Bài giảng thanh toán quốc tế chương 5 PGS TS hà văn hội

non-negotiable copies of Multimodal Transport Document, covering at least two different modes of transport/ Marine/ Ocean Bills of lading, covering a port to port shipment to the order o

d ng

là gì?

g pđàm phán đ quy t đ nh l a ch n

hay g i tên th nào, th hi n m t s cam k t ch c ch n và

trình phù h p

Thanh toán có ngh a là:

a Tr ti n ngay, nêu tín d ng có giá tr thanh toán ngay

b Cam k t tr ch m và tr ti n khiđáo h n, n u tín d ng cógiá tr thanh toán tr ch m

hành thanh toán, ch p nh n, chi t kh u h i phi u

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 4

̇Th tín d ng (Letter of Credit - L/C) là cam k t thanh

3 C th hóa khái ni m th tín d ng

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 6

̇ T ng Công ty XNK Xây d ng (VINACONEX) mua

đi u kho n thanh toán b ng L/C qua Vietcombank

s di n ra:

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 8

(8) Money

Vietcombak

Misubishi Bank

(1)Gi y ê

(7) Hoàn ti n

(2) Th tín d ng

(3)Thông báo

th tí (6)Ch ng t g i hàng

Vinaconex Misubishi Group

yêu c u m tín d ng th

(5) Shipping documents

(2) VCB thông báo cho Misubishi Bank (g i là ngân hàng ti p nh n L/C) k t

qu m L/C và n i dung L/C

(3) Misubishi Bank ki m tra c a L/C, sau đó chuy n nguyên v n n i dung L/C

cho Misubishi Group mà không đ c ghi chú hay d ch thu t b t k chi ti t nào

trên L/C.

(4) Misubishi Group sau khi ki m tra n i dung L/C, n u th y hoàn toàn phù

v i VINACONEX thì giao hàng cho VINACONEX N u ch a phù h p thì hai

(6) Misubishi Bank ngay l p t c chuy n b ch ng t trên cho VCB.

(7) Sau khi ki m tra chi ti t tính h p l c a b ch ng t th y Misubishi Group

th c hi n đúng quy đ nh c a L/C thì VCB chuy n ti n cho Misubishi Bank

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 10

h kinh doanh khi các bên ch a hi u rõ nhau

công ty G c a Vi t Nam Ngân hàng phát hành L/C là Ngân hàng Tokyo.

Yokohama.

đúng th i h n giao hàng quy đ nh c a H , nh ng công ty G không th l y

đ c Gi y ch ng nh n trên c a ng i mua.

Case study No.1

đó M c dù đã nhi u l n công ty G g i v n b n sang cho J.Corp và NH

th o v n b n đó

T p quán th p

nh t trong b c thang pháp lý

18

Case Study No 2

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 19

L/C Ngày 08/11/2006, Công ty U m L/C và State Bank of India là ngân hàng

ph c v nhà xu t kh u (Công ty Galaxy).

mình, ngày 17 tháng 01 n m 2007, Công ty U đã kh i ki n Công ty Galaxy t i

đ ng mua bán ngo i th ng ký k t ngày 07 tháng 11 n m 2006.

20

Tòa án nhân dân t nh Sóc Tr ng đã ch p nh n th lý h s và gi i quy t v ki n trên c s

nh ng quyđ nh hi n hành d i đây c a pháp lu t Vi t Nam:

- Kho n 2 i u 5 c a Lu t Th ng m i 2005: các bên có quy n th a thu n áp d ng t p quán

th ng m i qu c t n u các t p quán th ng m i đó không trái v i các nguyên t c c b n c a pháp lu t Vi t Nam.

- i u 51 c a Lu t Th ng m i 2005: n u bên mua có b ng ch ng v vi c bên bán l a d i thì

có quy n t m ng ng vi c thanh toán.

