Ứng dụng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ

Ba ph ng pháp tính LGD là:.

1.1.4.3 nh h ng c a RRTD đ n ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

1.5 KINH NGHI M C A M T S N C TRÊN TH GI I TRONG

VI C XHTD NH M H N CH RRTD VÀ BÀI H C KINH NGHI M CHO

2.3.5.2 Phân lo i n 53 2.4 SO SÁNH PH NG PHÁP XHTD C A VCB V I T CH C TÍN

3.1.5 Các ki n ngh đ hoàn thi n ph ng pháp XHTD nh m h n ch

PH N M U

1 Lý do ch n đ tài

Toàn c u hóa là m t xu h ng phát tri n t t y u khách quan, mang l i nhi u

c h i c ng nh r i ro thách th c cho các ngành kinh t nói chung và ngành ngân hàng nói riêng V i đ c thù c a NHTM Vi t Nam thì ngu n thu t ho t đ ng tín

d ng v n là ngu n thu ch y u trong khi môi tr ng kinh doanh tín d ng hi n nay còn t n t i nhi u r i ro Do đó vi c nghiên c u ng d ng nh ng ph ng pháp nh m nâng cao ch t l ng tín d ng và h n ch RRTD đã tr thành m t trong nh ng v n

đ u tiên hàng đ u trong công tác qu n tr ngân hàng, và ph ng pháp đang đ c nhi u NHTM quan tâm đó là xây d ng h th ng XHTD n i b

D i s ch đ o c a VCB trung ng và s n l c c a cán b nhân viên, Chi nhánh Phú Th đã xây d ng thành công h th ng XHTD n i b cho các DN Tuy nhiên trong quá trình tri n khai công tác XHTD n i b vào th c ti n ho t đ ng đã

g p không ít v ng m c khó kh n do các nguyên nhân ch quan khách quan, và làm

nh h ng đ n ch t l ng ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh Chính vì l đó tác gi

đã ch n đ tài “ ng d ng h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p nh m h n

ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi Nhánh

Phú Th ” làm lu n v n t t nghi p, v i hy v ng có th giúp Chi nhánh Phú Th

gi m b t r i ro phát tri n v ng vàng trong th i k h i nh p

2 M c đích nghiên c u đ tài:

tài nghiên c u nh ng lý thuy t c b n v nghi p v XHTD

Phân tích th c tr ng ho t đ ng XHTD n i b nh m h n ch RRTD t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi nhánh Phú Th

xu t m t s gi i pháp hoàn thi n h th ng XHTD n i b nh m h n ch RRTD c a Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi nhánh Phú Th

3 Ph ng pháp nghiên c u đ tài:

Trong quá trình th c hi n đ tài, tác gi dùng ph ng pháp th ng kê, t ng

h p, so sánh đ phân tích và làm rõ nh ng v n đ c a lu n v n

Ngu n d li u đ c thu th p t các báo cáo c a VCB t i H i s chính, VCB Chi nhánh Phú Th , các t p chí, các website có liên quan do chính tác gi t ng h p

và x lý

4 i t ng và ph m vi nghiên c u:

i t ng nghiên c u c a lu n v n là h th ng XHTD n i b t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi nhánh Phú Th trong khuôn kh lu n v n này tác gi ch nghiên c u đ i t ng XHTD là các DN

Ph m vi nghiên c u t p trung vào các v n đ liên quan đ n ho t đ ng XHTD n i b t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi nhánh Phú Th

5 B c c c a đ tài:

tài g m 3 ch ng:

- Ch ng 1: C s lý lu n v XHTD nh m h n ch RRTD

- Ch ng 2: Th c tr ng công tác XHTD doanh nghi p nh m h n ch RRTD

t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi nhánh Phú Th

- Ch ng 3: M t s ki n ngh nh m hoàn thi n h th ng XHTD DN nh m

h n ch RRTD t i Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t Nam Chi nhánh Phú Th

h u h t là các công ty t nhân cùng v i s phát tri n c a các công ty ti n ích công

c ng, nh ng đ i t ng này th ng có nhu c u l n v v n Bên c nh đó do m c thu

nh p c a ng i dân M t ng nhanh, góp ph n vào s phát tri n c a th tr ng n ,

và gián ti p thúc đ y s l n m nh c a các t ch c đ nh m c tín nhi m

N m 1909, vi c x p h ng các ch ng khoán đ c b t đ u v i công ty John Moody chuyên x p h ng các trái phi u đ ng s t M t n m sau đó, Moody’s b t

đ u x p h ng các trái phi u công nghi p và ti n ích công c ng

Công ty Standard & Poor b t đ u x p h ng các công c n vào n m 1922 và Fitch Investors Service (Fitch’s) c ng đ c thành l p vào n m này

Tuy nhiên, x p h ng tín nhi m ch phát tri n nhanh M sau cu c kh ng

ho ng kinh t 1929 – 1933; th i k này th tr ng n có quá nhi u hàng hóa, t trái phi u liên bang, trái phi u đ a ph ng, đ n trái phi u công ty đ u phát tri n theo c p

s nhân và hàng lo t các nhà phát hành trái phi u b phá s n, v n

Giai đo n t 1940 đ n 1970, các t ch c này ho t đ ng t ng đ i n đ nh,

th tr ng n ho t đ ng t ng đ i an toàn và không có b c đ t bi n

Trong su t 50 n m ra đ i, vi c x p h ng tín nhi m ch y u phát tri n trong

ph m vi n c M Tr c n m 1970, ngay c các công ty đ nh m c tín nhi m hàng

đ u c ng ch có m t nhóm nhân viên phân tích T sau n m 1970, cùng v i s phát tri n c a kinh t th gi i, b n thân các công ty đã b t đ u xu t hi n nhóm các nhà

th ng đòi h i ph i có vi c x p h ng tín nhi m đ h có th mua các trái phi u qu c

t i u này đã ph n ánh rõ trong vi c gia t ng con s c a các t ch c đ nh m c tín nhi m ho t đ ng t i New York, Tokyo, London và g n đây nh t là Hongkong Các

t ch c đ nh m c tín nhi m t m c qu c t đã thi t l p chi nhánh c a mình các th

tr ng m i n i là n i đang r t c n đ n vi c x p h ng tín nhi m đ i v i các công ty đóng trên đ a bàn các qu c gia đó

Trong nh ng n m g n đây, các nhà ho ch đ nh chính sách các qu c gia công nghi p hóa m i NICs (Newly Industrialized Countries) và các n c đang phát tri n ngày càng nh n th c đ c t m quan tr ng c a các c quan đ nh m c tín nhi m

đ i v i s phát tri n c a th tr ng trái phi u và ti n t Nh ng n n kinh t n ng

đ ng ông Á cho th y nh ng th tr ng trái phi u m i xu t hi n đây t ng đ i phát tri n, ph n l n là do Chính ph t i các n c này đã có nh ng ph n ng tích

c c đ i v i s phát tri n c a c c u th tr ng tài chính, bao g m c vi c thành l p các t ch c đ nh m c tín nhi m

m t s n c, x p h ng tín nhi m đ c áp d ng cho đ i t ng vay v n ngân hàng, b ng cách xây d ng h th ng ch m đi m XHTD khách hàng n i b

