GIỚI THIỆU VỀ EXIMBANK VÀ THỰC TRẠNG PHÁT HÀNH THẺ Ở EXIMBANK

Nguyên tắc vay vốn Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo hai nguyên tắc: - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.. Điều kiện cho vay đối với

PHẦN 01: GIỚI THIỆU VỀ EXIMBANK VÀ THỰC TRẠNG

PHÁT HÀNH THẺ Ở EXIMBANK

I Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của Eximbank

1 Hội sở ngân hàng Eximbank

Eximbank được thành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số 140/CT của

Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), là một trong những Ngân hàng thương mại

cổ phần đầu tiên của Việt Nam Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990

Ngày 06/04/1992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép Ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng VN tương đương 12,5 triệu USD với tên mới là Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt là Vietnam Eximbank

Vốn điều lệ hiện nay: 10.560 tỷ đồng (tính đến ngày 31/12/2010)

Vốn chủ sở hữu : 13.627 tỷ đồng Eximbank hiện nay là một trong những Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP tại Việt Nam

2 Eximbank chi nhánh Quảng Nam

- EIB chi nhánh Quảng Nam được thành lập vào ngày 07/01/2011 theo quyết định số 03/2011/EIB/QĐ-HĐQT về việc thành lập Chi nhánh Eximbank Quảng Nam của Hội đồng quản trị ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam

- Địa chỉ tại 226 – 228 Phan Chu Trinh, Tam Kỳ Quảng Nam

- Nhân sự gồm 37 người với 08 nhân viên phòng Khách hàng cá nhân

- Cùng với sự cạnh tranh, cũng như tạo điều kiện cho khách hàng giao dịch với ngân hàng, trong tương lai chi nhánh Quảng Nam sẽ mở thêm ba phong giao dịch ở Hội An, Điện Bàn và Núi Thành

II Các loại thẻ do Eximbank phát hành

Về quy chế cho vay, thực hiện theo các văn bản sau:

- Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước; Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2002 và Quyết định

số 1783/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế cho vay tại Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN

- Quyết định số 19/EIB/HĐQT ngày 29/03/2002 của Chủ tịch hội đồng quản trị Eximbank; Quyết định số 16/EIB-TGĐ và Quyết định số 97/QĐ-HĐQT/2005 của Chủ tịch hội đồng quản trị Eximbank về việc sửa đổi, bổ sung một số điều tại Quyết định số 19/EIB/HĐQT

1 Nguyên tắc vay vốn

Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo hai nguyên tắc:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Hoàn trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

2 Điều kiện cho vay đối với khách hàng

Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:

2.1 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật, cụ thể là:

- Đối với khách hàng vay là tổ chức và cá nhân Việt Nam:

+ Tổ chức phải có năng lực pháp luật dân sự

+ Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

+ Đại diện hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.+ Đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.+ Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

- Đối với khách hàng vay là tổ chức và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự theo đúng quy định pháp luật của nhà nước mà

tổ chức đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự của nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam, các văn bản

pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định.

2.2 Đối với khách hàng hoạt động trong một số ngành nghề đặc biệt theo quy định của Chính phủ (du lịch, khách sạn, chế tác đá quý, khai khoáng, xây dựng, vận tải viễn dương, hàng không ) phải có giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh do

cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp

2.3 Khách hàng phải có vốn tự có tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh Phần vốn tự có tham gia có thể bằng tiền hoặc hiện vật Riêng đối với cho vay trung dài hạn, tỷ lệ vốn tự có tham gia của khách hàng tham gia vào dự án đầu tư không được thấp hơn 30% tổng nhu cầu của dự án nếu là dự án đầu tư mới, không được thấp hơn 20% nếu là dự án mở rộng, nâng cấp, cải tạo, cải tiến kỹ thuật.

2.7 Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, hướng dẫn của NHNN và quy chế đảm bảo tiền vay của Eximbank.

2.8 Chấp nhận và thực hiện theo các quy định trong Quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước và các quy định của Eximbank

3 Thể loại cho vay

Tổ chức tín dụng xem xét quyết định cho khách hàng vay theo các thể loại ngắn hạn , trung hạn, dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và các dự án đầu tư phát triển

- Cho vay ngắn hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng

- Cho vay trung hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến

60 tháng

- Cho vay dài hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên

4 Các phương thức cho vay theo quy định của Eximbank:

4.1 Phương thức cho vay từng lần:

Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và Eximbank làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết các hợp đồng tín dụng (Cho vay theo phương thức từng lần) Phương thức này áp dụng cho các khách hàng vay vốn không thường xuyên tại Eximbank hoặc khách hàng mà Eximbank thấy cần thiết và áp dụng phương thức cho vay này để kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn một cách chặt chẽ, an toàn Khách hàng có thể rút vốn 1 lần hoặc từng lần phù hợp với nhu cầu của mỗi khách hàng

