Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng NN PTNN đắk lăk, phòng giao dịch hòa bình

NGUYỄN THỊ HOÀI TRANG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐẮK LẮK,... Cùng với sự đổi mới của đất nước, ngành Ngân hàng cũng đã và đang tự

NGUYỄN THỊ HOÀI TRANG

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ

PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐẮK LẮK,

Người hướng dẫn khoa học: GS.TS TRƯƠNG BÁ THANH

Phản biện 1: PGS.TS LÊ VĂN HUY

Phản biện 2: GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH

Luận văn đã được bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp tại Đại học Đà Nẵng vào ngày 13 tháng 09 năm 2015

Có thể tìm hiểu luận văn tại:

- Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng

- Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng

Trong thời gian qua - thời kỳ suy thoái kinh tế trên toàn thế giới, với chính sách kiềm chế lạm phát trọn gói từ Chính phủ đã tác động lên thị trường tài chính của Việt Nam, giúp cho thị trường tài chính kinh tế Việt Nam ổn định hơn so với các nước trong khu vực

và trên thế giới, thể hiện rõ nhất là hệ thống Ngân hàng Ngân hàng

với chính sách “ Huy động vốn” là một kênh kiềm chế lạm phát hiệu

quả nhất đối với vĩ mô nền kinh tế vì thế mà trong một thời gian ngắn bằng sự quyết đoán, quyết tâm của Chính phủ lãi suất huy động vốn và cho vay của các Ngân hàng không ngừng thay đổi, thậm chí

là thay đổi từng giờ Việc thay đổi lãi suất cho vay theo hướng tăng dần đã tác động không nhỏ đến tâm lý của người dân và hệ quả là lượng tiền mặt huy động được tại các Ngân hàng cũng tăng giảm thất thường do tâm lý muốn kiếm lời của dân và cũng chính vì thế mà lượng tiền trong dân chưa huy động được chưa cao Qua thời gian biến động lãi suất càng cho ta thấy rõ tính chuyên nghiệp cũng như văn hóa kinh doanh trong lĩnh vực Ngân hàng vẫn chưa thực sự tiến

kịp với thời buổi kinh tế thị trường hiện nay

Bên cạnh việc huy động được nguồn vốn thì việc sử dụng nguồn vốn đó như thế nào để mang lại hiệu quả cũng là một vấn đề

hết sức quan trọng mà Nhà nước (Chính phủ) và các Ngân hàng rất quan tâm, nhằm thúc đẩy kinh tế trong nước phát triển và nó cũng đã trở thành vấn đề nóng hổi thu hút sự quan tâm của các nhà nghiên cứu kinh tế và các nhà quản lý Không chỉ huy động nguồn vốn từ trong nước mà cần phải huy động nguồn vốn từ nước ngoài, từ những nhà đầu tư mạnh mà muốn mở rộng hoạt động sản xuất, kinh doanh tại Việt Nam để nguồn tiền từ trong cũng như ngoài nước luôn

được dồi dào

Cùng với sự đổi mới của đất nước, ngành Ngân hàng cũng đã

và đang tự cải biến lấy mình để phù hợp hơn với sự phát triển kinh

tế, hệ thống Ngân hàng đang từng bước hoàn thiện về tổ chức, cơ chế nghiệp vụ, mở rộng hình thức kinh doanh… Thành công nổi bật nhất của ngành Ngân hàng trong thời gian qua là đã cung cấp cho nền kinh tế một lượng vốn khá lớn nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh

doanh, xây dựng cơ sở hạ tầng…

Trong đó NHNNo & PTNT Đăk Lăk - PGD Hòa Bình với hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực Nông nghiệp Nông thôn Cũng như các Ngân hàng thương mại khác, Ngân hàng rất quan tâm đến nguồn vốn huy động từ nền kinh tế để có thể tiến hành hoạt động kinh doanh Thấy được tầm quan trọng của nguồn vốn huy động đối với hoạt động của Ngân hàng Trong quá trình nghiên cứu hoạt động của chi nhánh em chọn đề tài “ Phân tích tình hình huy động vốn tại NHNNo & PTNT Đăk Lăk - PGD Hòa Bình”

2 Mục đích nghiên cứu

Phân tích tình hình huy động vốn tại NHNNo & PTNT Đăk Lăk - PGD Hòa Bình nhằm giúp cho Ngân hàng có thể cạnh tranh với các đối thủ khác trên địa bàn trong nền kinh tế hiện nay