1.1.2 Khái ni m v tín d ng

Tín d ng (credit) xu t phát t ch latinh là credo (tin t ng, tín nhi m) Trong cu c s ng thì thu t ng tín d ng đ c hi u theo nhi u ngh a khác nhau Trong quan h tài chính c th , tín d ng là m t giao d ch v tài s n trên c s

có hoàn tr gi a hai ch th

Trên c s ti p c n theo ch c n ng c a ngân hàng thì tín d ng là m t giao

d ch v tài s n (ti n ho c hàng hoá) gi a bên cho vay (ngân hàng và các đ nh ch tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, DN và các ch th khác) Trong đó bên cho vay chuy n giao tài s n cho bên đi vay s d ng trong m t th i h n nh t đ nh theo tho thu n, bên đi vay có trách nhi m hoàn tr vô đi u ki n v n g c và lãi cho bên cho vay khi đ n h n thanh toán

1.1.3 Khái ni m v XHTD

X p h ng tín nhi m (credit ratings) là thu t ng b t ngu n t ti ng Anh (credit: s tín nhi m; ratings: s x p h ng) do John Moody đ a ra vào n m 1909 trong cu n “C m nang ch ng khoán đ ng s t” khi ti n hành nghiên c u, phân tích

và công b b ng x p h ng tín nhi m l n đ u tiên cho 1500 lo i trái phi u c a 250 công ty theo m t h th ng ký hi u g m ba ch cái ABC đ c x p l n l t t “Aaa”

đ n “C” (hi n nay nh ng ký hi u này đã tr thành chu n m c qu c t ), (tham kh o

ph l c s 01)

Chúng ta có th đi m qua m t s đ nh ngh a v x p h ng tín nhi m nh sau: Theo Bohn, John A vi t trong cu n “Phân tích r i ro trên các th tr ng đang chuy n đ i” thì “x p h ng tín nhi m là s đánh giá v kh n ng m t nhà phát hành

có th thanh toán đúng h n c g c và lãi đ i v i m t lo i ch ng khoán trong su t

th i gian t n t i c a nó”

Theo đ nh ngh a c a công ty ch ng khoán Merrill Lynch thì “x p h ng tín nhi m là đánh giá hi n th i c a công ty x p h ng tín nhi m v ch t l ng tín d ng

c a m t nhà phát hành ch ng khoán n , v m t kho n n nh t đ nh Nói khác đi, đó

là cách đánh giá hi n th i v ch t l ng tín d ng đang đ c xem xét trong hoàn

c nh h ng v t ng lai, ph n ánh s s n sàng và kh n ng nhà phát hành có th thanh toán g c và lãi đúng h n Trong k t qu x p h ng tín nhi m ch a đ ng c ý

ki n ch quan c a chuyên gia x p h ng tín nhi m”

Theo t đi n th tr ng ch ng khoán thì “x p h ng tín nhi m là cách c tính chính th c tín nhi m t tr c đ n nay c a cá nhân hay công ty v kh n ng chi

tr , bao g m t t c các s li u ki m tra, phân tích, h s l u tr v kh n ng trách nhi m tín d ng c a cá nhân và công ty kinh doanh”

Theo công ty Moody’s thì “x p h ng tín nhi m là ý ki n v kh n ng và s

s n sàng c a m t nhà phát hành trong vi c thanh toán đúng h n cho m t kho n n

nh t đ nh trong su t th i h n t n t i c a kho n n ”

Theo đ nh ngh a c a Vi n nghiên c u Nomura (Nomura Research Institute):

“x p h ng tín nhi m là s đánh giá hi n th i v m c đ s n sàng và kh n ng tr n (g c, lãi) đ i v i ch ng khoán n c a m t nhà phát hành trong su t th i gian t n t i

t ng lai c a h , theo ph ng pháp ch m đi m tín d ng hay còn g i là XHTD V i

ph ng pháp XHTD thì đ i t ng s d ng thông tin th ng là ngân hàng, các đ nh

ch tài chính, (b ng thông tin x p h ng v ng i vay không đ c s d ng r ng rãi),

vi c XHTD đ c s d ng đ b o v l i ích cho các t ch c cho vay

Khái quát thì XHTD là thu t ng s d ng chung cho các nhà đ u t , các ngân hàng, các Công ty tài chính và đ c hi u nh sau:

XHTD là vi c đ a ra nh n đ nh v m c đ tín nhi m đ i v i trách nhi m tài chính; ho c đánh giá m c đ RRTD bao g m n ng l c đáp ng các cam k t tài chính, kh n ng d b v n khi các đi u ki n kinh doanh thay đ i, ý th c và thi n chí tr n c a ng i đi vay

1.1.4 R i ro tín d ng

1.1.4.1 Khái ni m r i ro tín d ng:

Th c t , b t k m t ho t đ ng kinh doanh nào c ng g p ph i r i ro mà trong

đó kinh doanh ngân hàng là lo i hình kinh doanh th ng hay x y ra r i ro nh t R i

ro liên quan đ n vi c cung c p các s n ph m, các d ch v tài chính đ c tr ng, nên đôi khi m t sai sót nh c ng có th nh h ng nghiêm tr ng đ n s s ng còn c a

m t ngân hàng R i ro hi n h u khách quan trong các m t nghi p v c a ngân hàng: thanh toán, tín d ng, ti n g i

RRTD trong ho t đ ng ngân hàng: là kh n ng x y ra t n th t trong ho t

đ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng do khách hàng không th c hi n ho c không có

kh n ng th c hi n ngh a v c a mình theo cam k t

1.1.4.2 Các nguyên nhân phát sinh r i ro tín d ng

 Nguyên nhân khách quan

R i ro do môi tr ng kinh t không n đ nh

N n kinh t Vi t Nam v n còn l thu c quá nhi u vào s n xu t nông nghi p

và công nghi p ph c v nông nghi p (nuôi tr ng, ch bi n th c ph m và nguyên

li u), d u thô, may gia công… nh ng ngành này v n r t nh y c m v i r i ro th i

ti t và giá c th gi i, do đó nó d b t n th ng khi th tr ng th gi i bi n đ ng

x u

Ngành d t may trong m t s n m g n đây đã g p không ít khó kh n vì ch u

nh h ng b i “ch đ b o h m u d ch c a các n c” làm nh h ng tr c ti p đ n

ho t đ ng kinh doanh c a các DN Ngành th y s n c ng g p nhi u lao đao vì các v

ki n bán phá giá cá da tr n c a các DN Vi t Nam khi vào th tr ng M th i gian

v a qua đã th các m t hàng xu t kh u c a n c ta ra các n c khác g p ph i s

c nh tranh kh c li t b i các m t hàng có xu t x t Trung Qu c

Không ch xu t kh u mà c các m t hàng nh p kh u c ng b t n th ng không kém, đi n hình nh các m t hàng nh a, phân bón, các ch ph m t d u m ,

nguyên li u ch y u nhâp kh u, c ng ch u nh h ng r t l n khi giá d u m trên th

tr ng th gi i bi n đ ng

Trong th i gian qua, n c ta đã di n ra s phát tri n m t cách t phát gi a các ngành, hoàn toàn không đi kèm v i s quy ho ch h p lý v phân công lao đ ng, chuyên môn hoá lao đ ng, v v n, vai trò c a các hi p h i ngành ngh và s đi u

ti t v mô c a Nhà n c ch a đ c phát huy i u này d n đ n s gia t ng v n đ u

t vào m t s ngành, gây nên kh ng ho ng th a, lãng phí ngu n tài nguyên qu c gia

R i ro t t y u c a quá trình t do hóa tài chính, h i nh p qu c t :

