Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh yên mỹ hưng yên

Tùy theo tiêu chí khác nhau mà các DNVVN có nh ng đ c đi m khác nhau.

CH NGă1: C ăS LÝ LU N V HI U QU HO Tă NG CHO VAY

I V I DOANH NGHI P V A VÀ NH T I NHTM 1.1.T ng quan v doanh nghi p v a và nh

1.1.1 Khái ni m ếoanh nghi p v a và nh

Nói đ n DNVVN là nói đ n cách phân lo i doanh nghi p d a trên đ l n hay quy

mô c a các doanh nghi p Vi c phân lo i DNVVN ph thu c vào quy đ nh các tiêu

th c phân lo i quy mô doanh nghi p i m khác bi t c b n trong khái ni m DNVVN

gi a các n c chính là vi c l a ch n các tiêu th c đánh giá quy mô doanh nghi p và

l ng hóa các tiêu th c đó thông qua nh ng tiêu chu n c th

Ngân hàng th gi i (World Bank) và nhi u t ch c qu c t khác s d ng tiêu chí lao đ ng đ đánh giá Theo World Bank, doanh nghi p đ c chia thành 4 lo i t ng

ng v i s l ng lao đ ng nh sau: doanh nghi p siêu nh (s lao đ ng <10 ng i), doanh nghi p nh (s lao đ ng t 10 đ n 50 ng i), doanh nghi p v a ( s lao đ ng t

50 đ n 300 ng i), doanh nghi p l n (s lao đ ng >300 ng i)

Theo ngh đ nh 56/2009/N -CP c a Chính ph v vi c tr giúp phát tri n DNV&N, doanh nghi p v a và nh đ c xác đ nh nh sau:

Doanh nghi p v a và nh là c s kinh doanh đã đ c đ ng ký kinh doanh theo quy đ nh c a pháp lu t, đ c chia thành g p ba c p: siêu nh , nh , v a theo quy mô

t ng ngu n v n (t ng ngu n v n t ng đ ng t ng tài s n đ c xác đ nh trong b ng cân đ i k toán c a doanh nghi p) ho c s lao đ ng bình quân n m t ng ngu n v n là tiêu chí u tiên, c th nh sau:

Tùy theo tính ch t, m c tiêu c a t ng chính sách, ch ng trình tr giúp mà các

c quan ch trì có th c th hóa các tiêu chí nêu trên phù h p

Nh v y cách phân lo i d i đây đã rõ ràng c th h n t i Ngh đ nh 90/2001/N -CP t o đi u thu n l i h n cho vi c h tr các DNVVN Vi c xác đ nh DNV&N nh trên là phù h p v i th c t khách quan c a n c ta, là ti n đ đ thúc

đ y s phát tri n DNVVN

B ng 1.1 Tiêu chí phân lo i DNVVN c a Vi t Nam Quy mô

Khu

v c

Doanh nghi p siêu

T ng ngu n v n S laoăđ ng

1.1.2 c đi m c a ếoanh nghi p v a và nh

Các DNVVN là nh ng doanh nghi p c n có v n đ u t ban đ u th p, quy mô s n

xu t kinh doanh nh , kh n ng thu h i v n nhanh, hi u qu kinh t cao Vì lo i hình DNVVN có quy mô v a ph i nên yêu c u v v n đ u t s n xu t không quá l n H n

n a chu k s n xu t kinh doanh th ng ng n, vòng quay c a m i đ ng v n nhanh Chính vì th mà quy mô c p tín d ng cho lo i hình doanh nghi p này c ng không l n

- DNVVN là ho t đ ng trong nhi u l nh v c kinh t

DNVVN là lo i hình doanh nghi p không nh ng thích h p đ i v i n n kinh t

c a nh ng n c công nghi p phát tri n mà còn đ c bi t thích h p v i n n kinh t c a

nh ng n c đang phát tri n n c ta tr c đây, vi c phát tri n các DNVVN c ng

đ c quan tâm, song ch t khi có đ ng l i đ i m i kinh t do tri n nhanh v c v s

l ng và ch t l ng Theo c c phát tri n doanh nghi p – B k ho ch và đ u t , c

n c hi n nay có h n 697.000 DNVVN, chi m 97% t ng s doanh nghi p trên c

n c

h tr DNVVN phát tri n, Chính ph đã th c hi n nh ng chính sách u đãi

nh m t o đi u ki n cho các doanh nghi p phát tri n Các DNVVN ho t đ ng trên t t

c các l nh v c c a n n kinh t : th ng m i, d ch v , công nghi p, xây d ng, nông lâm

ng nghi p… Và ho t đ ng d i m i hình th c nh : doanh nghi p nhà n c, doanh nghi p t nhân, công ty c ph n, công ty trách nhi m h u h n, doanh nghi p có v n

đ u t n c ngoài và các c s kinh t cá th … ng th i có nh ng đóng góp quan

tr ng vào tình hình kinh t , chính tr , xã h i c a đ t n c Có th th y m c đ bao trùm và vai trò c a DNVVN đ i v i t t c các l nh v c ngành ngh c a n n kinh t

- DNVVN có tính linh ho t cao trong ho t đ ng s n xu t kinh doanh

DNVVN có kh n ng đ u t đa d ng và linh ho t i u này đ c th hi n vi c

s d ng linh ho t các máy móc thi t b , có th d dàng thay đ i công ngh , đ i m i trang thi t b v i chi phí không quá l n, k t h p đ c c công ngh truy n th ng và

hi n đ i M t khác l nh v c s n xu t kinh doanh c a các DNVVN th ng h ng t i

ph c v tr c ti p đ i s ng xã h i, ch y u đ u t vào các s n ph m có s c mua cao,

nh y c m v i bi n đ ng c a th tr ng và kh n ng ph n ng l i th tr ng linh ho t, chuy n đ i nhanh m t hàng phù h p th hi u ng i tiêu dùng

- N ng l c tài chính th p

N ng l c tài chính c a DNVVN th p d n đ n v n đ u t cho doanh nghi p còn

h n h p, b t l i cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p đ m b o cho quá trình s n xu t kinh doanh di n ra m t cách liên t c thì các doanh nghi p c n có

l ng v n tài tr bên ngoài, mà h u h t các doanh nghi p đ u ngh đ n đ u tiên là đi vay t i các ngân hàng và các t ch c khác Tuy nhiên do n ng l c tài chính th p, thi u tài s n th ch p nên DNVVN mu n vay thì c ng g p nhi u khó kh n, đ c bi t là vay trung và dài h n

M t khác, do đ c tr ng c a DNVVN là v n đ u t ban đ u không l n, quy mô

s n xu t kinh doanh h n ch nên vi c huy đ ng v n t th tr ng v n là r t khó kh n

vì các doanh nghi p không có đ uy tín đ có th thu hút đ c nhà đ u t ch p nh n

đ u t vào doanh nghi p

- N ng l c qu n lý và trình đ lao đ ng th p

H u h t các DNVVN có b máy qu n lý r t đ n gi n, ph ng th c qu n tr ch

y u theo nguyên t c thu n ti n i ng cán b trình đ chuyên môn còn y u, vi c

đi u hành s n xu t kinh doanh c a lãnh đ o thi u bài b n, mang n ng tính gia đình

ôi khi vi c tách b ch gi a các b ph n không rõ ràng, nh ng ng i qu n lý các b

ph n c ng th ng tham gia tr c ti p vào quá trình s n xu t Kh n ng l p nh ng d

án, ph ng án s n xu t kinh doanh còn h n ch , c ng nh các quy t sách không th c

s chính xác, đi u đó làm gi m kh n ng c nh tranh, s c ch ng tr i c a doanh nghi p

tr c nh ng bi n đ ng m nh t môi tr ng kinh doanh

Cùng v i đó, ng i lao đ ng ít đ c đào t o b i d ng chuyên môn do kinh phí

h n h p, do v y k n ng tay ngh c a ng i lao đ ng không cao Ngoài ra s không

n đ nh khi làm vi c cho các DNVVN, c h i phát tri n th p c ng nh tác đ ng làm nhi u lao đ ng có tay ngh cao không mu n làm vi c cho khu v c doanh nghi p này

- Trang thi t b và công ngh l c h u

Xu t phát t ngu n v n nh nên các DNVVN Vi t Nam th ng không có đ

đi u ki n đ trang b cho mình nh ng máy móc thi t b hi n đ i H th ng máy móc

c a các DNVVN l c h u Công ngh l c h u khi n cho chi phí đ u vào t ng lên kho ng 35-50% so v i các n c ASEAN, và các s n ph m t o ra ch a theo k p đ c các s n ph m cùng lo i trên th gi i B i v y đã làm gi m tính c nh tranh và hi u qu

ho t đ ng c a DNVVN

- Th tr ng nh h p và n ng l c c nh tranh h n ch

Do h n ch v v n, công ngh , lao đ ng nên các DNVVN ch ho t đ ng trong

ph m vi nh h p, đáp ng yêu c u cho m t đo n th tr ng nh bé Các DNVVN

Vi t Nam các doanh nghi p th ng xuyên g p khó kh n v c tài chính, khó kh n v

m r ng th tr ng, khó kh n v đ t đai và m t b ng s n xu t, khó kh n v chi phí s n

xu t, g p khó kh n v các u đãi v thu … DNVVN c ng g p nhi u khó kh n trong

vi c tìm ki m, thâm nh p th tr ng và phân ph i s n ph m do thi u thông tin v th

tr ng, công tác Marketing còn kém hi u qu T t c nh ng đi u này t o ra rào c n làm s n ph m c a doanh nghi p khó ti p c n v i th tr ng, đ c bi t là th tr ng xu t

kh u

Tùy theo tiêu chí khác nhau mà các DNVVN có nh ng đ c đi m khác nhau

Nh ng dù t n t i d i đ c đi m nào thì c ng không th ph nh n vai trò và s đóng góp c a DN đ i v i n n kinh t nói chung và cho ng i tiêu dùng nói riêng Do doanh nghi p v a và nh có nh ng đ c đi m, đ c thù nh th cho nên ho t đ ng cho vay DNVVN c n có nh ng chính sách, chi n l c riêng bi t