Phân tích tình hình huy động vốn cụ thể là phân tích kết quả huy động vốn của Ngân hàng trong giai đoạn 2012-2014 Từ đó đưa

ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại NHNNo & PTNT Đăk Lăk - PGD Hòa Bình

Phân tích kết quả hoạt động huy động vốn để thấy được thực trạng hoạt động và khả năng thu hút vốn của đơn vị

Dựa trên kết quả hoạt động và một số chỉ tiêu phân tích theo

kỳ hạn, theo thành phần kinh tế, theo phân loại tiền tệ và phân tích một số chỉ tiêu tài chính để đánh giá tình hình huy động vốn của Ngân hàng

Phân tích các yếu tố liên quan đến tình hình huy động vốn Thông qua phân tích để đề ra một số giải pháp tăng cường huy động vốn tại chi nhánh

3 Câu hỏi nghiên cứu

- Nội dung của phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng NNo & PTNT Đăk Lăk-PGD Hòa Bình là gì? Những chỉ tiêu nào dùng để đánh giá tình hình huy động vốn? Nhân tố nào tác động đến tình hình huy động vốn của ngân hàng?

- Sau quá trình phân tích, hoạt động huy động vốn của NH NNo&PTNT Đăk Lăk -PGD Hòa Bình đã đạt được những yêu cầu gì? Những vấn đề còn tồn tại, và nguyên nhân của công tác này là gì?

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đăk PGD Hòa Bình cần làm gì để hoàn thiện hoạt động huy động vốn?

Lăk-4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Dựa vào cơ sở phân tích thực trạng công tác huy động vốn tại NHNNo & PTNT Đăk Lăk - PGD Hòa Bình để tìm ra nguyên nhân và những tồn tại từ đó đưa ra các giải pháp và kiến nghị để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng

- Phạm vi nghiên cứu: đề tài này chỉ nghiên cứu để phân tích tình hình huy động vốn tại NHNNo & PTNT Đăk Lăk - PGD Hòa

Bình Bên cạnh đó các thông tin từ môi trường kinh tế chủ yếu qua

các sách báo vì vậy số liệu còn hạn chế

5 Ý nghĩa lý luận và thực tiễn

Đề tài làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về huy động vốn

của ngân hàng Trên cơ sở phân tích tình hình huy động vốn của

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đăk Lăk - PGD

Hòa Bình, đề tài tìm ra được những kết quả đạt được, hạn chế và

nguyên nhân trong hoạt động huy động vốn Để từ đó, đề tài đề xuất

một số giải pháp để hoàn thiện hoạt động huy động vốn tại Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đăk Lăk - PGD Hòa Bình

6 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp thu thập dữ liệu, sử dụng và phân tích các chỉ

số tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động

7 Kết cấu các chương

Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về phân tích tình

hình huy động vốn

Chương 2: Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng

nông nghiệp và phát triển nông thôn Đăk Lăk - PGD Hòa Bình

Chương 3: Một số giải pháp tăng cường huy động vốn tại

ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Đăk Lăk - PGD Hòa Bình

8 Tổng quan tài liệu nghiên cứu

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHÂN TÍCH TÌNH

HÌNH HUY ĐỘNG VỐN 1.1 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái niệm về vốn và huy động vốn

a Khái niệm về vốn

Đối với các NHTM tiền tệ thì vốn là điểm khời đầu, là cơ sở

để NHTM đó thực hiện các nghiệp vụ Một NHTM có nguồn vốn lớn phần nào cũng thể hiện qua quy mô hoạt động, sự chi phối của thị trường tín dụng cũng như uy tín của tổ chức đó

Nguồn vốn không chỉ giúp các NHTM hoạt động kinh doanh

mà còn góp phần trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh trong mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn

nền kinh tế nói chung

b Khái niệm huy động vốn

Huy động vốn là một nghiệp vụ của NHTM nhằm tập trung lượng tiền tạm thời nhàn rỗi trong công chúng để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho đầu tư, phát triển kinh tế xã hội Nghiệp vụ huy động vốn của NHTM được thực hiện thông qua mở tài khoản để cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt cho khách hàng, hoặc huy động các loại tiền gửi tiết kiệm và các loại giấy tờ có giá để