- Kho n 3 i u 2 c a B lu t T t ng Dân s 2005: B lu t T t ng Dân s Vi t Nam đ c áp

d ng đ i v i vi c gi i quy t các tranh ch p có y u t n c ngoài, tr ng h p đi u c qu c t

mà Vi t Nam ký k t ho c gia nh p có quy đ nh khác thì áp d ng đi u c qu c t đó.

- i u 19 c a B lu t T t ng Dân s 2005: b n án, quy t đ nh c a Tòa án đã có hi u l c pháp

l t h i đ thi hà h à h i đ i ô dâ t h tô t Cá hâ

lu t ph i đ c thi hành và ph i đ c m i công dân, c quan, t ch c tôn tr ng Cá nhân, c quan, t ch c có ngh a v ch p hành b n án, quy t đ nh c a Tòa án ph i nghiêm ch nh ch p hành.

Trong tr ng h p nêu trên, khi ký k t h p đ ng mua bán hàng hóa qu c t (tôm đông l nh), Công ty X và Công ty Galaxy không th a thu n v c quan gi i quy t tranh ch p và lu t áp

d ng đ gi i quy t tranh ch p Cho nên, theo t pháp qu c t , lu t và c quan gi i quy t tranh

ch p c a n c n i th c hi n h p đ ng s đ c u tiên vi n d n t i đ gi i quy t tranh ch p phát sinh Tr ng h p này, vi c hàng đ c giao t i Vi t Nam là nguyên nhân tr c ti p d n đ n tranh ch p v thanh toán Do v y, Tòa án nhân dân có th m quy n t i Vi t Nam s đ c xác

đ nh đ gi i quy t tranh ch p t ho c liên quan đ n hai h p đ ng mua bán hàng hóa qu c t nêu trên.

v i Lu t

Trong giao d ch L/C hUCP đ u

v i Lu t

qu c gia thì dùng

đ n UCP

22

Documentary Credits) - Quy t c

• UCP-DC ch

áp d ng trong thanh tốn qu c

• Ch b n g c

ti ng Anh

do ICC ban hành m i

• UCP-DC khơng ph i

• B n d ch ch mang tính tham kh o

ti t ph ng

th c thanh

• Các b n URR525,

2007, eUCP…

N i dung c n

b sung cho phù h p v i

Thơng l bình quân 10 n m UCP-DC đ c

b sung, s a

đ i

1.4 Tại sao phải sửa đổi UCP

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 29

¬Là v n b n t p quán: UCP khơng ph i là v n b n

pháp lý b t bu c mà ch cĩ tính ch t pháp lý tùy ý

¬ Ph m vi áp d ng: mang tính ch t tồn c u

tín d ng bu c ph i tuân th , n u làm trái s khơng

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 30

b Những điều khoản mang tính tuỳ ý

lựa chọn (option clauses)

ơ Là những điều mà các bên liên quan trong L/C

được quyền xem xét và lựa chọn áp dụng hay không

áp dụng, hoặc bổ sung thêm các điều kiện áp dụng

nhằm đảm bảo quyền lợi và nghĩa vụ của các bên

ơ Nội dung các điều khoản này thường quy đ nh:

“trừ khi tín dụng qui định khác; Nếu điểm nμy không

ghi rõ trong L/C thì được hiểu như lμ qui định trong

UCP600; Nếu tín dụng cho phép ”

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 31

gõy tranh cói trong b n UCP 500

Ngoài cỏc th a thu n khỏc cỏc quy t c c a

UCP600 đi u ch nh t t c cỏc n i dung c a

L/Cđ c g i là ngõn hàng thụng bỏo

chi nhánh ngân hàng (applicant bank)

Ngày làm vi c c a ngân hàng (banking day)

¬ nh ngh a banking day c a lu t m u chuy n ti n

̇Ngân hàng xác nh n là ngân hàng, theo yêu

v i m t tín d ngXác nh n là m t cam k t ch c ch n c a ngânhàng xác nh n ngoài cam k t c a ngân hàng

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 42

b Các thu t ng trong UCP600

Xu t trình phù h p ngh a là:

Xu t trình phù h p v i:

̇Th c ti n ngân hàng tiêu chu n qu c t

̇ SWIFT là m t t ch c phi l i nhu n.