1.1.3 Vai trò c a DNVVN đ i v i n n kinh t

M t là: DNVVN đóng góp cho n n kinh t m t kh i l ng l n hàng hóa và d ch

v , ngày càng chi m t tr ng l n trong t ng s n ph m qu c n i

S phát tri n đa d ng v ngành ngh , quy mô, hình th c t ch c kinh doanh c a DNVVN đã góp ph n to l n trong vi c l p ch tr ng cho vi c thi u h t t khu v c kinh t qu c doanh, kh i d y ti m n ng sáng t o c a nhân dân đ phát tri n s n xu t

t o ra s c s ng cho n n kinh t , t o đi u ki n thu hút v n đ u t n c ngoài, đóng góp đáng k cho qu tiêu dùng, đáp ng cho nhu c u xu t kh u, đ c bi t là các m t hàng

ti u th công nghi p

Hai là: DNVVN góp ph n thu hút t i đa m i ngu n nhân l c c a đ t n c, gi i

quy t n n th t nghi p t o ra s phát tri n cân đ i trong n n kinh t

V i l i th đa d ng v l nh v c kinh doanh và đ a bàn ho t đ ng DNVVN có th

s d ng ngu n lao đ ng d i dào m i n i, m i trình đ , vì v y nh ng ng i có chuyên môn không cao v n có th tìm đ c vi c làm thích h p v i kh n ng c a mình

i u này đ c bi t có ý ngh a quan tr ng v i n n kinh t , b i DNVVN không ch gi i quy t làm cho các lao đ ng có trình đ mà còn c các lao đ ng th công, có trình đ

th p và ch a đ c đào t o hi n đang chi m t tr ng l n Vi t Nam

Ba là: DNVVN góp ph n thúc đ y nhanh quá trình chuy n d ch c c u kinh t ,

theo ngành, khu v c và thành ph n kinh t , t o m t c c u kinh t h p lý

V i tính ch t đa ngành ngh , khu v c doanh nghi p này làm cho n n kinh t tr nên đa d ng và phong phú h n, các doanh nghi p đ c phân b đ u h n gi a các vùng lãnh th t nông thôn đ n thành th , t mi n núi đ n đ ng b ng…làm thay đ i c c u ngành kinh t Ngoài ra, xét trong khu v c kinh t nông thôn, các doanh nghi p này góp ph n phát tri n công nghi p và d ch v nông thôn, xóa d n tình tr ng thu n nông

và đ c canh, chuy n d ch c c u kinh t nông thôn

B n là: DNVVN là b ph n có vai trò quan tr ng trong quá trình s n xu t, l u

thông hàng hóa, cung ng d ch v , là các v tinh g n k t, h tr và thúc đ y s phát

tri n c a các doanh nghi p l n trong n n kinh t

V i s l ng đông đ o ho t đ ng trong nhi u ngành ngh , s n ph m hàng hóa,

d ch v đa d ng đã t o ra m t kh i l ng s n ph m l n cho n n kinh t , góp ph n đ y

m nh s n xu t, l u thông hàng hóa c bi t trong m i quan h s n xu t, các DNVVN còn có vai trò cung c p nguyên li u đ u vào cho các doanh nghi p l n, b o đ m s chuyên môn hóa, t i u ngu n l c trong ho t đ ng s n xu t, thúc đ y s phát tri n c a toàn b h th ng doanh nghi p trong n n kinh t

1.2 Ho tăđ ng cho vay c a ngơnăhƠngăđ i v i DNVVN

1.2.1 Khái ni m v ngân hàng th ng m i

Ngân hàng th ng m iđã hình thành t n t i và phát tri n hàng g n li n v i s phát tri n c a kinh t hàng hoá S phát tri n h th ng ngân hàng th ng m i có tác

đ ng r t l n và quan tr ng đ n quá trình phát tri n c a n n kinh t hàng hoá, ng c l i kinh t hàng hoá phát tri n m nh m đ n giai đo n cao nh t là n n kinh t th tr ng

thì NHTM c ng ngày càng đ c hoàn thi n và tr thành nh ng đ nh ch tài chính không th thi u đ c M i qu c gia có m t khái ni m khác nhau có m t khái ni m khác nhau, nh ng đ u th ng nh t coi NHTM là m t lo i hình doanh nghi p đ c bi t

ho t đ ng trong l nh v c tài chính ti n t v i m c tiêu l i nhu n

M : Ngân hàng th ng m i là công ty kinh doanh ti n t , chuyên cung c p

d ch v tài chính và ho t đ ng trong ngành công nghi p d ch v tài chính

Theo lu t ngân hàng c a Pháp (1941) c ng đã đ nh ngh a: "Ngân hàng th ng

m i là nh ng xí nghi p hay c s mà ngh nghi p th ng xuyên là nh n ti n b c c a công chúng d i hình th c ký thác, ho c d i các hình th c khác và s d ng tài nguyên đó cho chính h trong các nghi p v v chi t kh u, tín d ng và tài chính"

Vi t Nam, theo Lu t các t ch c tín d ng 2010 đã đ nh ngh a: “NHTM là lo i hình Ngân hàng đ c th c hi n t t c các ho t đ ng ngân hàng và ho t đ ng kinh doanh khác theo quy đ nh c a Lu t này nh m m c tiêu l i nhu n Trong đó, ho t đ ng ngân hàng là ho t đ ng kinh doanh và cung ng th ng xuyên m t ho c m t s nhi m

v nh : nh n ti n g i, cung c p d ch v , d ch v thanh toán”

T nh ng nh n đ nh trên, có th hi u NHTM là m t TCTD th c hi n t t c các

ho t đ ng ngân hàng và ho t đ ng kinh doanh khác có liên quan, đ c thành l p theo quy đ nh c a pháp lu t và ho t đ ng vì m c tiêu l i nhu n Các ho t đ ng ch y u c a ngân hàng là nh n ti n g i, cho vay và cung ng d ch v thanh toán Ngoài ra, NHTM còn cung c p nhi u d ch v khác nhau nh m th a mãn t i đa nhu c u v s n ph m d ch

- Huy đ ng t ch s h u:

V khía c nh kinh t , v n ch s h u là v n riêng có c a NHTM do các ch s

h u đóng góp và các qu c a ngân hàng đ c hình thành trong quá trình kinh doanh

đ c th hi n d ng l i nhu n đ l i Ngu n v n này có tính n đ nh cao, NHTM không ph i hoàn l i Nó có vai trò quan tr ng trong vi c tài tr cho các ho t đ ng m

r ng quy mô c a các NHTM ( liên doanh, liên k t, m r ng m ng l i, ) Các NHTM

th ng huy đ ng ngu n này thông qua nghi p v phát hành c phi u, trái phi u đ c

chuy n đ i thành c phi u, nh n v n c p phát c a Ngân sách Nhà n c, Nhìn chung

vi c huy đ ng d i hình th c nào là do tính ch t s h u c a NHTM quy t đ nh

- Huy đ ng t ti n g i:

Ngu n v n t ch s h u th ng có t l nh so v i s ti n mà NHTM s d ng trong ho t đ ng kinh doanh Vì v y ph n l n là NHTM ph i huy đ ng t ngu n ti n

g i c đi m c b n c a ngu n v n này là NHTM ch đ c quy n s d ng nó trong

m t th i gian nh t đ nh còn quy n s h u nó thu c v nh ng ng i g i ti n D a vào nhu c u c a khách hành thì NHTM có th huy đ ng d i các hình th c sau:

+ Ti n g i không k h n: Là lo i ti n g i hoàn toàn theo m c đích kh d ng

M c đích c a khách là mu n s d ng các ti n ích c a NHTM cung ng NHTM có nhi m v ph i chi tr b t c lúc nào mà khách hàng yêu c u

+Ti n g i có k h n: Là lo i ti n g i có s tho thu n v th i gian rút ti n gi a khách hàng và ngân hàng Trong th i gian này ngân hàng có quy n ch đ ng s d ng

ti n do khách hàng ký g i N u khách hàng mu n rút ti n tr c h n ph i đ c s đ ng

ý c a ngân hàng

+Ti n g i ti t ki m: ây là m t b ph n thu th p b ng ti n c a các cá nhân t m

th i nhàn r i đ c g i vào NHTM d i nhi u hình th c: Ti t ki m không k h n, ti t

ki m có k h n, ti t ki m mua nhà V i m c đích ch y u là ti t ki m và sinh l i

- Ngu n vay m n:

Sau khi đã s d ng h t v n, nh ng v n ch a đáp ng đ c nhu c u cho vay v n

c a khách hàng ho c ph i đáp ng nhu c u thanh toán và chi tr c a khách hàng, các NHTM có th s d ng nghi p v đi vay Ngân hàng trung ng, các NHTM khác, vay th tr ng ti n t , vay các t ch c n c ngoài, V n đi vay thông th ng chi m

t tr ng không l n trong k t c u ngu n v n Tuy nhiên, nó r t c n thi t và có v trí quan tr ng đ đ m b o cho Ngân hàng ho t đ ng kinh doanh m t cách bình th ng

Huy đ ng đ c v n nhàn r i, NHTM ph i cân nh c đ hi u qu nh ng ngu n

v n huy đ ng đ c V i m c tiêu ch y u là an toàn và sinh l i, ho t đ ng s d ng

v n c a NHTM t p trung ba nghi p v chính: D tr , Cho vay và u t

- D tr :

D tr là nghi p v nh m duy trì kh n ng thanh toán c a ngân hàng đ đáp ng nhu c u chi tr cho khách hàng NHTM ph i duy trì m t b ph n v n ( b ng ti n m t)

đ th c hi n nghi p v d tr M c d tr này cao hay th p tùy thu c vào qui mô ho t

đ ng c a NHTM, m i quan h thanh toán và chuy n kho n, th i v c a các kho n chi

tr ti n m t

Ti n d tr bao g m: D tr b t bu c và d tr th ng d Chúng đ c hình thành

b i các ngu n: Ti n m t t i két c a NHTM, Ti n g i t i Ngân hàng trung ng, Ti n

g i các t ch c tín d ng, Ti n đang trong quá trình thu

- Cho vay:

