Nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam

Mô hình chất lượng 6 C: 1 Tư cách người vay Character 2 Năng lực của người vay Capacity : 3 Thu nhập của người vay Cash: 4 Bảo đảm tiền vay Collateral 5 Các điều kiện Conditions: 6 Kiểm

Tôi xin cam oan lu n v n này do chính tôi th c hi n.

T t c các thông tin, s li u trích d n có ngu n g c áng tin c y.

Tác gi

Ph m Th Kim Ánh

Tr c tiên, tôi xin chân thành c m n các Quý th y cô c a Tr ng i h c Kinh t Tp H Chí Minh ã truy n t cho tôi nh ng ki n th c t c b n n nâng cao tôi có ki n th c hoàn thành lu n v n này c bi t, tôi xin g i l i c m n

n th y TS L i Ti n D nh, ng i ã dành th i gian t n tình h ng d n cho tôi hoàn thi n lu n v n c a mình.

Bên c nh ó, tôi c ng xin dành l i c m n n s giúp c a các anh ch

em ang công tác t i Ngân hàng Công Th ng Vi t Nam trong vi c h tr nh ng ý

ki n óng góp tài c a tôi mang tính th c ti n h n.

M t l n n a xin g i n Quý th y cô, các anh ch em l i c m n chân thành

nh t Kính chúc Quý th y cô, các anh ch luôn d i dào s c kh e và thành công trong côn tác.

Tác gi

Ph m Th Kim Ánh

B NG

1 B ng 2.1: M t s ch tiêu ch y u c a Vietinbank giai o n 2006-2010 30

2 B ng 2.2 M t s ch tiêu c a Vietinbank 33

3 B ng 2.3: L i nhu n, T ng thu nh p, T ng chi phí n m 2006-2010 35

4 B ng 2.4: D n cho vay và u t t i Vietinbank 36

5 B ng 2.5: C c u cho vay theo ngành kinh t 37

6 B ng 2.6: C c u cho vay theo khu v c kinh t 39

7 B ng 2.7: C c u cho vay theo th i h n vay 41

8 B ng 2.8: T l n quá h n t i Vietinbank t n m 2006- 2010 43

9 B ng 2.9: Doanh s mua bán ngo i t 46

10 B ng 2.10: K ho ch cân i v n kinh doanh n m 2011 48

11 B ng 2.11: S d d tr b t bu c qua các Quý n m 2010 49

12 B ng 2.12: Xác nh ngu n ti n ng n h n dùng cho vay trung dài h n 31/12/2010 50

13 B ng 2.13: Tính t l kh n ng chi tr t i Vietinbank 51

14 B ng 2.14: Bi u lãi su t cho vay thông th ng 01/2010-12/2010 52

15 B ng 2.15: Chênh l ch lãi su t u vào và u ra b ng VN 52

BI U 1 Bi u 2.1: T ng tài s n Vietinbank qua các n m 2006-2010 31

2 Bi u 2.2: L i nhu n sau thu c a Vietinbank n m 2006-2010 32

3 Bi u 2.3: L i nhu n, T ng thu nh p, T ng chi phí n m 2006-2010 35

4 Bi u 2.4: D n cho vay theo ngành kinh t 38

5 Bi u 2.5: D n cho vay theo khu v c kinh t 40

6 Bi u 2.6: D n cho vay theo th i h n cho vay 41

7 Bi u 2.7: Bi u tình hình d n vay quá h n 2006-2010 44

8 Bi u 2.8: Bi u t l cho vay không m b o b ng tài s n 45

L I M U 1

1 Tính c p thi t c a tài 1

2 M c ích nghiên c u 2

3 i t ng và ph m vi nghiên c u 2

4 Ph ng pháp nghiên c u 2

5 K t c u lu n v n 2

Ch ng 1 NH NG V N CHUNG V NÂNG CAO N NG L C QU N TR R I RO T I NGÂN HÀNG TH NG M I 4

1.1 NH NG V N V QU N TR R I RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG TH NG M I 4

1.1.1 Khái ni m 4

1.1.2 Quy trình qu n tr r i ro 4

1.1.3.Nguyên t c Basel II v qu n tr r i ro 5

1.1.4 Các r i ro trong kinh doanh c a NHTM 7

1.1.4.1 R i ro tín d ng 7 1.1.4.2 R i ro t giá 12

1.1.4.3 R i ro thanh kho n 14

1.1.4.4 R i ro lãi su t 17

1.1.4.5 R i ro uy tín 20

1.1.4.6 R i ro ho t ng ngân hàng i n t 21

1.1.5 Các nguyên t c c b n trong vi c qu n tr r i ro 21

1.2 S C N THI T PH I NÂNG CAO N NG L C QU N TR R I RO T I NGÂN HÀNG TH NG M I 24

TH C TR NG HO T NG KINH DOANH VÀ CÔNG TÁC QU N TR R I

RO T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N CÔNG TH NG VI T NAM

28

2.1 S L C V VIETINBANK 28

2.1.1 S l c v Vietinbank 28

2.1.2 Các nghi p v c th c hi n t i Vietinbank 32

2.2 TÌNH HÌNH HO T NG KINH DOANH T I VIETINBANK GIAI O N N M 2006 2010 33

2.3 TH C TR NG TRONG HO T NG QU N TR R I RO T I VIETINBANK 36

2.3.1 Ho t ng tín d ng 36

2.3.2 Ho t ng kinh doanh ngo i h i 46

2.3.3 R i ro thanh kho n 47

2.3.4 Qu n tr lãi su t 52

2.3.5 Các r i ro khác mà Vietinbank ph i i m t trong ho t ng hi n nay 53

2.3.5.1 R i ro i v i ngân hàng ho t ng i n t 53

2.3.5.2 R i ro uy tín 54

2.4 NH NG H N CH TRONG CÔNG TÁC QU N TR R I RO T I VIETINBANK 55

2.4.1 Ho t ng tín d ng 55

2.4.2 Ho t ng kinh doanh ngo i h i 56

2.4.3 R i ro thanh kho n 58

2.4.4 Qu n tr lãi su t 59

2.5 NH NG THU N L I VÀ THÁCH TH C I V I VIETINBANK TRONG I U KI N HI N NAY 60

2.5.1 V c ch qu n lý 60

2.5.2 V trình công ngh 62

Ch ng 3

GI I PHÁP NÂNG CAO N NG L C QU N TR R I RO TRONG HO T NG

VI T NAM 67

3.1 NH H NG PHÁT TRI N VIETINBANK N N M 2020 67 3.2 GI I PHÁP NÂNG CAO N NG L C QU N TR R I RO TRONG HO T NG KINH DOANH T I VIETINBANK 68