4.2 Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng:

Là phương thức cho vay mà Eximbank và khách hàng thỏa thuận một hạn mức tín dụng để khách hàng sử dụng trong một thời gian nhất định (gọi là thời gian duy trì hạn mức tín dụng) Thời gian này được xác định căn cứ vào vòng quay vốn của khách hàng nhưng không vượt quá 12 tháng, dự nợ của khách hàng trong suốt thời gian này không được vượt quá hạn mức tín dụng được cấp Phương thức này áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn hạn mức, có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, vay trả thường xuyên và được EIB tín nhiệm

4.3 Phương thức cho vay theo dự án đầu tư:

Là phương thức cho vay mà Eximbank cho khách hàng vay để thực hiện các dự

án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống Trong đó:

Khách hàng vay phải có vốn tự có tham gia vào dự án theo tỷ lệ quy định (thường mức thấp nhất là 30% tổng vốn đầu tư của dự án)

Mức cho vay = Tổng vốn đầu tư – Vốn tham gia – Nguồn vốn khác

Về thời hạn giải ngân: Eximbank và khách hàng thỏa thuận lịch giải ngân cho số tiền cho vay theo hợp đồng tín dụng hoặc thỏa thuận hạn chót rút hết số tiền cho vay Eximbank giải ngân căn cứ vào các chứng từ xây dựng, cung ứng vật tư, thuê mượn nhân công… và mỗi lần giải ngân, khách hàng và Eximbank đồng ý ký các khế ước nhận nợ Tiền vay có thể giải ngân bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản Đối với các tài sản mà pháp luật bắt buộc phải mua bảo hiểm thì khách hàng phải mua bảo hiểm với tên người thụ hưởng là EIB

4.4 Phương thức cho vay hợp vốn:

Là hình thức cho vay mà ở đĩ EIB cùng một số tổ chức tín dụng khác cùng cho vay vốn đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng

4.5 Phương thức trả gĩp:

Là phương thức vay mà khi vay vốn, EIB và khách hàng xác định thỏa thuận số tiền lãi phải trả cộng với số nợ gốc chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời gian cho vay

4.6 Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng:

Hạn mức tín dụng dự phịng là khoản hạn mức tín dụng mà Eximbank cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định (ngồi hạn mức tín dụng đã được ký kết ban đầu giữa Eximbank và khách hàng) Phương thức này áp dụng trong trường hợp khách hàng khơng thể dự kiến chính xác nhu cầu vốn phát sinh nhằm thanh tốn các nghĩa vụ tài chính trong các trường hợp đặc biệt

4.7 Cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng:

Eximbank chấp nhận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để ký quỹ phát hành thẻ tín dụng, thanh tốn tiền mua hàng hĩa, dịch vụ và rút tiền mặt tại các máy ATM hoặc các điểm ứng tiền mặt là đại lý của Eximbank

4.8 Cho vay theo hạn mức thấu chi:

Eximbank thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền

cĩ trên tài khoản thanh tốn của khách hàng phù hợp với quy định của chính phủ và NHNN về hoạt động thanh tốn

5 Hồ sơ vay vốn theo quy định của Eximbank:

Theo QĐ 19/EIB/HĐQT ngày 29/03/2002 của Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị về việc ban hành Bản hướng dẫn thực hiện quy chế cho vay tại Eximbank:

5.1 Đối tượng vay vốn là cá nhân - Vay tiêu dùng cá nhân:

- Hồ sơ pháp lý gồm:

+ Hộ khẩu thường trú (bản sao)

+ Giấy chứng minh nhân dân (bản sao).

+ Giấy tờ tùy thân khác (giấy chứng nhận độc thân, giấy chứng nhận đăng ký kết hôn,v.v…)

Các giấy tờ này cần mang theo bản chính để đối chiếu

- Hồ sơ vay vốn gồm :

+ Giấy đề nghị vay vốn và kế hoạch trả nợ vay

+ Hợp đồng tín dụng

+ Tờ trình vay vốn (Do CBTD lập)

- Hồ sơ tài sản thế chấp gồm:

+ Bản chính giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản thế chấp, cầm cố

+ Phiếu thẩm định tài sản thế chấp, cầm cố

+ Hợp đồng thế chấp, cầm cố (Có Công chứng của Nhà Nước)

