7/Ng iphát hành.. Ngày phát hànhch ng t và th tín d ng: -Ch ng t có th ghi ngày tr c ngày phát hành th tín d ng... + Giao cho ngân hàng phát hành.. Ngày lên tàu “On board”?. Cóth là tr c
Trang 1L P VÀ KI M TRA
CH NG T THEO UCP 600
2
1 B CH NG T THEO TH TÍN D NG 1.1 Phân lo i ch ng t :
a/ Nhóm ch ng t c b n (th ng không th thi u):
-Ch ng t v n t i
-Ch ng t b o hi m
- Hóađ n th ng m i
-H i phi u
3
1.1 Phân lo i ch ng t (ti p):
b/ Nhóm ch ng t ph thu c vào tính ch t hàng hóa
-Phi u đónggói/phânlo i/b nkê chiti t
-Gi y ch ng nh n s l ng/tr ng l ng/ch t l ng
-Gi y ki m đ nh
-Gi y ki m d ch th c v t/đ ng v t
-Gi y ch ng nh n v sinh
4
1.1 Phân lo i ch ng t (ti p)
c/ Theo yêu c u c a n c nh p kh u:
- C/O
-Gi yxácnh n h ppháphóa/th th c
-Gi yphépxu t kh u
d/ Theo yêu c u c a nhà nh p kh u:
- Biên laib u đi n/Fax, xácnh n các giaod ch ng i
th h ng th c hi n
5
1.2 L u ý khi l p b ch ng t :
1/S lo i ch ng t màth tínd ngyêuc u
2/S l ng m i lo i
3/B nchính hayb nsao
4/Ph i đ c l phay cóth k t h p
5/Ch ng t nàoc n h ppháphóa/th th c
6/Ch ng t cóth xu ttrình thayth
7/Ng iphát hành
8/ Tínhch t đ c l p c a ch ng t v i h p đ ng c s ?
9/ Ýngh a c a vi c l p b ch ng t hoành o?
10/b ch ng t nhi uhay ítph thu cvào?
6
2 Nguyên nhân d n đ n b ch ng t có sai sót 2.1 Nguyên nhân:
3 Nguyên nhân 3 L i ch ng t (3C)
Thi u hi u bi t v LC, UCP, ISBP, Incoterms
Doanh nghi p không
có b ph n chuyên trách v TTQT
L i v nth , đánh máy,
in n
Không chính xác (not correct) Không hoàn ch nh (not complete) Không nh t quán (not consistent)
1
2
3
Trang 22 Nguyên nhân d n đ n b ch ng t có sai sót
2.2 Bi n pháp phòng ng a
a/ Ký k t h p đ ng ngo i th ng
Tr c khi ký k t h p đ ng, nhà Xu t nh p kh u ph i
n m v ng:
1 Quanh gi a h p đ ng và th tín d ng
2 i v i nhà nh p kh u
3 i v i nhà xu t kh u
8
2 Nguyên nhân d n đ n b ch ng t có sai sót 2.2 Bi n pháp phòng ng a (ti p)
b/ T ch c th c hi n giao d ch th tín d ng t i doanh nghi p
B c 1: T ch c và ph i k t h p trong các ho t
đ ng xu t kh u
B c 2: Ch đ ng th ng l ng v các đi u ki n
c a th tín d ng
9
2 Nguyên nhân d n đ n b ch ng t có sai sót
2.2 Bi n pháp phòng ng a (ti p)
B c 3: Ki m tra th tín d ng ngay khi nh n đ c
B c 4: L p k ho ch th c hi n th tín d ng
B c 5: T ch c l p ch ng t
B c 6: T ki m tra b ch ng t tr c khi xu t trình
B c 7: Xu t trình đúng h n
B c 8: Ki m soát và ki m tra th ng xuyên
10
3 QUY T C ÁP D NG TRONG KI M TRA CH NG T (Quy đ nh t i i u 14 UCP 600)
1/ Ngân hàngch trên c s ch ng t , ph i ki m tra vi c
xu t trình đ Q xem trên b m t c a ch ng t có t o
thànhm t xu t trình phù h p?