3.2.1 Gi i pháp h n ch r i ro chung cho các ho t ng kinh doanh t i Vietinbank 68

3.2.2 Gi i pháp nâng cao kh n ng qu n tr r i ro cho t ng lo i r i ro 69

3.2.2.1 Gi i pháp nâng cao ch t l ng tín d ng và h n ch r i ro tín d ng phát sinh 70

3.2.2.2 Gi i pháp phòng ng a r i ro ngo i h i 76

3.2.2.3 Gi i pháp phòng ng a r i ro thanh kho n 81

3.2.2.4 Gi i pháp phòng ng a r i ro lãi su t 83

3.3 KI N NGH 85

3.3.1 i v i ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam 85

3.3.2 i v i ngân hàng Nhà n c Vi t Nam 87

3.3.2.1 Hoàn thi n môi tr ng pháp lý v ngân hàng 87

3.3.2.2 Ki n toàn chính sách t giá và chính sách qu n lý ngo i h i 87

3.3.2.3 Hoàn thi n h th ng thông tin ph c v ngân hàng 89

3.3.2.4 i m i c ch thanh tra 89

K T LU N 92

1 Tính c p thi t c a tài

 i quá trình t do hóa toàn c u hóa kinh t qu c t , các lu ng tài chính ã làmthay i c n b n h th ng ngân hàng Các NHTM Vi t Nam ang trong quá trình pháttri n m nh v c s l ng và quy mô ho t ng, s c c nh t ranh trên th tr ng tài chính

Vi t Nam ngày càng m nh m t o ra áp l c r t l n cho các NHTM trong quá trình kinhdoanh

Có nh ng NHTM ã t n d ng c c h i là ng i i tr c kh ng nh th ng

hi u, chi m th ph n l n và ang t ng b c hoàn thi n c c u t ch c, kh n ng kinhdoanh, ph ng th c qu n tr r i ro Trong khi ó không ít các ngân hàng m i trong giai

o n b t u và phát tri n v i quy mô ho t ng c m r ng nhanh chóng giành th

ph n và kh ng nh tên tu i i v i t t c các ngân hàn g dù ang trong quá trình hoànthi n t ch c hay ang trong giai o n tìm cách m r ng th ph n thì qu n lý r i ro là m tcông tác c c k quan tr ng C ng do qu n lý không t t r i ro trong ho t ông tín d nghay ho t ng kinh doanh ngo i t mà m t s ngân hàng dù có b dày ho t ng, v n ch

s h u l n nh ng v n g p khó kh n trong ho t ng kinh doanh, làm gi m l i nhu n và

ph i x lý r t nhi u kho n n x u nh Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n nông thôn

Vi t Nam hay nhi u chi nhánh c a chính Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam

Chính vì v y, vi c nâng cao n ng l c qu n tr r i ro cho t t c các m ng nghi p v

c a các NHTM Vi t Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam nóiriêng là m t ho t ng r t thi t th c nh m giúp cho ngân hàng có th phò ng ng a và h n

ch các r i ro ngày càng r i ro và khó l ng

Xu t phát t nh ng th c t trên, tác gi ch n tài: Nâng cao n ng l c qu n tr

r i ro trong ho t ng kinh doanh t i Ngân hàng th ng m i c ph n Công th ng

Vi t Nam ; v i hy v ng nh ng ki n th c nghiên c u c s có th ng d ng cho ho t

ng qu n tr r i ro t i Vietinbank và có th nhân r ng ra cho toàn h th ng NHTM Vi tNam

 c ích nghiên c u

M c ích nghiên c u c a tài nh m t p trung vào các n i dung sau:

H th ng hóa nh ng v n lý lu n c b n v ngân hàng th ng m i, công tác

qu n tr kinh doanh ngân hàng và qu n tr r i ro trong ho t ng kinh doanh ngân hàng

Phân tích th c tr ng ho t ng kinh doanh và công tác qu n tr các lo i r i ro t iNgân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam, ánh giá nh ng m t t c và nh ng t n t itrong ho t ng qu n tr r i ro

Qua ó xu t m t s ki n ngh và gi i pháp i v i Ngân hàng TMCP Công

th ng Vi t Nam nh m nâng cao n ng l c qu n tr r i ro trong ho t ng kinh doanh ti n

t

3 i t ng và ph m vi nghiên c u

i t ng nghiên c u c a tài là t p trung phân tích và ánh giá ho t ng qu n

tr kinh doanh và r i ro t i Vietinbank trong giai o n t n m 2006 - 2010 Vì ây là l nh

v c khá r ng l n, nên ph m vi nghiên c u tài ch y u t p trung vào phân tích b n

lo i r i ro chính ó là: r i ro tín d ng, r i ro t giá, r i ro thanh kho n, r i ro lãi su t vànêu khái quát m t vài r i ro khác ã phát sinh th c t trong ho t ng kinh doanh ngânhàng

4 Ph ng pháp nghiên c u

Trong quá trình th c hi n tác gi có s d ng các ph ng pháp sau:

- Ph ng pháp t ng h p s li u d a trên các báo cáo c a các c quan ch c

n ng, c a Ngân hàng th ng m i, tài li u trên các ph ng ti n thông tin ichúng: trên báo, t p chí chuyên ngành, Internet

- Ph ng pháp so sánh, phân tích, th ng kê xác nh b n ch t c a v n c nnghiên c u t ó có th a ra các bi n pháp phòng ng a và h n ch r i rotrong ho t ng kinh doanh ngân hàng

5 K t c u c a lu n v n

Ch ng 1: Nh ng v n chung v nâng cao n ng l c qu n tr r i ro t i Ngânhàng th ng m i

    Th c tr ng ho t ng kinh doanh và công tác qu n tr r i ro t i Ngânhàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam

   M t s gi i pháp nâng cao n ng l c qu n tr r i ro t i Ngân hàng

th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam

c a r i ro và nh ng thi t h i khi chúng phát sinh, ng th i xác nh t ng quan h p lý

gi a v n t có c a ngân hàng v i m c m o hi m có th trong s d ng v n c a ngânhàng

1.1.2 Quy trình qu n tr r i ro:

- Nh n d ng r i ro: là quá trình xác nh liên t c và có h th ng i v i các h at

ng kinh doanh c a ngân hàng thông qua vi c phân tích khách hàng, môi tr ngkinh doanh, c thù các s n ph m, d ch v và quy trình nghi p v Nh n d ng r i

ro bao g m các công vi c theo dõi, xem xét, nghiên c u môi tr ng h at ng vàtoàn b m i ho t ng c a ngân hàng nh m th ng kê c t t c các r i ro M ttrong nh ng cách phân tích r i ro c b n là phân tích t nguyên nhân n t n th t

theo: chu i r i ro v i 5 m t xích nh sau: M i nguy c -> môi tr ng r i ro ->

S t ng tác gi a m i nguy c và y u t môi tr ng -> K t qu tr c ti p -> H u

qu lâu dài.