Quá trình t do hoá tài chính và h i nh p qu c t t o ra m t môi tr ng c nh tranh gay g t, khi n h u h t các DN là khách hàng c a ngân hàng ph i đ i m t v i nguy c thua l và phá s n, đi u này khi n DN g p nhi u tr ng i trong kinh doanh

và có th t ng t l n x u t i các ngân hàng

Bên c nh đó, môi tr ng h i nh p kinh t , s c nh tranh gi a các NHTM trong n c và n c ngoài c ng g p nhi u tr ng i, khi m t bên là các ngân hàng phát tri n b n v ng v i đ dày kinh nghi m h ng tr m n m v i s n ph m đa d ng,

hi n đ i Còn m t bên là non y u, h th ng qu n lý đ n gi n, s n ph m đ n đi u nghèo nàn l c h u, thi u kinh nghi m d đi đ n nguy c thua thi t do cách qu n lý

c a ngân hàng đ i v i khách hàng, cách th m đ nh cho vay, cách XHTD n i b

ch a theo chu n Basel II

R i ro do môi tr ng pháp lý ch a thu n l i

Trong nh ng n m g n đây, Qu c h i, y ban th ng v qu c h i, Chính

ph , NHNN và các c quan liên quan đã ban hành nhi u lu t, v n b n d i lu t,

nh m h ng d n các NHTM thi hành th c hi n ch tr ng liên quan đ n ho t đ ng tín d ng ngân hàng M c dù lu t và các v n b n d i lu t đã có, song vi c tri n khai

đi vào ho t đ ng ngân hàng thì l i h t s c ch m ch p g p nhi u v ng m c b t c p

nh v n b n v vi c c ng ch thu h i n Nh ng v n b n này đ u có quy đ nh: Trong nh ng h p khách hàng không tr đ c n , NHTM có quy n x lý TS B n

vay Trên th c t , các NHTM không làm đ c đi u này vì ngân hàng là m t t ch c kinh t , không ph i là c quan quy n l c nhà n c, không có ch c n ng c ng ch

bu c khách hàng bàn giao TS B cho ngân hàng đ x lý ho c chuy n TS B n vay đ Tòa án x lý qua con đ ng t t ng Cu i cùng đ a đ n h qu là vi c thanh

lý tài s n m t r t nhi u th i gian, chi phí, công s c

Vi c thanh tra, ki m tra, giám sát c a NHNN ch a đ t hi u qu , ch a có s

c i thi n c n b n v ch t l ng N ng l c cán b thanh tra, giám sát ch a đáp ng yêu c u đ i v i m t cán b ki m tra, th m chí m t s nghi p v kinh doanh và công ngh m i thanh tra ngân hàng còn ch a theo k p N i dung và ph ng pháp thanh tra, giám sát l c h u, ch m đ i m i Vai trò ki m toán ch a đ c phát huy và h

th ng thông tin ch a đ c t ch c m t cách h u hi u Thanh tra t i ch v n là

ph ng pháp c b n, kh n ng ki m soát toàn b th tr ng ti n t và giám sát r i

ro còn y u Thanh tra ngân hàng còn ho t đ ng m t cách th đ ng theo ki u x lý

c quan đ nh m c tín nhi m DN m t cách đ c l p và hi u qu Thông tin cung c p còn đ n đi u, thi u c p nh t, ch a đáp ng đ c đ y đ yêu c u tra c u thông tin

ây c ng là thách th c cho h th ng ngân hàng trong vi c m r ng và ki m soát tín

d ng trong đi u ki n thi u m t h th ng thông tin t ng x ng, thông tin còn b t

c p N u các ngân hàng v n quy t tâm ch y theo doanh s đ t ch tiêu cho vay đ

l p thành tích, m r ng tín d ng trong đi u ki n môi tr ng thông tin không đ y đ

thì s gia t ng nguy c n x u cho h th ng ngân hàng, t o đi u ki n cho các DN gian l n l a đ o

 Nguyên nhân ch quan

R i ro do các nguyên nhân t phía khách hàng vay

a s các DN khi vay v n ngân hàng đ u có các ph ng án kinh doanh c

th kh thi S l ng các DN s d ng v n sai m c đích, c ý l a đ o ngân hàng đ chi m đo t tài s n không nhi u Tuy nhiên nh ng v vi c phát sinh l i h t s c n ng

n , liên quan đ n uy tín c a các cán b , làm nh h ng x u đ n các DN khác

Kh n ng qu n lý kinh doanh kém: các DN vay ti n ngân hàng đ m r ng quy mô kinh doanh, đa ph n là t p trung v n đ u t vào tài s n v t ch t, ch ít DN nào m nh d n đ i m i ph ng th c qu n lý, đ u t cho b máy giám sát kinh doanh, tài chính, k toán theo đúng các chu n m c Quy mô kinh doanh phình ra quá l n, so v i kh n ng qu n lý là nguyên nhân d n đ n s phá s n c a các ph ng

án kinh doanh đ y kh thi mà l ra nó ph i thành công trên th c t

Tình hình tài chính DN y u kém, thi u minh b ch: Quy mô tài s n, ngu n

v n nh bé, t l n so v i v n t có cao là đ c đi m chung c a h u h t các DN

Vi t Nam Bên c nh đó vi c tuân th các chu n m c k toán ch a đ c các DN

th c s chú tr ng; ph n l n còn s sài mang tính hình th c, đ i phó v i các c quan

ch c n ng, ch a ph n ánh đ c th c t ho t đ ng Khi cán b ngân hàng l p các

b n phân tích tài chính c a DN d a trên s li u do các DN cung c p, th ng thi u tính xác th c ây chính là nguyên nhân vì sao ngân hàng v n luôn xem n ng ph n tài s n th ch p nh là ch d a cu i cùng đ phòng ch ng RRTD

R i ro do các nguyên nhân t phía ngân hàng cho vay

L ng l o trong công tác ki m tra n i b các ngân hàng, ki m tra n i b có u

đi m h n so v i thanh tra NHNN vì nó nhanh chóng, k p th i ngay khi v a phát sinh v n đ và tính sâu sát c a cán b giám sát tuân th , do vi c ki m tra đ c th c

hi n th ng xuyên cùng v i công vi c kinh doanh Tuy nhiên ho t đ ng ki m tra

giám sát m t s ngân hàng ch có tính hình th c, ch a đi sâu vào n i dung công

vi c và n ng l c ki m tra viên ch a cao

Thi u giám sát và qu n lý sau khi cho vay; B n thân CBTD ch a th t s sâu sát tình hình ho t đ ng t i DN; ch chú tr ng nhi u vào TS B, nên đã ch quan trong công tác giám sát, qu n lý, theo dõi và thu h i n Vi c giám sát ho t đ ng

c a khách hàng vay nh m tuân th các đi u kho n đ ra trong h p đ ng tín d ng

gi a khách hàng và ngân hàng th ng th c hi n 3 đ n 6 tháng m t l n Tuy nhiên trong th i gian qua vi c ki m tra s d ng v n ch th c hi n theo cách đ i phó, n ng

v hình th c i u này xáy ra m t ph n do y u t tâm lý ng i gây phi n hà cho khách hàng ph n do h th ng thông tin qu n lý ph c v kinh doanh t i các DN quá

l c h u, không cung c p đ c k p th i, đ y đ các thông tin mà ngân hàng yêu c u

B trí cán b thi u đ o đ c và trình đ chuyên môn nghi p v : M t s v án kinh t l n trong th i gian qua đ u có liên quan đ n cán b NHTM đó là s ti p tay

c a cán b ngân hàng cùng v i khách hàng làm gi h s vay, hay nâng giá tài s n

th ch p, c m c lên quá cao so v i th c t đ rút ti n ngân hàng Chúng ta đành

ch p nh n m t cán b kém v n ng l c có th b i d ng thêm, nh ng n u tha hóa

v đ o đ c mà l i gi i v m t nghi p v thì th t vô cùng nguy hi m khi đ c b trí trong công tác tín d ng