Cho vay là nghi p v ch y u c a NHTM đ t o ra l i nhu n Ngu n thu t ho t

đ ng cho vay th ng chi m t l l n nh t trong t ng thu nh p c a ngân hàng Tuy

nhiên, nó c ng là l nh v c có nhi u r i ro và ph c t p nh t.R i ro tín d ng có th do ý

mu n ch quan c a ngân hàng nh : Xây d ng chi n l c sai, Th m đ nh h s không chính xác, Cho vay không tuân theo nguyên t c, c ng có th do nguyên nhân khách quan nh : Ho ho n, l l t, Ho t đ ng cho vay liên quan ch t ch v i t t c các l nh

v c c a n n kinh t t tiêu dùng đ n s n xu t kinh doanh Do v y, cùng v i s phát tri n c a n n kinh t , nghi p v cho vay ngày càng đa d ng nh m tho mãn nhu c u v

v n cho n n kinh t , t o đi u ki n t ng l i nhu n cho ngân hàng Các hình th c cho vay ch y u nh :

+ Cho vay tiêu dùng: M c dù g n đây m c đ c nh tranh tín d ng tiêu dùng ngày càng gay g t nh ng ng i tiêu dùng v n đ c coi là ngu n v n ch y u c a ngân hàng

và c ng là m t trong nh ng ngu n thu quan tr ng nh t

+ Cho vay kinh doanh: là s n ph m tín d ng nh m đ p ng nhu c u vay v n đ

th c hi n các d án đ u t , ph ng án s n xu t kinh doanh, d ch v trong n c

+ Cho vay tài tr d án: là kho n vay tài tr cho vi c đ u t nhà x ng, máy móc, thi t b… ph c v cho vi c m r ng, đ u t m i ph c v cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a đ n v

+ Cho vay theo đ i t ng: là kho n cho vay doanh nghi p l n, cho vay doanh nghi p v a và nh

- u t : Ho t đ ng này bao g m đ u t ch ng khoán và các ho t đ ng đ u t khác:

+ u t ch ng khoán: Nghi p v này mang l i cho NHTM m t kho n l i nhu n

t ng đ i l n (sau cho vay) Trong tr ng h p ch a tìm ra khách hàng đáng tin c y đ

cho vay thì đ u t ch ng khoán là n i gi i quy t v n m t cách h u hi u nh t cho NHTM Tuy nhiên, nó c ng ch a nhi u r i ro Vì v y NHTM c n phân tích k l ng

tr c khi l a ch n lo i ch ng khoán nào đ đ u t

+ Ngoài ra, NHTM có th đ u t nh m m c đích sinh l i b ng nhi u hình th c khác nh góp v n liên doanh, đ u t vào trang thi t b

1.2.3 Khái ni m cho vay trong ngân hàng

Cho vay là m t ph m trù kinh t khách quan, ra đ i, t n t i và phát tri n cùng v i

s ra đ i, t n t i và phát tri n c a n n kinh t hàng hóa, đi u hòa v n ti n t nhàn r i trong n n kinh t t n i th a sang n i thi u… nh m đáp ng đ c yêu c u v v n c a

n n kinh t

i v i các NHTM, cho vay là m t trong nh ng ho t đ ng c b n cho vay trong

ngân hàng đ c hi u nh sau: “Cho vay là m t quan h giao d ch v tài s n gi a hai

ch th trong đó m t bên là ng i cho vay (ngân hàng) chuy n giao m t l ng giá tr

(ti n hàng hóa ) cho ng i đi vay (cá nhân, doanh nghi p và các ch th khác) s

d ng trong m t th i gian nh t đ nh theo th a thu n đ ng th i bên đi vay ph i cam k t

hoàn tr v n g c kèm theo m t kho n lãi khi đ n h n thanh toán”

( Ngu n: Phòng Th ng m i và Công nghi p Vi t Nam)

1.2.4 c đi m c a cho vay đ i v i doanh nghi p v a và nh

v n vay ngân hàng c a các DNVVN g p r t nhi u tr ng i do thi u tài s n th ch p,

th t c ph c t p, lãi su t cao… Hi n nay ch có m t s ít DNVVN đ c vay v n ngân hàng, nh ng ch y u l i là tín d ng ng n h n, không đáp ng đ c nhu c u đ u t l n

và dài h n

- N quá h n

Ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng là ho t đ ng ti m n nhi u r i ro DNVVN vay v n c a ngân hàng th ng có nhi u r i ro h n các doanh nghi p l n b i các DNVVN v n ch s h u th p, n ng l c tài chính ch a cao Tuy nhiên r i ro đó th ng

nh và không mang tính h th ng, khó gây ra phá s n cho ngân hàng vì các kho n vay

c a DNVVN th ng là kho n vay nh D i con m t c a các nhà Ngân hàng các DNVVN đ c đánh giá là đ i t ng khách hàng có ti m n ng l n, trong nh ng n m

g n đây vi c h ng các s n ph m d ch v vào DNVVN đã đem l i cho các NHTM doanh s ho t đ ng không nh , góp ph n nâng cao v th c nh tranh c a h th ng NHTM trên th tr ng tài chính đ n thu nh p

- Kh n ng sinh l i

Ho t đ ng cho vay đ c bi t là cho vay doanh nghi p là ho t đ ng c b n mang

l i thu nh p cao cho Ngân hàng Trong quá trình th c hi n nghi p v cho vay, đ quy t đ nh b v n tài tr vào m t d án nào đó, các ngân hàng ph i đ ng tr c hai s

l a ch n là l i nhu n và r i ro M c đ r i ro càng cao thì kh n ng sinh l i càng l n

Vì th trong m t quy t đ nh cho vay, ngân hàng có th theo đu i m c tiêu l i nhu n

m c tiêu cao hay th p, song ph i xác đ nh đ c m i liên h gi a r i ro và sinh l i đ

đ m b o ho t đ ng cho vay đem l i l i nhu n cao nh t v i r i ro th p nh t đánh giá kh n ng sinh l i cho vay DNVVN ph i xem xét đ n t tr ng thu nh p c a ho t

đ ng cho vay DNVVN trong t ng thu nh p c a Ngân hàng T l sinh l i cao ph i th

hi n t l thu nh p t ho t đ ng cho vay trên t ng thu nh p cao Khi s d ng tiêu chí này c n k t h p v i ch tiêu t l lãi th c thu t cho vay DNVVN so v i t ng s lãi

su t ph i thu t cho vay và các ch tiêu n quá h n… đ đánh giá đúng hi u qu cho vay DNVVN c a NHTM, giúp NHTM đánh giá đ c nh ng k t qu đ t đ c c ng

nh khó kh n mà ngân hàng g p ph i trong ho t đ ng cho vay

- Chi phí th m đ nh

Chi phí th m đ nh c a m t kho n vay đ i v i DNVVN th ng đ c coi là cao vì kho n vay có giá tr th p nh ng v n ph i ti n hành đ y đ các b c c a quy trình cho vay Th i gian đ cán b tín d ng th m đ nh m t DNVVN th ng ít h n doanh nghi p

l n vì s l ng giao d ch ít, tài li u l u tr ít nên d dàng cho các cán b tín d ng Chính vì th , trong ngân hàng m t cán b tín d ng có th qu n lý nhi u kho n vay, giao d ch c a nhi u DNVVN

1.2.5 Vai trò ho t đ ng cho vay đ i v i DNVVN

Ho t đ ng cho vay c a ngân hàng có vai trò đ c bi t quan tr ng đ i v i s phát tri n c a các doanh nghi p trong đó có DNVVN a ph n các DNVVN có quy mô s n

xu t kinh doanh nh l i luôn trong tình tr ng thi u, “khát v n” cho m r ng quy mô

s n xu t kinh doanh, đ u t c i ti n máy móc, trang thi t b m i Trong khi đó v n huy

đ ng t các d án, hay ngu n tài tr c a n c ngoài là r t hi m h n n a v n huy đ ng

t th tr ng ch ng khoán thì các DNVVN không đ đi u ki n Chính vì v y, ngu n

v n thích h p nh t mà các DNVVN có th ti p c n là ngu n v n cho vay c a ngân hàng Phân tích sâu h n, vai trò to l n c a cho vay đ i v i các DNVVN đ c th hi n các khía c nh sau:

- Ho t đ ng cho vay h tr cho s ra đ i c a DNVVN

N u ch d a trên ngu n v n t có giá tr nh có th làm gi m đ ng l c xây d ng

m t doanh nghi p m i, tuy nhiên thông qua ho t đ ng ngân hàng cho vay, ngân hàng

t o đi u ki n cho các ch doanh nghi p mu n thành l p công ty ho c m r ng s n xu t kinh doanh ti p c n đ c v i ngu n v n t đó th c hi n đ c m c tiêu thành l p phát tri n doanh nghi p

- Ho t đ ng cho vay giúp kh n ng c nh tranh, m r ng s n xu t c a DNVVN

Trong đi u ki n c nh tranh ngày càng kh c li t, vi c đ u t công ngh , trang thi t b m r ng s n xu t có ý ngh a quan tr ng giúp các DNVVN nâng cao ch t l ng

s n ph m, d ch v , t ng c ng kh n ng c nh tranh c a mình Tuy nhiên v i quy mô

nh , kh n ng tài chính có h n, kh n ng tài chính có h n, n u đ đ u t phát tri n, m

r ng s n xu t d a trên kh n ng tích t v n n i đ a c a doanh nghi p quá dài, các DNVVN có kh n ng n m b t đ c c h i kinh doanh Do đó cho vay là ngu n l c chính giúp DNVVN nâng cao s c m nh tài chính, s n sàng đ u t m r ng s n xu t, là

ti n đ quan tr ng giúp doanh nghi p đ ng v ng trong n n kinh t hi n nay

- Cho vay giúp ho t đ ng c a các DNVVN đ c b o đ m duy trì liên t c, hi u

qu

Trong quá trình ho t đ ng, các đ c thù v ngành ngh kinh doanh, nhu c u v n

l u đ ng c a các DNVVN là r t th ng xuyên Vi c đáp ng k p th i v n l u đ ng có

ý ngh a l n trong vi c đ m b o duy trì ho t đ ng c a doanh nghi p đ c liên t c, đáp

ng k p th i hàng hóa cho quá trình s n xu t, hay th c hi n chính sách thúc đ y tiêu

th bán chu…Ngoài ra ngân hàng s cung c p cho doanh nghi p các d ch v tín d ng ngân hàng nh thanh toán, b o lãnh, tài tr xu t nh p kh u, t o đi u ki n nâng cao

n ng l c ho t đ ng kinh doanh và mang l i l i nhu n ngày m t càng cao cho doanh nghi p