- Phân tích r i ro: là xác nh c nh ng nguyên nhân gây ra ây là m t công

vi c ph c t p, b i m i r i ro không ch do m t nguyên nhân duy nh t gây ra mà

th ng do nhi u nguyên nhân gây ra

- o l ng r i ro: vi c thu th p s li u và phân tích, ánh giá T k t qu thu th p

c, nhà qu n tr l p ma tr n o l ng r i ro ánh giá m c quan tr ng c a

r i ro i v i ngân hàng ng i ta s d ng 2 tiêu chí: t n su t xu t hi n c a r i ro

và biên c a r i ro Trong ó tiêu chí th 2 óng vai trò quy t nh

- Ki m soát và phòng ng a r i ro: là vi c s d ng các bi n pháp, k thu t, công c ,

chi n l c, các ch ng trình h at ng ng n ng a, né tránh ho c gi m thi u

nh ng t n th t, nh ng nh h ng không mong i có th x y ra v i ngân hàng

- Tài tr r i ro: khi r i ro ã x y ra, tr c h t c n theo dõi, xác nh chính xác

nh ng t n th t v tài s n, v ngu n nhân l c, v giá tr pháp lý Sau ó c n có

nh ng bi n pháp tài tr r i ro thích h p Các bi n pháp này c chia làm hainhóm: t kh c ph c r i ro và chuy n giao r i ro

  !" #$ên t c Basel II v qu n tr r i ro:

M c dù có r t nhi u i m m i nh ng Hi p c Basel I v i b n s a i n m 1996 v n cókhá nhi u i m h n ch M t trong nh ng i m h n ch ó là Basel I ã không c p

n m t lo i r i ro ang ngày càng tr nên ph c t p và v i m c ngày càng t ng lên,

ó là r i ro tác nghi p Chính vì v y, t n m 1999, U ban Basel ã n l c a ra m t

Hi p c m i thay th cho Basel I, và cho n n m 2004, b n Hi p c qu c t v v n

c a Basel (Basel II) ã chính th c c ban hành V i cách ti p c n m i d a trên 3 c t

tr chính, Basel II ã bu c các ngân hàng qu c t ph i tuân th theo 3 nguyên t c c

b n:

Nguyên t c th nh t: Các ngân hàng c n ph i duy trì m t l ng v n l n trang tr icho các ho t ng ch u r i ro c a mình, bao g m r i ro tín d ng, r i ro th tr ng và r i

ro tác nghi p (C t tr 1) Theo ó, cách tính chi phí v n i v i r i ro tín d ng có s s a

i l n, thay i nh v i r i ro th tr ng nh ng hoàn toàn là phiên b n m i i v i r i

ro tác nghi p

Nguyên t c th hai: Các ngân hàng c n ph i ánh giá m t cách úng n v nh ng lo i

r i ro mà h ang ph i i m t và m b o r ng nh ng giám sát viên s có th ánh giá

c tính y c a nh ng bi n pháp ánh giá này (C t tr 2) V i c t tr này, Basel II

nh n m nh 4 nguyên t c c a công tác rà soát giám sát:

Các ngân hàng c n ph i có m t quy trình ánh giá c m c y v n c a

h theo danh m c r i ro và ph i có c m t chi n l c úng n nh m duy trì

m c v n ó

Các giám sát viên nên rà soát và ánh giá l i quy trình ánh giá v m c v n n i

b c ng nh v các chi n l c c a ngân hàng H c ng ph i có kh n ng giám sát

và m b o tuân th t l v n t i thi u Theo ó, giám sát viên nên th c hi n

m t s hành ng giám sát phù h p n u h không hài lòng v i k t qu c a quytrình này

Giám sát viên khuy n ngh các ngân hàng duy trì m c v n cao h n m c t i thi utheo quy nh

Giám sát viên nên can thi p giai o n u m b o m c v n c a ngân hàngkhông gi m d i m c t i thi u theo quy nh và có th yêu c u s a i ngay l p

t c n u m c v n không c duy trì trên m c t i thi u

Nguyên t c th ba: Các ngân hàng c n ph i công khai thông tin m t cách thích áng theonguyên t c th tr ng (C t tr 3) V i c t tr này, Basel II a ra m t danh sách các yêu

c u bu c các ngân hàng ph i công khai thông tin, t nh ng thông tin v c c u v n, m c

y v n n nh ng thông tin liên quan n m c nh y c m c a ngân hàng v i

r i ro tín d ng, r i ro th tr ng, r i ro tác nghi p và quy trình ánh giá c a ngân hàng

%& %& ' (ác r i ro trong kinh doanh c a NHTM

a Mô hình chất lượng 6 C:

(1) Tư cách người vay (Character)

(2) Năng lực của người vay (Capacity) :

(3) Thu nhập của người vay (Cash):

(4) Bảo đảm tiền vay (Collateral)

(5) Các điều kiện (Conditions):

(6) Kiểm soát (Control)

b Mô hình xếp hạng của Moody s và Standard & Poor s:

c Mô hình điểm số Z (Z- Credit scoring model):

Đây là mô hình do E.I Altman dùng để cho điểm tín dụng đối với các doanhnghiệp vay vốn Đại lượng Z phụ thuộc vào:

- Trị số của các chỉ số tài chính của người vay

- Tầm quan trọng của các chỉ số này trong việc xác định xác xuất vỡ nợ củangười vay trong quá khứ

Từ đó Altman đã xây dựng mô hình điểm như sau:

Z = 1,2 X1 + 1,4 X2 + 3,3 X3 + 0,6 X4 + 1,0 X5

Trong đó:

X1 = Hệ số vốn lưu động / tổng tài sản

X2 = Hệ số lãi chưa phân phối / tổng tài sản

X3 = Hệ số lợi nhuận trước thuế và lãi / tổng tài sản

X4 = Hệ số giá trị thị trường của tổng vốn sở hữu/giá trị hạch toán của nợ

Ngu n X p h ng Tình tr ng

Standard & Poor s Aaa Chất lượng cao nhất, rủi ro thấp nhất

Aa Ch t l ng cao

A Ch t l ng trên trung bìnhBaa Ch t l ng trung bình

Ba Ch t l ng trung bình, mang y u t u c

B Ch t l ng d i trung bìnhCaa Ch t l ng kém

Ca Mang tính u c , cĩ th v n

C Ch t l ng kém nh t, tri n v ng x u

X5 = Hệ số doanh thu / tổng tài sản

Trị số Z càng cao, thì xác suất vỡ nợ của người đi vay càng thấp Ngược lại, khitrị số Z thấp hoặc là một số âm thì đó là căn cứ xếp khách hàng vào nhóm có nguy cơvỡ nợ cao

Theo mô hình cho điểm Z của Altman, bất cứ công ty nào có điểm số thấp hơn1,81 phải được xếp vào nhóm có nguy cơ rủi ro tín dụng cao

Trong kinh doanh tín d ng, NHTM ch u tác ng c a các nhân t khách quan nhsau:

v lãi su t) và thay i trong l nh v c ngân hàng

+ Giá tr c a ng b n t : ng b n t có giá tr th p làm t ng giá nh p

kh u, t ó có th làm cho lãi su t t ng lên và làm gi m s t tin c a

ng i tiêu dùng

+ Ph n ng và hành ng c a ng i tiêu dung: s tin t ng c a ng i tiêudùng gi m sút có th nh h ng gi m c u và doanh thu