S h p tác gi a các NHTM quá l ng l o, vai trò Trung tâm thông tin tín

d ng c a NHNN ch a th c s phát huy hi u qu , thông tin c a khách hàng quá s sài, trong khi đó kinh doanh ngân hàng là m t ngh đ c bi t, huy đ ng v n đ cho vay hay nói cách khác đi vay đ cho vay Do v y v n đ r i ro trong ho t đ ng tín

d ng là không th tránh kh i, các ngân hàng c n ph i h p tác ch t ch v i nhau

nh m h n ch r i ro S h p tác n y sinh do nhu c u qu n lý r i ro đ i v i cùng m t khách hàng khi khách hàng này vay ti n t i nhi u ngân hàng Trong qu n tr tài chính, kh n ng tr n c a m t khách hàng là m t con s c th , có gi i h n t i đa

c a nó N u do s thi u trao đ i thông tin, d n đ n vi c nhi u ngân hàng cùng cho vay m t khách hàng đ n m c v t quá gi i h n t i đa này thì r i ro chia đ u cho t t

c ch không lo i tr m t ngân hàng nào

1.1.4.3 nh h ng c a RRTD đ n ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

và n n kinh t xã h i:

 nh h ng đ n ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

Khi RRTD x y ra, ngân hàng không thu đ c v n tín d ng đã c p và lãi cho vay, đi u này s làm cho ngân hàng m t cân đ i trong vi c thu chi, vòng quay v n tín d ng b thu h p làm cho ngân hàng kinh doanh không hi u qu , nh h ng đ n

ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng

K t qu là thu h p quy mô kinh doanh, n ng l c tài chính gi m sút, uy tín,

s c c nh tranh không nh ng gi m trong th tr ng n i đ a mà còn lan r ng ra các

n c, k t qu kinh doanh c a ngân hàng ngày càng x u d n ngân hàng đ n thua l

ho c đ n b v c phá s n n u không có bi n pháp x lý, kh c ph c k p th i

 nh h ng đ n n n kinh t xã h i

Ngân hàng là m t đ nh ch tài chính trung gian chuyên huy đ ng v n nhàn

r i trong n n kinh t đ cho các t ch c, DN và cá nhân có nhu c u vay l i Th c

ch t quy n s h u nh ng kho n cho vay là quy n s h u c a ng i đã g i ti n vào ngân hàng B i v y, khi RRTD x y ra thì không nh ng ngân hàng ch u thi t h i mà quy n l i c a ng i g i ti n c ng b nh h ng

Ngân hàng phá s n s nh h ng đ n tình hình s n xu t kinh doanh c a DN, các DN không có v n đ trang tr i các chi phí s n xu t kinh doanh, ho t đ ng b

Tóm l i, RRTD c a các DN x y ra nhi u m c đ khác nhau: n u tình tr ng này kéo dài không kh c ph c đ c, DN s b phá s n, gây h u qu nghiêm tr ng cho n n kinh t nói chung và h th ng DN nói riêng Chính vì v y đòi h i các nhà

qu n tr DN ph i h t s c th n tr ng và có nh ng bi n pháp thích h p nh m gi m thi u r i ro trong cho vay

1.1.5 S c n thi t c a XHTD

1.1.5.1 XHTD là c s đ qu n tr r i ro tín d ng

Vi c quy đ nh phân lo i n và trích l p d phòng r i ro theo đi u 6 c a Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN ch y u d a vào th i gian quá h n, qua phân lo i

n m nhóm n , thi u h n s đánh giá k t h p các y u t v tài chính, ho t đ ng s n

xu t kinh doanh c a DN d n đ n s đánh giá sai l ch v n x u c a ngân hàng khi khách hàng th c hi n đ o n , vay ti n ngân hàng này tr n ngân hàng khác

Vi c phân lo i n ch ph thu c vào tình hình tr n , mà không d a vào vi c đánh giá uy tín tín d ng và n ng l c c a ng i đi vay s d n t i tình tr ng ngân hàng và ng i vay thông đ ng v i nhau đ che đ y t n th t b ng nhi u ph ng pháp khác nhau nh c c u l i kho n vay, dàn x p vi c đáo h n ngân hàng Bên

c nh đó các kho n n x u không đ c đánh giá đúng m c, d phòng t n th t kho n vay s không đ , thu nh p ròng và v n c a ngân hàng không ph n ánh đúng th c t tình hình tài chính c a ngân hàng

Theo Hi p c Basel II đ đo l ng và tính toán h s r i ro đ i v i các m c tài s n có RRTD thì các ngân hàng c n ph i d a trên XHTD ho c x p h ng tín nhi m c a ngân hàng đ i v i khách hàng, ch không áp d ng chung chung cùng

- Xác đ nh xác su t v n giúp ngân hàng nâng cao đ c ch t l ng c a

vi c giám sát và tái x p h ng khách hàng sau khi cho vay

- T ng c ng kh n ng qu n tr nhân s , c th là đ i ng CBTD đánh giá kh n ng c a CBTD, không nh ng ch có ch tiêu d n , s l ng khách hàng

mà ph i đ c bi t quan tâm đ n ch t l ng c a các kho n tín d ng đ c c p

- Giúp ngân hàng xác đ nh chính xác giá tr kho n vay, ph c v hi u qu cho vi c ch ng khoán hóa các kho n vay sau này ây c ng là xu h ng hi n nay

c a các NHTM, vì đây là công c hi u qu nh t đ san s r i ro và t o tính linh

ho t trong qu n lý danh m c đ u t các kho n vay

chi n l c marketing hi u qu

Th c t đã ch ng minh h th ng XHTD nh là m t ph ng pháp l ng hóa

m c đ RRTD c a khách hàng, thông qua quá trình phân tích các ch tiêu tài chính

và phi tài chính t i th i đi m khách hàng đ ngh vay v n

M t trong nh ng khó kh n c a các ngân hàng hi n nay là kh n ng ti p c n

và x lý thông tin đ i v i khách hàng vay v n Trong th i đ i công ngh thông tin bùng n , vi c ti p c n thông tin ch m ho c x lý thông tin không t t c ng có th

d n đ n r i ro tín d ng mà ngân hàng s g p ph i Do đó vi c t ng h p và x lý thông tin t t không nh ng s giúp ngân hàng đánh giá đ c kh n ng c a DN trong

hi n t i mà còn giúp ngân hàng có th d đoán đ c nh ng r i ro phát sinh trong

t ng lai H th ng XHTD DN d a trên thông tin thu th p đ c qua m t chu i th i gian s đáp ng đ c yêu c u nói trên, cung c p cho ngân hàng m t cái nhìn t ng quan v tình tr ng c a DN c trong ng n h n và dài h n, góp ph n gi m b t r i ro tín d ng cho ngân hàng