- Ho t đ ng cho vay góp ph n nâng cao hi u qu s d ng v n, hình thành c c u

v n t i u cho DNVVN

M t đ c tr ng c a tín d ng đó là giá tr đ c hoàn tr l n h n giá tr cho vay lúc ban đ u, hay nói cách khác đó là chi phí c a vi c s d ng v n vay Chính ngh a v

ph i thanh toán đ y đ g c và lãi thúc đ y DNVVN có trách nhi m trong vi c s d ng

v n vay, nâng cao hi u qu kinh t trong s d ng v n Ngoài ra do chi phí lãi vay,

c ng nh các bi n đ ng trên th tr ng tài chính ti n t đ t i u hóa l i nhu n, phân tán r i ro bu c các DNVVN ph i th c hi n c c u v n m t cách t i u đ ti p t c phát tri n

- Ho t đ ng cho vay giúp các DNVVN có đi u ki n ti p c n v i các ngu n l c t i

u t n c ngoài

Do quy mô ho t đ ng nh , khó có đ c th ng hi u hay uy tín nhanh chóng trên

th tr ng qu c t nên các đ i tác n c ngoài có s e ng i kh n ng thanh toán c a các DNVVN khi n các doanh nghi p khó th c hi n các h p đ ng kinh t mua s m nguyên

li u c n thi t c ng nh công ngh hi n đ i c n thi t t n c ngoài Tuy nhiên v i uy tín c a các ngân hàng, b ng vi c các ho t đ ng tài tr ngo i th ng, thanh toán xu t

nh p kh u đã giúp các doanh nghi p d dàng t o các m i quan h qu c t , đáp ng nhu

c u v nguyên li u, công ngh tiên ti n, do đó làm t ng kh n ng c nh tranh và phát tri n doanh nghi p

1.3 Hi u qu ho tăđ ng cho vay đ i v i DNVVN

1.3.1 Quan ni m hi u qu ho t đ ng cho vay đ i v i DNVVN

Ngay t bu i s khai, ho t đ ng c a NHTM đã t p trung ch y u vào nghi p v

nh n g i ti n và cho vay đ đáp ng nhu c u thi u h t v n t m th i c a các cá nhân, doanh nghi p, t ch c kinh t … Ngày nay khi n n kinh t phát tri n cao, môi tr ng kinh doanh đã có nhi u thay đ i, các NHTM ngày càng đa d ng hóa các nghi p v c a mình nh : thanh toán và chuy n ti n, đ u t và kinh doanh ch ng khoán, kinh doanh ngo i t và vàng, đ u t b t đ ng s n… song ho t đ ng tín d ng v n là nghi p v chi m t tr ng l n nh t và mang l i nhi u thu nh p nh t cho các ngân hàng i v i các ngân hàng th ng m i Vi t Nam, thu nh p t ho t đ ng cho vay chi m 60% đ n 80% t ng thu nh p c a ngân hàng Tuy nhiên đây c ng là l nh v c ti m n nhi u r i ro

nh t trong h th ng NHTM Vi c nâng cao hi u qu ho t đ ng cho vay có ý ngh a vô cùng quan tr ng đ i v i s t n t i và phát tri n c a ngân hàng V y ta c n ph i đánh giá đ c ho t đ ng cho vay c a m t ngân hàng là có hi u qu hay không, đ t đó tìm

ra bi n pháp nâng cao hi u qu cho vay

Hi u qu cho vay không ch gi i h n trong l nh v c c a ho t ngân hàng mà còn

đ c th hi n thông qua hi u qu s d ng v n vay c a khách hàng, qua s t ng c ng

và phát tri n c a các ngành kinh t Qua đó, hi u qu c a ho t đ ng cho vay có th

hi u nh sau:

Hi u qu ho t đ ng cho vay là k t qu t ng hòa nh ng thành t u ho t đ ng cho vay th hi n s phát tri n n đ nh, v ng ch c c a n n kinh t qu c dân, c a ngân hàng và c a khách hàng Hi u qu ho t đ ng cho vay đ c hi u đúng ngh a là ngân hàng đáp ng đ c nhu c u vay v n c a khách hàng, đ ng th i khách hàng vay v n hoàn tr đúng th i h n đ y đ g c và lãi cho ngân hàng i v i khách hàng vay v n thì hi u qu ho t đ ng cho vay đó chính là khách hàng có th bù đ p k p th i nhu c u

thi u h t v n, trang tr i đ c các chi phí ho t đ ng đem l i l i nhu n cho doanh nghi p

Ta xem xét t các góc sau:

T gócăđ ngân hàng: Hi u qu ho t đ ng cho vay ph i đ m b o đ c ch tiêu

l i nhu n kì v ng, trên c s đ m b o an toàn v n vay, đ ng th i uy tín, v th c a ngân hàng đ c t ng c ng, đây là m t y u t quan tr ng giúp ngân hàng có th có

đ c s c m nh c nh tranh Hay nói cách khách ho t đ ng cho vay đ i v i DNVVN

ph i đ m b o cân đ i gi a t ng tr ng và ch t l ng cho vay, và c ng nh đ ng ngh a

v i vi c ngân hàng ph i đ a ra quy t đ nh chính xác, cung c p đ v n cho nh ng DNVVN có ph ng án SXKD kh thi, th c hi n t t các nguyên t c cho vay, cho vay đúng m c đích, s d ng v n vay h p lý, ti t ki m đ t k t qu cao nh t, thu h i đ c

v n l n lãi

T phía DNVVN: V n cho vay có vai trò đ c bi t quan tr ng đ i v i DNVVN

do đó m t kho n vay có hi u qu là m t kho n vay đáp ng k p th i thi u h t v n v i lãi su t h p lý, th t c nhanh g n, thu n ti n t o đi u ki n cho doanh nghi p t ch c

s n xu t kinh doanh có hi u qu

T phía n n kinh t : ho t đ ng c a NHTM luôn đ t trong m i quan h ch t ch

v i n n kinh t Hi u qu c a ho t đ ng cho vay ngân hàng làm cho n n kinh t đi lên theo đúng h ng, góp ph n gi i quy t vi c làm cho ng i lao đ ng, khai thác có hi u

qu các ti m n ng s n có c a đ t n c… góp ph n làm cho n n kinh t t ng tr ng và phát tri n b n v ng

1.3.2 Các tiêu chí đánh giá hi u qu cho vay đ i v i DNVVN

1.3.2.1.Các ch tiêu đ nh tính

- M căđ th a mãn khách hàng

Tr c h t ngân hàng c n quan tâm đ n s đánh giá c a khách hàng ngay t khi

đ n giao d ch v i ngân hàng Cán b tín d ng là ng i ti p xúc đ u tiên v i khách hàng, qua đó khách hàng s đánh giá đ c thái đ ph c v đ có đ c cái nhìn tr c tiên v ngân hàng Sau đó là quy trình cho vay, th t c cho vay, đi u ki n cho vay có

ph c t p hay không, lãi su t có đ c u đãi ho c u đãi có nhi u không, th i gian ngân hàng quy t đ nh cho vay s nh h ng đ n c h i kinh doanh c a khách hàng

N u các b c cho vay đ n gi n, thu n ti n, th i gian quy t đ nh cho vay nhanh chóng thì nhu c u c a khách hàng đ c đáp ng đ y đ , k p th i, khách hàng có th ch p

đ c c h i kinh doanh t t, mang l i l i ích kinh t , hi u qu công tác tín d ng s

đ c đánh giá cao

Nh v y, thái đ c a cán b tín d ng ngân hàng tr c, trong và sau khi cho vay, quy trình cho vay c a ngân hàng r t quan tr ng trong vi c đánh giá, th a mãn c a khách hàng

- S tuân th cácăv năb n pháp lu t v ho tăđ ng cho vay c a ngân hàng

Các ngân hàng, t ch c tín d ng khi ti n hành, th c hi n ho t đ ng cho vay c a mình, đ u ph i tuân theo Lu t ngân hàng và Lu t các t ch c tín d ng, các quy ch , quy trình nghi p v , ch đ th l tín d ng và các v n b n ch đ o c a ngân hàng Nhà

n c c ng nh Chính ph trong quá trình th c hi n các quy trình cho vay Các v n

b n này đ c thi t l p nh m ch ng, h n ch các r i ro có th x y ra trong ho t đ ng

c a ngân hàng, giúp nâng cao hi u qu c a vi c cho vay nói riêng và hi u qu ho t

đ ng c a ngân hàng nói chung Vi c này càng đ c bi t quan tr ng đ i v i các ngân hàng khi cho vay DNVVN vì cho vay đ i t ng này n ch a nhi u r i ro M c dù v y,

vi c th c thi các v n b n này còn ph thu c vào trình đ n ng l c, chuyên môn nghi p

v c a cán b tín d ng, c ng nh n ng l c ch đ o, đi u hành c a c quan qu n lý 1.3.2.2.Các ch tiêu đ nh l ng

a) S l ng khách hàng, doanh s cho vay, doanh s thu n , d n cho vay DNVVN

- S l ng khách hàng: ph n ánh s l ng doanh nghi p có quan h tín d ng v i ngân hàng trong m t kho ng th i gian nh t đ nh Con s này ph n ánh quy mô c ng

nh xu h ng phát tri n ph c v nhóm khách hàng nào c a ngân hàng

- Doanh s cho vay: ph n ánh l ng v n mà ngân hàng gi i ngân cho doanh nghi p trong m t kho ng th i gian nh t đ nh (th ng tính theo quý/n m) Con s và

t c đ c a doanh nghi p cho vay qua các n m ph n nh quy mô và xu h ng c a ho t đông cho vay là m r ng hay thu h p