+ Phiếu đăng ký Giao dịch đảm bảo đối với động sản (phương tiện vận tải, công cụ dụng cụ, máy móc thiết bị và các tài sản khác)

+ Phiếu đăng ký thế chấp của UBND Quận, Huyện nơi có tài sản thế chấp (Bất động sản)

5.2 Hồ sơ cho vay du học:

(Chứng minh tài chính, cấp hạn mức tín dụng dự phòng, thanh toán học phí và các khoản sinh hoạt phí khác)

- Giấy đề nghị vay vốn (theo mẫu)

- Bản photo CMND + Hộ khẩu, Pass port của du học sinh (nếu có)

- Giấy cam kết cầm cố sổ tiết kiệm.

- Hợp đồng tín dụng du học

- Khế ước nhận nợ

- Thư mời của trường nước ngoài gửi cho du học sinh

- Trường hợp vay để thanh toán chi phí du học: bổ sung thêm giấy tờ chứng minh thêm nguồn thu nhập trả nợ như: Giấy chứng nhận mức lương, giấy đăng ký kinh doanh (nếu có), giấy tờ chứng minh thanh toán học phí, và các khoản sinh hoạt phí…

5.3 Hồ sơ cho vay cá nhân cầm cố sổ tiết kiệm

- Giấy đề nghị vay vốn

- Chứng minh nhân dân + sổ tiết kiệm

- Giấy cam kết cầm cố giấy tờ có giá, phong toả sổ tiết kiệm

- Hợp đồng tín dụng kiêm khế ước nhận nợ

III/ Chính sách tín dụng nội bộ của EIB

Theo Quyết định số 471/2010 /EIB/QĐ/HĐQT ngày 29/09/2010 và Quyết định

số 1714/2010/EIB/QĐ-TGĐ ngày 29/09/2011 về việc ban hành chính sách tín dụng

nội bộ của Eximbank.

1 Khái niệm cơ bản một khách hàng, nhĩm khách hàng liên quan:

- Một khách hàng là doanh nghiệp, một pháp nhân cĩ đầy đủ hồ sơ pháp lý theo quy định của EIB (do tổng giám đốc quy định trong thời kỳ) và cĩ đủ điều kiện quan

hệ tín dụng theo quy định của pháp luật và EIB

- Nhĩm khách hàng liên quan bao gồm hai hoặc nhiều khách hàng cĩ quan hệ tín dụng với Eximbank thuộc một trong các trường hợp sau đây:

a) Cơng ty mẹ với cơng ty con và ngược lại

b) Cơng ty với người quản lý thành viên ban kiểm sốt của cơng ty đĩ hoặc với cơng ty, tổ chức cĩ thẩm quyền, bổ nhiệm những người đĩ và nguợc lại

c) Cơng ty với cá nhân tổ chức sở hữu từ 5% vốn điều lệ hoặc cĩ vốn cổ phần cĩ quyền biểu quyết trở lên tại cơng ty đĩ và ngược lại

d) Người có quan hệ thân thuộc với nhau bao gồm: cha, cha nuôi, mẹ, mẹ nuôi, con, con nuôi, anh chị em ruột của mình và vợ chồng của những người này.

e) Công ty với người có quan hệ thân thuộc theo quy định tại điểm (d) khoản này của người quản lý, thành viên ban kiểm soát, thành viên góp vốn hoặc cổ đông sở hữu từ 5% vốn điều lệ hoặc vốn cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của công ty đó

và ngược lại

f) Cá nhân được ủy quyền đại diện cho tổ chức, cá nhân, quy định tại các điểm

a, b, c, d, e khoản này với tổ chức, cá nhân ủy quyền, các cá nhân được uỷ quyền đại diện phần vốn góp của cùng một tổ chức với nhau

g) Nhóm cá nhân, tổ chức có khả năng chi phối trong việc ra quyết định, hoạt động của công ty thông qua đại hội hội đồng cổ đông hoặc hội đồng thành viên của công ty đó

h) Những khách hàng có quan hệ tín dụng với Eximbank nhưng đều thuộc nhóm khách hàng có liên quan với một khách hàng khác (ví dụ: khách hàng A và B không thuộc nhóm khách hàng có liên quan nhưng A và C là một nhóm khách hàng, đồng thời B và C cũng là một nhóm khách hàng Khi đó A, B và C cũng thuộc nhóm khách hàng có liên quan

i) Các trường hợp khác mà theo đánh giá của Eximbank là khách hàng này có

quan hệ sở hữu, quản trị, điều hành chi phối bởi khách hàng kia.