2/V th i h n ki m tra ch ng t : M i ngân hàng có t i đa
5 ngày ngân hàng 3/Th i h n xu t trình ch ng t : Không đ c ch m h n 21 ngày sau ngày giao hàngnh ng ph i trong th i h n hi u
l c th tín d ng
11
3 QUY T C ÁP D NG TRONG KI M TRA CH NG T
4.D li u ghi trên ch ng t :
- Không nh t thi t ph i gi ng h t nhau gi a các
ch ngt
-Nh ng không đ c mâu thu n nhau
5 Môt hàng hóa trên ch ng t :
- Trên hóađ n: gi ng h t v i th tín d ng
- Trên cácch ng t khác: chung chung, mi n là không
mâuthu n nhau
6.Ng i phát hành và n i dung ch ng t :
-Ch ng t v n t i, b o hi m, hóa đ n
-Ch ng t khác:
12
3 QUY T C ÁP D NG TRONG KI M TRA CH NG T
7.Xu t trình ch ng t ph :
-T i sao l i có ch ng t ph ?
- Quyt c ki m tra và chuy n ch ng t ph ?
8 i u kho n không quy đ nh ch ng t xu t trình:
9 Ngày phát hànhch ng t và th tín d ng:
-Ch ng t có th ghi ngày tr c ngày phát hành th tín
d ng
- Khôngđ c ghi ngày sau ngày xu t trình
10 a ch ghi trên ch ng t :
- a ch c a ng i h ng và ng i m ghi trên b t c
ch ng t nào không nh t thi t ph i đúng v i th tín
d ng ho c trong b t c ch ng t nào khác, nh ng ph i trong cùngm t qu c gia
Trang 33 QUY T C ÁP D NG TRONG KI M TRA CH NG T
- Các chi ti t giao d ch (telefax, telephone, email ) s
khôngđ c xem xét đ n
- a ch và các chi ti t GD c a ng i nh n hàng và
bên đ c thông báo trên B/L ph i nh quy đ nh th
tín d ng.
11 Ng i g i hàng ghi trên b t k ch ng t nào không
nh t thi t ph i là ng i th h ng
12.V m t s thu t ng không đ c N trong UCP600:
a/ Shipping documents:ch ng t giao hàng (tr HP)
b/ Stale documents acceptable: ch ng t đ n mu n
đ c ch p nh n (sau 21 ngày)
14
3 QUY T C ÁP D NG TRONG KI M TRA CH NG T
c/ Third party documents acceptable:ch ng t bên th
bađ c ch p nh n (tr HP, nh ng c h p đ ng)
d/ Exporting country:n c xu t kh u
-N c ng i h ng l i c trú
-N c xu t x HH
-N c nhà chuyên ch nh n hàng
-N c HH t đó đ c g i đi
e/ Prompt, as soon as possible : Ngân hàng không xem
xét coinh không có
15
4 CÁC QUY T C TH C HÀNH
4.1 Quy t c vi t t t và l i chính t :
“Ltd.” = Limited
“Int’l” = International
“Co.” = Company
“kgs” or “kos.” = kilos
“Ind” = Industry
“mfr” = manufacturer
“mt” = metric tons
–L i chính t và l i đánh máy không làm thayđ i ngh a c a t hay câu thì khôngđ c xem là sai bi t
Ví d : mashine = machine
fountan pen = fountain pen modle = model
– Tuy nhiên: model 123 # model 321
16
4.2 Quy t c Xác nh n và L i khai ( i u 8):
Xác nh n và l i khai
B ng m t
ch ng t
đ c l p
Ng i xác nh n là
ng i phát hành
ch ng t c s
Ng i xác nh n không ph i ng i phát hành ch ng
t c s
Không ph i ký
và ghi ngày
Ph i ký và ghi ngày
Trên ch t khác
(ch ng t c s )
có ký và ghi ngày
Ng i phát hành ph i
ký và mong đ i
đ c ghi ngày
17
4.3 Quy t c S a ch a và Thay đ i thông tin, s li u:
S a ch a,Thay đ i
ch ng t đã
đ c th th c,
h p pháp hóa
ch ng t do
ng i h ng l p
(tr H i phi u)
ch ng t không do ng i
h ng l p
Không ph i xác
nh n Ngph i xác nh n i phát hành
ch ng t ch a
đ c th th c,
h p pháp hóa
Ph i đ c tái th
th c, tái h p
pháp hóa
18
Note:
– Xácnh n ph i ch ra tên, ch ký và n ng l c c a ng i xácnh n
– Cácki u ch đánh máy và phông ch khác nhau hay vi t tay trên cùng m t ch ng t không đ c xem s a ch a thayđ i hay s a ch a
– Th tín d ng nên quy đ nh m i s a ch a hay thay đ i
ph i đ c xác nh n
– Xácnh n riêng bi t và xác nh n g p
Trang 44.4 Ngày tháng
Ghi ngày tháng
Ch ng t khác
ph i ghi ngày
nh th tín
d ng yêu c u
B t bu c Không b t bu c
th tín d ng yêu c u th tín d ng không yêu c u
H i phi u
Ch ng t v n t i
Ch ng t b o hi m
Các
ch ng t khác
20
Note:
– Cho dùth tín d ng không yêu c u, thì 3 ch ng t b t
bu c ph i ghi ngày là: H i phi u, ch ng t v n t i và
ch ng t b o hi m
– Cácch ng t khác có đ c ghi ngày tháng hay không tùythu c vào:
+th tín d ng có yêu c u?