- Thông tin không cân x ng: quan h tín d ng gi a ngân hàng và khách hàng là quan

h kinh t , vì v y phát sinh nhu c u trao i và thu nh p thông tin gi a các bên Tuynhiên trong th c t do nhi u lý do khác nhau (v tài chính, v kh n ng) x y ra tình tr ngthông tin không cân x ng

+ Ngân hàng không có y thông tin v nhà qu n lý, v các k ho chkinh doanh, v quan h b n hàng, quan h thanh toán

+ Khách hàng không có y thông tin v ngân hàng: quy mô các d ch

v áp ng, ph ng th c tài tr phù h p, giá c th c t

Nguyên nhân t phía ngân hàng:

- Chính sách tín d ng không h p lý: nh ng nh c i m c a chính sách cho vay v a

là nguyên nhân sâu xa, v a là nguyên nhân tr c ti p gây r i ro tín d ng, c th nh :

+ Chính sách cho vay ch a tri t theo nguyên t c thi tr ng, ã b cu ntheo các h i ch ng kinh t , theo phong trào, theo kh u hi u phát tri nkinh t , ch y theo ch ngh a thành tích, có th th y c qua nhi u

ch ng trình kinh t mà chính sách cho vay c a NHTM h ng theo

nh ng k t c c l i không hi u qu nh ch ng trình ánh b t xa b , míang,

+ Ch a qu n tr rõ ràng v danh m c cho vay theo l nh v c s tr ng c a

b n thân m i ngân hàng th ng m i C nh tranh giành gi t th ph ncác ngành, nhóm khách hàng mà chính ngân hàng mình không có s

Nguyên nhân t phía khách hàng:

- i v i khách hàng là các doanh nghi p

+ Th nh t là qu n lý không hi u qu : ho t ng kinh doanh không

c qu n lý t t s d n n nhi u v n nghiêm tr ng, thi u thông tintài chính, không có k ho ch kinh doanh c tri n khai, các s n ph mkhông có s g n k t, không có kh n ng thích ng v i nh ng thay i

c a thi tr ng

+ Th hai là nh ng nguyên nhân trong vi c x lý các v n v th

tr ng Các doanh nghi p u ph i gi i quy t hai v n c b n làmua và bán gi i quy t các v n liên quan t i th tr ng, các y u

t u vào và th tr ng tiêu th s n ph m

+ Th ba là do s h n ch c a nhân viên thu c doanh nghi p S y ukém c a i ng nhân viên c a m t doanh nghi p làm cho k ho chkinh doanh c a doanh nghi p th c hi n không thành công, kém hi u

ánh giá r i ro t giá:

- Tr ng thái ngo i h i c a m i lo i ngo i t là chênh l ch gi a t ng tài s n có và

t ng tài s n n c a ngo i t ó bao g m c tài kho n ngo i b ng t ng ng

- Tr ng thái ngo i h i c a t ng lo i ngo i t : c o l ng qua 2 ch tiêu sau:

- Tr ng thái ngo i h i hi n t i ròng (còn g i là tr ng thái hi n t i)

./ ng thái ngo i h i c a ngo i t A = S d c a ngo i t A thu c tài s n Có S d

c a ngo i t A thu c tài s n N

- Tr ng thái ngo i h i t ng lai ròng (còn g i là tr ng thái t ng lai): Là chênh

l ch gi a t ng các giao d ch ngoai t k h n mua vào và t ng các giao d ch ngo i t k

h n bán ra

Tr ng thái ngo i h i t ng lai ròng c a ngo i t A = T ng các giao d ch ngo i t k

h n mua vào c a ngo i t A T ng các giao d ch ngo i t k h n mua vào c a ngo i

t A

- Tr ng thái ngo i h i c a ngo i t A là t ng c a tr ng thái ngo i t A hi n t i và

tr ng thái ngo i t A t ng lai

M t trong nh ng cách th c ánh giá nh ng r i ro t giá, chúng ta có th c n cvào tr ng thái ngo i h i c tính cho t ng lo i ngo i t ho c tính chung cho các lo ingo i t mà ngân hàng hi n có

+ Tr ng thái ngo i h i = 0: t giá ngo i t A t ng ho c gi m thì r i ro t giákhông xu t hi n vì thu nh p và chi phí s t ng và gi m v i t c b ng nhau nên l inhu n không i Lúc này t giá xem nh = 0

+Tr ng thái ngo i h i > 0: t giá ngo i t A gi m thì thu nh p gi m nhanh h n

t c gi m c a chi phí Vì v y r i ro t giá xu t hi n khi t giá ngo i t A gi m giá

+ Tr ng thái ngo i h i < 0: t giá ngo i t A thì r i ro t giá s xu t hi n, vì t c

t ng c a thu nh p nh h n t c t ng chi phí nên gi m lãi, ngân hàng s b l Vì

v y, trong tr ng h p này r i ro t giá xu t hi n khi t giá ngo i t A t ng

Tr ng thái ngo i h i chung cho các lo i ngo i t :

Do qu n lý r i ro ngo i h i thông qua tr ng thái c a t ng lo i ngo i t có nh c

i m là ch xem xét m i quan h t giá tr c ti p gi a hai lo i ngo i t ch không o

l ng s bi n ng t ng i c a các lo i ngo i t khác kh c ph c nh c i m này,các ngân hàng ph i s d ng t ng tr ng thái ngo i h i

T ng tr ng thái ngo i h i c a ngân hàng là tr ng thái ngo i h i c a t ng lo i ngo i

t c ng l i

M c tiêu c a qu n lý r i ro trong kinh doanh ngo i t :

B o v ngân hàng kh i nh ng thi t h i không d tính c trong kinh doanh ngo i

Theo Thomas P Fitch R i ro thanh kho n là r i ro khi ngân hàng thi u ngân qu

ho c tài s n ng n h n mang tính kh thi áp ng nhu c u c a ng i g i ti n và ng i

i vay

R i ro thanh kho n phát sinh thông th ng t xu h ng c a các ngân hàng là huy

ng ng n h n và cho vay trung dài h n Tr ng h p này x y ra n u nh các kho n huy

ng v m t k thu t s ph i hoàn tr theo yêu c u c a ng i g i ti n, c bi t nh

chúng ta ã th y trong b t c cu c kh ng ho ng nào thì ng i g i ti n s rút ti n c amình ra nhanh h n vi c ng i i vay s n sàng tr n

M t trong nh ng nhi m v quan tr ng c a b t k m t ngân hàng nào là m b o

kh n ng thanh kho n y i u này có ngh a là ngân hàng có s n l ng v n kh

d ng trong tay, ho c có th ti p c n d dàng v i các ngu n v n vay m n bên ngoài v ichi phí h p lý, ho c có th nhanh chóng bán b t m t s tài s n m c giá th a áng

Nguyên nhân d n n r i ro trong thanh kho n:

