GIỚI THIỆU CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TNHH MTV NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

Tháng 10/1996, Nghị định 64/CP của Chính Phủ ban hành quy chế tạmthời về tổ chức hoạt động của Công ty Cho thuê tài chính ở Việt Nam, quyđịnh các Ngân hàng muốn thực hiện nghiệp vụ này p

PHẦN I GIỚI THIỆU CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TNHH MTV NGÂN

HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

Tên đầy đủ: Công ty Cho thuê tài chính TNHH MTV Ngân hàng TMCP

Công thương Việt NamĐịa chỉ: 16 Phan Đình Phùng – P Quán Thánh – Q Ba Đình – Hà NộiLogo:

Slogan: Luôn mang thành công đến với khách hàng

1.1. Qúa trình hình thành và phát triển:

Tháng 07/1996, Ngân hàng Công thương Việt Nam thành lập PhòngTín dụng thuê mua với chức năng nhiệm vụ là: Khai thác bắt nợ, thực hiệncác dự án liên doanh, liên kết giữa Ngân hàng Công thương Việt Nam với cácdoanh nghiệp khác Nghiên cứu các văn bản về tín dụng thuê mua, để thựchiện các dự án cho thuê, soạn thảo các văn bản để thành lập Công ty cho thuêtài chính

Tháng 10/1996, Nghị định 64/CP của Chính Phủ ban hành quy chế tạmthời về tổ chức hoạt động của Công ty Cho thuê tài chính ở Việt Nam, quyđịnh các Ngân hàng muốn thực hiện nghiệp vụ này phải thành lập một Công

ty độc lập Lúc này Phòng Tín dụng thuê mua ngoài việc thực hiện nghiệp vụđược giao còn chuẩn bị cơ sở vật chất và điều kiện để thành lập Công ty

Ngày 26/01/1998, Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Công thươngViệt Nam được thành lập theo Quyết định số 53/1998/QĐ-NHNN5 củaThống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, là doanh nghiệp thành viên hạch

toán độc lập của Ngân hàng Công thương Việt Nam, có quyền tự chủ kinhdoanh, tự chủ tài chính, chịu sự ràng buộc về quyền lợi và nghĩa vụ đối vớiNgân hàng Công thương Việt Nam

Để phù hợp với Luật doanh nghiệp 2005, tháng 9/2009, Công ty Chothuê tài chính Ngân hàng Công thương Việt Nam đổi tên thành Công ty Chothuê tài chính TNHH MTV Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam(VietinBank Leasing), hoạt động theo mô hình Công ty trách nhiệm hữu hạnmột thành viên, chủ sở hữu là Công ty được Ngân hàng TMCP Công thươngViệt Nam cấp 100% vốn điều lệ

Tháng 12/2011, Ngân hàng TMCP Công thương VN cấp bổ sung vốncho VietinBank Leasing nâng vốn điều lệ lên 800 tỷ đồng thực hiện các hoạtđộng trong lĩnh vực cho thuê tài chính và các hoạt động kinh doanh khác phùhợp với quy định của pháp luật theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số

0101047075 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP Hà Nội cấp

VietinBank Leasing với phương thức hỗ trợ tài chính trung và dài hạn(là chủ yếu), giúp các doanh nghiệp trong hoạt động đầu tư vào máy móc,phương tiện sản xuất, máy móc xây dựng, thiết bị văn phòng, ôtô, tàu thủy…

để khởi đầu và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, đồng thời đóng gópvào sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam

VietinBank Leasing là một Công ty độc lập thuộc Ngân hàng TMCPCông Thương Việt Nam nên có nhiều lợi thế mang lại từ thương hiệu ngânhàng mẹ, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – VietinBank, như tiềmlực tài chính mạnh, mạng lưới các chi nhánh trải rộng trong toàn quốc có thể

hỗ trợ Công ty trong việc phát triển khách hàng

VietinBank Leasing cũng là một trong những Công ty Cho thuê tàichính được thành lập đầu tiên ở Việt Nam, với gần 15 năm phát triển - trưởngthành Công ty đã được thị trường thừa nhận và đã tạo được thương hiệu trên

thị trường với đội ngũ nhân sự giàu kinh nghiệm, năng động, nhiệt tình đượcđào tạo chính quy tại các trường Đại học danh tiếng trong, ngoài nước

