Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại NHNo & PTNT Chi nhánh Hà Tây

Chương I : Thực trạng thẩm định tài chính dự án vay vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây. Chương II: Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây.

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

LỜI NÓI ĐẦU 7

CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 9

1.1/ TỔNG QUAN VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 9

1.1.1/ Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây 9

1.1.1.1/ Quá trình hình thành và phát triển 9

1.1.1.2/ Cơ cấu tổ chức, chức năng từng phòng ban 10

1.1.1.3/ Chức năng nhiệm vụ của đơn vị 13

1.1.2/ Tổng quan về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm gần đây 13

1.1.1.1/ Công tác huy động vốn 13

1.1.1.2/ Công tác đầu tư tín dụng 18

1.1.1.3/ Công tác kinh doanh đối ngoại 20

1.1.1.4/ Công tác tài chính 21

1.2/ THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 21

1.2.1/ Mục đích công tác thẩm định tài chính DA ĐT 21

1.2.2/ Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư tại NHNo & PTNT Chi nhánh Hà Tây 22

1.2.2.1/ Quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 22

1.2.2.2/ Quy trình thẩm định tài chính dự án vay đầu tư vay vốn tại NHNo&PTNT chi nhánh Hà Tây 25

1.2.3/ Phương pháp thẩm định tài chính dự án đầu tư tại NHNo & PTNT Chi

nhánh Hà Tây 25

1.2.3.1/ Phương pháp thẩm định chung 25

1.2.3.1.1/ Thẩm định theo trình tự 25

1.2.3.1.2/ Phương pháp so sánh các chỉ tiêu 26

1.2.3.1.3/ Phương pháp dự báo 27

1.2.3.1.4/ Phương pháp phân tích độ nhạy 28

1.2.3.1.5/ Phương pháp triệt tiêu rủi ro 29

1.2.3.2/ Phương pháp thẩm định tài chính 30

1.2.4/ Nội dung thẩm định dự án đầu tư cho vay vốn tại NHNo & PTNT Chi nhánh Hà Tây 30

1.2.4.1/ Nội dung thẩm định DADT 30

1.2.4.1.1/ Thẩm định tính khía cạnh pháp lý của dự án 30

1.2.4.1.2/ Thẩm định khía cạnh thị trường của dự án 31

1.2.4.1.3/ Thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án 32

1.2.4.1.4/ Thẩm định về phương diện tổ chức, quản lý thực hiện dự án 34

1.2.4.1.5/ Thẩm định khía cạnh tài chính của dự án 34

1.2.4.1.6/ Thẩm định về các chỉ tiêu kinh tế - xã hội của dự án 35

1.2.4.2/ Nội dung thẩm định tài chính 35

1.2.4.2.1/ Thẩm định tổng dự toán vốn đầu tư 35

1.2.4.2.2/ Thẩm định tỷ suất chiết khấu “r” 36

1.2.4.2.3/ Thẩm định dòng tiền của dự án 37

1.2.4.2.4/ Thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án 38

1.2.4.2.5/ Thẩm định rủi ro trong dự án 43

1.2.4.2.6/ Thẩm định khả năng trả nợ của dự án 44

1.3/ MINH HỌA NỘI DUNG THẨM ĐỊNH THÔNG QUA DỰ ÁN 45

1.3.1/ Giới thiệu dự án 45

1.3.3/ Thẩm định tài chính dự án 47

1.3.3.1/ Thẩm định tổng dự toán vốn đầu tư 47

1.3.3.2/ Thẩm định tỷ suất chiết khấu “r” 49

1.3.3.3/ Thẩm định dòng tiền 50

1.3.3.4/ Thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính 58

1.3.4/ Kết luận 58

1.4/ ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN CHO VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 58

1.3.1/ Những kết quả đạt được 58

1.3.2/ Những hạn chế còn tồn tại trong công tác thẩm định tài chính DADT vay vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây 60