- Doanh s thu n : cho bi t l ng v n mà ngân hàng thu h i đ c trong m t kho ng th i gian nh t đ nh (quý/n m), ph n ánh tình hình thu n c a khách hàng, so sánh con s này v i doanh s cho vay đ xem ho t đ ng thu n c a ngân hàng có hi u

qu hay không, t đó cho th y ch t l ng c a kho n vay giúp ta quan sát đ c di n

bi n ho t đ ng c a ngân hàng

- D n : ph n ánh l ng v n mà khách hàng s d ng c a ngân hàng t i m t th i

đi m c th , con s này mà t ng tr ng đ u và n đ nh qua các n m ch ng t quy mô

ho t đ ng cho vay t ng lên, đi u đó đ ng ngh a v i vi c hi u qu cho vay đ c nâng cao, tình hình ho t đ ng c a ngân hàng ti n tri n t t

Cùng ch tiêu d n cho vay, NHTM còn s d ng thêm ch tiêu t tr ng d n cho vay đ i v i DNVVN khi xem xét đ n hi u qu cho vay đ i v i DNV&N

Ch tiêu này là m t s t ng đ i, cho bi t trong t ng d n c a ngân hàng thì

ho t đ ng cho vay DNVVN đóng góp bao nhiêu

b) N quá h n, n x u

- N quá h n:

N quá h n là kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c và lãi đã quá h n

T l n quá h n cho vay DNVVN =

T ng n quá h n

CV DNVVN

x100(%)

T ng d n CV DNVVN Theo quy t đ nh s 493/Q -NHNN c a Th ng đ c Ngân hàng Nhà n c 22/04/2005 v vi c “phân lo i n , trích l p d phòng r i ro đ x lý r i ro tín d ng

trong ho t đ ng ngân hàng” thì n c a NHTM đ c chia thành 5 nhóm sau:

Nhóm 1 (N đ tiêu chu n): các kho n n trong h n mà t ch c tín d ng đánh giá là có đ kh n ng thu h i đ y đ g c và lãi đúng th i h n

Nhóm 2 (N c n chú ý): g m các kho n n quá h n d i 90 ngày và các kho n

Nh v y, ch tiêu n quá h n là m t trong ch tiêu quan tr ng trong vi c xem xét

c a ngân hàng không đ c thu h i đúng h n càng cao, v n cho vay b doanh nghi p chi m d ng càng l n, r i ro c a các kho n vay cao d n đ n hi u qu cho vay c a

NHTM th p Ng c l i, t l n quá h n th p th hi n các kho n vay có t l r i ro

th p, kh n ng các kho n vay không đ c hoàn tr th p, NHTM thu h i đ c n g c

và lãi t kho n vay đ m b o cho ho t đ ng kinh doanh không b gián đo n

Theo quy đ nh c a NHNN thì t l n quá h n trên t ng d n > 7% đ c xem là ngân hàng y u kém, n u ch s này m c d i 5% ngân hàng đó đ c đánh giá là ngân hàng có nghi p v tín d ng t t, ch t l ng cho vay cao

D n cho vay DNVVN trong k

T l này cho ta bi t trong m t kho ng th i gian nh t đ nh, v n cho vay quay

đ c bao nhiêu vòng T l này càng l n càng t t vì ngân hàng luôn mong mu n t c

đ luân chuy n v n nhanh vì nó ch ng t ngân hàng thu đ c n nhanh và ngân hàng

l i có th s d ng kho n ti n này đ cho doanh nghi p khác vay, qua đó thu đ c nhi u ti n lãi, t c làm gia t ng l i nhu n

d) Chi tiêu m c sinh l i

L i nhu n là m c tiêu cu i cùng và cao nh t mà m i ho t đ ng s n xu t kinh doanh h ng t i Vì v y, l i nhu n t ho t đ ng tín d ng đ i v i DNVVN ph n ánh

c b n hi u qu ho t đ ng cho vay đ i v i DNVVN L i nhu n đ c đánh giá thông qua m t s ch tiêu sau:

Vi c phân tích t tr ng thu nh p t ho t đ ng cho vay giúp NHTM nh n bi t

đ c kh n ng sinh l i t ho t đ ng cho vay DNVVN trong t ng thu nh p c a ngân hàng, t đó đánh giá đ c tình hình cho vay và giúp NHTM có nh ng bi n pháp nâng cao hi u qu cho vay

1.3.3 Các nhân t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng cho vay đ i v i DNVVN c a

ho t đ ng tín d ng c a NHTM, là kim ch nam trong ho t đ ng cho vay c a ngân hàng

đó Do đó, vi c ho ch đ nh chính sách tín d ng có ý ngh a quy t đ nh đ n s thành công hay th t b i c a m i ngân hàng M t chính sách cho vay đúng đ n, phù h p s thu hút khách hàng đ n v i ngân hàng, đ m b o kh n ng sinh l i các ho t đ ng cho vay trên c s phân tán r i ro…Chính vì v y mà có th nói r ng hi u qu ho t đ ng cho vay c a NHTM có t t hay không ph thu c r t l n vào vi c xây d ng chính sách cho vay c a ngân hàng có phù h p, đúng đ n hay không

- Công tác t ch c ngân hàng

M t ngân hàng c n thi t ph i có b máy ho t đ ng đ c t ch c th ng nh t,linh

ho t, g n nh , không ch ng chéo và có tính chuyên môn hóa cao đ t o đi u ki n cho

ho t đ ng c a ngân hàng có hi u qu cao h n Riêng đ i v i ho t đ ng cho vay, n u công tác t ch c c a ngân hàng kém, thi u khoa h c, các b ph n ch ng chéo nhau thì

s làm ch m quá trình ra quy t đ nh cho vay T ch c thi u khoa h c c ng gây ra s thi u h t ch t ch gi a các khâu, tính l i, thi u trách nhi m c a cán b tín d ng N u công tác t ch c trong ho t đ ng cho vay h p lý s là gi m th i gian th m đ nh tín

d ng, ki m tra thông tin khách hàng cung c p chính xác h n, h n ch s gian l n c a khách hàng nh đó mà đ an toàn c a món vay t ng lên

- Công ngh ngân hàng, trang thi t b k thu t

ây là m t nhân t tác đ ng t i hi u qu ho t đ ng cho vay c a ngân hàng, nh t

là trong th i đ i khoa h c k thu t phát tri n nh v bão hi n nay M t ngân hàng s

d ng công ngh hi n đ i, đ c trang thi t b các ph ng ti n k thu t ch t l ng cao

s t o đi u ki n đ n gi n hóa các th t c, rút ng n th i gian giao d ch, đem l i s ti n

l i t i đa cho khách hàng ó là ti n đ ngân hàng thu hút thêm khách hàng, m r ng cho vay S h tr c a các ph ng ti n k thu t hi n đ i còn giúp cho vi c thu th p thông tin nhanh chóng, chính xác, công tác l p k ho ch, xây d ng chính sách cho vay

có hi u qu h n

- Thông tin cho vay

Thông tin luôn là y u t c b n c n thi t cho công tác qu n lý dù là b t c l nh

v c nào Trong ho t đ ng cho vay ngân hàng c ng v y, đ th m đ nh d án, th m đ nh khách hàng, tr c h t ph i có nh ng thông tin v d án và v khách hàng đó làm

t t công tác giám sát sau khi cho vay c ng c n có thông tin Thông tin càng chính xác,

k p th i thì càng thu n l i cho ngân hàng trong vi c đ a ra các quy t đ nh cho vay, theo dõi vi c s d ng v n vay và ti n đ tr n Ngoài ra còn giúp cho ngân hàng xây

d ng và đi u ch nh k ho ch kinh doanh, chính sách cho vay m t cách linh ho t cho phù h p v i tình hình th c t T t c nh ng đi u đó góp ph n nâng cao hi u qu cho vay cho ngân hàng

- Quy mô và kh n ng huy đ ng v n c a ngân hàng

Các quy t đ nh cho vay c ng nh hi u qu c a món vay đ u ph thu c vào ngu n v n mà ngân hàng s d ng đ cho vay V n huy đ ng chi m t tr ng cao c ng

nh có vai trò quan tr ng trong ngu n v n c a ngân hàng Rõ ràng n u ngân hàng có

kh n ng huy đ ng đ c ngu n v n giá r v i c c u h p lý thì ngân hàng hoàn toàn

có th cung c p cho khách hàng các món vay phù h p h n v quy mô c ng nh th i

h n, lãi su t và t đó nâng cao hi u qu c a món vay

- Ch t l ng th m đ nh và quy trình cho vay

Ho t đ ng cho vay là ho t đ ng ph c t p nhi u r i ro đ a ra đ c m t quy t

đ nh cho vay đúng đ n, ti t ki m th i gian, chi phí cho ngân hàng thì ph i tuân th nghiêm ng t các b c trong quy trình vay v n Ch t l ng th m đ nh ph i đ c nâng cao vì nó liên quan đ n vi c đánh giá khách hàng ây là c s đ ngân hàng tin t ng vào vi c thu h i g c và lãi đúng h n khi quy t đ nh cho vay, t đó nâng cao hi u qu

hi n cho vay, n m b t nh ng món vay có v n đ t đó có bi n pháp x lý k p th i Công tác ki m tra ki m soát n u đ c ti n hành m t cách th ng xuyên s giúp nâng cao tính an toàn và lành m nh c a món vay