+ Tínhch t và n i dung ch ng t ?
Th tín d ng nên quy đ nh, m i ch ng t ph i đ c ghi ngày tháng phát hành
21
4.5 Th i đi m phát hành ch ng t (đi u 14):
Th i đi m phát hành ch ng t
C.t là b ng ch ng
tr c khi giao hàng:
–B ng tiêu đ
–B ng n i dung
M i C.t
có th đ ngày:
“Sau ngày giao hàng”
th tín d ng yêu c u th tín d ng không yêu c u
Ch ng t phát hành sau ngày xu t trình không đ c ch p nh n
22
Note:
–th tín d ng yêu c u Gi y ki m đ nh tr c khi giao hàng,
ng i h ng xu t trình ch ng t có tiêu đ ”Gi y ki m
đ nh tr c khi giao hàng”, nh ng ngày phát hành l i sau ngày giao hàng?
– Ngày phát hànhch ng t là ngày nào:
+ Ngàyso n th o?
+ Ngày ký?
–( i u 19) Cách ghi ngày tháng r t d d n đ n nh m l n
th tín d ng nên quy đ nh: “Tháng ph i ghi b ng ch ”
23
4.6 Tiêu chu n ki m ra ch ng t
Ch ng t
UCP, ISBP có
đi u kho n ki m tra
UCP, ISBP không có
đi u kho n ki m tra
Tuân th th tín d ng
và quy t c c a UCP,
ISBP
1 H i phi u
2 Hóa đ n
3 Ch ng t v n t i
4 Ch ng t b o hi m
5 Gi y ch ng nh n
xu t x
th tín d ng quy
đ nh ng i phát hành và n i dung
th tín d ng không quy đ nh
Tuân th quy đ nh
c a th tín d ng
Ngân hàng
ch p nh n nh
xu t trình
24
4.7 Ng i phát hành đích danh
Ng i phát hành đích danh
Gi y có tiêu danh Gi y không có
tiêu danh
-Ghi tiêu danh ng i phát hành
-Ch ký th m quy n
Ch ký
th m quy n
Trang 54.8 V ngôn ng ch ng t
Note:Tránh ph c t p trong ki m tra, th tín d ng nên quy
đ nh t t c ch ng t đ u đ c l p theo ngôn ng c a th tín
d ng
Ngôn ng ch ng t
Ch ng t do
ng i h ng phát hành
Ch ng t khác
Ph i cùng Ngôn ng
v i th tín d ng
th tín d ng
có quy đ nh
th tín d ng không quy
đ nh
Nh quy đ nh
c a th tín
d ng
Ch ng nh n
nh
xu t trình
26
4.9 B n g c và b n sao
-M i lo i ch ng t th tín d ng quy đ nh ph i đ c xu t trình ít nh t 01 b n g c
-B n g c là b t k ch ng t nào trên b m t th hi n:
đ c ký, ghi chú, đóng d u ho c nhãn hi u g c c a
ng i phát hành
-th tín d ng yêu c u b n sao ch ng t thì xu t trình b n
g c là đ c phép
-S l ng b n g c xu t trình theo trình t : + Theo quy đ nh c a th tín d ng + T t c b n g c nh ghi trên ch ng t
27
–Khi ch ng t đ c l p thành nhi u b n g c thì có th ghi
chú:
+ Original, Duplicate, Triplicate + First Original, Second Original, Third Original
–Tình hu ng: th tín d ng yêu c u
+ “Invoice”, ”One Invoice” or ”Invoice in 1 copy” = 1 b n g c
+ “Invoice in 4 copies” = Ít nh t 1 b n g c, còn l i b n sao
+ “One copy of Invoice” = 1 b n sao (1 b n g c đ c ch ng
nh n)
28
4.10 Tiêu đ c a ch ng t
Ch ng t có th ghi tiêu đ nh th tín d ng quy đ nh
Ghi tiêuđ t ng t
Th m chí không ghi tiêu đ
Nh ng: N i dung ch ng t ph i th hi n đ y đ ch c