1.2. Tầm nhìn – Giá trị cốt lõi – Triết lý kinh doanh của Công ty:

Tầm nhìn của VietinBank Leasing là mở rộng màng lưới khắp cả nước,mang tới cho thị trường Việt Nam các sản phẩm, dịch vụ tài chính hiện đại vàhiệu quả, thỏa mãn tốt nhất các nhu cầu hiện tại và tương lai của khách hàng,với mục tiêu trở thành công ty cho thuê tài chính hàng đầu ở Việt Nam

VietinBank Leasing luôn coi trọng và đề cao các giá trị cốt lõi:

 Vì lợi tích tối đa cho khách hàng

 Theo đuổi các chuẩn mực chuyên nghiệp và hiện đại trong hoạtđộng;

 Nâng cao tính trung thực và đạo đức nghề nghiệp

Triết lý kinh doanh chính của Vietinbank Leasing:

 Phát triển bền vững, an toàn và hiệu quả;

 Đoàn kết, hợp tác, chia sẻ và trách nhiệm;

 Sự thành đạt của khách hàng là sự thành công của Công ty

1.3. Chiến lược và mục tiêu phát triển của Công ty đến năm 2015:

Trên cơ sở kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội nước ta đến năm 2015,Vietinbank Leasing đề ra chiến lược và mục tiêu phát triển sau:

Cơ cấu lại toàn diện hoạt động của Công ty theo hướng tăng cườnghoạt động cho thuê tài chính và cung cấp các dịch vụ liên quan đến CTTCbằng việc mở rộng mạng lưới giao dịch: các chi nhánh và các phòng giao dịch

ở các vùng miền, các khu CN

Hiện đại hóa công nghệ thông tin; hoàn thiện các cơ chế, quy chế, quytrình nghiệp vụ; tăng cường quản trị điều hành Công ty

Tạo ra thế và lực mới để Vietinbank Leasing trở thành một công ty chothuê tài chính hàng đầu ở Việt Nam

1.4. Sơ đồ tổ chức của Công ty:

Hiện tại, VietinBank Leasing có hơn 100 cán bộ, nhân viên, trong đó:Trên Đại học có 2 Tiến sĩ và 12 Thạc sỹ, chiếm 14% tổng số CBNV Đại học

có 81 người, chiếm 77% tổng số CBNV

Cơ cấu tổ chức của Công ty gồm có:

- Hội đồng thành viên: Gồm 01 Chủ tịch và 04 ủy viên

- Ban Kiểm soát của Hội đồng thành viên: gồm Trưởng Ban Kiểmsoát và 02 phòng nghiệp vụ: Phòng Kiểm toán giám sát hoạt động

và Phòng Kiểm toán tuân thủ

- Ban Tổng Giám đốc: Gồm Tổng Giám đốc và 03 Phó Tổng Giámđốc:

+ Tổng Giám đốc Công ty do Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCPCông thương VN bổ nhiệm, miễn nhiệm theo đề nghị của TổngGiám đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Tổng Giámđốc Vietinbank Leasing trực tiếp điều hành hoạt động kinh doanh,

tổ chức bộ máy nhân sự, tuyển dụng và ký hợp đồng lao động, chothôi việc, xét lương, xét khen thưởng Chịu trách nhiệm chung vềmọi hoạt động của Công ty, quản lý và phân công công việc, điềuhành thống nhất mọi hoạt động của Công ty để từ đó hoàn thànhmục tiêu đề ra

+ 03 Phó Tổng Giám đốc phụ trách từng khối như: khối Kế toán –Nguồn vốn Đầu tư, khối Kinh doanh – Điện toán và khối Thẩm định– Tổ chức Hành chính

- Các phòng ban chức năng: Phòng Khách hàng lớn, Phòng Kháchhàng Vừa và nhỏ, Phòng Tài chính Kế toán, Phòng Tổ chức Hành

chính, Phòng Kế hoạch Nguồn vốn và Đầu tư, Phòng Thẩm định rủi

ro và QLNCVĐ, Tổ Thông tin Điện toán và Tổ Quản lý hồ sơ kháchhàng

- Chi nhánh TP Hồ Chí Minh gồm Giám đốc Chi nhánh, 02 Phó Giámđốc và các phòng ban chức năng như: Phòng Kinh doanh, Phòng Kếtoán, Phòng Tổ chức Hành chính, Phòng Thẩm định rủi ro vàQLNCVĐ