tăng nguồn vốn kinh doanh

1.1.2.Vai trò của nguồn vốn và huy động vốn

a Vai trò của nguồn vốn

Giúp cho Ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh, góp phần quan trọng trong việc đầu tư và phát triển sản xuất kinh doanh Cung cấp nguồn lực cho Ngân hàng để duy trì hoạt động và là

cơ sỡ tạo niềm tin cho khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng, phòng ngừa rủi ro kinh doanh cho Ngân hàng

b Vai trò của huy động vốn

Mặc dù không phải là nguồn vốn thuộc sở hữu của Ngân hàng nhưng nó là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận của Ngân hàng Nguồn vốn huy động giúp cho Ngân hàng bù đắp được sự thiếu hụt trong thanh toán, tăng nguồn vốn trong kinh doanh

+ Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán)

Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần báo trước cho Ngân hàng và Ngân hàng phải thõa mãn yêu cầu đó của khách hàng + Tiền gửi có kỳ hạn:

Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thõa thuận về thời hạn rút ra giữa Ngân hàng và khách hàng

+Tiền gửi trong dân cư

Tiền gửi của dân cư là một bộ phận thu nhập bằng tiền của dân

cư gửi tại ngân hàng Tiền gửi dân cư bao gồm:

+ Tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi của cá nhân và hộ gia đình được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo qui định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm

và được bảo hiểm theo qui định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi Tiền gửi tiết kiệm của dân cư cũng được chia làm hai loại: Tiết kiệm có kỳ hạn và tiết kiệm không có kỳ hạn

+ Tài khoản tiền gửi cá nhân

+ Tiền gửi khác

b Huy động vốn thông qua chứng từ có giá

Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành

để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua

c Nguồn vay vốn từ các tổ chức tín dụng

Nguồn vốn đi vay của các Ngân hàng khác là nguồn vốn được hình thành bởi mối quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với nhau hoặc giữa các tổ chức tín dụng với NHNN Nguồn vốn đi vay.


d Ý nghĩa của của việc sử dụng vốn ngân hàng

Sử dụng vốn là một tiêu chí tổng hợp để đánh giá hoạt động, kinh doanh của NHTM Hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng có thể hữu hình như tài sản, tiền và vô hình như uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng và phần trăm thị phần chiếm được

1.2 NỘI DUNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NH NNo& PTNT ĐĂK LĂK – PGD HÒA BÌNH

1.2.1 Phân tích môi trường huy động vốn

a Phân tích môi trường vĩ mô

Môi trường vĩ mô là các yếu tố tổng quát về kinh tế, chính trị, pháp luật, nhà nước, văn hoá xã hội, dân số, tự nhiên, thế giới có ảnh hưởng đến tất cả các ngành kinh doanh và tất cả các tổ chức tín dụng khác không riêng gì đối với các Ngân hàng

b Phân tích môi trường vi mô

Là phân tích các yếu tố như: đối thủ cạnh tranh hiện tại, đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn, vấn đề cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng

và yếu tố khách hàng Đây là các nhân tố ảnh hưởng rất lớn đến việc

hoạch định chiến lược cho ngân hàng

1.2.2 Phân tích mục tiêu trong công tác huy động vốn

Một là: Tìm kiếm nguồn vốn rẻ

Hai là: Tạo ra nguồn vốn ổn định và cơ cấu phù hợp

Ba là: Xây dựng qui mô và sự tăng trưởng nguồn vốn ổn định Bốn là: Điều hành tốt nguồn vốn phục vụ kinh doanh

1.2.3 Phân tích biện pháp tiến hành huy động vốn

a Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi

- Huy động tiền gửi không kỳ hạn

- Huy động tiền gửi có kỳ hạn

- Huy động tiền gửi tiết kiệm

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

b Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay

Hình thức này ngày càng chiếm vai trò quan trọng trong môi trường kinh doanh đầy biến động như hiện nay Các Ngân hàng thương mại có thể vay từ nhiều nguồn:

- Vay từ các Tổ chức tín dụng

- Vay từ Ngân hàng Trung ương

c Huy động vốn qua phát hành các công cụ nợ

Giấy tờ có giá là chứng nhận của Ngân hàng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa Ngân hàng và người mua

d Huy động vốn qua các hình thức khác

Để tăng cường huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư, các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, các Ngân hàng thương mại còn sử dụng các hình thức khác về dịch vụ xã hội