̇ M c đích là giúp các ngân hàng trên th gi i (thành viên c a SWIFT), chuy n ti n cho nhau ho c trao đ i thông tin cho nhau M i thành viên đ c c p 1 mã giao

d ch g i là SWIFT code.

̇ Các thành viên trao đ i thông tin/chuy n ti n cho nhau

d i d ng các SWIFT message, là các b c đi n đ c chu n hóa d i d ng các tr ng d li u, ký hi u đ máy tính có th nh n bi t và t đ ng x lý giao d ch.

̇ Chi phí cho m t đi n giao d ch th p.

̇ S d ng SWIFT s tuân theo tiêu chu n th ng nh t trên toàn th gi i.

̇ S d ng SWIFT có th hòa đ ng v i c ng đ ng ngân hàng trên th gi i.

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 47

3.Thu t ng : Credit - tín d ng

kh u

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 48

Xu t trình (Presentation):

T do

54

Xu t trình (UCP600):

Xu t trình ngh a là vi c chuy n giao ch ng t theo

m t tín d ng cho ngân hàng phát hành ho c ngân

c a L/C

Các K

c a UCP

đ c áp

Ph i phù

h p

XU T TRÌNH PHÙ

Trách nhi m

Ph i thanh toán NHXN

ph i thanh toán ho c chi t kh u

Ch t

đ c áp

d ng

T p quán NHTCQT (ISBP)

Ch ng t cho NHXN or NHPH

•Côngđo n ch p nh n TT H i phi u tr ch m

•Côngđo n nh thu HP khi đ n h n

Chi t kh u h i phi u

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 60

11 Ngân hàng ch đ nh (Nominated Negotiation)

- L/C có giá tr t i: L/C is available with by…

Available: L/C có giá tr thanh toán (Honour)

ho c chi t kh u t i NHPH, NHXN, NHđC )Available: L/C có giá tr t i…

ch p nh n h i phi u

NH tr ti n g i là Paying Bank

NH chi t kh u g i là Negotiation Bank

Có truy đòi ho c

66

̇ Ph ng ti n đi n tín:TELEX, SWIFT

̇ T c đ nhanh, chi phí cao

Trong TMQTApplicant

Ngân hàng PH

Ngân hàng thông báo n c

H p đ ng mua bán

(1)

(2) Gi y yêu c u

m L/C

(4)

NHPH

n c th ba

(3) L/C

Gi y đ ngh m L/C

Thông báo L/C

H p đ ng mua bán

H p đ ng mua bán

th c hi n các ngh a v quy đ nh trong TTD

+ Available with Issuing bank by

+ Available with Confirming bank by

+ Available with Nominated bank by

+ Available with Any bank by

- M t L/C có giá tr t i NH đC thì c ng có giá tr t i NHPH.

83

CH NH VÀ TRÁCH NHI M C A NHđC Trách nhi m c a NHđC :

1 Trong 5 ngày làm vi c ph i Q xem X.trình có phù h p?

Trách nhi m c a NH đC đ c quy đ nh tài i u 12 UCP 600

84

V QUY TRÌNH TH C HI N PH NG TH C THANH TOÁN

Ngân hàng thông báo Notice bank

(2) Th tín d ng (letter credit)

Ng i xu t kh u (Seller/ Beneficiary)

(0) Hai bên Mua, Bán bán ký h p đ ng mua bán

(1) Ng i mua, d a vào h p đ ng, làm đ n xin m L/C

(2) Ngân hàng m th tín d ng

(4) Ng i bán n u ch p nh n thì giao hàng

(5) Sau khi giao hàng ng i bán l p ch ng t thanh toán

(5) Sau khi giao hàng, ng i bán l p ch ng t thanh toán

(1)