Sơ đồ bộ máy tổ chức của Công ty

1.5. Nhiệm vụ chức năng các phòng ban:

CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH

Phòng Kinh Doanh

Phòn

g Kế Toán

Phòn

g Thẩm Định Rủi Ro

và Quản

Lý Nợ CVĐ

Phòn

g Tổ Chức Hành Chính

Phòn

g Giao dịch Nhà Bè

Kế Toán

Phòng

Tổ Chức Hành Chính

Phòng

Kế Hoạch Nguồn Vốn - Đầu Tư

Phòng Thẩm Định Rủi Ro

và Quản

Lý Nợ CVĐ

Tổ Thông Tin Điện Toán

Tổ Quản

Lý Hồ

Sơ Khách Hàng

Phòn

g Kiểm Toán Giám Sát Hoạt Động

Phòn

g Kiểm Toán Tuân Thủ

HỘI ĐỒNG THÀNH VIÊN

BAN KIỂM SOÁT BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

1.5.1. Phòng Tổ chức Hành chính: Là phòng nghiệp vụ tham mưu, giúp

HĐTV và Ban Tổng Giám đốc Công ty trong lĩnh vực quản lý, thựchiện chế độ chính sách đối với người lao động; thực hiện công tác tổchức bộ máy, cán bộ, đào tạo, tiền lương và thực hiện công tác hànhchính, quản trị văn phòng

1.5.2. Phòng Khách hàng lớn, Phòng Khách hàng Vừa và nhỏ, Phòng Kinh

doanh: Là phòng nghiệp vụ tham mưu giúp HĐTV và Ban Tổng Giámđốc trong quản lý điều hành, tổ chức kinh doanh của Công ty trong lĩnhvực kinh doanh bao gồm cho thuê tài chính, tư vấn, bán các sản phẩmdịch vụ của Công ty đối với khách hàng phù hợp với quy định củaNgân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Công thương VN vàVietinBank Leasing

1.5.3. Phòng Thẩm định rủi ro và QLNCVĐ: Là phòng nghiệp vụ tham mưu

cho HĐTV, Ban Tổng Giám đốc Công ty trong lĩnh vực quản trị rủi ro(rủi ro tác nghiệp, rủi ro thị trường ), công tác thẩm định rủi ro vàquản lý nợ có vấn đề, công tác pháp chế trong quá trình hoạt động kinhdoanh của Công ty.

1.5.4. Phòng Kế hoạch Nguồn vốn và Đầu tư: Là phòng nghiệp vụ tham mưu

giúp HĐTV và Ban Tổng Giám đốc trong quản lý và điều hành, tổ chứckinh doanh của Công ty trong công tác xây dựng kế hoạch kinh doanh,tổng hợp và đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh; thực hiện báo cáohoạt động kinh doanh hàng năm của Công ty; tổ chức khai thác nguồnvốn phục vụ yêu cầu phát triển hoạt động kinh doanh Công ty; thựchiện các hoạt động đầu tư theo quy định của Ngân hàng Nhà nước;công tác thi đua khen thưởng của Công ty; đại lý kinh doanh bảo hiểm

1.5.5. Phòng Tài chính – Kế toán: Là phòng nghiệp vụ có chức năng tham

mưu cho HĐTV, Tổng Giám đốc Công ty trong các lĩnh vực xây dựng,quản lý, thực hiện kế hoạch tài chính và thực hiện các nghiệp vụ liên

quan đến kế toán tài chính của Công ty, thực hiện công tác tài chính, kếtoán, thống kê các nghiệp vụ kinh tế phát sinh liên quan đến hoạt độngkinh doanh của Công ty theo đúng chế độ của Nhà nước, những quyđịnh của Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Công thương VN vàVietinBank Leasing.