Ngân hàng vay m n quá nhi u các kho n ti n g i, qu d tr t các cá nhân, sau

ó chuy n hóa chúng thành nh ng tài s n u t có k h n Do ó, ã x y ra tình tr ng

b t cân x ng gi a ngày áo h n c a các kho n s d ng v n và ngày áo h n c a cácngu n v n huy ng

Chi n l c và ph ng pháp qu n tr thanh kho n M t ngân hàng có v n, ch t

l ng tín d ng t t, nh ng n u không quan tâm n qu n tr thanh kho n ho c xây d ng

d tr ngân qu ho c thanh kho n không h p lý s d n n r i ro thanh kho n M t lý

do th ng x y ra nhóm nguyên nhân này là ngân hàng quá chú tr ng n l i nhu n, nên

vi c u t vào tài s n sinh l i quá m c

Xu t hi n các bi n c b t th ng Các bi n c b t th ng có th tác ng r t l n

n c u thanh kho n c a ngân hàng N u ng i g i ti n m t ni m tin v kh n ng chi tr

c a ngân hàng, hay nh ng tin n th t thi t, h s n rút ti n ra kh i ngân hàng ngay

l p t c N m 2005, vì m t tin n th t thi t là T ng giám c ACB ã b tr n khi y dânchúng t n rút ti n ra kh i các chi nhánh và H i s ACB t i Thành ph H ChíMinh Trong tr ng h p này nhu c u thanh kho n t ng t bi n và b n thân ACB không

th áp ng ngay c, ph i nh vào ng c u c a Ngân hàng Nhà n c, các NHTMkhác

Do s nh y c m v i s thay i v lãi su t u t , nh t là các kho n ti n g i Khilãi su t u t t ng, còn các khách hàng vay ti n s tích c c ti p c n các kho n tín d ng

vì lãi su t th p h n Nh v y, s thay i lãi su t nh h ng c khách hàng vay ti n và

ti n g i, k ó là hai tác ng n tr ng thái thanh kho n c a ngân hàng H n n a,

nh ng xu h ng v thay i lãi su t còn nh h ng n giá tr th tr ng c a các tài s n

mà ngân hàng có th em bán t ng thêm ngu n cung c p thanh kho n và tr c ti p nh

h ng n chi phí vay m n trên th tr ng ti n t

R i ro thanh kho n do nh h ng tr c ti p t các lo i r i ro khác Lo i r i ro nh

h ng l n nh t n r i ro thanh kho n là r i ro tín d ng N quá h n, t n th t tín d ng

n u m c cao s làm gi m ngu n thanh kho n c a ngân hàng và t t nhiên vi c áp

ng nhu c u rút ti n có th có th không th c hi n c Ngoài r i ro tín d ng, r i rongo i h i, r i ro th tr ng c ng có tác ng n r i ro thanh kho n Nh khi t giá

xu ng liên t c trong khi ó giá vàng ang xu h ng t ng ng i g i ti n ôla s n rútnhi u h n là ng i g i vào ngân hàng em i u t vàng có l i h n Khi y ngânhàng c n ph i d tr m t lo i ngo i t l n nh m m b o nhu c u thanh kho n c a

ng i dân

Các ph ng pháp qu n tr r i ro thanh kho n:

Áp d ng m t chi n l c qu n tr kinh doanh thích h p v i c i m c a ngânhàng, duy trì m t t l h p lý gi a v n dùng cho d tr và v n dùng cho kinh doanh.Ngân hàng ph i th ng xuyên m b o t l kh n ng chi tr i v i t ng lo i

ng ti n, vàng nh sau:

T l v kh n ng chi tr

+ T l v kh n ng chi tr t i thi u ph i b ng 1 gi a tài kho n Có có th thanhtoán ngay trong kho ng th i gian 7 ngày làm vi c ti p theo và tài s n N ph i thanhtoán trong kho ng th i gian 7 ngày làm vi c ti p theo

+ T l v kh n ng chi tr t i thi u 25% gi a giá tr các tài s n có có th thanhtoán ngay và các tài s n n s n h n thanh toán trong th i gian m t tháng ti p theo.

Tr ng thái thanh kho n thu n trong m t giai o n:

56 ng thái thanh kho n ròng (T K ) = Cung thanh kho n C u thanh kho n

+ Tk = 0: t c ngu n thanh kho n c a ngân hàng áp ng các nhu c u vthanh kho n

+ Tk< 0: t c là thi u h t thanh kho n, trong t ng h p này ngân hàng ph i có bi npháp t ng ngu n cung thanh kho n ho c gi m b t nhu c u thanh kho n i v i cáckho n m c không có tính ch t c p thi t nh m tránh r i ro thanh kho n x y ra

+ Tk> 0: t c là th ng d thanh kho n, trong tr ng h p này ngân hàng ph i có

h ng m r ng tín d ng và u t vào các tài s n sinh l i, ho c h th p lãi su t huy ng

1.1.4.4 R i ro lãi su t

Khái ni m:

R i ro lãi su t là r i ro xu t hi n khi có s thay i c a lãi su t th tr ng ho c

nh ng y u t có liên quan n lãi su t d n n t n th t v tài s n ho c làm gi m thu

nh p c a ngân hàng

Theo Thomas P Fitch nh ngh a: r i ro lãi su t là r i ro khi s thay i c a lãi

su t th tr ng s d n n tài s n sinh l i gi m giá tr

Nguyên nhân d n n r i ro lãi su t:

R i ro lãi su t g n li n v i c u trúc th i h n khác nhau gi a tài s n và n (ngu n

v n huy ng và s d ng v n) và s bi n ng lãi su t th tr ng Khi lãi su t th tr ngthay i, ngân hàng th y r ng ngu n thu chính t danh m c cho vay và u t c ng nh

chi phí i v i ti n g i và các ngu n i vay u b tác ng Ngoài ra s thay i lãi su t

nh h ng n giá tr th tr ng c a tài s n và n , làm thay i tác ng n toàn b

b ng cân i k ho ch và báo cáo thu nh p c a ngân hàng R i ro lãi su t x y ra nhsau:

+ R i ro v giá phát sinh khi lãi su t th tr ng t ng làm gi m giá tr c a h u h ttrái phi u và các kho n cho vay lãi su t c nh mà ngân hàng n m gi N u ngân hàng

mu n bán nh ng công c tài chính này trong giai o n lãi su t t ng, nó s ph i ch p

nh n t n th t Khi ngân hàng cho vay các kho n vay v i th i h n dài h n th i h n ngu n

v n mà nó huy ng c tài tr cho kho n vay, ngân hàng s g p r i ro Khi này,ngân hàng ph i huy ng l i ngu n v n ti p t c tài tr kho n vay v i lãi su t cao h nlãi su t huy ng ban u Vì v y, ngân hàng có th b t n th t thu nh p, th m chí có th

b l

+ R i ro tái u t xu t hi n khi lãi su t th tr ng h th p, khi n ngân hàng ph i

ch p nh n u t các ngu n v n c a mình vào các tài s n có m c sinh l i th p h n, h

th p thu nh p k v ng trong t ng lai c a ngân hàng T ng t nh trên, ngu n v n

c huy ng trong th i gian dài v i lãi su t cao nh ng l i cho vay v i lãi su t th

tr ng gi m th p h n, ã d n n r i ro lãi su t cho ngân hàng

Do s khác bi t v hình th c lãi su t huy ng v n và i vay ã làm cho NHTM

b r i ro lãi su t, khi cho vay áp d ng lãi su t c nh và huy ng ti n g i theo lãi su t

th tr ng

Do có s không phù h p v kh i l ng gi a ngu n v n huy ng v i vi c s d ngngu n v n ó cho vay