n ng c a ch ng t
4.11 Ch ng t k t h p
Quyt c chung: xu t trình t ng ch ng t đ c l p
Trongm t s tr ng h p c th : Có th k t h p, ví d
gi y đóng gói và gi y tr ng l ng
Quyt c xu t trình ch ng t k t h p
29
5 KI M TRA CÁC CH NG T
5.1 H i phi u
1.S ti n b ng s và b ng ch ph i kh p nhau
2.Lo i ti n nh quy đ nh trong th tín d ng
3.S ti n H i phi u không đ c l n h n s ti n h p đ ng
4 Ký phátđòi ti n bên nh th tín d ng quy đ nh
- T h tín d ng available with bank X by
payment/acceptance
H i phi u ph i ký phát đòi ti n ngân hàng X (ngân hàng
X cóth là ngân hàng đ c ch đ nh, Ngân hàng phát
hành/Xácnh n)
30
“ th tín d ng available with bank X by negotiation”
H i phi u ph i ký phát đòi ti n ngân hàng phát hành
5 Dong i h ng l i ký phát
6 Khôngđ c phát hành H i phi u cho ng i m
-N u H i phi u ký phát cho ng i m , thì nó s là ch ng t
ph
7.S a ch a, thay đ i ph i đ c xác nh n b i ng i ký phát
- Tránhr c r i thì s a ch a, thay đ i trên ch ng t ph i xác
nh n
8 Ngân hàng thông báo c n c vào đi n ch p nh n đ chuy n H i phi u cho khách hàng
Trang 65.2 Hóa đ n
a/ Nguyên t c chung:
1 Hóađ n ph i:
- c ng i th h ng phát hành
-L p đ ng tên ng i m th tín d ng
- Cùnglo i ti n v i th tín d ng
- Khôngc n ph i ký
2 Ngân hàng cóth ch p nh n h p đ ng có s ti n v t s
ti n th tín d ng, mi n là ngân hàng này không thanh toán
haychuy n kho n s ti n v t
3 Môt hàng hóa trên h p đ ng ph i gi ng h t v i th tín
d ng
32
b/ Các đi m c n l u ý:
1.th tín d ng yêu c u “Invoice”
a/ Làb t k lo i hóa đ n nào sau đây đ c ch p nh n:
– Commercial Invoice
– Customs Invoice
– Tax Invoice
– Final Invoice
– Consular Invoice
b/ Khôngch p nh n:
– Provisional
– Proforma
33
2.th tín d ng yêu c u: “Commercial Invoice” = “Invoice”
3 Tên vàđ a ch ng i phát hành
= Tên vàđ a ch c a ng i h ng l i trong th tín
d ng
4 Tên vàđ a ch ng i tr ti n
= Tên vàđ a ch c a ng i m trong th tín d ng
5.S phone, telex, fax không b t bu c
6.Ph i ph n ánh hàng hóa th c s đã đ c giao
7 n giá, lo i ti n ph i gi ng v i th tín d ng
8.Th hi n đi u ki n th ng m i nh th tín d ng
9.N u đi u ki n th ng m i g n v i mô t hàng hóa hay
g n v i s ti n, thì ph i th hi n nh trong th tín d ng
34
10 Khôngc n ph i ký và ghi ngày
11.S l ng, tr ng l ng và th tích không đ c mâu thu n v i các ch ng t khác
12 Khôngđ c giao hàng v t quá
13 Không đ c th hi n hàng hóa mà th tín d ng không yêuc u (k c có ghi là mi n phí)
14 S b n g c và b n sao theo yêu c u c a th tín
d ng
15.N u th tín d ng yêu c u giao hàng đ nh k , thì m i
l n giao hàng ph i phù h p v i l ch đã đ nh
35
5.3 Ch ng t b o hi m:
1.Ng i phát hành:
2.S b n g c ph i xu t trình?
