Bài giảng thanh toán quốc tế chương 5 nguồn vốn và quản lý nguồn vốn của ngân hàng thương mại

TẦM QUAN TRỌNG CỦA NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN a.

Trang 1

Ch ng 5

Ngu n v n và qu n lý

ngu n v n c a NHTM

LOGO

N i dung chính

Ngu n v n c a NHTM

LOGO

Qu n lý ngu n v n c a NHTM

I Ngu n v n c a NHTM

1 V n ch s h u

2 V n huy đ ng

3 V n vay

4 V n khác

LOGO

Trang 2

̇ Khái ni m: v n ch s h u c a ngân

hàng th ng m i là v n thu c quy n s

h u c a NHTM (còn g i là v n t có)

1 V n ch s h u

LOGO

̇ Là c s quan tr ng trong giai đo n

đ u ho t đ ng NH

̇ i u ch nh qui mô ho tđ ng NH

̇ Ch ngđ r i ro

̇ Nâng cao v th c a NH

¬ Vai trò v n ch s h u

LOGO

̇ Nâng cao v th c a NH

¬Các lo i v n ch s h u

̇ V n đi u l

̇ Các qu d tr

̇ Các tài s n n khác

LOGO

Trang 3

¬ Các lo i v n ch s h u

a V n đi u l :

̇S v nđ c ghi trong đi u l ho t đ ng

c a NHTM

̇V n đi u l hình thành tùy thu c vào

hình th c s h u

LOGO

̇V nđi u l nhi u hay ít tùy thu c vào

quy mô c a NHTM

a V n đi u l (t)

Ngu n hình thành:

̇ i v i NH Liên doanh

Vi c t ng gi m v n đi u l : ph i

LOGO

Vi c t ng gi m v n đi u l : ph i

đ c s đ ng ý c a NHTW và ph i

công b công khai.

b Các qu d tr :

̇ Qu d tr b sung v nđi u l

̇ Trích 5% l i nhu n sau thu

̇ Chênh l ch gi a giá bán c phi u và m nh giá

Qu d tr b

sung v n đi u l = L i nhu n sau thu x 5%

LOGO

̇ Chênh l ch gi a giá bán c phi u và m nh giá

̇ Qu d phòng tài chính

̇ Các qu khác: Phúc l i, phát tri n nghi p v

Trang 4

c Các tài s n n khác:

̇ V nđ u t xây dn g và mua s m Tài

s n do Nhà n c c p (N u cĩ)

̇ Các kho n chênh l ch dođánh giá l i

tài s n

LOGO

cho các qu

2 V n huy đ ng

2.1 Khái ni m:

b ng ti n, b ng vàng

2.2 Các lo i ngu n v n huy đ ng

-Ti n g i

LOGO

- Phát hành gi y t cĩ giá

2.3 TẦM QUAN TRỌNG CỦA

NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN

a i v i NHTM

̇ Nghi p v huyđ ng v n gi i quy t v n đ đ u

vào cho quá trình “s n xu t” c a các NHTM.

̇ T o ngu n v n ho tđ ng cho NH th c hi n

các nghi p v kinh doanh khác

LOGO

̇ o l ng uy tín c ng nh s tín nhi m c a

khách hàng dành cho NH, t đĩ cĩ gi i pháp

ngày càng hồn thi n ho tđ ng c a NH

Trang 5

b i v i khách hàng

̇ Cung c p cho khách hàng m t kênh ti t ki m và

đ u t , làm t ng kh n ng tiêu dùng trong t ng

lai cho các khách hàng g i ti n

̇ Cung c p cho khách hàng m t n i an tồnđ

2.3 TẦM QUAN TRỌNG CỦA

NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN

LOGO

c t tr các ngu n v n t m th i nhàn r i c a

mình

̇ Cho phép khách hàng ti p c nđ c các d ch v

khác c a ngân hàng: d ch v thanh tốn qua

ngân hàng, d ch v tín d ng…

̇ Huy đ ng v n qua tài kho n tài ti n g i

̇ Huy đ ng v n qua phát hành gi y t cĩ giá

̇ Huy đ ng v n t NHNN và các TCTD khác

LOGO

a Ti n g i thanh tốn

̇ Ti n g i thanh tốn là m t hình th c huyđ ng

khách hàng m t tài kho n g i là tài kho n ti n

g i thanh tốn

LOGO

g

Trang 6

¬ c đi m c a ti n g i thanh tốn (TGTT)

̇ i t ng khách hàng: là các t ch c và cá nhân cĩ

nhu c u thanh tốn qua ngân hàng

̇ Khách hàng cĩ th rút ti n b t c lúc nào.

̇ M c đích c a ng i g i ti n: s d ng tài kho n

TGTT làđ c s d ng d ch v thanh tốn qua ngân

hàng

LOGO

Ngân hàng khơng tr lãi ho c tr lãi r t th p cho lo i

ti n g i này

Cách tính lãi ti n g i thanh tốn

̇ các n c phát tri n, các NHTM khơng tr lãi

cho ti n g i thanh tốn

̇ Vi t Nam các NHTM v n tr lãiđ i v i ti n

g i thanh tốn.