- Trình đ và ph m ch t c a cán b ngân hàng

Con ng i luôn là trung tâm c a m i ho t đ ng, con ng i là y u t quy t đ nh

đ n s thành công hay th t b i trong SXKD c a b t c doanh nghi p nào, và ho t

đ ng cho vay c a ngân hàng th ng m i c ng không n m ngoài s tác đ ng đó M t ngân hàng có đ i ng lãnh đ o t t, cán b tín d ng tinh thông nghi p v , nh y bén trong công vi c, ph m ch t đ o đ c t t s đ c nh ng chính sách h p lý và quy t đ nh đúng đ n T đó các ho t đ ng c a ngân hàng s chuyên nghi p và có hi u qu h n 1.3.3.2 Nhân t khách quan

a) T phía khách hàng

- Nhu c u vay v n c a DNVVN

Nhu c u vay v n c a DNVVN góp ph n t o ra c u v v n đ i v i NHTM Trên

c s nhu c u vay c a khách hàng, ngân hàng xây d ng k ho ch ngu n c a mình đ đáp ng nhu c u vay v n c a khách hàng Ngoài ra, Ngân hàng c ng có th tác đ ng

đ n t ng nhu c u cho vay c a DNV&N b ng cách t o ra c ch chính sách u tiên và khuy n khích cho DNV&N vay v n T đó quy mô cho vay m r ng, hi u qu cho vay nâng cao

- Hi u qu ph ng án s n xu t kinh doanh

Hi u qu c a ph ng án s n xu t kinh doanh là m t trong n m đi u ki n c b n trong cho vay Là c s đ NHTM đ a ra quy t đ nh cho vay Ph ng án s n xu t kinh doanh có hi u qu , doanh nghi p làm n có lãi thì s có ngu n đ m b o kh n ng tr

n , nh v y NHTM s ch p nh n cho vay Cho vay m t ph ng án s n xu t kinh doanh hi u qu s đem l i l i nhu n cho ngân hàng, m r ng quy mô và hi u qu ho t

đ ng cho vay

- M c đích s d ng v n vay

Ngân hàng ch cho khách hàng vay n u m c đích s d ng ti n vay là h p pháp

M c đích s d ng ti n vay là m t trong n m đi u ki n xem xét cho vay c a ngân hàng Thêm vào đó, m c đích s d ng v n vay là m t trong c s đ ngân hàng ki m tra quá trình s d ng ti n vay S d ng ti n vay đúng m c đích trong h s vay v n đ m b o

kh n ng tr n c a khách hàng có ý đ x u, s d ng v n vay sai m c đích T đó s nâng cao hi u qu ho t đ ng cho vay

- N ng l c đi u hành c a DNVVN

M t đi m y u c a các DNVVN Vi t Nam là n ng l c qu n tr đi u hành c a ban lãnh đ o, ch doanh nghi p y u kém, b c l nhi u h n ch Xem xét n ng l c c a ch DNVVN là m t n i dung trong th m đ nh vì n u ch doanh nghi p có n ng l c qu n

lý thì v n vay s đ c s d ng m t cách hi u qu , đ ng v n ngân hàng b ra s thu

h i đ c và ng c l i

- N ng l c tài chính c a doanh nghi p th p

M t ph ng án s n xu t kinh doanh kh thi hi u qu , n ng l c qu n tr đ c đánh giá cao nh ng n ng l c tài chính c a doanh nghi p th p, m c đ v n ch s h u tham gia vào ph ng án s n xu t kinh doanh quá th p thì ngân hàng c ng s không cho vay i v i ngân hàng, cho vay m t khách hàng có n ng l c tài chính thì v a

đ m b o m r ng đ c quy mô, v a thu đ c l i nhu n, nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng

- Tài s n đ m b o cho ngh a v vay v n

Tài s n đ m b o là m t đi u ki n quan tr ng trong vi c cho vay cho DNVVN

Th c t cho th y, nhi u DNVVN dùng nh ng tài s n giá tr nh , không đ đ m b o cho nhu c u vay v n nên yêu c u vay không đ c ch p thu n ho c vì tài s n đ m b o giá tr nh mà s ti n đ c vay b h n ch Nh v y quy mô tín d ng c a ngân hàng ít nhi u b nh h ng b i giá tr tài s n đ m b o Thêm vào đó, tài s n đ m b o tr thành ngu n tr n khi doanh nghi p làm n không có lãi Do đó, tính hi u qu c a kho n vay đ c đ m b o nh tài s n đ m b o

Th c v y, khi Nhà n c đ a ra chính sách h tr DNVVN bu c ngân hàng th ng

m i ph i m r ng cho vay và t o nhi u u đãi đ i v i đ i t ng khách hàng là DNVVN

- Môi tr ng kinh t

Môi tr ng kinh t có nh h ng đ n ho t đ ng c a t t c các thành ph n kinh

t Môi tr ng kinh t n đ nh, t ng tr ng s có tác đ ng tích c c đ n ho t đ ng c a DNVVN t đó nâng cao kh n ng tr n c a DNVVN Nh v y NHTM có th m

r ng ho t đ ng cho vay đ i v i nhóm khách hàng này và hi u qu ho t đ ng cho vay DNVVN c ng s đ c nâng lên vì NHTM thu h i v n nhanh, vòng quay tín d ng cao

- Môi tr ng pháp lý

Dù là cá nhân hay t ch c đ u s ng và làm vi c theo pháp lu t, các DNVVN và NHTM c ng v y Nhà n c c n t o ra m t hành lang pháp lý cho các NHTM ho t

đ ng đ c an toàn, hi u qu và đ m b o công b ng cho c NHTM và khách hàng

Vi c ban hàng nh ng quy đ nh, chính sách m i c a Nhà n c c n ph i có tính ch t đi

tr c, đón đ u phù h p v i th c t ho t đ ng c a NHTM Ho t đ ng cho vay c a NHTM c n c , tuân th theo các quy đ nh c a Ngân hàng nhà n c và pháp lu t ví d

nh : gi i h n cho vay, h n m c tín d ng…

- Môi tr ng chính tr , xã h i

Môi tr ng chính tr đã, đang và s ti p t c đóng vai trò quan tr ng trong kinh doanh, đ c bi t đ i v i ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng Tính n đ nh c a chính

tr giúp các DNVVN an tâm h n khi b v n vào th tr ng Khi đó các DNVVN s m

r ng đ u t thì ngu n v n c a ngân hàng là ngu n tài tr có hi u qu N u tình hình chính tr b t n, nhu c u cho vay s gi m làm nh h ng đ n hi u qu c a ho t đ ng cho vay ngân hàng

K T LU NăCH NGă1

Ch ng 1 đã khái quát nh ng lý lu n c b n v vi c nâng cao hi u qu ho t đ ng cho vay đ i v i DNVVN Trong đi u ki n c nh tranh hi n nay hi u qu ho t đ ng cho vay cao trong đó có hi u qu ho t đ ng cho vay đ i v i DNVVN là m c tiêu ph n đ u

c a h u h t các ngân hàng đ t đ c m c tiêu đó các NHTM nói chung và AGRIBANK Chi nhánh Yên M - H ng Yên nói riêng ph i n m rõ các ch tiêu, nhân

t nh h ng đ n hi u qu ho t đ ng cho vay đ i v i DNVVN Trong quá trình ho t

đ ng tùy theo tình hình th tr ng và đi u ki n c a m i ngân hàng mà có th coi tr ng

y u t này h n y u t kia đ các kho n cho vay DNVVN đ t hi u qu cao

CH NGă2:ăTH C TR NG HI U QU HO Tă NG CHO VAY I

V I DNVVN T I AGRIBANK- CHI NHÁNH YÊN M 2.1 Gi i thi u v AGIBANK ậ Chi nhánh Yên M

l 39A thu c xã Tân L p-Yên M -H ng Yên

Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn chi nhánh Yên M đ c thành

l p v i m c đích m r ng m ng lu i chi nhánh ho t đ ng đ ph c v khách hàng, đ a

ho t đ ng ngân hàng đ n v i đ a bàn dân c , vùng kinh t , t o đi u ki n t t nh t đ ph c

v các nhu c u sinh ho t và phát tri n kinh t xã h i đ ng th i phát tri n quy mô ho t

đ ng, t o l i th c nh tranh t ng hi u qu kinh doanh cho Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam Khi m i thành l p tuy g p nhi u khó kh n, c s v t ch t

k thu t còn thi u th n, th tr ng còn h n h p b i đa s dân c ch y u s ng b ng nông nghi p, ti u th công nghi p, buôn bán nh … xong v i tinh th n đoàn k t và c g ng t p

th cán b công nhân viên ngân hàng đã n l c đ a ngân hàng t quy mô nh ngày đ u thành l p ngu n v n huy đ ng đ c ch v n v n có 15,1 t đ ng, d n cho vay là 28,2 t

đ ng trong đó n quá h n là 1,017 t (chi m 3,6% t ng d n ), đ n nay NHNo&PTNT chi nhánh Yên M đã tr thành m t NHTM phát tri n m nh, b n v ng v i m c t ng d

n lên đ n h n 2000 t đ ng Trong nh ng n m qua đ đáp ng đ c nhu c u c a khách

hàng, chi nhánh đã ti n hành c i cách m nh m v c c u và nhân s Các c ch chính sách v đ u t tín d ng, đ m b o ti n vay, lãi su t đ c ban hành c b n đã đáp ng đ c yêu c u c a th c ti n, tháo g đ c nh ng v ng m c v c ch th t c, t o môi tr ng pháp lý thu n l i cho công tác đ u t tín d ng

Qua 16 n m ho t đ ng và phát tri n chi nhánh NHNo&PTNT Yên M luôn hoàn thành xu t s c nhi m v kinh doanh, hàng n m đ c NHNo&PTNT H ng Yên t ng

b ng khen, có n m là lá c đ u trong h th ng NHNo&PTNT H ng Yên

2.1.2 Tình hình c c u t ch c và nhân s

Là đ n v thành viên c a AGRIBANK Vi t Nam, AGRIBANK – chi nhánh Yên

M c ng đ c t ch c bao g m: Ban Giám c, và các phòng nghi p v

Ban Giám đ c g m có 3 ng i: 1 Giám đ c đi u hành chung và 2 Phó giám đ c giúp vi c cho Giám đ c, ph trách m t s m ng nghi p v theo s phân c n c a Giám

đ c T ng s cán b công nhân viên là 75 ng i

S ăđ 1:ăS ăđ các phòng ban AGRIBANK Yên M

(Ngu n: Phòng hành chính nhân s AGRIBANK Yên M )