Sau khi phân tích, x p h ng và k t qu x p h ng là c n c đ xác đ nh đ i

t ng cho vay, lãi su t cho vay, th i h n cho vay c ng nh các đi u ki n v đ m

b o kho n vay nh m ng n ng a nh ng r i ro có th phát sinh Bên c nh đó, k t qu

XHTD khách hàng c ng giúp cho ngân hàng đ a ra nh ng chính sách cho vay phù

h p v i các đ i t ng khách hàng t ng ng v i các lo i hình vay khác nhau

1.1.5.3 C s phân lo i n và trích d phòng r i ro

Ngày 25/4/2007, NHNN đã ban hành Quy t đ nh s 18/2007/Q -NHNN v

vi c s a đ i, b sung m t s đi u c a Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN, quy t đ nh này đ nh h ng các t ch c tín d ng v vi c xây d ng m t h th ng XHTD n i b ,

đ h tr công tác phân lo i n và trích d phòng r i ro i u này giúp CBTD th c

hi n phân lo i khách hàng và phân lo i n m t cách trung th c h n, ph n ánh đúng

n ng l c tín d ng th c t c a khách hàng, t o c s cho ngân hàng xây d ng Qu

d phòng RRTD chính xác và hi u qu

V i Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN c a NHNN, các kho n tín d ng c a NHTM có th đ c phân lo i theo hai ph ng pháp đ nh tính và đ nh l ng V c

b n, vi c phân lo i n theo đi u 6 ch d a trên đánh giá kh n ng tr n c a t ng kho n vay riêng l , còn vi c phân lo i n theo đi u 7 là đánh giá toàn di n n ng l c tài chính và kh n ng tr n c a khách hàng

B ng 1.1: S khác bi t gi a ph ng pháp phân lo i n theo đi u 6 và đi u 7

c a Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN

Ph ng pháp phân lo i n chung cho

m i khách hàng

Ph ng pháp phân lo i n riêng bi t cho t ng nhóm khách hàng

Phân lo i n theo tình tr ng kho n n

Có th i gian th thách đ i v i các

kho n n tr c đó b quá h n, b c c u Không có th i gian thcác kho n n tr c đó b quá h n, b thách đ i v i

c c u Khách hàng b gi i th , phá s n, cá

nhân ch t, m t tích: không quy đ nh c

th vào nhóm nào

Khách hàng b gi i th , phá s n, cá nhân ch t, m t tích: Nhóm 5

S ngày quá h n đ phân nhóm n

chung cho m i khách hàng

S ngày quá h n đ phân nhóm n riêng bi t cho t ng nhóm khách hàng

Ch tr ng xây d ng h th ng XHTD n i b và phân lo i n theo đi u 7 Quy t đ nh 493/2005/Q -NHNN c a Th ng đ c NHNN cho th y, ho t đ ng ngân hàng trong quá trình h i nh p đã t ng b c ng d ng Hi p c Basel II vào nghi p

v kinh doanh c a mình nh m h ng t i l i ích t i đa cho ngân hàng và khách hàng

X p h ng tín nhi m ra đ i t đ u th k 20 v i m c tiêu c b n là d đoán

kh n ng v n và d đoán giá tr h p đ ng t i nh ng th i đi m có kh n ng v n

Vi c phân tích d a trên các nguyên t c c b n sau :

(1) Các d li u đ nh l ng: Là nh ng quan sát đ c đo l ng b ng s

th ng là các ch tiêu tài chính: nh nhóm ch tiêu thanh kho n, ch tiêu ho t đ ng,

ch tiêu cân n và ch tiêu thu nh p

(2) Các d li u đ nh tính: ó là nh ng quan sát không đo l ng đ c b ng

s , th ng các nhóm ch tiêu liên quan đ n trình đ qu n lý, quy trình ki m soát n i

b , đ i ng lao đ ng…

Vi c phân tích đ c ti n hành b ng ph ng pháp “trên - xu ng”, phân tích t các y u t v mô nh h ng, các y u t c a b n thân công ty theo trình t sau: (1) Phân tích r i ro mang tính v mô v xu h ng c a qu c gia, nh t c đ

t ng tr ng kinh t , s n đ nh v chính tr , chính sách tài chính, s m c a th

tr ng … c a qu c gia;

(2) Phân tích r i ro ho t đ ng kinh doanh nh tình hình c nh tranh, xu h ng

th tr ng, v th kinh doanh c a công ty, s đa d ng hoá ho t đ ng và các lu t l quy đ nh;

(3) Phân tích r i ro tài chính bao g m hàng lo t ch tiêu ph thu c vào t ng ngành ngh , k t h p so sánh gi a r i ro tài chính và r i ro kinh doanh, xem xét đ linh ho t tài chính c ng nh chính sách tài chính;

(4) Phân tích h ng phát tri n c a công ty nh ch t l ng ban qu n lý và chi n l c kinh doanh;

(5) Phân tích tình tr ng pháp lý c a DN nh vi c tuân th các quy đ nh c a pháp lu t v ngành ngh mà DN đang ho t đ ng

Xây d ng thang đi m các ch tiêu đ n gi n, d hi u, d so sánh

Khi ch m đi m ph i tuân th nguyên t c khách quan, linh ho t, s d ng nhi u ngu n thông tin khác nhau, đ có cái nhìn t ng quát toàn di n v tình hình

hi n t i c a khách hàng vay

Thông qua k t qu XHTD n i b khách hàng, ngân hàng s đánh giá đ c

m c đ tín nhi m c a t ng khách hàng vay v n, xác đ nh đ c m c đ r i ro khi cung c p kho n vay, kh n ng thanh toán trong hi n t i và t ng lai c a khách hàng, nh m xác đ nh kh n ng thu h i v n c a ngân hàng cho vay D a vào k t qu XHTD khách hàng ngân hàng s quy t đ nh cho vay hay t ch i cho vay đ m b o tính khách quan, khoa h c, gi m b t r i ro

T ng t nh đ i v i khách hàng ti m n ng: M c đích c a ch m đi m tín

d ng là d a trên c s các s li u ki m tra, phân tích d ki n t các h s l u tr , báo cáo tài chính và báo cáo ki m toán c a DN, đ nh n xét đánh giá tình hình ho t

đ ng, kh n ng sinh l i, kh n ng thanh toán hi n t i và t ng lai c a DN nh m xác

đ nh m c đ thu h i v n c a ngân hàng đ ra quy t đ nh có ti p t c cho vay hay không đ ng th i t ng c ng các bi n pháp b o đ m cho kho n c p tín d ng

M i nhóm khách hàng, ngân hàng s có nh ng cách ng x khác nhau v a

nh m thu hút khách hàng v a đ m b o qu n lý r i ro, thông qua k t qu ch m đi m

và XHTD khách hàng, ngân hàng s phân chia khách hàng thành nh ng nhóm khác nhau d a trên m c đ tín nhi m Nh ng khách hàng có tín nhi m cao, m c đ r i ro

th p s đ c h ng nhi u chính sách u đãi h n v các kho n ti n cho vay, lãi su t vay, các lo i phí; so v i nh ng khách hàng có m c đ r i ro cao

Tóm l i, m c đích c a vi c ch m đi m XHTD là giúp ngân hàng l ng tr c các r i ro x y ra trong kinh doanh; c l ng đ c m c đ r i ro c a t ng DN,

t ng l nh v c ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng t đó mà xây d ng danh m c tín d ng phù h p

 Nhóm ch tiêu thu nhâp

L i nhu n g p/doanh thu thu n

L i nhu n sau thu /doanh thu thu n

L i nhu n sau thu / v n ch s h u

L i nhu n sau thu / t ng tài s n bình quân

L i nhu n tr c thu + lãi vay/lãi vay

1.3.3 Các ch tiêu phi tài chính:

1.4.1 Ngu n thông tin

Vi c duy trì thông tin tín d ng trong h th ng ngân hàng là vô cùng quan

tr ng, nó t p trung c s d li u v khách hàng đ ph c v cho quá trình c p tín

d ng, phân tích và qu n lý tín d ng, qu n tr RRTD H th ng thông tin tín d ng giúp tìm ki m và phát hi n s m các kho n tín d ng có v n đ và đánh giá đúng m c