Gi y đ ngh m L/C

(2) L/C

(3) Thông báo L/C

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 90

B c 1 – C n c vào h p

NG I MUA

PGS.TS Hà V n H i - Tr ng HKT - HQG Hà N i 91

V i trách nhi m v ph n mình, chúng tôi đ ngh Ngân hàng phát hành Th tín d ng theo lo i sau

b ng i n/Th :

Irrevocable Revocable Transferable Confirmed

V i n i dung d i đây qua Ngân hàng i lý:

Ng i yêu c u phát hành Th tín d ng:

50 Applicant: (Full name and address)

(The Application for Documentary credit)

Kính g i:………

Tên đ n v :………

a ch :………

S Phone, Fax:………

92 V i n i dung d i đây qua Ngân hàng i lý: Ng i h ng l i: 59 Beneficiary: (Full name and address) 32B Currency, Amount in figure and words: ………

……….

39A Percentage Credit Amount Tolerance (If any): Terms of Shipment: FOB CFR CIF … 31D Date and place of expiry: 44A Shipment from: 44B Shipment to: 44C Latest Shipment date: 43P Partial Shipment Allowed Not allowed 43T Transhipment Allowed Not allowed 45A Description of goods and/or Services: ……… …

Available by Beneficiary’s draft(s) drawn on Vietcombank at days sight/ after B/L date for % invoice value accompanied by the following documents( 46A) ( ith “X”) (with an “X”): Signed commercial invoice in originals and copies Full set ( / ) of clean “ shipped on board ” and non-negotiable copies of Multimodal Transport Document, covering at least two different modes of transport/ Marine/ Ocean Bills of lading, covering a port to port shipment to the order of Bank for Foreign Trade of Vietnam ……… branch/ to order endorsed in blank marked freight prepaid/ payable at destination and notify the applicant 93 Marine/ Ocean Bills of lading, covering a port to port shipment to the order of Bank for Foreign Trade of Vietnam ……… branch/ to order endorsed in blank marked freight prepaid/ payable at destination and notify the applicant Original No 3 (for shipper) of Clean Airway Bill consigned to the order of Bank for Foreign Trade of Vietnam … ……… … branch/ to order endorsed in blank showing flight number, flight date and number of Credit and marked freight prepaid/ payable at destination and notify the applicant Certificate of Origin issued by … ………

……… … in originals and copies Detailed Packing list in … originals and copies Inspection certificate issued by.……… ……… in originals and … copies Certificate of quality and quantity issued by ……… in originals and copies Insurance Policy/ Certificate in assignable form and endorsed in blank for 110%invoice value Insurance Policy/ Certificate in assignable form and endorsed in blank for 110%invoice value covering ……… showing claim payable at ……… ………… in invoice currency in originals Copy of cable advising applicant of particulars of shipment Beneficiary’s Certificate certifying that one set of non negotiable documents plus ………

………… have been sent by Express courier to the applicant within …… days after B/L date enclosing it’s receipt Other documents and conditions (specify): ……… ………

………

94 47A Special conditions: Documents to be presented within … days after the date of issuance the Transport document but within the validity of the Credit 71B Charges: All bank charges outside Vietnam including reimbursement charges are for account of eneficiary/ Ourselves 72 This Credit is subject to “the Uniform Customs and Practice for Documentary Credits 1993 revision, ICC publication No.500” 78 Instruction to Paying/ Accepting/ Negotiating Bank: Upon receipt of the Tested Telex/ Swift the Documents which are complied with the terms and conditions of this Credit, we make payments/ acceptances as instructions of Paying/ Accepting/ conditions of this Credit, we make payments/ acceptances as instructions of Paying/ Accepting/ Negotiating Bank Ch th cho Ngân hàng Phát hành Th tín d ng: y quy n ghi n tài kho n c a chúng tôi s … ………….t i Qúy Ngân hàng đ ký qu phát hành L/C s ti n là … ….…………t ng đ ng … % tr giá L/C y quy n cho Quý Ngân hàng ghi n tài kho n ti n g i/ ký qu / ti n vay - theo h p đ ng vay ngo i t đính kèm đ tr ti n n c ngoài khi nh n đ c đi n đòi ti n xác nh n ch ng t phù h p ho c nh n đ c b ch ng t phù h p v i các đi u ki n và đi u kho n c a Th tín d ng này Th tín d ng này s d ng v n vay n c ngoài thu c Hi p đ nh nay n s … ngày ……