Ch căn ngănhi m v các phòng ban :

- Giámăđ căchiănhánh: Là ng i có th m quy n cao nh t, ch u trách nhi m cao

nh t v m i m t liên quan đ n ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh

Phó giám đ c kinh doanh

h KH

Phóăgiámăđ c: c giám đ c y quy n đi u hành công vi c khi giám đ c v ng

m t và báo cáo l i k t qu công vi c, đ ng th i giúp giám đ c đi u hành m t s nghi p v

do giám đ c phân công ph trách và ch u trách nhi m v quy t đ nh c a mình

- Phòng hành chính nhân s : Th c hi n các công vi c hành chính t ng h p k

ho ch nhân s nh : th c hi n các công vi c an ninh an toàn cho con ng i, tài s n,

ti n b c…

- Phòngă Tínă d ng: Th c hi n công tác kinh doanh tín d ng ngân hàng Ti p

nh n h s tín d ng c a khách hàng và th c hi n các công vi c có liên quan,phân tích

tình hình kinh doanh, ki m tra giám sát ho t đ ng tài chính c a khách hàng

+ Tín d ng doanh nghi p: (đ i t ng ph c v là các công ty, t ch c, doanh nghi p) có trách nhi m nghiên c u th m đ nh các kho n vay ng n h n, trung và dài

h n th c hi n các kho n b o lãnh, thanh toán qu c t , các h p đ ng mua bán ngo i t cho khách hàng doanh nghi p

+ Tín d ng cá nhân: (đ i t ng ph c v là các khách hàng là cá nhân, h kinh doanh cá th ) có trách nhi m ti p th khách hàng, th c hi n các d ch v v i khách hàng

là cá nhân bao g m các ho t đ ng tín d ng, b o lãnh, d ch v phát tri n th , các d ch

v bán l khác…

- Phòngăquanăh ăkháchăhƠng: là đ u m i tham m u đ xu t v i tr ng phòng

xây d ng đ án phát tri n tín d ng, tham m u cho tr ng phòng và ch đ o t ch c tri n khai các m c tiêu tín d ng c a PG kinh doanh Ti p xúc và làm vi c v i các đ i tác khách hàng, các ch đ u t d án có th ti n đ n ký h p đ ng h p tác, liên k t m

r ng th ph n tín d ng đ ng th i tri n khai các h p đ ng cho toàn h th ng th c hi n

- Phòngăk ătoán- ngơnăqu : Th c hi n công tác tài chính k toán, công tác h ch

toán k toán, qu n lý tài kho n c a khách hàng ng th i t ng h p, x lý, l u tr các thông tin liên quan đ n ho t đ ng c a chi nhánh Ti n hành thu chi n i t , ngo i t , giám đ nh ti n th t n i t và ngo i t , các gi y t có giá trong n i b ngân hàng

- Phòngăch măsócăKH: Phòng ch m sóc khách hàng khai thác và nh n ti n g i

2.1.3 Tình hình ho t đ ng kinh ếoanh c a AGIBANK- chi nhánh Yên M trong giai

Chêch l ch 2014/2013

Bi uăđ 2.1:ăTìnhăhìnhăhuyăđ ng v n c a AGRIBANK Yên M quaăcácăn mă

trongăgiaiăđo n 2012-2014

n v : T đ ng

n n m 2014 ngu n v n huy đ ng là 1790 t đ ng, t ng 10 t đ ng so v i n m

2013 v i t c đ t ng tr ng là 0,56% N m 2012 huy đ ng v n d dàng h n do các doanh nghi p có các ho t đ ng cho l nh v c nh b t đ ng s n d n đ n vay v n nhi u

h n Các ngân hàng khuy n khích ng i dân, ng i có nh ng kho n th ng d g i ti n nhi u h n do đó lãi su t cao h n, huy đ ng v n đ c nhi u h n t ng d n l n h n

Nh ng đ n n m 2013 ho t đ ng c a các doanh nghi p khó kh n h n nhu c u v n gi m sút, ngân hàng không c n huy đ ng v n quá nhi u, chính sách lãi su t gi m theo khi n cho ngu n v n huy đ ng gi m theo n n m 2014 ngu n v n huy đ ng có t ng

nh ng t ng ch m nguyên nhân là do nh h ng c a kh ng ho ng kinh t ch a đ c

ph c h i, chính sách lãi su t ch a nh y bén, n l c làm công tác d ch v , đ m b o uy tín c a ngân hàng đ ng th i nâng cao ch t l ng trong t ng ho t đ ng c a ngân hàng

ch a cao

- Ngu n huy đ ng theo đ i t ng: Giai đo n 2012-2014, huy đ ng v n t dân c chi m t tr ng cao h n so v i ngu n v n huy đ ng t các t ch c kinh t và đ nh ch tài chính i u đó th hi n lòng tin c a khách hàng và xã h i đ i v i ngân hàng nói chung và chi nhánh nói riêng Các ch tiêu đó đ c th hi n d i bi u đ qua các n m

2012, 2013 và 2014

Bi uăđ 2.2:ăC ăc uăhuyăđ ng v nătheoăđ iăt ng

Nh n th y l ng ti n huy đ ng t ti n g i dân c chi m t tr ng thay đ i qua các

n m N m 2012 huy đ ng t ti n g i dân c đ t 877 t đ ng chi m 45,89% t ng ngu n v n huy đ ng, đ n n m 2013 là 348 t đ ng chi m 19,55%; n m 2013 so v i

có chính sách huy đ ng t t nh : có nhi u k h n, m c lãi su t th p h p d n, có nhi u

ch ng trình d th ng và có khuy n m i… Nh v y có th th y chi nhánh đã r t n

l c duy trì m c huy đ ng v n đ đ đ m b o kh n ng thanh toán và ph c v s n xu t kinh doanh phát tri n kinh t

Bên c nh đó ti n g i t các t ch c kinh t có xu h ng gi m v t tr ng qua

t ng n m, c th là: n m 2012 đ t 374 t đ ng chi m 19,57% n m 2013 đ t 199 t

đ ng chi m 11,18% và n m 2014 t tr ng ch còn 7,54% v i l ng ti n huy đ ng

đ c là 135 t đ ng S d nh v y do giai đo n này l m phát v n ch a có xu h ng

gi m, các t ch c kinh t g p nhi u khó kh n, giá c leo thang d n đ n chi phí t ng,

đ ng ti n m t giá quá nhanh khi n cho ng i tiêu dùng không mu n chi tiêu, d n đ n các doanh nghi p không làm n đ c, không thu h i đ c nhi u l i nhu n t các t

ch c do v y không có ý đ nh tích tr ti n đ g i ngân hàng

V n huy đ ng t các ngu n khác nhau nh : phát hành gi y t có giá (trái phi u,

k phi u, tín phi u…), vay ngân hàng nhà n c, t ch c tín d ng,… góp ph n vào s

t ng tr ng v n huy đ ng có xu h ng không n đ nh qua các n m N m 2012 đ t 660

t đ ng chi m 34,54%; n m 2013 đ t 1233 t đ ng chi m 69,27%; n m 2014 đ t 975

t đ ng chi m 54,47% N m 2013 t ng 573 t đ ng t ng ng t ng 86,86% so v i

n m 2012 do ngân hàng phát hành đ c gi y t có giá nên huy đ ng t hình th c này

t ng Nh ng đ n n m 2014 gi m 258 t đ ng t ng ng gi m 20,92% so v i n m

2013 Nguyên nhân c a s gi m m nh là do kinh t v n còn g p kh ng ho ng, giám

đ c g p nhi u khó kh n trong vi c huy đ ng v n b ng phát hành gi y t có giá

- Ngu n v n theo k h n:

Bi uăđ 2.3:ăC ăc uăhuyăđ ng v n theo k h n

T tr ng ti n g i theo k h n chi m t tr ng cao trong t ng ngu n v n huy đ ng, đây là c c u mà chi nhánh c n đ c bi t quan tâm khi mu n đáp ng nhu c u và nâng cao ch t l ng cho vay đ i v i doanh nghi p v a và nh

Huy đ ng t ti n g i không k h n: là ngu n v n chi m t l nh nh t trong t ng

v n huy đ ng c a ngân hàng Có đ c đi m là ngu n huy đ ng lãi su t th p nh t và ngân hàng còn thu v cho mình m t kho n phí nh t đ nh t vi c cung c p d ch v tuy nhiên đây l i là ngu n không n đ nh nh t Ta th y ti n g i không k h n có xu h ng

gi m qua các n m N m 2012 chi m 20,25% t ng ngu n v n huy đ ng, sang đ n n m

2013 ch còn 8,31% và n m 2014 chi m 11,23% V l ng ngu n v n này, n m 2013

gi m 239 t đ ng t ng ng v i t l gi m 61,75% N m 2014 kinh t có nh ng d u

hi u chuy n bi n t t, các t ch c kinh t t i th i đi m đó t m th i ch a ph i thanh toán các kho n chi phí, ti n hàng nên g i vào ngân hàng làm cho ngu n huy đ ng t

ti n g i không k h n t ng 53 t đ ng v i t l 35,81%

Bên c nh đó ngu n v n huy đ ng có k h n có xu h ng ngày càng t ng qua các

n m N m 2012 ngu n v n huy đ ng có k h n đ t 1524 t đ ng chi m 79,75% t ng ngu n v n huy đ ng, đ n n m 2013 t ng lên 1632 t đ ng, t ng 108 t đ ng so v i

n m 2012 v i t l t ng tr ng 7,08%, làm cho t tr ng c a ngu n v n huy đ ng có

k h n n m 2013 đ t 91,69% Sang đ n 2014 ngu n v n huy đ ng có k h n đ t 1589

t đ ng, gi m 43 t đ ng so v i n m 2013 t ng ng gi m 2,63% Nguyên nhân t ng

là do: kinh t đã khá h n, ng i dân có nhi u ti n h n và ngân hàng c ng có xu h ng

t p trung vào huy đ ng v n ng n h n đ h n ch r i ro lãi su t Ngoài ra, ngân hàng còn có các chính sách u đãi dành cho ti n g i có k h n nh : t ng quà cho khách hàng, các ch ng trình d th ng…

t đ c k t qu trên là nh AGRIBANK Yên M luôn c g ng bám sát di n

t ng tr ng và phát tri n c a kinh t c a đ a ph ng

Ho t đ ng s d ng v n không ch là ho t đ ng cho vay mà còn các ho t đ ng liên quan đ n c p tín d ng khác Do th i gian nghiên c u t i ngân hàng nông nghi p

và phát tri n nông thôn Yên M có h n nên em ch t p trung vào ho t đ ng cho vay doanh nghi p