1.3.2.1/ Về nội dung thẩm định DADT vay vốn 60

1.3.2.2/ Về cán bộ thực hiện công tác TĐ DADT vay vốn 61

1.3.2.3/ Về trang thiết bị, công nghệ phục vụ công tác TĐ DADT vay vốn 61

1.3.3/ Một số nguyên nhân chính gây ra các hạn chế trong công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây 62

1.3.3.1/ Nguyên nhân khách quan 62

1.3.3.2/ Nguyên nhân chủ quan 64

CHƯƠNG II: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY VỐN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 67

2.1/ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 67

2.1.1/ Định hướng phát triển chung của NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây 67

2.1.2/ Định hướng phát triển trong công tác thẩm định tại NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây 67

2.2/ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 69

2.2.1/ Giải pháp về nội dung thẩm định tài chính 69

2.2.2/ Giải pháp về cán bộ thẩm định 77

2.2.3/ Giải pháp về tổ chức điều hành 79

2.2.4/ Giải pháp về thông tin, trang thiết bị phục vụ thẩm định 79

2.3/ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY 83

2.3.1/ Kiến nghị với chính phủ, các bộ ngành chính quyền liên quan 83

2.3.2/ Kiến nghị với Ngân hàng NN và các Ngân hàng thương mại khác 85

2.3.3/ Đề xuất với các chủ dự án 86

KẾT LUẬN 87

BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT

NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

thế giới

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 1.1: Cơ cấu vốn huy động phân theo thời hạn huy động

Bảng 1.2: Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế

Bảng 1.3: Tình hình hoạt động tính dụng giai đoạn 2005 – 2008

Bảng 1.4: Doanh số hoạt động kinh doanh ngoại hối

Bảng 1.5: Vốn đầu tư và nguồn huy động

Bảng 1.6: Chi phí xây dựng

Bảng 1.7: Chi phí mua sắm thiết bị

Bảng 1.8: Cơ cấu nguồn vốn huy động

Bảng 1.9: Doanh thu hàng năm của dự án

Bảng 1.10: Dự tính chi phí sản xuất hàng năm

Bảng 1.11: Khấu hao tài sản cố định

Bảng 1.12: Kế hoạch trả nợ

Bảng 1.13: Kết quả kinh doanh và dòng tiền

Bảng 1.14: Kết quả dư nợ cho vay theo dự án

Biểu 1.1: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền

Biểu 1.2: Cơ cấu dư nợ phân theo loại tiền

Biểu 1.3: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế.

Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức

Sơ đồ 1.2: Quy trình thẩm định.

Sơ đồ 1.3: Quy trình thẩm định tài chính dự án.

LỜI NÓI ĐẦU

Trong tiến trình phát triển kinh tế - xã hội, nền kinh tế nước ta đang ngày càng khởi sắc và phát triển không ngừng hội nhập cùng với nền kinh tế thế giới thể hiện ở

sự kiện ngày 7112007 nước ta gia nhập tổ chức WTO (World Trade Oganization)

-Tổ chức Thương mại thế giới Sự kiện này đánh dấu một bước ngoặt lớn cho nền kinh tế Việt Nam, nó kỳ vọng trong tươnglai kinh tế nước ta sẽ có những bước phát triển đột phá để nhanh chóng trở thành một nước phát triển

Để có được kết quả đó không thể không kể đến vai trò to lớn của đầu tư, nó tác động tới sự chuyển dịch nền kinh tế theo hướng công nghiệp hoá - hiện đại hoá, tỷ trọng đóng góp vào GDP chiếm một tỷ lệ lớn

Đầu tư tác động tới nền kinh tế như thế nào? Nó tác động thông qua việc thực hiện các dự án đầu tư (các dự án đầu tư về xây dựng cơ sở hạ tầng, các dự án kinh doanh phát triển sản phẩm, các dự án đầu tư cho vay vốn…) Từ các dự án đầu tư được thực hiện sau khi đi vào hoạt động đã đem lại hiệu quả rất to lớn Tuy nhiên cũng có những dự án không đem lại hiệu quả mà còn thiệt hại rất lớn Vậy, căn cứ vào đâu để biết dự án nào khả thi, dự án nào nên đầu tư, dự án nào không nên đầu tư?