1.5.6. Tổ Thông tin Điện toán: Là tổ nghiệp vụ tham mưu cho Tổng Giám

đốc Công ty về định hướng phát triển hệ thống công nghệ thông tin của

cả Công ty bao gồm TSC và các Chi nhánh Thực hiện quản lý bảo mật,lưu trữ, an toàn dữ liệu, cung cấp và xử lý thông tin đối với các chươngtrình phần mềm quản lý hoạt động nghiệp vụ tại Công ty Thực hiệncông tác quản lý, bảo trì đảm bảo hoạt động thông suốt đối với hệ thốngcông nghệ thông tin tại Công ty bao gồm hệ thống máy móc thiết bị, hệthống mạng, đường truyền số liệu và các chương trình phần mềm

1.5.7. Tổ Quản lý hồ sơ khách hàng: Là tổ nghiệp vụ có chức năng tham mưu

cho HĐTV và Tổng Giám đốc trong quản lý và điều hành, tổ chức hoạtđộng kinh doanh của Công ty trong các lĩnh vực: Theo dõi, quản lý quátrình thực hiện hợp đồng CTTC; Tổng hợp và cung cấp các báo cáo tíndụng phục vụ hoạt động kinh doanh; Đăng ký, đăng kiểm phương tiệngiao thông cơ giới đường bộ là tài sản cho thuê tài chính

1.5.8. Phòng Kiểm toán Giám sát hoạt động, Phòng Kiểm toán tuân thủ: là 02

phòng nghiệp vụ có chức năng tham mưu cho Ban Kiểm soát, Hội đồngthành viên trong việc giám sát các hoạt động, giám sát việc thực hiệntuân thủ các nghị quyết, các quy định, các quyết định và các chế độ củaNgân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Công thương VN, của Hộiđồng Thành viên đối với toàn bộ các hoạt động của VietinBankLeasing

PHẦN II

CÁC NGHIỆP VỤ CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH TNHH

MTV NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VN

2.1 Chức năng và nhiệm vụ của Công ty Cho thuê tài chính TNHH

MTV Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam:

Vietinbank Leasing với phương thức hỗ trợ tài chính trung và dài hạn,nhằm giúp đỡ các doanh nghiệp trong hoạt động đầu tư vào máy móc, phươngtiện sản xuất, máy xây dựng, thiết bị văn phòng, ôtô, tàu thủy … để khởi đầu

và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh , cũng là để đóng góp vào sự pháttriển của nền kinh tế Việt Nam

Cho thuê tài chính thật sự mang lại triển vọng cho mọi đối tượng, trongbối cảnh ngành công nghiệp đang phát triển và công nghệ đang bùng nổ nhưhiện nay Cho thuê tài chính là phương thức tài trợ sáng tạo, là phương thứctín dụng trung và dài hạn mà ngày nay các doanh nghiệp ưa dùng hơn bởi các

ưu điểm nổi bật như:

 Sử dụng nguồn vốn hiệu quả hơn: Các doanh nghiệp có thể dànhkhả năng thanh khoản cho các mục đích vần thiết khác nhưng vẫn

có thể sử dụng tài sản và nhận quyền sở hữu khi hết thời hạn thuê

 Tài chính: Tiền thuê tài chính được hạch toán vào giá thành sảnphẩm giúp Khách hàng giảm nộp thuế lợi tức đối với Ngân sáchNhà nước

 Giải pháp nhanh chóng: Thủ tục nhanh chóng và không yêu cầu thếchấp như các khoản vay tín dụng Ngân hàng

 Trợ giúp thương mại: Các nhà sản xuất và cung ứng sử dụng chothuê tài chính như phương thức hỗ trợ thương mại chiếm lĩnh thịtrường Có nhiều cơ hội chủ động trong lựa chọn Máy móc thiết bị,

dễ dàng đổi mới công nghệ, tiếp cận và sử dụng Máy móc thiết bịhiện đại nhất …, để nâng cao khả năng cạnh tranh.

 Cho thuê tài chính không ảnh hưởng đến hạn mức tín dụng củadoanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại

2.2 Các nghiệp vụ cụ thể tại Công ty Cho thuê tài chính TNHH MTV

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

2.2.1 Nghiệp vụ huy động nguồn vốn

Để có nguồn vốn cho thuê tài chính, Vietinbank Leasing thực hiện việchuy động nguồn vốn như sau:

Nhận tiền gửi của các tổ chức Theo nghị định số 16/2001/NĐ-CP củaChính Phủ ngày 02/05/2001 về tổ chức hoạt động của Công ty Cho thuê tàichính, VietinBank Leasing chỉ được phép nhận tiền gửi có kỳ hạn từ một nămtrở lên của các tổ chức Trong bối cảnh nền kinh tế hiện nay, việc huy độngnguồn vốn trên 1 năm trở lên khó khăn, đây là một thách thức không nhỏ đốivới VietinBank Leasing, do đó nguồn huy động vốn từ các tổ chức có tỷ trọngthấp