đ r i ro c a các kho n n , đ ng th i tiên li u tr c kh n ng m t kho n tín d ng

có th chuy n sang n x u

M t h th ng thông tin đ y đ v khách hàng nh : L ch s hình thành và phát tri n, n ng l c tài chính, m c đ tín nhi m, đ i ng đi u hành là c s quan

tr ng giúp cho công tác ch m đi m tín d ng t ng đ i rõ ràng và chính xác

1.4.2 Ngu n nhân l c

Ch m đi m và XHTD là m t mô hình m i đ c áp d ng t i Vi t Nam, các tiêu chí và quy trình đánh giá đ a ra ph thu c r t l n vào các chuyên gia có kinh nghi m, kh n ng phân tích và hi u bi t sâu s c trong l nh v c tín d ng Ngân hàng

mu n hoàn thi n công tác ch m đi m và XHTD ngoài các cán b cao c p trong n i

b còn nên l ng nghe ý ki n t v n c a các chuyên gia có kinh nghi m trong vi c phát tri n mô hình

CBTD là ng i tr c ti p ti n hành th c hi n các b c trong quy trình ch m

đi m và XHTD DN K t qu đó ph thu c r t nhi u vào n ng l c và trình đ c a

đ i ng CBTD CBTD ph i là ng i hi u bi t sâu r ng quy trình ch m đi m tín

1.5 KINH NGHI M C A M T S N C TRÊN TH GI I TRONG

VI C XHTD NH M H N CH RRTD VÀ BÀI H C KINH NGHI M CHO

VI T NAM

1.5.1 Quy trình qu n tr r i ro tín d ng theo y Ban Basel:

y ban Basel v giám sát ngân hàng là m t y ban bao g m các chuyên gia giám sát ho t đ ng ngân hàng đ c thành l p n m 1975 b i các Th ng đ c ngân hàng Trung ng c a nhóm G10 (B , Canada, Pháp, c, Ý, Nh t, Hà Lan, Th y

i n, Anh và M ) y ban t ch c các cu c h p th ng niên t i tr s ngân hàng thanh toán qu c t (BIS) t i Washington (M ) ho c t i Thành ph Basel (Th y S )

Nh n di n và phân lo i r i ro

Nh n d ng r i ro bao g m các b c: theo dõi, xem xét, nghiên c u môi

tr ng ho t đ ng và quy trình cho vay đ th ng kê các d ng RRTD, nguyên nhân

t ng th i k và d báo đ c nh ng nguyên nhân ti m n có th gây ra RRTD

nh n d ng r i ro, nhà qu n tr ph i l p đ c b ng li t kê t t c các d ng

r i ro đã, đang và s có th xu t hi n b ng các ph ng pháp: l p b ng câu h i nghiên c u, ti n hành đi u tra, phân tích các h s tín d ng

Tính toán, cân nh c các m c đ r i ro và m c đ ch u đ ng t n th t khi

x y ra r i ro

ánh giá r i ro khách hàng vay

Theo Hi p c Basel II đ đo l ng và tính toán h s r i ro đ i v i các m c tài s n có r i ro tín d ng thì các ngân hàng c n ph i d a trên XHTD ho c x p h ng tín nhi m c a ngân hàng đ i v i khách hàng, ch không áp d ng chung chung cùng

- Phân tích tài chính: i v i kho n vay c a DN, thì ngoài các y u t phi tài chính, ngân hàng còn s d ng các ch tiêu tài chính đ đánh giá kh n ng tr n c a

DN ây là vi c phân tích hi n tr ng tài chính, khái quát kh n ng qu n tr v n và các ho t đ ng kinh doanh qua s li u trong các báo cáo tài chính c a DN t i th i

đi m M t s ch tiêu phân tích tài chính th ng áp d ng là: nhóm ch tiêu thanh kho n; nhóm ch tiêu ho t đ ng; nhóm ch tiêu cân n ; nhóm ch tiêu doanh thu, Tính toán t n th t tín d ng theo Basel II th c hi n v i m i k h n xác đ nh,

t n th t có th đ c tính d a trên công th c sau:

EL= PD x EAD x LGD

EL: Expected Loss: T n th t tín d ng c tính

PD: Probability of Default: Xác xu t không tr đ c n

EAD: Exposure at Default: T ng d n c a khách hàng t i th i đi m không

- Nhóm d li u mang tính c nh báo liên quan đ n các hi n t ng báo hi u

kh n ng không tr đ c n cho ngân hàng nh s d ti n g i, h n m c th u chi

T nh ng d li u trên, ngân hàng nh p vào m t mô hình đ nh s n, t đó tính xác xu t không tr đ c n c a khách hàng

EAD: i v i các kho n vay có k h n, vi c xác đ nh EAD là d dàng Tuy nhiên, đ i v i kho n vay theo h n m c tín d ng thì l i khá ph c t p Theo th ng kê

c a Basel thì t i th i đi m không tr đ c n , khách hàng th ng có xu h ng rút

v n vay x p x h n m c đ c c p

EAD = D n bình quân + LEQ x H n m c tín d ng ch a s d ng bình quân

LEQ: Loan Equivalent Exposure: T tr ng ph n v n ch a s d ng (LEQ x

H n m c tín d ng ch a s d ng bình quân): Là ph n khách hàng rút thêm t i th i

đi m không tr đ c n ngoài m c d n bình quân

Vi c xác đ nh LEQ có ý ngh a quy t đ nh đ i v i đ chính xác c a c

l ng v d n c a khách hàng t i th i đi m không tr đ c n C s xác đ nh LEQ là các s li u quá kh i u này gây khó kh n trong tính toán Ch ng h n nh , khách hàng uy tín, tr n đ y đ th ng ít khi r i vào tr ng h p này, nên không

th tính chính xác LEQ Ngoài ra, lo i hình kinh doanh c a khách hàng, kh n ng khách hàng ti p c n v i th tr ng tài chính, quy mô h n m c tín d ng, t l d n đang s d ng so v i h n m c, làm cho vi c xác đ nh LEQ tr nên ph c t p h n

LGD g m t n th t v kho n vay và các t n th t khác phát sinh khi khách hàng không đ c tr n , đó là lãi su t đ n h n nh ng không đ c thanh toán và các chi phí hành chính có th phát sinh nh chi phí x lý tài s n th ch p, chi phí cho

d ch v pháp lý và m t s chi phí liên quan

LGD = (EAD - S ti n có th thu h i)/EAD

S ti n có th thu h i g m các kho n ti n mà khách hàng tr và các kho n

ti n thu đ c t x lý tài s n th ch p, c m c LGD = 100% - t l v n có th thu

h i đ c

Kh n ng thu h i v n c a ngân hàng th ng r t cao ho c r t th p nên không

th tính bình quân Hai y u t gi vai trò quan tr ng trong quy t đ nh kh n ng thu

h i v n khi khách hàng không tr đ c n là TS B c a kho n vay và c c u tài s n

c a khách hàng Ba ph ng pháp tính LGD là:

- T tr ng t n th t c n c vào th tr ng: S d ng khi các kho n tín d ng có

th đ c mua bán trên th tr ng Ngân hàng có th xác đ nh t tr ng t n th t c a

m t kho n vay c n c vào giá c a kho n vay đó 1 th i gian ng n sau khi nó đ c

x p vào h ng không tr đ c n Giá này đ c tính trên c s c tính c a th

tr ng b ng ph ng pháp hi n t i hoá t t c các dòng ti n có th thu h i đ c c a kho n vay trong t ng lai

- T tr ng t n th t c n c vào vi c x lý các kho n tín d ng không tr đ c

n Ngân hàng s c tính các lu ng ti n t ng lai, kho n th i gian d ki n thu h i

đ c lu ng ti n và chi t kh u chúng Vi c xác đ nh lãi su t chi t kh u phù h p là

- Ph ng pháp d a trên h th ng đánh giá n i b c b n ho c nâng cao: tài

M t s ngân hàng t i các n c Châu Á đã s d ng ph ng pháp x p h ng

n i b nh Nh t B n, Singapore, Thái Lan, ài Loan, Hàn Qu c, H ng Kong Các ngân hàng t i Trung Qu c; Philipin đang thay đ i ph ng pháp đo l ng RRTD t các ph ng pháp chu n sang ph ng pháp x p h ng n i b H u h t các nhà qu n

lý Châu Á đ u ng h các m c tiêu chung c a Basel II và tin t ng r ng khuôn

kh này s đ a ra nh ng khích l h n n a đ c i thi n công tác qu n lý r i ro

Nhìn chung các n c trên th gi i đang d n xem XHTD là m t ph ng pháp

đo l ng RRTD khoa h c và hi u qu , m t tiêu chí đ ng d ng quy trình qu n tr theo Basel II

1.5.2 Bài h c kinh nghi m cho Vi t Nam

Vi c v n d ng Basel II h tr các NHTM trong vi c ch ra các c h i kinh doanh thích h p, nâng cao hi u qu qu n tr r i ro Vi c ti p c n Basel II đòi h i k thu t ph c t p và chi phí khá cao i v i m t n c có h th ng ngân hàng m i đang giai đo n phát tri n ban đ u nh Vi t Nam, vi c áp d ng Basel II g p nhi u khó kh n, thách th c và m t nhi u th i gian Tuy nhiên, tr c xu th h i nh p và

m c a th tr ng d ch v tài chính - ngân hàng v i nhi u lo i hình d ch v ngân hàng m i, vi c áp d ng Basel II t i Vi t Nam là yêu c u c p thi t nh m t ng c ng

Vi c xây d ng m t h th ng XHTD giúp nhà đi u hành nâng cao ch t l ng

qu n lý, là c s đ ng d ng h th ng qu n tr r i ro theo các chu n m c c a Basel

II Bên c nh đó v i môi tr ng kinh doanh hi n t i c a Vi t Nam ti m n quá nhi u

r i ro, thì vi c xây d ng các t ch c x p h ng tín nhi m đ c l p v i tiêu chu n qu c

t đang là yêu c u b c thi t, đi u này giúp t o ra c s so sánh tham kh o cho nhà

K T LU N CH NG 1

Nhìn chung, ho t đ ng tín d ng đóng vai trò r t quan tr ng và t o ra ph n

l n l i nhu n trong ho t đ ng kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, ho t đ ng tín d ng luôn ph i đ i m t v i nh ng r i ro làm nh h ng đ n ch t l ng ho t đ ng này

M t trong nh ng bi n pháp đ nâng cao ch t l ng tín d ng là phân tích và XHTD khách hàng vay v n Ch ng m t c a khóa lu n đã t p trung ti p c n nh ng v n đ

lý lu n v XHTD, vai trò c a XHTD trong vi c h n ch RRTD, nh ng lý lu n v

ph ng pháp XHTD và kinh nghi m c a m t s t ch c XHTD trên th gi i

Nh ng n n t ng lý lu n này s t o c s đ phân tích, đánh giá v vi c ng d ng h

th ng XHTD n i b t i VCB – Chi nhánh Phú Th trong các ch ng ti p theo

Tr i qua h n 48 n m xây d ng và tr ng thành, VCB đã phát tri n l n m nh theo mô hình t p đoàn tài chính đa n ng g m 01 S giao d ch, 400 chi nhánh và phòng giao d ch, 03 công ty con trên toàn qu c; 01 v n phòng đ i di n t i Singapore, 04 công

ty liên doanh, 02 công ty liên k t, 02 công ty con t i n c ngoài v i đ i ng cán b lên

t i 11.415 ng i Ngoài ra VCB còn phát tri n thêm 16.300 máy ATM và đi m ch p

nh n thanh toán trên toàn qu c Ho t đ ng ngân hàng còn đ c h tr b i m ng l i

g m 1.400 ngân hàng đ i lý t i 100 qu c gia và vùng lãnh th

Không ng ng n l c và sáng t o v t qua khó kh n th thách, nhi u n m li n VCB đã có nh ng b c phát tri n đ t phá, đ a ngân hàng đ t m c phát tri n k l c, luôn d n đ u h th ng ngân hàng t i Vi t Nam T ng tài s n t ng đ u qua các n m, t i

th i đi m 31/12/2010 t ng tài s n đ t m c 304.496 t đ ng t ng 1,38% so v i n m

t t ph ng châm này ngày 03/08/2002 VCB Chi nhánh TP.HCM đã thành l p Chi nhánh c p 2 Phú Th t i khu v c Qu n 10, TP.HCM

Sau 4 n m ho t đ ng, đ n tháng 12/2006, Chi nhánh c p 2 Phú Th đ c chính

th c chuy n đ i thành Chi nhánh c p 1 tr c thu c VCB, có tr s hi n nay t i 664 S

V n H nh, Ph ng 12, Qu n10, TP.HCM

VCB Chi nhánh Phú Th ra đ i mu n h n so v i các NHTM khác cùng đóng trên đ a bàn Qu n Nh ng tr i qua 9 n m xây d ng, tr ng thành và phát tri n, th ng

hi u và s c tr VCB Chi nhánh Phú Th đã s m t o l p m t ch đ ng v ng ch c v i nhi u đóng góp quan tr ng vào k t qu ho t đ ng c a h th ng ngân hàng trên đ a bàn TP.HCM

Nh ng ngày đ u ho t đ ng, c s v t ch t còn thi u th n, ho t đ ng kinh doanh

có nhi u h n ch nh ng nh phát huy t t tinh th n đoàn k t, nh t trí, tính n ng đ ng, sáng t o c a t p th cán b nhân viên, cùng v i s ng h c a chính quy n đ a ph ng, xây d ng t t m i quan h v i các DN, khách hàng trên đ a bàn nên VCB Chi nhánh Phú Th đã s m kh c ph c đ c nh ng khó kh n và t ng b c ph n đ u đ đ t đ c

nh ng k t qu nh ngày hôm nay v i đ i ng lao đ ng g m150 ng i (90% có trình

đ đ i h c và trên đ i h c), tr s làm vi c thông thoáng hi n đ i, ho t đ ng kinh doanh không ng ng kh i s c

B ng 2.1: K t qu ho t đ ng kinh doanh t i VCB Chi nhánh Phú Th

n v tính: t đ ng

Ch tiêu N m 2007 N m 2008 N m 2009 N m 2010 6 tháng n m

2011 Thu t lãi 143 151 253 426 480 Chi tr lãi 91 103 190 330 375 Thu nh p t lãi 52 47 63 96 105 Thu ngoài lãi 11 20 23 24 30 Chi phí ngoài lãi 47 45 51 85 90 Thu nh p ngoài lãi -47 -25 -29 -62 -60

l ng khách hàng đ n giao d ch t ng đ i d i dào, thu hút đ c m t l ng ti n g i khá