2 Thẩm quyền cấp tín dụng đối với 1 khách hàng và nhóm khách hàng liên quan

- Hội đồng quản trị có thẩm quyền quyết định tín dụng cao nhất trong các giới

hạn tín dụng theo quy định của NHNN

- Hội đồng tín dụng TW có thẩm quyền quyết định tín dụng trong phạm vi thẩm

quyền do Hội đồng quản trị giao từng thời kỳ

- Tổng Giám đốc có thẩm quyền quyết định tín dụng trong phạm vi thẩm quyền

do Hội đồng quản trị giao từng thời kỳ, Hội đồng tín dụng Hội sở có thẩm quyền quyết định tín dụng trong giới hạn thẩm quyền của Tổng Giám đốc

- Phó Tổng Giám đốc, Ban tín dụng đơn vị, người xét duyệt cấp tín dụng có

thẩm quyền quyết định tín dụng theo quy định của Tổng Giám đốc từng thời kỳ

3 Thẩm quyền cấp tín dụng của Chi nhánh Quảng Nam

- Thẩm quyền quyết định cấp tín dụng của Ban tín dụng Chi nhánh đối với một

 Thẩm quyền quyết định cấp tín dụng cĩ bảo đảm bằng tài sản của Giám đốc

Chi nhánh bằng 20% thẩm quyền quyết định cấp tín dụng cĩ bảo đảm bằng tài sản

của Ban tín dụng Chi nhánh

4 Địa bàn hoạt động tín dụng của Chi nhánh Quảng Nam

Địa bàn hoạt động tín dụng của Chi nhánh: tỉnh Quảng Nam và các tính cĩ

chung địa giới hành chính với tính Quảng Nam

5 Thành phần và tổ chức hoạt động của Ban tín dụng Chi nhánh Quảng

Nam

- Giám đốc chi nhánh: Trưởng ban

- Các phó giám đốc chi nhánh: Ủy viên

- Trưởng phòng nghiệp vụ có liên quan đến hồ sơ trình ra hội đồng: Ủy viên

kiêm thư ký

- Cán bộ chuyên quản hồ sơ: Ủy viên

6 Danh mục các tài sản đảm bảo và tỷ lệ cấp tín dụng theo TSĐB của EIB:

Theo phụ lục số 100 ngày 02/08/2011 của EIB về việc quy định danh mục tài

sản bảo đảm và tỷ lệ cấp tín dụng theo từng loại tài sản bảo đảm.

6.1 Sở giao dịch, Chi nhánh (sau đây gọi chung là Chi Nhánh) được phép

nhận các loại tài sản sau làm tài sản bảo đảm và tỷ lệ cấp tín dụng theo từng loại

tài sản như sau:

dụng so với giá trị TSBĐ

1 1.1 Tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi,

thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá do Eximbank

phát hành trừ (cổ phiếu EIB) có cùng loại

tiền với đồng tiền vay

- Hạn mức tín dụng phải có khấu trừ chênh lệch lãi suất

- Đối với cho vay cầm cố, kinh doanh vàng bảo đảm bằng vàng, ngoại tệ mặt, tiền gửi tại EIB, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá do EIB phát hành thì thực hiện theo quy định của TGĐ từng thời kỳ

100%

1.2 Tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi,

thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá do Eximbank

phát hành trừ (cổ phiếu EIB) không cùng

loại tiền với đồng tiền vay

95%

1.3 Trái phiếu Chính phủ, Tín phiếu Kho bạc

có cùng loại tiền với đồng tiền cho vay

2 2.1 Thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá do các tổ

chức tín dụng khác phát hành (trừ chứng

khoán) có cùng loại tiền với đồng tiền vay

Danh sách các tổ chức tín dụng phải thuộc danh sách các tổ chức phát hành Giấy tờ có giá được EIB chấp nhận

95%

2.2 Trái phiếu Chính phủ, Tín phiếu Kho bạc

không cùng loại với đồng tiền cho vay

2.4 Vàng miếng (theo tiêu chuẩn của các

doanh nghiệp kinh doanh vàng đã được

NHNN cấp giấy phép sản xuất vàng

miếng), vàng hạt, vàng nguyên liệu còn

nguyên niêm phong gửi tại EIB

3 3.1 Quyền sử dụng đất ở (QSDDO), Quyền

sở hữu nhà ở (QSHNO) tại đô thị

Chi nhánh được nhận thế chấp BĐS hình thành trong tương lai đối với các bất động sản sau:

a Nhà ở hình thành từ dự án nhà ở

đã được bàn giao cho khách hàng (bên thế chấp tài sản);

b BĐS có sẵn (Đã có giấy chứng nhận QSDD, QSH tài sản trên đất): nhận BĐS nêu tại mục 3.1, 3.2, 3.3 khoản 1 điều này