LOGO

Cách tính lãi ti n g i thanh tốn (t)

̇ Lãi đ c tính đ nh k hàng tháng theo ph ng

pháp tích s

Cơng th c t ng quát:

Ti n lãi =S d TK x S ngày t n t i s d x lãi su t/tháng

30 ngày

LOGO

30

r i N n 1

i Di lãi Tiền

∑

=

D: S d

N: S ngày t n t i s d

r: Lãi su t ngày

Trang 7

Ngày Số dư tồn tại số dư Số ngày Tích số

1-Mar-06 100,000,000 5 500,000,000

6-Mar-06 140,000,000 4 560,000,000

10-Mar-06 80,000,000 4 320,000,000

̇ Ví dụ: Ta có dữ liệu về các giao dịch của TK TGTT công ty A

trong tháng 3 như sau:(tính lãi vào ngày 30 hàng tháng)

LOGO

10 Mar 06 80,000,000 4 320,000,000

14-Mar-06 95,000,000 6 570,000,000

20-Mar-06 50,000,000 8 400,000,000

28-Mar-06 90,000,000 2 180,000,000

30-Mar-06 90,000,000 1 90,000,000

Tiền lãi (0,25%/tháng) 218.333

̇ Cách tính lãi theo b ng sau

Ngày

(1)

S d

(2)

S ngày (3) Tích s (4)= (2) * (3)

Ti n lãi (5)=(4)*0,25%/30

1/3 100,000,000 5 500,000,000 41,667

6/3 140,000,000 4 560,000,000 46,667

10/3 80,000,000 4 320,000,000 26,666

LOGO

14/3 95,000,000 6 570,000,000 47,500

20/3 50,000,000 8 400,000,000 33,333

28/3 90,000,000 2 180,000,000 15,000

30/3 90,000,000 1 90,000,000 7,500

T ng c ng 2,620,000,000

Tiền g i thanh toán (t)

1-Jun-06 Số dư đầu kỳ 500,000,000

7-Jun-06 Rút tiền mặt 200,000,000

12-Jun-06 Chuyển khoản thanh toán cho á 50,000,000

Ta có dữ liệu như sau về TK TGTT của công ty B như sau

̇

LOGO

12 Jun 06 đối tác 50,000,000

18-Jun-06 Nhận tiền bán hàng 300,000,000

22-Jun-06 Nộp tiền mặt 20,000,000

25-Jun-06 Trả lương cho nhân viên 250,000,000

T ngày 25 đến cuối tháng không

có giao dịch nào phát sinh

Trang 8

b Tiền g i tiết kiệm

Huy động vốn qua tài khoản tiền g i

1

*

Tiền g i tiết kiệm không kỳ hạn

LOGO

*

3

* Tiền g i tiết kiệm có kỳ hạn

Các loại tiết kiệm khác

b Tiền g i tiết kiệm

b.1 Ti t ki m khơng k h n

̇ Ti n g i ti t ki m khơng k h n là m t

hình th c huy đ ng v n c a NHTM, qua

đĩ NH s m cho khách hàng m t s

ti t ki i là ti i ti t ki

LOGO

ti t ki m g i là s ti n g i ti t ki m

khơng k h n.

Tiết kiệm khơng k h n (t)

¬ c đi m c a ti t ki m khơng k h n

̇ i t ng khách hàng: các t ch c và cá nhân cĩ

ti n nhàn r i nh ng ch a xây d ngđ c k ho ch

s d ng s ti n này trong t ng lai

̇ M c đích c a ng i g i ti n: an tồn và sinh l i.

LOGO

̇ Ng i g i ti n v n cĩ th rút ti n b t k lúc nào

trong gi giao d ch.

̇ Ngân hàng th ng tr lãi th p cho lo i ti n g i này.

Trang 9

b2 Ti t ki m đ nh k

(ti t ki m có k h n)

̇ Là m t trong các hình th c huyđ ng v n c a

NHTM

̇ Ngân hàng s c p cho khách hàng m t quy n

s g i là s ti n g i ti t ki m có k h n

LOGO

̇ Khách hàng ch có th rút ti n khi s ti n g i

đáo h n

b2 Tieát kieäm k h n (t)

¬ c đi m c a ti t ki m có k h n

̇ i t ng khách hàng: các cá nhân và t

ch c có nhu c u g i ti n vì m c đích an

ho ch s d ng ti n trong t ng lai

M đí h khá h hà Th h

LOGO

đ nh và th ng xuyên theo đ nh k

̇ Khách hàng không đ c rút ti n tr c th i

h n.