Chêch l ch 2014/2013

S

ti n

T.tr (%)

S

ti n

T.tr (%)

S

ti n

T.tr (%)

(Ngu n: Báo cáo t ng k t 2012, 2013, 2014 AGIBANK Yên M ) Qua b ng s li u ta th y: các kho n vay trung và dài h n đ i v i doanh nghi p

gi m qua các n m, d n tín d ng t p trung nhi u ng n h n, t tr ng d n ng n h n hàng n m đ u chi m t tr ng cao; n m 2012, 2013, 2014 l n l t là: 76,7%: 84,5%; 88,1% Trong đi u ki n th tr ng có nhi u bi n đ ng, lãi su t huy đ ng cao, c nh tranh gi a các ngân hàng ngày càng gay g t thì t p trung vào tín d ng ng n h n là l a

ch n đúng đ n Các kho n vay ng n h n t ng qua các n m, n m 2013 t ng 263 t

đ ng so v i n m 2012, t ng ng t ng 11,9% Trong n m 2014 d n cho vay ng n

h n chi m 88,1% t ng d n cho vay doanh nghi p, t ng 263 t đ ng so v i n m

2013 Nguyên nhân là do nhu c u ch y u trong th i gian đó doanh nghi p là vay v n

ng n h n nh m đáp ng nhu c u b sung v n l u đ ng còn thi u h t trong quá trình

s n xu t, nh m đ m b o s luân chuy n v n trong kinh doanh đ c n đ nh M t khác chi nhánh có xu h ng t ng c ng v n cho vay ng n h n đ i v i doanh nghi p nh m

h tr nhu c u v n l u đ ng và nghi p v thanh toán b o lãnh c a doanh nghi p Vì

nó giúp ngân hàng h n ch r i ro lãi su t, t ng vòng quay tín d ng

Qua b ng trên nh n th y t l n x u và n quá h n c a chi nhánh là t ng đ i

kh n ng tài chính c a khách hàng đ đ a ra nh ng quy t đ nh cho vay và thu h i n

t t Nh ng chi nhánh c ng c n ph i quan tâm h n n a đ n nh ng kho n n quá h n,

n x u

- M t s ho t đ ng khác:

Ho t đ ng cung c p d ch v ngân hàng AGRIBANK Yên M ngày càng phát tri n, s n ph m d ch v ngày càng đa d ng, phong phú và hi n đ i T n m 2005 tr

v tr c, ngân hàng ch y u cung c p d ch v nh d ch v bao thanh toán, b o lãnh,

v i n n t ng công ngh l c h u, s n ph m đ n đi u Tuy nhiên, sau khi th c hi n xong

d án hi n đ i hóa công ngh , chi nhánh đã thay m i m t h th ng công ngh m i theo tiêu chu n m t ngân hàng hi n đ i, theo đó đ i ng nhân viên luôn đ c tuy n m i và đào t o l i Ch t l ng, phong cách thái đ ph c v ngày càng đ c nâng cao, s n

ph m ngày càng đa d ng, nhi u d ch v hi n đ i đã đ c cung c p cho khách hàng

nh : d ch v ATM (máy rút ti n t đ ng), POS (c ng thanh toán mua s m), Home Banking (ngân hàng t i nhà), BSMS (d ch v qua tin nh n), Mobile banking (d ch v qua đi n tho i di đ ng)…

Nhìn chung, ho t đ ng kinh doanh c a AGRIBANK c a chi nhánh Yên M trong giai đo n 2012-2014 là t ng đ i n đ nh và phát tri n T ng ngu n v n có s

bi n đ ng qua 3 n m tuy nhiên s bi n đ ng là không l n Do s n đ nh c a ngu n

v n nên l i nhu n c a n m 2014 v t tr i h n so v i các n m 2012, 2013 K t qu này có đ c là s n l c v t b c c a lãnh đ o và nhân viên AGRIBANK chi nhánh Yên M

2.1.3.3 K t qu ho t đ ng kinh doanh

Chi nhánh NHNo Yên M luôn th c hi n nghiêm túc ch đ tài chính do Nhà

n c và ngành quy đ nh Th c hi n thu đúng, thu đ , t n thu tri t đ các kho n lãi, n khó đòi, n đã x lý r i ro, tích c c phát tri n các ngu n thu, ti t ki m tri t đ các kho n chi phí K t qu tài chính c th nh sau:

B ng 2.4: K t qu ho tăđ ng kinh doanh c a AGRIBANK Yên M

Chêch l ch 2014/2013

3.L i nhu n

tr c thu 60,47 8,00 75,73 -52,47 -86,77 67,73 846,62

(Ngu n báo cáo k t qu kinh doanh các n m 2012-2014 AGRIBANK Yên M )

V t ng doanh thu: Doanh thu c a các n m luôn t ng tr ng t t, các n m sau nhi u h n n m tr c N m 2013 doanh thu đ t 390,74 t đ ng t ng 8,81 t đ ng so

v i n m 2012 đ t 381,93 t đ ng N m 2014 t ng 71,99 t đ ng t ng đ ng t ng 18,43% so v i n m 2013 Nguyên nhân d n đ n s t ng tr ng doanh thu là do chi nhánh đã kh c ph c khó kh n và phát tri n nh ng s n ph m m i giúp duy trì ngu n v n huy đ ng đã có và thu hút ngu n v n m i Chính sách ti n t làm ki m ch đ c l m phát

m c n đ nh, khi n cho t ng tr ng cho vay c ng t ng đã kích thích đ c các doanh nghi p v a và nh s n xu t kinh doanh d n đ n vi c các doanh nghi p đi vay đ m r ng

s n xu t kinh doanh Ngoài ra, chi nhánh còn ti p th khách hàng s d ng các d ch v chuy n ti n, kinh doanh ngo i t , tài tr th ng m i t t nên ngu n thu t các d ch v đó

c ng t ng lên

V t ng chi phí: cùng v i s t ng lên c a t ng thu, t ng chi phí c ng t ng theo

N m 2013 chi phí t ng t 321,46 đ n 382,74 t đ ng, t ng 61,28 t đ ng t ng đ ng

t ng 19,06% so v i n m 2012 N m 2014 t ng 4,3 t đ ng so v i n m 2013 S t ng lên này là do s c nh tranh trong quá trình huy đ ng v n b ng nhi u hình th c huy

đ ng v n khác nhau nh : phát hành k phi u, khuy n mãi, ti t ki m d th ng Do đó

vi c huy đ ng v n qua kênh ti n g i t ng lên, khi n cho chi phí lãi cao h n Ngoài ra còn ph i chi tr cho ti n l ng nhân viên, trang thi t b máy đ m ti n, soi ti n, thuê

các tr s , chi phí hành chính khác,…làm cho chi phí ngân hàng b t ng cao lên mà kho n thu v không bù h t đ c chi phí đã b ra

V l i nhu n tr c thu : do n m 2013 kho n chi phí b ra là quá l n nên khi n cho l i nhu n tr c thu b gi m t 60,47 xu ng còn 8,00 t đ ng, gi m 52,47 t đ ng

v i 2012 n 2014 doanh thu và chi phí đ u t ng nh ng doanh thu t ng nhi u h n chi phí nên khi n cho l i nhu n tr c thu n m 2014 t ng 67,73 t đ ng so v i n m 2013 Thành công đã đ n v i chi nhánh nó là m t b c ngo t có tính ch t đ c bi t quan

tr ng trong quá trình ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng AGRIBANK Yên M

2.2 Th c tr ng ho tă đ ng cho vay đ i v i DNVVN t i AGRIBANK chi nhánh Yên M - H ngăYên

2.2.1 Chính sách cho vay đ i v i DNVVN t i AGRIBANK chi nhánh Yên M

2.2.1.1 i t ng cho vay (DNVVN)

Ngân hàng cho vay DNVVN theo các ngành ngh khác nhau quy đ nh trong t ng

th i k trên nguyên t c: (i) h n ch vi c m r ng và phát tri n cho vay, b o lãnh đ i

v i các DNVVN ho t đ ng s n xu t kinh doanh trong các ngành ngh đ c nh n đ nh

là kém hi u qu , m c đ r i ro cao, (ii) u tiên c p tín d ng cho các doanh nghi p ho t

đ ng trong các ngành ngh có hi u qu kinh t - xã h i cao

Trong giai đo n hi n nay, AGRIBANK h n ch c p tín d ng đ i v i các DNV&N thu c các nhóm ngành nh : xây l p, kinh doanh b t đ ng s n,… u tiên c p tín d ng cho các doanh nghi p ho t đ ng trong l nh v c khai thác ch bi n tài nguyên khoáng s n, đ u t th y đi n v a và nh

2.2.1.2 Chính sách v đ nh giá

Nguyên t căxácăđ nh lãi su t cho vay: lãi su t cho vay đ c hi u là giá c c a

kho n vay đ c hình thành ch y u do quan h cung c u v n trên th tr ng, m c đ

r i ro, chi phí qu n lý kinh doanh và m c l i nhu n k v ng c a ngân hàng

Lãi Lãi su t Chi phí Chi phí Chi phí L i

su t = huy đ ng + huy + qu n lý + d phòng + nhu n

Theo quy đ nh c a AGRIBANK: tùy theo tình hình th tr ng, AGRIBANK s

có thông báo áp d ng ch đ o lãi su t sàn cho vay theo t ng th i k ho c đi u ch nh trên c s lãi su t bán v n cùng k h n do AGRIBANK quy đ nh