1.2.4 Phân tích các chỉ tiêu nguồn vốn và sử dụng vốn + Chỉ tiêu: Vốn huy động trên tổng nguồn vốn

+ Chỉ tiêu : Tỷ trọng % từng khoản vốn

+ Chỉ tiêu : Vốn huy động trên tổng dư nợ ( % lần )

+ Chỉ tiêu : Tỷ trọng của từng loại tiền gửi

1.2.5 Phân tích rủi ro liên quan đến tình hình huy động vốn

- Rủi ro lãi suất

- Rủi ro thanh khoản

1.3 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NH NNo & PTNT ĐĂK LĂK – PGD HÒA BÌNH

1.3.1 Sự phát triển của nền kinh tế

Sự phát triển của nền kinh tế là yếu tố rất quan trọng ảnh hưởng đến lượng tiền gửi của ngân hàng Sự phát triển của nền kinh

tế sẽ chỉ ra nhu cầu về vốn cho kinh doanh cũng như qui mô tạo quỹ cho vay của nền kinh tế

1.3.2 Thị trường chứng khoán

Thị trường chứng khoán là một bộ phận của thị trường vốn dài hạn, thực hiện cơ chế chuyển vốn trực tiếp từ nhà đầu tư sang nhà phát hành, qua đó thực hiện chức năng của thị trường tài chính là cung ứng nguồn vốn trung và dài hạn cho nền kinh tế

1.3.3 Lãi suất

Lãi suất là một trong những công cụ tài chính quan trọng nhất của các ngân hàng Lãi suất huy động tiền gửi, còn gọi là lãi suất huy động vốn hay tiết kiệm, và lãi suất cho vay là hai công cụ chính các ngân hàng dùng để nâng cao thế mạnh tài chính của họ và giúp đóng góp vào việc ổn định và phát triển nền kinh tế quốc dân

Trong hoạt động ngân hàng, lãi suất là yếu tố kĩ thuật hàng đầu của dịch vụ ngân hàng Thông thường, lãi suất cao thì nguồn huy động nhiều, ngược lại lãi suất thấp sẽ làm cho nguồn huy động giảm

đi Vì vậy ngân hàng phải đưa ra một mức lãi suất thật phù hợp

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNo & PTNT ĐĂKLĂK- PGD HÒA BÌNH

2.1 ĐẶC ĐIỂM HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNNo & PTNT ĐĂKLĂK – PGD HÒA BÌNH

Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát triển Nông nghiệp Việt Nam (NHNo&PTNT) được thành lập ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính Phủ) về việc lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ NHNN: tất cả các chi nhánh NHNN huyện, phòng tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố

2.1.1 Khái quát về chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đăk Lăk-PGD Hòa Bình

Chi nhánh NHNo&PTNT Đăk Lăk- Pgd Hoà Bình là một Ngân Hàng Thương Mại trực thuộc hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam được thành lập từ 08/07/2008 theo quyết định số 391/NHNo-

- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ

- Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn cho tất cả các thành phần kinh tế trên địa bàn

- Các dịch vụ trung gian: thanh toán quốc tế qua mạng thanh toán toàn cầu S-WIFT, kinh doanh mua bán ngoại tệ và làm dịch vụ kiều hối, thực hiện các dịch vụ bảo lãnh như : dự thầu, thanh toán, bảo hành công trình, chất lượng sản phẩm …, và thanh toán chuyển tiền điện tử

Chi nhánh NHNo&PTNT Đăk Lăk- Pgd Hoà Bình hoạt động trong cơ chế thị trường có quyền tự chủ trong kinh doanh, đảm bảo đứng vững trong cạnh tranh, kinh doanh có lãi, ổn định và phát triển Mạng lưới và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng đã được cãi tiến cho phù hợp với kinh tế thị trường, phát huy và khai thác triệt để lợi thế của mình trong mọi hoạt dộng huy động vốn cũng như sử dụng vốn

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và quản lý hoạt động của NHNNo & PTNT ĐăkLăk – PGD Hòa Bình có các bộ phận và nhiệm vụ

Ban giám đốc

Phòng kế toán ngân quỹ

Phòng tín dụng

2.1.3 Chức năng và các loại hình hoạt động

a Chức năng: NHN0 & PTNT ĐắkLăk- PGD Hoà Bình là

một trong những Chi nhánh cấp I loại I của NHN0 & PTNT Việt Nam Do đó, có đầy đủ đặc điểm, tính chất, chức năng của một NHTM quốc doanh