Và để có quyết định chính xác có nên đầu tư hay không người ta bắt buộc phải tiến

hành thẩm định dự án đầu tư Trong các nội dung của công tác thẩm định, đối với các

ngân hàng thương mại nói chung và NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây nói riêng nội dung được chú trọng nhiều hơn khi tiến hành thẩm định là nội dung thẩm định dự án

đầu tư Nhận thức được tầm quan trọng đó em đã chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại NHNo & PTNT Chi nhánh Hà Tây” làm đề

tài cho chuyên đề thực tập

Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu chuyên đề được chia làm 2 chương:

Chương I : Thực trạng thẩm định tài chính dự án vay vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây.

Chương II: Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính

dự án vay vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây.

Với những gì thể hiện trong bài chuyên đề, em hy vọng sẽ đóng góp một số ý kiến nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác thẩm định nói chung và hiệu quả trong công tác thẩm định tài chính nói riêng

Qua đây, em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng, các cô chú trong phòng tín dụng và các phòng ban liên quan đã giúp đỡ em về nghiệp vụ cũng như tài liệu phục vụ cho việc hoàn thiện chuyên đề này Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu

sắc nhất đến cô giáo-PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, người đã trực tiếp chỉ bảo tận

tình để em có thể hoàn thiện bài viết này

CHƯƠNG I

THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN

CHO VAY VỐN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY

1.1/ TỔNG QUAN VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH HÀ TÂY

1.1.1/ Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT chi nhánh Hà Tây

1.1.1.1/ Quá trình hình thành và phát triển

Năm 1988: Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ)

về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn

NHNo & PTNT Hà Tây là thành viên trực thuộc của NHNo & PTNT Việt Nam được thành lập từ tháng 10/1991, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng và điều lệ của NHNo & PTNT Việt Nam, trên cơ sở sát nhập 8 đơn vị thuộc NHNo Hà Sơn Bình và 6 đơn vị trực thuộc NHNo Thành phố Hà Nội, Trụ chi nhánh chính của NHNo&PTNT Hà Tây đóng tại số 34 đường Tô Hiệu - TX Hà Đông - Tỉnh Hà Tây với mô hình 14 NH huyện, thị xã, Chi nhánh Thanh Xuân Nam, 17 phòng giao dịch

và bàn tiết kiệm

Khi mới thành lập NHNo & PTNT Hà Tây cơ sở còn thiếu thốn, lạc hậu, đội ngũ cán bộ nhân viên là 1181 người, trình độ nghiệp vụ còn nhiều bất cập Tổng nguồn vốn huy động là 77,9 tỷ đồng, dư nợ cho vay đới với doanh nghiệp quốc doanh

và doanh nghiệp tập thể chiếm 89%, nợ quá hạn 7,8 tỷ chiếm 16,8% trên tổng dư nợ, kết quả tài chính lỗ 5,2 tỷ Có thể nói lúc bấy giờ NHNo & PTNT Hà Tây đang đứng trên bờ vực của sự phá sản Đứng trước thực trạng hết sức khó khăn đó, trong những năm qua NHNo & PTNT Hà Tây đã kiên trì đường lối đổi mới với chủ trương bám sát nông nghiệp, nông thôn, xắp xếp lại mô hình tổ chức, tinh giảm bộ máy, phát triển kinh doanh theo hướng đa năng, vượt qua khó khăn từng bước phát triển đã đạt được

nhiều thành tích đáng khích lệ, năm sau cau hơn năm trước Với sự đổi mới không ngừng trong hoạt động và tổ chức NHNo & PTNT Hà Tây đã vươn lên thành là cờ đầu trong hệ thống các NHNo & PTNT toàn quốc, được Đảng và Nhà nước tặng thưởng nhiều danh hiệu cao quý như:

- Huân chương Lao động hạng III năm 1995

- Huân chương Lao động hạng II năm 1998Huân chương hạng III năm

1995, hạng II năm 1998 cho NHNo & PTNT huyện Chương Mỹ

- Huân chương Lao động hạng III năm 1998 cho NHNo & PTNT huyện Hoài Đức và huyện Ứng hoà

- NHNo & PTNT Hà Tây đạt danh hiệu lá cờ đầu khu vực Đồng Bằng Sông Hồng năm 1994, 1995, 1997, 1998 và năm 1996 là đơn vị lá cờ đầu của toàn ngành được Thống đốc NHNN tặng băng khen

- Năm 2000 NHNo & PTNT Hà Tây vinh dự được Nhà nước trao tặng danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới Những thành tích đã đạt được là nguồn cổ vũ động viên cho toàn thể cán bộ công nhân viên chức NHNo & PTNT Hà Tây tiếp tục kiên định trên con đường đổi mới, phát huy những thế mạnh, khắc phục khó khăn để có thể phát triển hơn nữa, mạnh hơn nữa trong thời gian tới

- Với những tiềm lực mạnh mẽ và truyền thống bề dày thành tích NHNo & PTNT Hà Tây đã dành được niềm tin của khách hàng, xây dựng được một vị thế vững chắc trong kinh doanh, đựơc đánh giá là một trong những chi nhánh hoạt động hiệu quả nhất trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam

Từ khi thành lập tới nay Ngân hàng đã trải qua các tên gọi:

- Từ năm 1988-1991: Ngân hàng Nông nghiệp Hà Sơn Bình

- Từ năm 1991-1996: Ngân hàng Nông nghiệp Hà Tây

- Từ năm 1997- 11/8/2008: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Hà Tây

- Từ 11/8/2008: Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn chi

Phó Giám Đốc 1 Phó Giám Đốc 2 Phó Giám Đốc 3

Phòng

kiểm tra,

kiểm

soát nội

bộ

Phòng kế hoạch tổng hợp

Phòng Tín dụng Phòng kế toán và

ngân quỹ

Phòng hành chính và nhân sự

Phòng kinh doanh ngoại hội

Phòng dịch vụ và marketing

Phòng điện toán

17 chi nhánh huyện,thị xã, chi nhánh Thanh

Xuân Nam

Phòng giao dịch trực thuộc: 46 PGD

* Phòng kế toán ngân quỹ:

Có chức năng hạch toán và thanh toán tất cả các nghiệp vụ thanh toán bằng VND, lên cân đối của ngân hàng

* Phòng tín dụng:

- Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ tín dụng theo phạm vi được phân công theo đúng pháp quy và các quy trình tín dụng đối với mỗi khách hàng Thực hiện các biện pháp phát triển tín dụng, đảm bảo an toàn, hiệu quả, bảo đảm quyền lợi của ngân hàng trong hoạt động tín dụng của phòng, góp phần phát triển bền vững, an toàn, hiệu quả tín dụng của toàn Chi nhánh

- Đầu mối tham mưu đề xuất với Giám đốc chi nhánh, xây dựng văn bản hướng dẫn chính sách, phát triển khách hàng, quy trình tín dụng phù hợp với điều kiện của chi nhánh, đề xuất hạn mức tín dụng đối với từng khách hàng, xếp loại khách hàng, xác định tài sản đảm bảo nợ vay (tính pháp lý, định giá, tính khả mại)

- Chịu trách nhiệm Marketing tín dụng nhằm đáp ứng sự hài lòng của khách hàng

- Tư vấn cho khách hàng sử dụng sản phẩm tín dụng, dịch vụ và các vấn đề khác có liên quan; phổ biến hướng dẫn, giải đáp thắc mắc cho khách hàng về các quy định, quy trình tín dụng, dịch vụ của ngân hàng

- Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền

- Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình ngân hàng cấp trên theo phân cấp ủy quyền

- Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân

và đề xuất hướng khắc phục

- Giúp giám đốc chi nhánh chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh trên địa bàn