3 Nhà môigi i phát hành ch ng t b o hi m:
–N u đ c công ty b o hi m ký Ch ng nh n
–V i t cách là đ i lý Ch ng nh n
4 B o hi m đ n thay th Gi y ch ng nh n b o hi m và
ng c l i?
5 Ngày phát hành?
6.Lo i ti n cùng v i th tín d ng
36
7.S ti n:
a/ N u th tín d ng không yêu c u hàng hóa ph i b o
hi m, thì kh xu t trình ch ng t b o hi m
b/N u th tín d ng yêu c u ch ng t b o hi m:
b1: Không quyđ nh s ti n b o hi m: Thì s ti n b o
hi m t i thi u là 110% giá CIF hay CIP (theo hóa đ n haych ng t khác)
b2: Quyđ nh s ti n b o hi m 110%: ây là s ti n b o
hi m t i thi u theo giá tr c a th tín d ng
b3: th tín d ng quy đ nh s ti n b o hi m theo cách
th c khác:
–Th c hi n quy đ nh c a th tín d ng
b4: UCP không quyđ nh s ti n b o hi m t i đa
Trang 78 Cácr i ro đ c b o hi m:
- Th tín d ng quy đ nh
9 Không gianb o hi m?
- Th tín d ng quy đ nh
10 Ngàyh t h n:
- ây là ngày mu n nh t ph i giao hàng
- Không ph i ngày mu n nh t xu t trình ch ng t đòi
ti n
11 Kýh u đ tr ng = cho ng i c m và ng c l i
38
5.4 GI Y CH NG NH N XU T X
1/Ph i đ c ký, ghi ngày và có n i dung xác nh n xu t x hàng hóa
2/Ng i phát hành:
a/ N u th tín d ng không quy đ nh: Thì đ c phát hành
b i b t k bên nào, k c ng i h ng l i
b/N u th tín d ng quy đ nh ng i phát hành:
b1:B i ng i mà th tín d ng quy đ nh
b2: PhòngTh ng m i có th phát hành thay cho ng i
h ng, nhà xu t kh u, ng i s n xu t
39
3/V hàng hóa:
-Ph i liên quan đ n hàng hóa trong hóa đ n
- Môt hàng hóa có th chung chung, mi n là không
mâuthu n v i ch ng t khác
4/Ng i nh n hàng:
- Khôngđ c mâu thu n v i ch ng t v n t i
-N u ch ng t v n t i là:
+ Theol nh
+ Theol nh c a ng i g i hàng
+ Theol nh c a ngân hàng phát hành
+ Giao cho ngân hàng phát hành
40
Gi y ch ng nh n xu t x có th ghi tên ng i nh n hàng làng i m th tín d ng
-N u th tín d ng chuy n nh ng, thì tên ng i th
h ng th nh t là ng i nh n hàng đ c ch p nh n
5/Ng i g i hàng hay ng i xu t kh u trên gi y ch ng
nh n xu t x có th không ph i là ng i h ng hay
ng i g i hàng trên ch ng t v n t i
41
5.5 V N N NG BI N/HÀNG H I
M t th tín d ng yêu v n đ n ”đ ng bi n/hàng h i” t
c ng đ n c ng, thì ch ng t v n t i ph i:
1 Có nh t thi t ph i th hi n “Ocean/Marine” Bill of
Lading? Hayth hi n “Port to Port” là đ
2.Ph i th hi n s b n g c đã phát hành
3 Quyt c xác đ nh v n đ n g c?
4.Ph i có tên c a ng i chuyên ch và nói rõ là ng i
chuyênch (m t tr c)
5.Ph i đ c ký h p l (ví d theo sách)
42
6.N u th tín d ng quy đ nh ”v n đ n c a ng i giao
nh n c ng ch p nh n”:
+V n đ n có th đ c ký b i ng i giao nh n v i t cách làng i giao nh n
+ Tênc a ng i chuyên ch không c n nêu ra
7 Ngày lên tàu “On board”? Cóth là tr c hay sau ngày phát hành Bill of Lading?
Trang 88 Cách ghic ng b c hàng và c ng d hàng?