70%

3.2 QSDĐ phi nông nghiệp (không phải là

đất ở) và QSH tài sản gắn liền với đất tại đô

thị

60%

3.3 QSDD gồm đất nông nghiệp và phi nông

nghiệp tại đô thị

a Phần diện tích đất ở

Phần đất nông nghiệp và phần đất phi nông nghiệp phải liền thửa trên cùng một giấy chứng nhận QSDĐ cho toàn bộ diện tích (trong đó diện tích đất phi nông nghiệp chiếm trên 20%)

70%

3.4 QSDĐO, QSHNO tại nông thôn BĐS đáp ứng các điều kiện sau:

- Lối đi dẫn vào BĐS có chiều rộng tối thiểu 2,5 m;

- QSDĐ phải có diện tích lớn hơn 200 m2;

- Trường hợp BĐS thuộc mục 3.5, 3.6 do bộ phận thẩm định giá Hội sở thẩm định

- Trường hợp nhận thế chấp cây trồng trên đất, thì phải mua bảo hiểm giá trị của phần cây trên đất

50%3.5 QSDĐ nông nghiệp đã được quy hoạch

chuyển đổi thành đất phi nông nghiệp

3.6 QSDĐ nông nghiệp đã được sử dụng

trồng các loại cây: cao su, cà phê, lúa, nuôi

trồng thủy hải sản, tiêu điều

và quản lý hàng hóa cầm cố, thế chấp của EIB từng thời kỳ

70% và không vượt quá đơn giá cho vay do Hội sở thông báo từng thời kỳ (đối với các loại hàng

hĩa Hội sở

cĩ thơng báo giá)

5 5.1 Ơ tơ con (ơ tơ cĩ số chỗ ngồi bao gồm cả

chỗ người lái khơng nhiều hơn 9)

Ơ tơ nhận thế chấp đáp ứng các điều kiện sau:

+ Ơ tơ hình thành từ vốn vay mới 100% hoặc ơ tơ nhập khẩu đã qua

sử dụng chất lượng cịn lại trên 80% và các điều kiện khác đáp

70%

5.2 Ơ tơ khách (ơ tơ chở người cĩ số chỗ

ngồi bao gồm cả chỗ người lái từ 10 trở

lên)

60%

6.2 Các loại tài sản bảo đảm Chi nhánh phải trình về Hội đồng tín dụng Hội

sở xem xét, quyết định trước khi nhận bảo đảm:

- Quyền sử dụng đất nơng nghiệp khơng đáp ứng điều kiện quy định tại mục 3.4,

3.5, 3.6 khoản 1 điều này

- BĐS hình thành trong tương lai (ngoại trừ BĐS đáp ứng điều kiện quy định tại

mục 3 khoản 1 điều này), BĐS hình thành trong tương lai từ dự án kinh doanh BĐS,

dự án liên quan đến BĐS (như khu cơng nghiệp, khu chế xuất, khu nghĩ dưỡng

(resort), nhà hàng, khách sạn, bệnh viện, trường học);

- Phương tiện vận tải khơng đáp ứng điều kiện quy định tại mục 4 khoản 1 điều

này;

- Máy mĩc thiết bị;

- BĐS khác, tài sản khác khơng đáp ứng đủ các điều kiện quy định tại khoản 1

điều này

IV/ Quy định hiện nay về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi

ro trong hoạt động của ngân hàng:

* Theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng

Nhà Nước về việc ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự

phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng Và

Quyết định sưả đổi số 18/2008/QĐ-NHNN ban hành ngày 25-04-2007.

1 Tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ thành 5 nhóm:

- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm :

+ Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn.

+ Các khoản nợ được cơ cấu lại nhưng đã trả đầy đủ nợ gốc và lãi trong thời gian 3 tháng đối với khoản vay ngắn hạn và 6 tháng đối với các khoản vay trung và dài hạn

+ Tỷ lệ trích lập dự phòng của nhóm 1 là 0%

- Nhóm 2 ( Nợ cần chú ý) bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã

cơ cấu lại

+ Tỷ lệ trích lập dự phòng của nhóm 2 là 5%

- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm :

+ Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2

+ Tỷ lệ trích lập dự phòng của nhóm 3 là 20%

- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

+ Tỷ lệ trích lập dự phòng của nhóm 4 là 50%

- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm :

+ Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

+ Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn đã cơ cấu lại