Do t l l m phát d ki n không phù h p v i t t l m phát th c t , i u này làmcho v n c a ngân hàng không c b o toàn sau khi cho vay

ánh giá r i ro lãi su t:

M c tiêu c a qu n tr r i ro lãi su t là nh m h n ch t i a t n th t v thu nh p do

s thay i c a lãi su t th tr ng, hay nói cách khác khi lãi su t th tr ng thay i skhông nh h ng n m c chênh l ch gi a thu nh p lãi và chi phí lãi và giá tr v n ch

s h u Chúng ta có th s d ng h s chênh l ch lãi ròng o l ng và so sánh s thay

i c a thu nh p khi có s bi n ng c a lãi su t th tr ng

H s chênh l ch lãi ròng là t l thu nh p lãi ròng chia cho tài s n sinh l i ho c

t ng tài s n

7 s chênh l ch lãi ròng = (Thu nh p lãi Chi phí lãi) / T ng tài s n

Qu n tr r i ro lãi su t là ph i ki m soát qui mô c a h th ng thu nh p lãi ròng

b ng cách tác ng n c u trúc danh m c tài s n v n nh y c m lãi su t c a ngân hàng.Khi lãi su t th tr ng thay i n u h s chênh l ch lãi gi m xu ng thì ó là bi u hi n

c a r i ro lãi su t Trong tr ng h p này òi h i nhà qu n tr ph i có các gi i pháp duy trì h s này ho c làm cho h s này t ng lên

Cách o l ng th ng dùng nh t i v i tình tr ng nh y c m lãi su t c a m tngân hàng là phân tích l ch

l ch nh y c m lãi su t (GAP) = Tài s n nh y c m lãi su t N nh y c m lãi su t

+ l ch (GAP) = 0: t c là tài s n nh y c m lãi su t b ng n nh y c m lãi su t,trong tr ng h p này lãi su t th tr ng t ng lên ho c gi m xu ng u không nh h ng

n h s chênh l ch lãi ròng t c là không xu t hi n r i ro lãi su t

+ l ch (GAP) > 0: tài s n nh y c m lãi su t l n h n n nh y c m lãi su t, trong

tr ng h p này r i ro x y ra khi lãi su t th tr ng gi m

+ l ch (GAP) < 0: tài s n nh y c m lãi su t nh h n n nh y c m lãi su t thì

r i ro x y ra khi lãi su t th tr ng t ng

Tài s n nh y c m v i lãi su t bao g m:

+ Các kho n cho vay có lãi su t bi n i.

+ Các kho n cho cay ng n h n

R i ro uy tín là r i ro d lu n ánh giá x u v ngân hàng, gây khó kh n nghiêm

tr ng cho ngân hàng trong vi c ti p c n ngu n v n ho c khách hàng r i b ngân hàng

R i ro tín d ng có th là do có nh ng hành ng nh m t o m t hình nh x u v ngânhàng i v i công chúng trong m t th i gian dài, c ng có th phát sinh t chính cáchành ng c a ngân hàng ho c t cách mà ngân hàng ph n ng tr c hành ng c a bên

ng ngân hàng i n t và nh ng r i ro liên quan là m t quá trình lâu dài và không n

gi n R t nhi u ng i ã l m t ng ho t ng ngân hàng i n t v i ho t ng cung c p

d ch v ngân hàng i n t qua Internet hay i n tho i, nh ng th c t không ch nh v y

Ho t ng ngân hàng i n t là m t khái ni m r ng h n nhi u và có th c nh ngh a

m t cách t ng quát: Ho t ng ngân hàng i n t là ho t ng cung ng các s n ph m

và d ch v ngân hàng thông qua các kênh i n t Nh v y, ho t ng ngân hàng i n t

có th bao g m t nh ng s n ph m và d ch v truy n th ng nh nh n ti n g i, cho vay,thanh toán hoá n i n, n c cho n các vi c phát hành, cung ng và ch p nh nthanh toán ti n i n t

Do tính ch t ph c t p c a vi c ng d ng k thu t công ngh và t c phát tri nnhanh chóng c a các ho t ng E-Banking (d ch v ngân hàng i n t ), mà r i ro trongkinh doanh, chi n l c phát tri n, b o m t an ninh, uy tín và môi tr ng pháp lý trong

ho t ng ngân hàng c ng ngày càng t ng

1.1.5 Các nguyên t c c b n trong vi c qu n tr r i ro

Qu n tr r i ro ngân hàng d a trên hàng lo t nh ng nguyên t c, trong ó bao g m

m t s nguyên t c c b n:

Nguyên t c ch p nh n r i ro: các nhà qu n tr ngân hàng c n ph i ch p nh n r i ro

m c cho phép n u nh mong mu n có c thu nh p phù h p t nh ng ho t ngnghi p v c a mình D nhiên, m i nghi p v c th sau khi ánh giá m c r i ro cácNHTM c n xây d ng chi n thu t phòng ch ng r i ro , tuy nhiên, lo i b hoàn toàn r i

ro trong ho t ng ngân hàng là không th , b i vì r i ro ngân hàng - là s hi n h ukhách quan v n có trong các nghi p v c a ngân hàng Do ó, nguyên t c u tiên trong

qu n tr r i ro i v i các nhà qu n tr ngân hàng là ph i nh n bi t nh ng r i ro chophép Vi c ch p nh n m c , lo i r i ro ngân hàng nào chính là i u ki n quan tr ng

i u ti t nh ng tác ng tiêu c c c a chúng trong quá trình qu n tr r i ro

Nguyên t c i u hành r i ro cho phép Nguyên nhân này òi h i ph n l n r i rotrong gói r i ro cho phép ph i có kh n ng i u ti t trong quá trình qu n lý, mà không

ph thu c vào nh ng hoàn c nh khách quan và ch quan c a nó Ch nh ng r i ro nh

v y thì các nhà qu n tr ngân hàng m i có th s d ng t t c v khí , ngh thu t c amình i u ti t chúng Ngoài ra, i v i các lo i r i ro không có kh n ng i u

ch nh c n ph i c chuy n y sang các công ty b o hi m bên ngoài

Nguyên t c qu n lý c l p các r i ro riêng bi t M t trong nh ng nguyên lý c b n

c a lý thuy t qu n tr r i ro là các lo i r i ro khá c l p v i nhau và s thi t h i do m t