Vay vốn của các Tổ chức tín dụng trong và ngoài nước Phần lớnnguồn vốn huy động tại VietinBank Leasing là vay vốn tín dụng trung dài hạncủa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam để phục vụ cho hoạt động chothuê tài chính

Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu trái phiếu để huy độngvốn của tổ chức

Tiếp nhận vốn ủy thác của Chính phủ, tổ chức, cá nhân để thực hiệnhoạt động cho thuê tài chính

2.2.2 Nghiệp vụ Cho thuê tài chính

Là nghiệp vụ chủ chốt của Vietinbank Leasing xuyên suốt quá trìnhhoạt động trong những năm qua và trong thời gian tới Đối tượng cho thuêcủa VietinBank Leasing chủ yếu là các tổ chức thuộc đối tượng vay của các tổchức tín dụng, doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân sinh sống và làm việc tạiViệt Nam, trực tiếp sử dụng tài sản thuê cho mục đích hoạt động của mình.Tài sản cho thuê tài chính là các phương tiện vận chuyển, máy móc thiết bị thicông, dây chuyền sản xuất, thiết bị gắn liền với bất động sản và các động sảnkhác không bị pháp luật cấm.

Giá trị tài sản cho thuê bao gồm giá mua và các chi phí có liên quan đểhình thành tài sản cho thuê Thời hạn cho thuê theo quy định: tối đa khôngquá 10 năm Với tài sản đã qua sử dụng, thời gian cho thuê không quá 5 năm

Lãi suất cho thuê tài chính áp dụng tại VietinBank Leasing thả nổi linhhoạt trên cơ sở lãi suất thị trường và trên cơ sở thỏa thuận giữa Bên cho thuê

(3)

Các điều kiện thuê tài chính tại VietinBank Leasing:

 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy địnhcủa pháp luật

 Có dự án đầu tư, sản xuất kinh doanh, dịch vụ có hiệu quả, phù hợp vớiquy định pháp luật và sử dụng tài sản thuê để thực hiện dự án đó

BÊN THUÊ

CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NHÀ CUNG

CẤP TÀI SẢN

 Có khả năng tài chính đảm bảo thanh toán đầy đủ tiền thuê trong thờihạn thuê đã cam kết tại Hợp đồng cho thuê tài chính.

 Tại thời điểm cho thuê, bên thuê không còn nợ xấu nội bảng, không còn

nợ đã được xử lý rủi ro bằng nguồn vốn dự phòng của bất kỳ tổ chứctín dụng nào đang hạch toán ngoại bảng

2.2.3 Nghiệp vụ Mua và cho thuê lại

Vietinbank Leasing mua tài sản thuộc sở hữu của bên thuê và bên chothuê thuê lại chính tài sản đó theo hình thức cho thuê tài chính để bên thuêtiếp tục sử dụng, đồng thời giải phóng vốn cố định thành vốn lưu động đápứng nhu cầu vốn ngắn hạn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Bên thuê

Tài sản mua và cho thuê lại giống như tài sản cho thuê tài chính là cácphương tiện vận chuyển, máy móc, thiết bị thi công, dây chuyền sản xuất,thiết bị gắn liền với bất động sản và các động sản khác không bị pháp luậtcấm

Giá mua tài sản theo nghiệp vụ mua và cho thuê lại được xác định phùhợp với quy định của pháp luật về mua bán tài sản

2.2.4 Nghiệp vụ Bán các khoản phải thu từ Hợp đồng CTTC

Vietinbank Leasing bán khoản phải thu (số tiền mà bên thuê còn phảitrả cho công ty theo Hợp đồng CTTC) cho bên mua là các nhà đầu tư, gồm:các tổ chức hoạt động tại Việt Nam, cá nhân cư trú tại Việt Nam

Giá bán các khoản phải thu do các bên thỏa thuận, được xác định bằngmột tỷ lệ phần trăm so với số tiền bên thuê còn phải trả theo Hợp đồng CTTC

Sau khi bán các khoản phải thu, Vietinbank Leasing vẫn nắm giữ quyền

sở hữu đối với tài sản cho thuê và tiếp tục thu hồi tiền thuê từ bên thuê để trảcho bên mua