêm Chứng từ mua hàng hoá

4 MUA HÀNG TRONG NƯỚC

Chọn loại chứng từ tương

ứng: 1 Mua hàng trong

nước nhập kho, hay 2

Mua hàng trong nước

không qua kho

Chọn phương thức thanh

toán: Chưa thanh toán,

Thanh toán ngay bằng

Tiền mặt hoặc Séc/Ủy

Nếu nhận hàng đồng thời nhận hóa đơn thì tích chọn ô “Nhận kèm hóa

đơn”, nếu nhận hàng nhưng chưa nhận hóa đơn thì bỏ tích chọn ô này

4 MUA HÀNG TRONG NƯỚC

 Tab hàng tiền: Nhập thông tin hàng hoá

 Nếu mua hàng nhận kèm hoá đơn thì NSD phải khai báo thông tin bên tab thuế

Đồng thời khai báo bổ sung thông tin bên Tab Hoá đơn

* Lưu ý: Một chứng từ mua hàng chỉ nhập 1 hoá đơn mua hàng

 Thông tin về số ngày

được nợ, hạn thanh toán

phải khai báo mà ngay

khi khai báo NCC NSD

đã khai báo số ngày

được nợ tối đa của từng

NCC thì khi hạch toán

chọn NCC phần mềm sẽ

tự động tính ra hạn thanh

toán.

5 HÀNG VỀ TRƯỚC HÓA ĐƠN VỀ SAU

 Khi lập chứng từ mua hàng:

Trường hợp nhận hàng nhưng chưa nhận được hóa đơn thì khi lập

chứng từ mua hàng, bỏ chọn ô “Nhận kèm hóa đơn”

 Khi đó, giao diện sẽ không hiển thị thông tin về hóa đơn và thuế GTGT

 Khi nhận hóa đơn:

Vào Mua hàng, chọn tab Nhận

hóa đơn

Chọn Nhận hóa đơn,

Tích chọn các chứng từ cần nhận

hóa đơn, nhấn Đồng ý

5 HÀNG VỀ TRƯỚC HÓA ĐƠN VỀ SAU

 Chương trình hiển thị giao diện

Nhận hóa đơn mua hàng để

hạch toán tiền thuế GTGT và khai báo thông tin hóa đơn

Nhập thông tin hóa đơn, thông

tin về thuế và nhấn Cất

6 PHÂN BỔ CHI PHÍ MUA HÀNG

• Mục đích: Phân bổ chi phí mua hàng như chi phí vận chuyển, bốc dỡ

hàng… cho các mặt hàng trên chứng từ mua hàng để cộng vào giá trị nhập kho

 Cách 1: Phân bổ trên giao diện mua hàng

Thực hiện theo 2 bước:

• Bước 1: Lập chứng từ chi phí mua hàng

• Bước 2: Phân bổ chi phí trên chứng từ mua hàng:

6 PHÂN BỔ CHI PHÍ MUA HÀNG

• Khai báo các thông tin

(xem hướng dẫn trong

sile Mua dịch vụ)

Bước 2: Phân bổ chi phí trên chứng từ mua hàng:

• Tại tab Chi phí, nhấn nút Chọn để chọn chứng từ chi phí

• Sau khi chọn chứng từ chi phí, nhập số tiền phân bổ vào cột “ Số phân bổ

kỳ này”

6 PHÂN BỔ CHI PHÍ MUA HÀNG

sẽ hiển thị chi phí mua

hàng được phân bổ vào cột

Chi phí mua hàng của

Nhấn Đồng ý  Chương trình sẽ hiển thị chi phí đã phân bổ vào cột Chi

phí mua hàng của chứng từ mua hàng, đồng thời cộng thêm chi phí

này vào giá trị nhập kho

* Lưu ý: Phần mềm cho phép chứng từ chi phí mua hàng này phân

bổ cho nhiều chứng từ mua hàng

6 PHÂN BỔ CHI PHÍ MUA HÀNG

 Chọn phương thức thanh toán:

Chưa thanh toán, Thanh toán

ngay bằng Tiền mặt hoặc Séc/Ủy

nhiệm chi

 Chương trình tự động định khoản

 Nhập thông tin chi tiết của chứng

từ (trong trường hợp này TK Nợ

chính là TK Kho)

 Tại tab Thuế, nhập Giá tính thuế nhập khẩu, nhập thuế suất các loại thuế (Nhập khẩu,

TTĐB, GTGT)

Phân bổ chi phí trước hải quan

 Phân bổ xong chương trình sẽ hiển thị số tiền được phân bổ vào cột Phí trước hải quan, chi phí này được cộng vào giá trị hàng nhập kho

7 MUA HÀNG NHẬP KHẨU

• Mục đích: Phân bổ chi phí được

cộng vào giá tính thuế hàng nhập

khẩu, VD: phí bảo hiểm, vận

chuyển đường biển… các loại phí

này được cộng vào giá trị hàng

Phân bổ chi phí hàng về kho

Phân bổ xong chương trình sẽ hiển thị

số tiền được phân bổ vào cột Phí hàng

về kho, chi phí này được cộng vào giá trị hàng nhập kho (tương tự mua hàng trong nước)

8 MUA DỊCH VỤ

• Mục đích: Lập chứng từ

mua dịch vụ như chi phí

mua hàng, chi phí điện,

thanh toán: Chưa thanh

toán, Thanh toán ngay

Nếu đây là chi phí mua

9 GIẢM GIÁ HÀNG MUA

• Mục đích: Lập chứng từ

giảm giá trị hàng đã mua

trong trường hợp hàng mua

về kém chất lượng, được

nhà cung cấp chấp nhận

giảm giá

• Cách thực hiện:

 Vào tab Giảm giá

hàng mua của phân

hệ Mua hàng

 Thêm mới chứng từ

Giảm giá hàng mua

 Nếu giảm giá hàng đã

Nhập số tiền được giảm giá của từng mặt hàng vào cột Thành tiền

10 TRẢ LẠI HÀNG MUA

• Mục đích: Lập chứng từ

giảm giá trị hàng đã mua

trong trường hợp hàng mua

về kém chất lượng, không

đúng quy cách phải trả lại

nhà cung cấp

• Cách thực hiện:

Vào tab Trả lại hàng

mua của phân hệ Mua

hàng

Thêm mới chứng từ

Giảm giá hàng mua

Nếu trả lại hàng đã mua

 Nhập số lượng trả lại của từng mặt hàng

11 XEM BÁO CÁO

Xem các báo cáo phân tích tại tab Báo cáoNhấn Chọn báo cáo

Sau đó, chọn báo cáo cần xem

Chọn tham số phân tích, và nhấn Đồng ý

• Hoặc vào báo cáo, chọn phân hệ Mua hàng, chọn báo cáo cần xem

11 XEM BÁO CÁO