- Trong n m 2010, công tác huy đ ng v n t i Chi nhánh luôn g p khó kh n,

do tình hình c nh tranh lãi su t huy đ ng khá gay g t và NHNN luôn kh ng ch

m c tr n lãi su t huy đ ng i u này đã gây s c ép l n cho vi c thu hút và gi khách hàng t i Chi nhánh vì không th v t rào lãi su t theo quy đ nh Tuy nhiên,

v i s n l c, quy t tâm c a Ban Lãnh đ o cùng toàn b cán b nhân viên t i Chi nhánh, công tác huy đ ng v n đã hoàn thành xu t s c n 31/12/2010, s d huy

đ ng v n đ t 4.118 t đ ng, t ng 672 t đ ng (+ 20%) so v i n m 2009, đ t k

ho ch VCB trung ng giao

- Sáu tháng đ u n m 2011, vi c c nh tranh lãi su t trên đ a bàn ngày càng gay g t, s n ph m ti n g i t i Chi nhánh ch a th c s h p d n, vì tr c thu c ngân hàng l n nên ph i ch u s giám sát ch t ch b i NHNN trong vi c th c thi chính sách th t ch t ti n t Trong khi các ngân hàng trên đ a bàn luôn tho thu n lãi su t huy đ ng cao, v t tr n lãi su t quy đ nh c a NHNN… d n đ n l ng ti n g i gi m 5% so v i th i đi m cu i n m 2010

Tr c tình hình này, v i ph ng châm ho t đ ng “T ng t c – An toàn - Hi u

qu - Ch t l ng” và quan đi m ch đ o đi u hành “Linh ho t, quy t li t”, th c hi n

ch ng trình “ Tri ân khách hàng” v i lãi su t c nh tranh, áp d ng nhi u ch ng trình

d th ng, t n d ng t i đa l i th ngân hàng đ u tàu v các d ch v thanh toán, mua bán xu t nh p kh u, gia t ng các s n ph m bán chéo, h a h n doanh s huy đ ng s

đ c c i thi n vào th i gian t i

Ho t đ ng cho vay hi n nay v n là ho t đ ng ch y u, mang l i ngu n thu

nh p chính cho các NHTM, quy t đ nh ph n l n đ n k t qu kinh doanh và quá trình tu n hoàn, chu chuy n v n trong ho t đ ng kinh doanh ti n t c a ngân hang

B ng 2.3: Tình hình cho vay qua các th i k t i VCB Chi nhánh Phú Th

D n theo th i gian

Ng n h n 1.617,3 1.709,7 2.111,0 2.687,9 2.780,1 Trung dài h n 190,2 87,0 129,2 195,3 189,1

Cty CP, TNHH, DNTN

Cá nhân

- T c đ t ng tr ng tín d ng n m 2010 so v i n m 2009 khá cao (kho ng 20%), t l n quá h n m c th p, t l n x u không cao, t l cho vay ngoài qu c doanh chi m t tr ng 100% là phù h p v i xu h ng phát tri n c a n n kinh t , t

l cho vay có TS B ngày càng chi m t tr ng l n trong t ng d n (cho vay không

có TS B ch áp d ng cho cán b công nhân viên) đi u này cho th y ho t đ ng tín

d ng c a Chi nhánh có m c t ng tr ng t t, ch t l ng tín d ng đ m b o

- Sáu tháng đ u n m 2011 v i m c lãi su t cho vay c nh tranh so v i th

tr ng, nên ho t đ ng tín d ng 6 tháng đ u n m t ng tr ng khá (t ng 3% so v i

cu i n m 2010) tuy nhiên v n ch m h n cùng k n m tr c (tang 10% so v i cu i

n m 2009), do lãi su t cho vay v n khá cao tình hình kinh t ch a n đ nh các DN

v n dè d t trong vi c vay v n

- Nh m bám sát Ngh quy t 11/NQ-CP c a Th t ng Chính Ph , Ch th 01/CT-NHNN và Thông t 02/TT-NHNN c a Th ng đ c NHNN v vi c th c hi n

gi i pháp ti n t và ho t đ ng kinh doanh nh m ki m soát l m phát, n đ nh kinh t

v mô, b o đ m an sinh xã h i; Do đó vi c t ng tr ng d n tín d ng nh v y là

ch p nh n đ c Chi nhánh luôn th n tr ng trong công tác khách hàng, c p tín d ng cho các khách hàng truy n th ng uy tín, ti p t c đ nh h ng phát tri n các nhóm khách hàng là các DN v a và nh ; DN s n xu t; DN có ngu n thu t xu t kh u; Khách hàng cá nhân có TS B… h n ch cho vay các DN có tài chính y u kém, có XHTD n i b t BBB tr xu ng, ho t đ ng không hi u qu nhi u r i ro, không có

N m 2004, Trung tâm thông tin tín d ng c a NHNN th c hi n đ án phân tích, x p h ng DN theo Quy t đ nh s 473/Q -NHNN ngày 28/4/2004 Th ng đ c NHNN

Quy t đ nh s 1253/Q -NHNN ngày 21/6/2006 c a Th ng đ c NH NN cho phép th c hi n nghi p v XHTD DN và thay th Quy t đ nh s 473/Q -NHNN ngày 28/4/2004 Theo quy t đ nh m i, đ i t ng cung c p, đ i t ng phân tích và phân tích theo các ngành kinh t đ c quy đ nh r ng h n, đa d ng h n i t ng

đ c cung c p là các đ n v thu c NHNN, các t ch c tín d ng, m t s t ch c khác khi có yêu c u; các DN có nhu c u t x p h ng, có th s d ng thông tin này

đ làm tài li u tham kh o khi có ý đ nh vay v n t các t ch c tín d ng ho c đ t đánh giá n ng l c ho t đ ng i t ng phân tích là DN nhà n c, DN có v n đ u

t n c ngoài, công ty c ph n, công ty trách nhi m h u h n, công ty h p danh và

DN t nhân Các DN đ c phân tích theo tám ngành kinh t : tr ng tr t, ch n nuôi;

ch bi n các s n ph m nông, lâm, ng nghi p; xây d ng; th ng m i hàng hóa;

dch v ; công nghi p n ng l ng (đi n, than, d u khí); công nghi p ch t o; công nghi p s n xu t hàng tiêu dùng

Vi t Nam hi n nay có các công ty đang th c hi n x p h ng DN nh : CIC – Trung tâm thông tin tín d ng thu c NHNN, Trung tâm khoa h c th m đ nh tín nhi m (CRC); Công ty thông tin và x p h ng tín nhi m C&R (VietnamCredit), Công ty C ph n x p h ng tín nhi m DN Vi t Nam (CRV)

Th i gian g n đây, xu t phát t yêu c u th c t m t s NHTM đã t p trung nhi u s chú ý và các ngu n l c vào vi c thi t l p phát tri n các h th ng XHTD

n i b , c th nh : Ngân hàng TMCP Công Th ng, Ngân hàng TMCP u T Và Phát Tri n, Ngân hàng TMCP Quân i, Ngân hàng TMCP Sài Gòn…

ó là vi c làm r t quan tr ng th c hi n đúng ch tr ng c a NHNN và phù

h p v i yêu c u khách quan, th hi n s ti n b trong vi c ng d ng công ngh hi n

đ i vào h th ng qu n lý trong vi c t ng b c tri n khai công tác qu n tr Basel II vào NHTM Vi t Nam