lo i nào ó trong gói r i ro cho phép gây nên không nh t thi t s làm t ng xác su t

x y ra v i các lo i r i ro khác Nói cách khác v nguyên t c s thi t h i i v i ngânhàng do các lo i r i ro khác nhau gây nên là khá c l p v i nhau và quá trình qu n lýchúng c n ph i c i u ti t riêng bi t, không th g p các lo i r i ro khác nhau vào

m t nhóm a ra cùng m t ph ng pháp i u hành

Nguyên t c phù h p gi a m c r i ro cho phép và m c thu nh p

Nguyên t c này là n n t ng c a lý thuy t qu n tr r i ro Các ngân hàng trong quátrình ho t ng c a mình ch c phép ch p nh n các lo i, m c r i ro mà thi t h ikhi chúng x y ra m c không c cao quá m c thu nh p phù h p Có ngh a r ng, t t ccác lo i r i ro có m c r i ro cao h n m c thu nh p mong i c n ph i c lo i

b

Nguyên t c phù h p gi a m c r i ro cho phép và kh n ng tài chính Giá trthi t h i mà ngân hàng mong mu n t nh ng kho n r i ro ph i phù h p v i ph n v n màngân hàng có th trích d phòng cho nh ng thi t h i khi chúng x y ra Khi r i ro x y ra,

nó kéo theo s thi t h i thu nh p, gi m ti m n ng l i nhu n và nh p phát tri n c angân hàng trong t ng lai Do ó, giá tr thi t h i ph i phù h p v i m c v n d phòng

c a ngân hàng và ngân hàng ph i xác nh c m c phù h p, bao g m c nh ngkho n r i ro không th chuy n c sang cho i tác hay các công ty b o hi m bênngoài

Nguyên t c hi u qu kinh t M c ích c b n c a vi c qu n lý r i ro ngân hàng là

i u ti t nh ng tác ng tiêu c c c a r i ro khi x y ra Cùng v i i u này, chi phí cùangân hàng b ra i u ti t ph i th p h n giá tr thi t h i do nh ng r i ro ngân hàng có

kh n ng x y ra và th m chí m c giá tr cao nh t khi chúng x y ra

Nguyên t c h p lý v th i gian Th i gian t n t i c a m t nghi p v ngân hàngcàng lâu thì biên x y ra r i ro càng l n, kh n ng i u ti t nh ng tác ng tiêu c c c a

nó và tính kinh t c a qu n lý r i ro càng th p Khi b t bu c ph i t n t i các nghi p vnày thì ngân hàng ph i m b o m c có thu nh p ph tr i c n thi t không ch vì l inhu n mà còn vì m c ích bù p nh ng chi phí i u ti t tác ng c a r i ro trong

tr ng h p chúng x y ra

Nguyên t c phù h p v i chi n l c chung c a ngân hàng H th ng qu n lý r i ro

c n ph i c d a trên n n t ng nh ng tiêu chí chung c a chi n l c phát tri n c a ngânhàng c ng nh các chính sách i u hành t ng ho t ng riêng bi t c a ngân hàng

Nguyên t c chuy n y các lo i r i ro không cho phép Nguyên t c này òi h icác lo i r i ro n m trong gói r i ro cho phép ph i có kh n ng/ tính chuy n y cao.Các lo i r i ro không t ng thích v i kh n ng c a ngân hàng trong vi c i u ti t nh ng

h u qu tiêu c c khi chúng x y ra hay không phù h p v i nh ng yêu c u c th c a chi n

l c và chính sách i u hành ho t ng c a ngân hàng c n ph i c lo i b kh i gói

r i ro cho phép Hay nói cách khác, chúng ch c cho vào khi có kh n ng chuy n ycao sang các i tác ho c các công ty b o bên ngoài

Trên ây là 9 nguyên t c c b n t ó m i ngân hàng xây d ng cho mình m tchính sách qu n tr r i ro ngân hàng riêng bi t Chính sách qu n tr r i ro ngân hàng ph i

c xem là m t c u ph n trong chi n l c ho t ng chung c a ngân hàng và nó òi h i

c nh ó, nh ng r i ro trong s n xu t kinh doanh c a n n kinh t tr c ti p ho c gián ti p

c ng tác ng n hi u qu kinh doanh c a các ngân hàng th ng m i

R i ro x y ra s gây t n th t v tài s n cho ngân hàng Nh ng t n th t th ng g p

là m t v n khi cho vay, gia t ng chi phí ho t ng, gi m sút l i nhu n, gi m sút giá tr

c a tài s n, R i ro làm gi m uy tín c a ngân hàng, s tín nhi m c a khách hàng và có

th ánh m t th ng hi u c a ngân hàng M t ngân hàng kinh doanh b l liên t c ho c

th ng xuyên không kh n ng thanh kho n có th d n n m t cu c rút ti n quy mô

l n và con ng phá s n là t t y u R i ro khi n ngân hàng b l và b phá s n, s nh

h ng n hàng ngàn ng i g i ti n, hàng ngàn doanh nghi p không c áp ng v n làm cho n n kinh t b suy thoái, giá c t ng cao, s c mua gi m sút, th t nghi p t ng, gây

r i lo n tr t t xã h i, và h n n a s kéo theo s s p c a hàng lo t các ngân hàngtrong n c và khu v c Ngoài ra, s phá s n c a m t ngân hàng s d n n s ho ng lo n

c a hàng lo t ngân hàng khác và nh h ng x u n toàn b n n kinh t

R i ro trong ho t ng tín d ng còn nh h ng n kinh t th gi i, b i l trong

i u ki n h i nh p và toàn c u hoá v kinh t hi n nay, n n kinh t c a m i qu c gia u

ph thu c vào n n kinh t khu v c và th gi i M t khác, m i liên h v ti n t , u t

gi a các n c gia t ng r t nhanh nên r i ro tín d ng m t n c luôn nh h ng tr c ti p

n n n kinh t các n c liên quan Th c ti n ã ch ng minh qua cu c kh ng ho ng ti n

t Châu Á (1997) và cu c kh ng ho ng tài chính Nam M (2001-2002)

Ho t ng kinh doanh c a các NHTM là dùng uy tín và ch t l ng d ch v thuhút ngu n v n và dùng n ng l c qu n tr r i ro s d ng ngu n v n hi u qu và pháttri n d ch v Trong ho t ng qu n tr kinh doanh ngân hàng thì qu n tr r i ro là nghi p

v vô cùng quan tr ng mà các c p lãnh o, các nhà quàn lý, i u hành ph i c bi tquan tâm Nh ng nhà qu n tr NHTM c n c trang b các ki n th c t t v qu n tr r i

ro, a vào ng d ng các công c phòng ng a r i ro hi n i, có i ng nhân s n ng

ng và thi t l p h th ng ki m tra và ki m toán n i b h u hi u là i u ki n c n thi t giúp ngân hàng ng n ng a, h n ch r i ro m c th p nh t và tránh kh i nh ng t n th tkhông d tính tr c c