- Tổng hợp, báo cáo và kiểm tra chuyên đề theo qui định

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao

các chính sách, chiến lược phát triển nhân sự, các kế hoạch đào tạo cán bộ trình hội đồng quản trị phê duyệt, quan hệ công chúng, marketing và quảng cáo, công tác pháp chế

* Phòng kiểm tra nội bộ:

Kiểm tra tất cả các hoạt động nghiệp vụ tại ngân hàng để đảm bảo chính xác, đầy đủ và đúng chế độ quy định của ngân hàng

* Phòng kinh doanh ngoại hối:

Có chức năng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ (mua, bán, chuyển đổi) thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định, các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế

* Phòng hành chính nhân sự:

Thực hiện chức năng tổ chức, quản lý, tuyển dụng lao động và tham mưu cho ban giám đốc đề bạt khen thưởng, quản lý tiền lương

* Phòng dịch vụ và Marketing:

Có chức năng giao dịch với khách hàng, tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch

vụ Ngân hàng, tiếp nhận các ý kiến phản hồi từ khách hàng về dịch vụ, tiếp thu đề xuất hướng dẫn cải tiến để không ngừng đáp ứng sự hài lòng của khách hàng

* Phòng điện toán:

- Tổng hợp thống kê và lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh

- Xử lý các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế toán, thống kê, tín dụng và các hoạt động khác phục vụ cho hoạt động kinh doanh

1.1.1.3 / Chức năng nhiệm vụ của đơn vị

* Chức năng:

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn tỉnh Hà Tây là ngân hàng thương mại, có chức năng kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ Ngân hàng nhằm thúc đẩy sản xuất kinh doanh, dịch vụ của các thành phần kinh tế, nhất là sản xuất nông nghiệp và kinh tế nông thôn phát triển

* Nhiệm vụ:

- Về huy động vốn: Ngân hàng có nhiệm vụ khai thác và huy động vốn của các tầng lớp dân cư, các tổ chức kinh tế xã hội, bao gồm các loại tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu…ngắn hạn, dài hạn do NHNo TW ủy thác Mặt khác, Ngân hàng cũng nhận vốn tài trợ, vốn ủy thác đầu tư từ NSNN, từ các tổ chức quốc tế, quốc gia

và các cá nhân ở trong và ngoài nước cho các chương trình, các dự án đầu tư phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn

- Về cho vay: Ngân hàng có nhiệm vụ cho vay ngắn hạn đối với các hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hóa và dịch vụ, cho vay trung hạn, dài hạn với các dự án có hiệu quả, mục tiêu tài trợ tùy tính chất và khả năng nguồn vốn Ngân hàng còn được giao nhiệm vụ chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá

- Đối với các hoạt động kinh doanh và dịch vụ khác, Ngân hàng có thể hùn vốn mua cổ phần với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng hóa và dịch vụ thương mại theo quy định của Pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính Ngân hàng có thể liên doanh với các tổ chức tài chính, tín dụng kinh doanh tiền tệ trong và ngoài nước Ngân hàng có thể thực hiện đầu tư mua sắm tài sản trực tiếp phục vụ kinh doanh và cho thuê trong giới hạn nhất định về vốn tự có, làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng; cất giữ việc mua bán, chuyển nhượng, quản lý các chứng khoán và giấy tờ có giá; cầm đồ bất động sản và động sản; thu chi tiền mặt; làm đại lý mua bán cổ phiếu, trái phiếu cho Chính phủ, các tổ chức và các doanh nghiệp trong và ngoài nước; làm tư vấn về tài chính, tiền tệ, về xây dựng các dự án đầu tư và quản lý tài sản theo yêu cầu của khách hàng; Xác định các tỷ lệ hoa hồng,

lệ phí, tiền thưởng, tiền phạt đối với các hoạt động dịch vụ Ngân hàng trong giới hạn NHNo TW cho phép Ngoài ra còn phải chăm lo, bồi dưỡng, đào tạo đội ngũ cán bộ, nhân viên nâng cao nghiệp vụ chuyên môn đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ được giao

1.1.2/ Tổng quan về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm

gần đây.

1.1.2.1/ Công tác huy động vốn.