a/ Tênc ng b c hàng ghi vào ô “Port of loading”
Port of loading: HAIPHONG PORT
Ocean Vessel & voyage: MAERSK/409
Shipped on board Date
44
b/ Tênc ng b c hàng ghi vào ô “Place of receipt”:
Place of receipt: HAIPHONG PORT
Port of loading: TRANSHIPMENT PORT
Ocean Vessel & voyage: MAERSK/409
Shipped on board M/V MAERSK
AT HAIPHONG PORT Date:
45
9 Cách ghi c ng d hàng:
a/ C ng d hàng ghi vào ô ”Port of discharge”:
Port of loading: HAIPHONG PORT
Port of discharge: SINGAPORE PORT
Marine Vessel & voyage: M/V MAERSK/ 409
Shipped on board Date:
46
b/ C ng d hàng ghi vào ô “Place of delivery”:
Port of loading: HAIPHONG PORT
Port of discharge: TRANSHIPMENT PORT
Place of delivery: SINGAPORE PORT
Marine Vessel & voyage: M/V MAERSK/ 409 Shipped on board
M/V MAERSK For Discharge at: SINGAPORE PORT Date:
47
10.N u CY hay CFS trùng v i “Port of loading”:
– Place of receipt: CY or CFR
– CY or CFR = Port of loading
Place of receipt = Port of loading
Ghi chú lên tàu khôngc n ch ra ”Port of loading” và
”M/V”
Víd :
11 Cách ghing i nh n hàng:
– ích danh
– Theol nh
48
12 Kýh u v n đ n:
– Khi nào thì ng i g i hàng ph i ký h u Bill of Lading?
+ tr ng
+ Theol nh đ tr ng
+ Theol nh c a ng i g i hàng
13.Chuy n t i:
a/ Cho dùth tín d ng có c m, nh ng Bill of Lading
v n có th chuy n t i
b/ chuy n t i không x y ra, thì th tín d ng ph i quyđ nh?
Trang 914 Giao hàngt ng ph n:
a/ Th tín d ng quy đ nh giao hàng t nhi u c ng khác
nhau: Thì cácv n đ n sau đây không đ c xem là giao
hàngt ng l n:
Hàngđ c giao lên tàu t các c ng quy đ nh
Trên cùngm t con tàu
Cùngm t c ng đích
Ghinh : V n đ n có ngày giao hàng mu n nh t đ c
l y làm ngày giao hàng c a t t c các v n đ n
b/ Giao hàng trênnhi u con tàu đ c xem là giao hàng
t ng ph n, cho dù các con tàu này có cùng ngày kh i
hành và cùngc ng đích
50
15.V n đ n hoàn h o:
–Th nào ”Clean B/L”?
–Th hi n t ”Clean”?
Víd :
16 Môt hàng hóa trên B/L
17.S a ch a và thay đ i:
–Ph i đ c xác nh n
– Ai xácnh n?
–b n sao v n đ n không c n xác nh n
51
18.C c phí:
–Tr tr c?
–Tr sau?
19 Nhi u v n đ n chi ph i hàng hóa trong cùng m t
Container:
a/ nh n đ c hàng trong container ph i xu t trình đ ng
th i t t c các v n đ n riêng l không ch p nh n v n
đ n nh v y
b/N u t t c các v n đ n này đ c s d ng cho m t làn
xu t trình theo m t th tín d ng thì ch p nh n đ c
52
20.Chuy n t i (Khái ni m):
a/th tín d ng không c m chuy n t i: Ch p nh n v n đ n nh
xu t trình
b/ Th tín d ng có đi u kho n ”C m chuy n t i”, nh ng v n
đ n th hi n chuy n t i s x y ra v n đ c ch p nh n, n u:
– Hàng hóađ c chuyên ch b ng Container, Móc, Sà lan
– Trênv n đ n ghi ng i chuyên ch có quy n chuy n t i
c/ chuy n t i không x y ra, thì th tín d ng ph i có đi u kho n quy đ nh:
–C m chuy n t i
– Không ápd ng kho n c, i u 20–UCP600