Ngoài ra, nâng cao n ng l c qu n tr r i ro là bi u hi n c a vi c l a ch n các

ph ng án kinh doanh Ngân hàng ph i t l a ch n ph ng án kinh doanh c a mình chophù h p v i trình phát tri n c a ngân hàng t c m c tiêu t i a hóa l i nhu n,ngân hàng bu c ph i s d ng t i u ngu n l c hi n có Nh ng vi c s d ng ngu n l c ó

b ng cách nào có hi u qu nh t l i là m t bài toán mà nhà qu n tr ph i l a ch n cách

gi i Chính vì v y, ta có th nói r ng vi c nâng cao n ng l c qu n tr không ch là công c

h u hi u các nhà qu n tr th c hi n các ch c n ng qu n tr c a mình mà còn là th c

o trình c a nhà qu n tr

Vi c nâng cao n ng l c qu n tr r i ro có các vai trò sau:

Th nh t, nâng cao n ng l c qu n tr r i ro là c s c b n m b o s t n t i

và phát tri n c a các ngân hàng S t n t i c a ngân hàng c xác nh b i s có m t

c a ngân hàng trên th tr ng, mà n ng l c qu n tr l i là nhân t tr c ti p m b o s t n

t i ó, ng th i m c tiêu c a ngân hàng là luôn t n t i và phát tri n m t cách v ng ch c

Do v y, vi c nâng cao n ng l c là m t òi h i t t y u khách quan i v i t t c các ngânhàng ho t ng trong c ch th tr ng hi n nay

Th hai, nâng cao n ng l c qu n tr r i ro là nhân t thúc y s c nh tranh và ti n

b trong kinh doanh Chính vi c thúc y c nh tranh, yêu c u các ngân hàng ph i t tìm

tòi, u t t o nên s ti n b trong kinh doanh Ch p nh n c ch th tr ng là ch p nh n

s c nh tranh Song khi th tr ng ngày càng phát tri n thì c nh tranh gi a các ngân hàngngày càng gay g t và kh c li t h n

Th ba, vi c nâng cao n ng l c qu n tr r i ro chính là nhân t c b n t o ra s

th ng l i cho ngân hàng trong quá trình ho t ng kinh doanh trên th tr ng Mu n t o

ra s th ng l i trong c nh tranh òi h i các ngân hàng ph i không ng ng nâng cao n ng

l c qu n tr r i ro c a mình Chính s nâng cao n ng l c qu n tr r i ro là con ngnâng cao s c c nh tranh và kh n ng t n t i, phát tri n c a m i ngân hàng

Hi u qu kinh doanh c a NHTM ph thu c vào m c r i ro Trong ho t ngkinh doanh, ngân hàng có nhi u y u t khách quan và ch quan mang l i r i ro, nhi u y u

t b t kh kháng nên không tránh kh i r i ro Chính vì v y, hàng n m các NHTM cphép và c n ph i trích và l p qu d phòng bù p r i ro và c h ch toán vào chiphí Nh ng ngân hàng v i m c r i ro cao thì qu d phòng ph i trích m c cao d n

n l i nhu n h ch toán c a ngân hàng b gi m sút N u r i ro m c quá l n có th

d n ngân hàng n ch thua l và th m chí phá s n Vì th vi c qu n tr t t các r i ro c angân hàng th ng m i giúp ho t ng kinh doanh t hi u qu , phát tri n b n v ng, t ng

l i th c nh tranh

b n cho các NHTM, trên c s ó mà m i ngân hàng t xây d ng cho mình m t chínhsách qu n tr r i ro phù h p và có hi u qu

900 Phòng giao d ch/ Qu ti t ki m, có 6 Công ty h ch toán c l p là Công ty Cho thuêTài chính, Công ty Ch ng khoán Công th ng, Công ty TNHH MTV Qu n lý N vàKhai thác Tài s n, Công ty TNHH MTV B o hi m, Công ty TNHH MTV Qu n lý

Qu , Công ty TNHH MTV Vàng b c á quý và 3 n v s nghi p là Trung tâm Côngngh Thông tin, Trung tâm Th , Tr ng ào t o và phát tri n ngu n nhân l c Là sáng

l p viên và c ông chính trong các công ty con:

- Sài Gòn Công th ng Ngân hàng

- Indovina Bank (ngân hàng liên doanh u tiên t i Vi t Nam)

- Công ty cho thuê Tài chính qu c t Vi t Nam (VILC)

- Công ty Liên doanh B o hi m Châu Á (IAI)

- Công ty chuy n m ch tài chính qu c gia Vi t Nam

Ngoài ra Vietinbank là ngân hàng u tiên c a Vi t Nam c c p ch ng ch ISO9001:2000 và còn là thành viên chính th c c a:

- Hi p h i Vi t Nam (VNBA)

- Hi p h i các ngân hàng Châu Á (ABA)

- Hi p h i tài chính vi n thông Liên ngân hàng toàn c u (SWIFT).

Cùng v i nh ng tín hi u kh i s c c a n n kinh t Vi t Nam trong th i k i m i,

ho t ng kinh doanh c a Vietinbank ã có nh ng b c phát tri n kh quan, ã th c hi n

t và v t các ch tiêu k ho ch v tín d ng, huy ng v n, l i nhu n, trích l p dphòng r i ro Qua 23 n m xây d ng và tr ng thành (1988 2011) Vietinbank ã v tqua nhi u khó kh n, th thách, i tiên phong trong c ch th tr ng, ph c v và góp

ph n tích c c th c hi n ng l i, chính sách i m i c a ng và Nhà n c; không

ng ng ph n u v n lên, kh ng nh c v trí là m t trong nh ng NHTM hàng u

Vi t Nam, có b c phát tri n và t ng tr ng nhanh, t c nhi u thành t u to l n trên

m i m t ho t ng kinh doanh- d ch v ngân hàng; phát tri n ng u c kinh doanh i

n i và kinh doanh i ngo i, công ngh ngân hàng tiên ti n, có uy tín v i khách hàngtrong n c và qu c t C th qua s li u sau:

N ng 2.1: M t s ch tiêu ch y u c a Vietinbank giai o n 2007-2010

n v : T ng

2006

N m 2007

N m 2008

N m 2009

N m 2010

OP u 2.1: T ng tài s n Vietinbank qua các n m 2007-2010

qu n tr kinh doanh ngân hàng qu n tr r i ro ho t ng kinh doanh ngân hàng

Phân tích th c tr ng ho t ng kinh doanh công tác qu n tr lo i r i ro t iNgân... ho t ng kinh doanh công tác qu n tr r i ro t i Ngânhàng th ng m i c ph n Công th ng Vi t Nam< /p>

   M t s gi i pháp nâng cao n ng l c qu n tr r i ro t i Ngân hàng

th... tr r i ro c a Chính s nâng cao n ng l c qu n tr r i ro ngnâng cao s c c nh tranh kh n ng t n t i, phát tri n c a m i ngân hàng

Hi u qu kinh doanh c a NHTM ph thu c vào m c r i ro Trong ho