̇ Khách hàng rút ti n tr c h n thì m i ngân

hàng s có cách x lý riêng

̇ Lãi su t tr cho lo i ti n g i này cao h n r t

nhi u so v i ti n g i thanh toán và ti n g i

ti t ki m không k h n

LOGO

̇ => Lãi su t huy đ ng đóng m t vai trò quy t

đ nh trong vi c thu hút khách hàng

Trang 10

Phân lo i ti n g i ti t ki m k h n

̇ C n c vào k h n: ti n g i ti t ki m k h n 1

tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, 24

tháng,…

̇ C n c vào ph ng th c tr lãi: ti n g i k

LOGO

h n l nh lãi đ u k ,ti n g i k h n l nh lãi cu i

k , ti n g i k h n l nh lãi đ nh k (hàng tháng

ho c hàng quý)

Ti n t Hình th c huy đ ng K h n i t ng Lãi su t/n m

VND Ti t ki m 1 tháng Cá nhân 14.00 %

VND Ti t ki m Không k h n Cá nhân 3.00 %

LOGO

VND Ti t ki m Ti n g i thanh toán Cá nhân 3.00 %

USD Ti t ki m Ti n g i thanh toán Cá nhân 0.20 %

USD Ti t ki m Không k h n Cá nhân 0.20 %

USD Ti t ki m 1 tháng Cá nhân 4.80 %

b3 Các lo i ti t ki m khác

̇ Ti t ki m tích l y

̇ Ti t ki m d th ng

̇ Ti t ki m trúng xe ôtô

̇ Ti t ki m b c thang……

LOGO

Trang 11

Huy đ ng v n qua tài kho n ti n g i

LOGO

c.Phát hành giấy tờ có giá

Huy động vốn ngắn hạn

Huy động vốn trung và dài hạn

LOGO

trong m t th i h n nh tđ nh, đi u ki n tr lãi

và cácđi u ki n cam k t khác gi a TCTD và

Phát hành gi y t cĩ giá (t)ù

LOGO

Trang 12

¬Các thu c tính c a gi y t cĩ giá

̇ M nh giá: M nh giá là s ti n g c đ c in trên

GTCG phát hành theo hình th c ch ng ch ho c

ghi trên gi y ch ng nh n quy n s h u đ i v i

GTCG phát hành theo hình th c ghi s

Phát hành giấy tờ có gia (t)ù

LOGO

tồn b kho n n

̇ Lãi su t c a GTCG: là lãi su t áp d ng đ tính

¬Phân lo i gi y t cĩ giá

gi y t cĩ giá ghi danh và gi y t cĩ giá vơ

danh

̇ C n c vào th i h n c a gi y t cĩ giá: Gi y

LOGO

t cĩ giá ng n h n và gi y t cĩ giá dài h n

¬Huy đ ng v n ng n h n

phát hành GTCG ng n h n

̇ GTCG ng n h n là các GTCG cĩ th i h n

d i 12 tháng bao g m k phi u ch ng ch

LOGO

d i 12 tháng, bao g m k phi u, ch ng ch

ti n g i ng n h n, tín phi u và các GTCG

ng n h n khác

Trang 13

¬Huy đ ng v n trung và dài h n

̇ huy v n trung và dài h n các TCTD cĩ th

phát hành các lo i GTCG dài h n

̇ GTCG trung dài h n là các GTCG cĩ th i

Phát hành giấy tờ có giá

LOGO

h n trên 12 tháng, bao g m k phi u, trái

phi u và c phi u

̇ Ngân hàng Nhà n c là n i cĩ th c p v n cho các

NHTM khi các ngân hàng này thi u v n ho tđ ng

̇ Theo lu t Ngân hàng Nhà n c n m 2003 NHNN cĩ

th cho các NHTM vay d i các hình th c sau:

̇ Cho vay l i theo h s tín d ng;

3 V n đi vay

LOGO

̇ Cho vay l i theo h s tín d ng;

̇ Chi t kh u, tái chi t kh u th ng phi u và các gi y

t cĩ giá khác;

̇ Cho vay cĩđ m b o c m c th ng phi u và các

gi y t cĩ giá khác

Vay c a các TCTD khác:

̇ Trong quá trình ho tđ ng NHTM khơng cĩ

đ ngu n v n đ th c hi n các nghi p v

ngu n v n

3 V n đi vay

LOGO

ngu n v n

̇ Các NHTM thi u v n cĩ th vay c a các

Trang 14

4 Ngu n v n khác

4.1 V n thanh toán

- ã trích tài kho n,đang trên đ ng

- V n khách hàng l u ký t i ngân hàng,

nh ng ch a thanh toán

4.2 V n y thác đ u t

LOGO

- C a chính ph

- Các d án tài tr …

IV CÁC GI I PHÁP T NG V N

LOGO

IV CÁC GI I PHÁP T NG V N C A NGÂN HÀNG

̇ T ng v n t l i nhu n tích l y và đóng góp

c a c đông hi n h u

̇ Sáp nh p các ngân hàng có quy mô nh

thành các ngân hàng có quy mô l n h n

̇ Bán c ph n cho ngân hàng n c ngoài

LOGO

̇ Phát hành trái phi u chuy nđ i

Trang 15

Ngày (tri u đ ng) Số dư Ngày

Số dư (tri u

đ ng)

̇ Tình hình s d tài kho n ti n g i c a ơng X nh sau

LOGO

Gi s b n là ng i ph trách tài kho n c a ơng X, hãy

tính lãi su t ti n g i c a ơng X v i lãi su t 0,25% tháng

Định dạng
Số trang	15
Dung lượng	0,9 MB