95 Chúng tôi đ ngh Quý Ngân hàng ghi n tài kho n s .…

t i Quý Ngân hàng đ thanh toán th t c phí, đi n phí, bứu đi n phí liên quan đ n Th tín d ng này đ c m theo H p đ ng th ng m i s .…… ngày …

n v chúng tôi cam k t ch u hoàn toàn trách nhi m v gi y phép Nh p kh u c a m t hàng Nh p kh u theo Th tín d ng này , ngày tháng … n m ………

K toán tr ng (n u có) Ch tài kho n (Ký tên) (Ký tên, đóng d u) 96 Khi c n liên h v i Ông/Bà … ………

S đi n tho i: ……

NH ký nh n …gi …, ngày… Tên ng i nh n: ………

S đi n tho i: ……….

Citigroup (1) APPLIACTION FOR L/C

To

Date of this Application:

We request you to issue your irrevocable documentary credit for our account in accordance with the

instructions below (mark (X) where appropriate)

Applicant (Name and Address) Form of credit Credit Number

Advising Bank SWIFT Code:

Date of Expiry (ddmmyy):

Place of Expiry of this Credit (where docs

By ฀ sight payment/ ฀ negotiation/

฀ acceptance/ ฀ deferred payment

฀ Drafts not required

฀ Drafts required

฀ At sight/

฀ At days after date of (฀ B/L ฀ invoice) drawn

on ฀ Issuing bank/ ฀ Other for

฀ full invoice value of goods ฀ % invoice value

of goods

L di B d/D t h/t ki i Patial Shipments Transhipment Loading on Board/Despatch/taking in

charge/Delivery At/from Not later than For transportation to

฀ Signed commercial invoice in original and Copies

฀ Transport document (select one) ฀ Marine ฀ Air ฀ Multimodal ฀ Other Clean on board Issued in ฀ full set/ ฀ 2/3 original/ ฀ Other

Consigned to the order of ฀ Issuing bank/ ฀ Shipper, endorsed in blank,

Marked "Freight ฀ Prepaid/ ฀ Collect" and "Notify ฀ Applicant/ ฀ Other

฀ Marine/ ฀ Air insurance Policy or certificate in duplicate in negotiable form and blank endorsed

for 110% of CIF value with claim payable at destination in the same currency as the draft, covering Institute Cargo Clause A, Institute Strikes and Civil Commoditions Clauses, Theft, Piferage and Non-delivery Clauses.

฀ Certificate of origin in and copies issued by

฀ Other documents (please specify):

For CFR or FOB Shipment, insurance to be covered by ฀ Ultimate buyer ฀ Applicant

( ฀ Cover Note no ฀ Insurance Co )

99

(ti p)

Additional Conditions In case of query please telephone No

And ask for Mr/Ms

Period for Presentation after transport doc but

within DC validity (=21 days unless otherwise stated)

We hereby agree that this application shall be subject in all respects to the terms and coditions attached hereto.

Please debit an amount equal to of the Credit amount

from our account no with you as our prepayment for

any of our obligations under the Credit as well as any

Cofirmation Instructions ฀ Not required ฀ Required

(Charges are for account of ฀ Beneficiary/฀ Applicant